12023

Виды банковских услуг и проблемы их развития

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

В настоящее время происходит изменение структуры дохода коммерческих банков. Пора получения сверхвысоких прибылей от спекулятивных операций на рынке про

Русский

2013-04-23

794 KB

8 чел.

45

45

PAGE  47


EMBED Word.Picture.8  

EMBED Excel.Sheet.8  

EMBED Excel.Sheet.8  

EMBED Excel.Sheet.8  

EMBED Excel.Sheet.8  

В настоящее время происходит изменение структуры дохода коммерческих банков. Пора получения сверхвысоких прибылей  от спекулятивных операций на рынке прошла, и банки активно ищут новые пути развития бизнеса. Значительную часть своего дохода банки начинают получать от предоставления услуг корпоративным клиентам и населению.

Актуальность проблемы развития банковских услуг заключается, главным образом, в том, в каком состоянии находится сейчас экономика страны в целом, то есть здесь надо говорить о кризисе неплатежей, о проблемах развития малого и среднего бизнеса,  общем спаде производства, развале сельскохозяйственного сектора, инфляции, и как оказание тех или иных банковских услуг сможет повлиять на экономический рост Казахстана.

В первой главе подробно представлены теоретические аспекты данной темы, то есть эволюция банковских услуг, общая характеристика,  принципы  их осуществления.

Во второй главе анализируются основные элементы рынка такие как депозиты, кредитование, новые банковские продукты, а также    отражена практика предоставления банковских услуг на примере ОАО «Банк ЦентрКредит».

  В третьей главе обозначен круг основных проблем развития рынка банковских услуг, сформулированы выводы, внесены конкретные предложения, намечены тенденции и прогнозы развития.  

ANNOTATION

for diploma research carried out by the 4th year student of full-time program

of “The finance and credit” specialty by Djanakbayeva A.N.

under the theme “Kinds of banking services and the problems of their development”.

Presently the alteration of the structure of profits of commercial banks is going on.The time of obtaining extremely high profits from speculative operations in the market has passed and now banks search actively for the new ways of the development of business. Banks commence to gain a considerable part of their profits from providing the corporate clients and population with the services.

The urgency of the problem of development of banking services consists, mainly, in what situation the economies of the country is in general, that means that here it is necessary to speak about the crisis of insolvency, about the problems of development of private enterprise, the general fall of production, the decline of agricultural sector and how these or those banking  services will influence upon Kazakhstan`s economic growth.

In the first chapter the detailed theoretical aspects of the given theme are presented, like the evolution of banking services, general outline and principles of their implementation.

In the second chapter the basic elements of the market such as deposits, credit, new banking products are analyzed as well as the practice of offering the banking services is presented, “Center Credit Bank” being example.

In the third chapter the bunch of main problem of the development of the banking services market is pointed out, the conclusions are made, the concrete propositions are offered and the tendencies and directions of the development are predicted.

РЕЦЕНЗИЯ

на дипломную работу студентки 4 курса очного обучения

специальности «Финансы и Кредит» Джанакбаевой А.Н.

на тему: «Виды банковских услуг и проблемы их развития».

Данная работа выполнена на актуальную тему, поднимаются проблемы сложности становления и развития экономики в условиях формирования рыночных отношений в нашей стране на фоне постепенной интеграции казахстанской экономики в систему международных связей. Когда экономика находится в таком состоянии, характеризующемся спадом производства, развалом сельскохозяйственного сектора, кризисом неплатежей, инфляцией, как правило, нормальная работа любых рыночных механизмов затруднена, банковская сфера призвана способствовать повышению эффективности деятельности предприятий в частности и, как следствие, способствовать выравниванию экономического положения страны.

В работе хорошо представлена теоретическая основа данной темы, подробно описывается практика предоставления банковских услуг на примере ОАО «Банк ЦентрКредит», предоставлен тщательный анализ рынка банковских услуг Республики Казахстан, обозначен круг основных проблем рынка, а также предложены наиболее актуальные пути решения и перспективы развития.

В заключении конкретизированы и обобщены результаты исследования, сформулированы выводы и тенденции развития рынка банковских услуг Республики Казахстан.

В ходе выполнения работы студентка проявили умение использовать теоретические знания и практические навыки аналитической работы, изложение материала темы характеризуется логической взаимосвязью и самостоятельным творческим подходом.

Дипломная работа полностью соответствует установленным требованиям по содержанию, объему и оформлению, в ней автор проявил знания и умение использовать механизм экономических категорий в практике.

ГЛАВА 1. ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ, ПРИНЦИПЫ ИХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ.

1.1.Общая характеристика банковских операций и услуг.

Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта. Банковским продуктом являются: 1) создание платежных средств и 2) предоставление услуг.

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом   ( или, как говорят,  на макроуровне ). Известно, что обмен продуктами труда производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен продуктами труда между товаропроизводителями  может не состояться. Банк в лице Центрального Банка производит выпуск денег, необходимых для приобщения, для приобретения и потребления материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.

Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им услуги. Их можно классифицировать следующим образом:

  •  в зависимости от соответствия специфике банковской деятельности: специфические и неспецифические услуги;
  •  в зависимости от субъектов получения услуг: физические и юридические лица;
  •  в зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка: активные и пассивные операции;
  •  в зависимости от платы за предоставление: платные и бесплатные услуги;
  •  в зависимости от связи с движением материального продукта: услуги, связанные с движением материального продукта и чистые услуги.

Таким образом, банковские услуги можно прежде всего подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций: 1) депозитные операции; 2) кредитные операции; 3) расчетные операции.

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение (от грабежа, насилия и прочего) в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент.

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно  банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: В общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть доходов. В современной структуре банковских операций  кредитная операция, однако, не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными  и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование, обеспечивающее быструю связь и техническую обработку документации, поступающей в банк.

Рассмотренные три типа банковских операций иногда называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают, прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли «старые» банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.

Но дело не только в этом. Оттенок традиционности данные операции приобретают и в том смысле, что создают условия сохранения статуса банка. Банками являются не вообще те или иные предприятия или организации, которые принимают вклады, выдают кредиты, или совершают расчеты между различными юридическими и физическими лицами. На практике довольно часто можно встретить фонды, которые принимают вклады на определенный срок и под определенный процент, но от этого они не становятся банками. Известно, например, что кредиты могут предоставляться также торговыми организациями, вообще всеми субъектами, у которых есть свободные денежные средства, но от этого они также не превращаются в банки, а сохраняют свой основной статус. Почта проводит платежи по поручению клиента, но несмотря на расчетные операции, которые она выполняет, остается почтой, а не превращается в банк.

Данные операции в своей совокупности образуют то, что называется банком. Юридически, банк – это такое предприятие, которое осуществляет все три рассмотренные операции одновременно. Если какую-либо одну из трех чисто банковских операций та или иная организация не выполняет, то она по закону не может считаться банком, а переходит в разряд других финансовых институтов ( в законе «О банках и банковской деятельности» они получают название «других кредитных учреждений» ).

К разряду других банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции,  операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе:

  •  посреднические услуги;
  •  услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и тому подобные);
  •  предоставление гарантий и поручительств;
  •  доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
  •  бухгалтерская помощь предприятиям;
  •  представление клиентских интересов в судебных органах;
  •  услуги по предоставлению сейфов;
  •  туристские услуги и другие.

Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

В соответствии с рассмотренной нами классификацией  и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем. В свободном перечне услуг коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в том числе по совершению платежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов и другие).

Поскольку банки аккумулируют свободные денежные средства и их перераспределяют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков и тому подобное). Осуществляя активные операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения.

В зависимости от оплаты за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это, однако, не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую – плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно.

По отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяет банку получить доход, в то время как его пассивные  операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например, обработка аккредитива  стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента.

В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида: 1) услуги связанные с его движением и 2) чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материального продукта, их основная часть, бесспорно относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей.

Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В отличие, к примеру, от продукта промышленного предприятия банковский продукт не выглядит зачастую как нечто материальное, вещественное. Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от отраслей материального производства, где продукт приобретает конкретную товарную форму, банковский продукт нельзя складировать, производить про запас.

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Уже в такой простейшей форме, как прием денег от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк не просто собирает деньги – он превращает «неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.  

Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий – это преимущественное движение капиталов в денежной форме.

Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, как кредитование. Известно, что кредит, предоставленный предприятию-заемщику, должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не просто возвращен,  а возвращен вместе с уплатой процента за его использование. Это означает, что получатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя возвратить его в полной сумме и получить при этом прибыль, которая как минимум была бы достаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу характера кредитной сделки обязан применить полученные в банке денежные средства не для «проедания» (на потребительские  цели), а как капитал. Когда на базе кредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньги должны использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительный доход.

Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность  своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде  процента по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги хозяйству, способствуют продвижению товарных масс, купле-продаже товаров, экономии общественных затрат.

Как мы видели, операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией только банка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам. Известно, например,  что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посреднические и информационные услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять не банковские операции – операции, которые традиционно выполняют другие  хозяйствующие субъекты.  

Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства) зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы стали развиваться не чисто банковские операции, а другие не традиционные для банка услуги.

Свойства банковских услуг:

  •  не могут быть произведены про запас;
  •  носят производительный характер;
  •  объектом банковских услуг выступает капитал;
  •  охватывают пассивные и активные операции;
  •  не являются монополией только  банка;
  •  могут относиться к небанковским операциям

Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием многих факторов (не только конкуренции, но и освоения новой технологии, изобретения нового банковского продукта) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Особенно это заметно в работе коммерческих банков. Еще несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками; в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, контокоррент, опцион, банкомат. И это было понятно, так как банки работали в условиях централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок предъявил новые требования к работе: банки оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересован их  клиент. К сожалению, сразу освоить все эти услуги банки не могут. Прошло не так много времени, банки еще не накопили достаточного опыта. Ряд операций не получают развития из-за сильной инфляции, недостаточности современных средств связи. Нельзя не учитывать и того, что банки еще не обладают необходимыми знаниями о новейших услугах, им еще предстоит обучить свой персонал технике их предоставления.

Постепенно, однако, новейшие технологии, новые операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться  к предоставлению всего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональным сконцентрироваться на каких-то определенных операциях. Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективным направлением развития, позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их доходность.

 

                  1.2 Пассивные операции банков

Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки приобретают кредитные ресурсы на рынке.

Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:

а) первичная эмиссия ценных бумаг коммерческого банка;

б) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

в) получение кредитов от других юридических лиц;

г) депозитные операции.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций (а, б) создается первая крупная группа кредитных ресурсов – собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций (в, г) создают вторую крупную группу ресурсов – заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы. Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеют особую специфику, отличающуюся от предприятий и организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здание, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки  создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура акционерного капитала разных банков неоднородна, акционерный капитал подразделяется на: а) собственно акционерный капитал, состоящий из денег, полученных от эмиссии простых акций и привилегированных акций, избыточного капитала и нераспределенной прибыли; б) банковские резервы, состоящие из резерва на случай непредвиденных обстоятельств, резервы на выплату дивидендов, резерва на покрытие непогашенных долгов; в) долгосрочные обязательства банка (долгосрочные векселя, облигации).

Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные денежные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуя превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Как собственные, так и привлеченные средства коммерческого банка отражаются на корреспондентском счете, открываемому ему в Центральном банке. Это активный счет, поэтому ресурсы отражаются по дебету этого счета, а вложения средств – по кредиту.

Таким образом, величина дебетового сальдо отражает размер свободного резерва банка (величину его ресурсов, которые еще не вложены в активные операции). Чем больше размер свободного резерва, тем устойчивей данный банк, но и тем меньше прибыли он получает. Наоборот, чем меньше величина свободного резерва, тем менее устойчив банк, но и тем больше прибыли он извлекает. Поэтому каждый коммерческий банк стремится к тому, чтобы оптимизировать остаток средств на корреспондентском счете.

К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % пассивов.

В качестве субъектов пассивных операций могут выступать:

  •  государственные предприятия и организации;
  •  государственные учреждения;
  •  кооперативы;
  •  акционерные общества;
  •  смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
  •  общественные организации и фонды;
  •  финансовые и страховые компании;
  •  инвестиционные и трастовые компании и фонды;
  •  отдельные физические лица и объединения этих лиц;
  •  банки и другие кредитные учреждения.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.

По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

  •  срочные депозиты (с их разновидностью – депозитными сертификатами);
  •  депозиты до востребования;
  •  сберегательные вклады населения.

В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

  •  депозиты со сроком до 3 месяцев;
  •  депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;
  •  депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;
  •  депозиты со сроком от 9 месяцев до 12 месяцев;
  •  депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах: средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности; средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов (собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений; средства предприятий и организаций в расчетах; средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками; средства местных бюджетов).

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые, молодежно-премиальные, условные, на предъявителя, на текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и прочие). Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки.

Депозиты до востребования наиболее ликвидированы. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета до востребования следующие:

  •  деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;
  •  разрешается брать с этого счета в установленном Центральным банком порядке наличные деньги;
  •  по депозитам до востребования банк обязан хранить минимальный резерв в Центральном банке в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

а) для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

б) для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности (из-за потенциальной возможности изъятия денег со счетов до востребования).

Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по нм владельцам уплачивается фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Недостаток срочных депозитов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи (разницы между процентом по активным и по пассивным операциям).

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является  подверженность этих вкладов самым различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.

Следует отметить, что в странах с развитыми рыночными отношениями в последнее время четкие границы между отдельными видами депозитов размываются: появляются счета, сочетающие в себе качество счетов до востребования и срочных депозитов. Так, в США одной из новых форм счетов стали «нау»-счета – депозитные счета, по которым выплачивается  рыночная ставка процента; в то же время на них можно выписывать расчетные тратты, аналогичные чекам, то есть использовать эти счета для платежей.

Широкое развитие в банковской практике получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат – это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад с фиксированными сроками и ставкой процента. Существует две разновидности сертификатов – непередаваемые, которые хранятся у вкладчика и по наступлении срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые  как на определенный срок, так и до востребования.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

В условиях становления банковской системы большинство этих недепозитных источников  привлечения ресурсов используют межбанковские кредиты. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в Центральном банке (дебетовые остатки на этих счетах). Кредиты Центрального банка в настоящее время частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, то есть по сути дела распределяются. Только 10 процентов централизованных кредитов предоставляются банкам на конкурсной основе.

Централизованные и межбанковские кредиты удобны тем, что они поступают в распоряжение практически немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того, наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредотачивать в оперативных резервах банков меньше средств для поддержания их ликвидности.

                  1.3. Активные операции.

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Сочетание двух целей совершения активных операций характеризует специфику банка как коммерческого предприятия, использующего преимущественно привлеченные ресурсы.

Активные банковские операции многообразны по форме и назначению, в них банк выступает в разных ролях, что отражает различное экономическое  содержание активов банка.

Наиболее распространенными видами банковских операций банков являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие.

Ссудные операции, как правило, приносят банкам основную часть их доходов. В макроэкономическом масштабе значение этих операций состоит в том, что посредством них банки превращают временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления.

Назначением ссуд является удостоверение индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-посреднических, потребительских); получателями ссуд могут выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность; может различаться продолжительность пользования ссудой.  Но указанные различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны отражаться на ликвидности банка, то есть не должны проводить к несвоевременному возврату выданных ссуд. Поэтому банки организуют процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд, формы контроля за возвратностью.

Сфера ссудных операций распространяется и на банки, то есть заемщиком одного банка может быть другой банк. В этом случае назначением ссуд является поддержание ликвидности другого банка.

В рассматриваемую группу активов включаются также факторинговые и лизинговые сделки.

Второй группой активных операций являются инвестиционные. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

Указанные операции также приносят банку доход посредством прямого участия в создании прибыли. Экономическое назначение указанных операций, как правило, связано с долгосрочным вложением средств непосредственно в производство.

Разновидностью инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды. Указанные вложения осуществляются за счет собственного капитала банка, их  назначение состоит в обеспечении условий для банковской деятельности. Эти инвестиции не приносят банку дохода.

Третьей группой активных операций банков являются депозитные. Назначение активных депозитных операций банков заключается в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах в Центральном банке (корреспондентский счет и резервный счет) и других коммерческих банках. К этой же группе активов относится остаток кассовой наличности, находящейся у самого банка, обеспечивающий платежи в наличной денежной форме, а также вложения в высоколиквидные  ценные бумаги, например ГКО. Данная группа активов обеспечивает текущую ликвидность банка и характеризуется как первоклассные ликвидные активы.

Одни из этих активов (средства на корреспондентском счете в Центральном банке, кассовая наличность) являются бездоходными, другие (средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках, вложения в ГКО и другие) приносят банку доход.

Прочие активные операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные, расчетные и другие.

Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение  объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные  операции по поручению своих клиентов.

Классификация активных операций банков осуществляется по нескольким критериям.

 1. С точки зрения доходности выделяются активы: а) приносящие и б) не приносящие доход.

К активам, приносящим банкам доход, относятся: ссуды, значительная доля инвестиционных операций, часть депозитных операций и прочие операции.

К активам, не приносящим доход, относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в Центральном банке, инвестиции в основные фонды банка. Чем выше доля активов, приносящих банку доход, в общей сумме активов, тем эффективнее они размещены.

      2. С точки зрения ликвидности выделяются три группы активов: а) высоколиквидные активы; б) ликвидные активы, которые могут быть превращены в денежные средства спустя  определенный (кратковременный) период; в) труднореализуемые и безнадежные активы.

Высоколиквидные активы (1-ая группа) образует активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (или их можно быстро перевести в нее). К ним относятся: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах в Центральном банке и других банках, остатки средств на резервном счете в Центральном банке, вложения в быстрореализуемые ценные бумаги (например, ГКО).

Вторая группа активов по степени ликвидности охватывает различные краткосрочные вложения банка: ссуды, ценные бумаги, факторинговые операции и так далее.

Третья группа активов включает, во-первых, долгосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги, долевое участие в финансировании проектов); во-вторых, труднореализуемые вложения банка (здания и сооружения, часть просроченной задолженности по ссудам), в-третьих, безнадежные вложения (длительные просроченные долги).

В зарубежной практике классификация активов по признаку их ликвидности предполагает выделение следующих четырех групп: первичные резервы, вторичные резервы, ссуды и прочие инвестиции.

В первичные резервы включают те активы, которые могут быть немедленно использованы для погашения обязательств банка. В роли первичных резервов выступают кассовая наличность, средства на корреспондентских счетах и средства на резервном счете в Центральном банке. Вторичные резервы охватывают высоколиквидные доходные активы, которые с минимальной задержкой можно превратить в наличные средства. Они служат источником пополнения первоклассных ликвидных активов. В эту группу активов включаются высоколиквидные ценные бумаги.

Третью группу активов составляют ссуды, составляющие большую часть активов и приносящие банку наибольший доход.

Четвертая группа активов охватывает различные виды инвестиций. Главной сферой вложений являются ценные бумаги, здания и сооружения.

 3. По степени риска активы делятся на пять групп.

К первой группе относятся активы, имеющие нулевую степень риска: кассовая наличность, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в Центральном банке, государственные ценные бумаги.

Ко второй группе относятся активы  с 10%-ой степенью риска. В нее входят остатки на корреспондентских счетах в иностранных банках.

Для третьей группы активов вероятность возникновения риска составляет 20%, они охватывают инвестиции банка в ценные бумаги местных органов власти.

Четвертая группа включает активы с 50%-ым риском. В эту группу включены: остатки средств на корреспондентских счетах коммерческих банков, гарантии и поручительства, выданные банком.

Для пятой группы риск составляет 100 %. К ней относятся краткосрочные, долгосрочные и просроченные ссуды, все остальные инвестиции банка.

Виды ссуд, предоставляемых коммерческими банками, классифицируются по разным критериям.

В зависимости от типа заемщика различают ссуды, выданные: а) юридическим лицам (предприятиям и организациям, имеющим различную организационно-правовую форму); б) банкам; в) физическим лицам.

В зависимости от целевой направленности ссуды подразделяются на следующие виды:

а) ссуды, предоставляемые на производственные нужды. Они выдаются в основном юридическим лицам для приобретения производственных фондов (сырья, материалов, оборудования) и производственной деятельности (производства продукции, строительства, оказания услуг);

б) ссуды, предоставляемые на торгово-посреднические нужды. Данным видом ссуд пользуются торговые предприятия, организации, частные лица для приобретения и продажи товаров.

в) ссуды, предоставляемые на потребительские нужды. Эти ссуды получают, как правило, физические лица для приобретения товаров личного потребления.

В зависимости от объекта кредитования различаются ссуды, предоставляемые:

а) на отдельную хозяйственную сделку (приобретение определенной партии сырья или товаров, осуществление определенных затрат);

б) на совокупность хозяйственных сделок, связанных с производственной или торговой деятельностью. В этом случае различие в объектах кредитования вытекает из однократности или многократности хозяйственных сделок, финансируемых за счет кредита.

В зависимости от срока пользования ссудой выделяются: а) ссуды краткосрочные (до одного года); б) среднесрочные (от одного года до трех лет) и в) долгосрочные (на срок свыше трех лет).

Краткосрочные ссуды используются для формирования текущих потребностей предприятий и организаций, в частности, для образования  различных видов оборотных фондов (сырья, материалов, готовой продукции, товаров).

Среднесрочные и долгосрочные кредиты, обслуживают инвестиционные потребности заемщика (юридического или физического лица).

В зависимости от наличия обеспечения ссуды подразделяются на а) ссуды банковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику и б) ссуды обеспеченные. Формами обеспечения возвратности кредита могут быть: залог имущества клиентов, страхование риска непогашения ссуды, гарантия или поручительство. Наличие дополнительных гарантий повышает кредитоспособность заемщика.

Конкретные названия видов ссуд различаются не только по странам, но и внутри одной страны. Выбор инструментов кредитной политики обуславливается историческими  традициями, степенью развития рыночных и кредитных отношений, банковской культурой, состоянием экономики и денежного обращения. Но во всех случаях конкретизация условий кредитной сделки осуществляется посредством кредитного договора, заключаемого между банком и заемщиком.

Также к активным операциям банка относятся операции с ценными бумагами. Одной из которых является вексель.

Вексель – документ, составленный по установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство; ценная бумага; разновидность кредитных денег. Различают вексель простой и переводной. Простой вексель представляет собой  ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег векселедержателю. Переводной вексель (тратта) содержит письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату), об уплате указанной в векселе суммы денег третьему лицу – держателю векселя (ремитенту). Трассат становится должником по векселю только после того, как акцептирует вексель, то есть согласится на его оплату, поставив на нем свою подпись (акцептованный вексель).

Форма векселя, порядок его выставления, оплаты, обращения, права и обязанности сторон и все иные вексельные отношения регулируются нормами вексельного законодательства.

Вексель – строго формальный документ: отсутствие любого из обязательных реквизитов, предусмотренных вексельным законом, лишает его силы векселя.

Вексель – безусловное денежное обязательство, так как приказ трассанта переводного векселя и обязательство векселедателя простого векселя не могут быть ограничены никакими условиями.

Предметом вексельного обязательства могут быть только деньги.

В процессе обращения вексель передается от одного держателя другому посредством передаточной надписи – инодоссамента (именного или бланкового). Каждый индоссант, так же как и  векселедатель, несет ответственность за акцепт и платеж по векселю. Вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссантов могут быть дополнительно гарантированы полностью или в части вексельной суммы посредством аваля – вексельного поручительства. Вексель как ценная бумага для его оплаты должен быть предъявлен в месте платежа плательщику или третьему лицу, которому поручено оплатить  вексель, - домицилиату. Надлежащая оплата векселя в установленный срок погашает все вексельные обязательства. В случае отказа от платежа векселедержатель погашает все вексельные обязательства. В случае отказа от платежа векселедержатель может  предъявить в суд прямой иск к акцептанту (векселедержателю по простому векселю). Кроме того, если вексель не акцептован или не оплачен, он имеет право требовать оплаты векселя в порядке регресса (обратного требования) от других ответственных лиц (векселедателя, индоссантов, авалистов), солидарно обязанных перед векселедержателем. Регрессный иск может быть предъявлен ко всем этим лицам вместе и к каждому в отдельности, однако только в этом случае, если отказ в акцепте или платеже был удостоверен актом протеста или иным способом, предусмотренным вексельным законодательством.

Вексель – орудие кредита, это его основная экономическая функция. Посредством векселя можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или предоставленные услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит и так далее.

Коммерческие банки могут переучитывать краткосрочные векселя в центральных банках.

Вексельно-кредитные операции в банке, в какой бы форме они не осуществлялись, начинаются с получения клиентом вексельного кредита. Кредиты в форме учета векселей и в форме специального ссудного счета под обеспечение открываются раздельно. Вексельные кредиты делятся на постоянные и единовременные. Кредиты по учету векселей могут быть предъявительскими и векселедательскими. Первые открываются для учета передаваемых клиентами банку векселей. Хозяйственные организации, обладающие большим количеством векселей, используют  межбанковские кредиты. Векселедательские кредиты предоставляются клиентам, которые  выдают под этот кредит векселя на оплату товарно-материальных ценностей, работ и услуг, оказываемых другим хозяйственным организациям, предприятиям и лицам. Последние представляют такие векселя в банк, который пересылает их для учета в банк векселедателя за счет открытого ему векселедателем кредита.

Банки часто выполняют поручение векселедержателей по получению платежей по векселям в срок. Банки берут на себя ответственность по предъявлению векселей в срок плательщику и получению причитающихся по ним платежей. Если платеж поступит, вексель возвращается должнику. При непоступлении платежа вексель возвращается кредитору, но с протестом по неплатежу. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкций клиента. Вместе с тем данная операция довольно прибыльна, так как за инкассо взимается комиссия.

Банки могут по поручению векселедателей производить платежи в установленный срок. В этом случае банк  в отличие от инкассирования векселей является не получателем, а плательщиком. Назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица называется домициляцией, а такие векселя – домицилированными. Внешним признаком их служат слова «уплата» или «платеж в … банке», помещенные под подписью плательщика. Выступая в качестве домицилянта, банк не несет никакого риска, так как он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес  ему раньше вексельную сумму или если клиент имеет у него на своем  расчетном (текущем) счете достаточные средства и уполномочивает банк  списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель опротестовывается обычным порядком против векселедателя.

Банковские операции с фондовыми бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовой бирже. Участниками рынка могут быть банки-дилеры и банки-инвесторы. Банки-дилеры заключают договор с Центральным банком на выполнение функций по обслуживанию операций с Государственными краткосрочными облигациями (ГКО) и фондовыми бумагами. Дилер может заключать сделки по покупке и продаже Центральным банком ценных бумаг от своего имени и за свой счет. Банк-инвестор может приобрести ценные бумаги только через банк-дилер.

Банк-депозитарий ведет операции по учету операций самого банка-дилера и банка-дилера по доверенности инвестора (клиента или банка); функции депозитария выполняют фондовые отделы бирж.

К прочим операциям с ценными бумагами относятся посреднические операции коммерческих банков по размещению на комиссионной основе ценных бумаг сторонних эмитентов, гарантирование их первичного размещения и посредничество в нем, принятие ответственности по полному или частичному выпуску и размещению ценных бумаг клиента (андеррайтинг), принятие ценных бумаг в залог при выдаче кредитов, выполнение коммерческим банком функций депозитария и/или хранилища ценных бумаг.

Коммерческие банки на договорной основе, используя свою сеть  филиалов, представительств или агентств, могут принимать участие в первичном размещении ценных бумаг сторонних эмитентов. В этом случае взаимоотношения коммерческого банка и эмитента регулируются эмиссионным договором.

При выдаче кредита одной из форм  обеспечения его возвратности может служить принятие банком-кредитором в залог от получателя кредита ценных бумаг. В данном случае важно провести тщательный анализ качества  данных ценных бумаг.

Поскольку фондовый рынок находится сейчас только в процессе становления, определить твердую рыночную стоимость какой-либо ценной бумаги довольно сложно. Здесь целесообразно отдать предпочтение принятию в залог ценных бумаг, основанных на займе, реальном обязательстве их эмитента вернуть указанную в ценной бумаге сумму через определенный период времени. В первую очередь это можно отнести к депозитным сертификатам, векселям и облигациям коммерческого банка.

В связи с приватизацией фондовый рынок остро нуждается в организации учета выпущенных ценных бумаг, из движения и запасов. Эту функцию также могут взять на себя коммерческие банки.  

Важно отметить, что именно коммерческие банки сейчас наиболее приспособлены к выполнению функций депозитария. Во-первых, план счетов коммерческого банка имеет соответствующие забалансовые счета, пригодные для учета ценных бумаг. Во-вторых, наличие расчетного счета и счета учета ценных бумаг в одном месте является важным преимуществом для клиентов.

Одновременно коммерческие банки могут быть и хранилищем для бланков ценных бумаг.

Банки также выполняют кассовые операции. Кассовыми называются операции банков, связанные с получением, выдачей, хранением и перевозкой денежной наличности.

Все предприятия и организации осуществляют свои кассовые операции в соответствии с «Порядком ведения кассовых операций». Контроль за соблюдением этого порядка возлагается на банки, однако сами коммерческие банки организуют кассовые операции по особым правилам, устанавливаемым Центральным банком.

Для осуществления кассовых операций в коммерческом банке должны быть:

  •  специально оборудованное помещение для хранения денег (денежное хранилище);
  •  операционная касса.

В состав операционной кассы могут включаться приходные  кассы, расходные кассы, приходно-расходные кассы, вечерние кассы (для приема наличных денег после окончания операционного дня), кассы перерасчета денежной выручки, кассы размена денег.

Материально ответственными лицами за сохранность денег являются руководитель банка, главный бухгалтер и главный кассир.

Все предприятия и организации независимо от формы собственности обязаны хранить свои денежные средства на счетах в коммерческих банках. Исходя из этого, банк, в котором обслуживается клиент, получающий выручку (или ее часть) наличными деньгами, устанавливает этому клиенту лимит остатка кассы. Всю выручку, превышающую лимит (за исключением той части, которая в соответствии с законодательством может быть израсходована на месте), предприятие обязано своевременно сдавать в банк для зачисления на счет).

Наличные деньги могут быть сданы (инкассированы) тремя способами:

а) в кассы банка;

б) инкассаторам банка;

в) предприятиям связи для перечисления на банковские счета.

В качестве основного приходного кассового документа, на основании которого банк принимает наличные деньги от клиентов, выступает «объявление», которое состоит из трех частей: объявление на взнос наличными, квитанции и ордера.

Клиент, сдавая деньги, должен вначале передать заполненное им объявление (все три части) операционному работнику, который ведет его счет. Операционный работник проверяет и оформляет документы, подписывает их и затем передает в кассу. Кассир проверяет наличие и тождественность подписей операционного работника по имеющимся у него образцам, сличает соответствие указанных в объявлении сумм цифрами и прописью, вызывает вносителя денег, пересчитывает и принимает деньги. При этом на квитанции, выдаваемой клиенту, ставится печать. После этого принятая сумма денег может быть отражена на расчетном (текущем) счете клиента.

В конце операционного дня все принятые деньги вместе с приходными документами кассиры сдают заведующему кассой под расписку в книге учета денежной наличности.

Выдача наличных денег предприятиям и организациям производится на основании денежного чека. денежный чек является документом строгой отчетности, составляется по стандартной форме и содержит ряд обязательных реквизитов (серия и номер чека, номер расчетного чека клиента, печать клиента, подписи руководителя, главного бухгалтера и лица, получающего деньги по чеку, сумма чека прописью и цифрами, наименование банка, цели, на которые получаются наличные деньги, подписи контролера, бухгалтера и кассира банка). Следует отметить, что денежный чек является именным документом, поэтому в нем содержатся отметки, удостоверяющие личность получателя денег.

Любой клиент, имеющий расчетный (текущий) или бюджетный счет в банке, может приобрести чековую книжку, содержащую 25 или 50 чеков. Как и при приеме наличных денег, клиенты предъявляют денежные чеки операционным работникам банка, ведущим их счета.

Для обеспечения своевременности кассового обслуживания  клиентов коммерческие банки на основании кассовых заявок предприятий и организаций составляют прогнозы своих кассовых оборотов, которые они представляют в территориальное управление Центрального банка, где открыт их корреспондентский счет.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН.

               2.1. Практика предоставления услуг на примере ОАО «Банк ЦентрКредит».

Открытое акционерное общество "Банк ЦентрКредит" входит в число ведущих общенациональных банков Казахстана. Образовано в 1988 году. Являясь универсальным  коммерческим институтом – банк полностью структурно и организовано, ориентирован на рынок и потребности своих клиентов.

Клиентура банка – крупные национальные компании, государственные предприятия, средний и малый бизнес, частные лица – повсеместно имеет возможность получить полный спектр банковских услуг и продуктов. Для этого создана и действует система Фронт и Бэк офис, удаленное обслуживание «Банк-Клиент», применяются высокие технологии и процедуры по всей банковской сети, которая состоит из 24 филиалов  и 11 отделений по всей республике.

Для обеспечения стабильного успеха в финансовых делах клиентов, банк собрал воедино команду профессионалов, прогрессивные технологии, умеренный консерватизм операций и грамотный менеджмент.

В 1998 году был завершен переход к международным стандартам в области уровня обслуживания, ассортименты услуг, минимизации рисков, прибыльности, качества персонала, чему способствует программа институционального развития. «Twinning” совместно с австрийским “Raiffaisen Investment AG “ и ирландским  “Bank of Ireland International Services ltd”.

Открытое акционерное общество «Банк ЦентрКредит» оказывает полный комплекс услуг юридическим и физическим лицам. На основании выданной Национальным банком Республики Казахстан лицензии на проведение банковских операций «№ 21 от 26 мая 1997 года, Банк имеет право проводить следующие виды операций в тенге и иностранной валюте:

  •  прием депозитов юридических и физических лиц;
  •  открытие и ведение корреспондентских счетов банков и небанковских финансовых учреждений;
  •  кассовые операции: прием, перерасчет, размен обмен, упаковка и хранение банкнот и монет;
  •  переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денежных средств;
  •  прямые именные денежные переводы в российских рублях;
  •  учетные операции: учет (дисконт) долговых обязательств юридических и физических лиц по переводу денежных средств;
  •  ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме;
  •  ипотечное кредитование;
  •  финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
  •   удаленное обслуживание клиентов по системе «Банк Клиент»;
  •  доверительные (трастовые) операции; управление денежными средствами в интересах  и по поручению доверителя;
  •  клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение чистых позиций участников клиринга;
  •  сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;
  •  ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
  •  эмиссия чеков;
  •  прием на инкассо, акцепт, оплата и подтверждение документов;
  •   выпуск платежных карточек;
  •  инкассация и пересылка банкнот,  монет и ценностей;
  •  обменные операции с иностранной валютой;
  •  гарантийные операции; выдача поручительств, гарантий, и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
  •  аккредитивы;
  •  сдача в аренду имущества с сохранением права собственности арендодателя на сдаваемое имущество на весь срок действия договора (лизинга);
  •  эмиссия собственных ценных бумаг (акций, облигаций, депозитных сертификатов);
  •  факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
  •  форфейтинговые операции (форфетирование): оплата долгового обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки векселя без оборота на продавца;
  •  покупка и продажа аффинированных драгоценных металлов на внутреннем (включая с правом участия на первичных торгах) и/или на внешнем рынке, а также хранение аффинированных драгоценных металлов;
  •  прием и размещение в депозит аффинированных драгоценных металлов, а также хранение аффинированных драгоценных металлов в случае предоставления кредита в национальной и/или иностранной валютах, а также хранение аффинированных драгоценных металлов;
  •  открытие и ведение металлических счетов клиентов при наличии у последних лицензии уполномоченного органа на проведение операций с драгоценными металлами, а также хранение аффинированных драгоценных металлов;
  •  открытие корреспондентских  и иных металлических счетов банков и хранение аффинированных драгоценных металлов в банках Республики Казахстан, в иностранных банках и специализированных организациях (компаниях).

При работе с физическими лицами Банк предлагает различные виды услуг и большую долю которых занимают депозиты. Ставки вознаграждния по депозитам юридических и физических лиц варьируются в умеренных размерах, по сравнению саналогичными в других коммерческих банках РК. В этом можно убедиться подробно изучив приложение 1. Банк ЦентрКредит  следующие виды депозитов:

Депозит «Максат»  - это срочный вид депозита, сроком на 3 и 6 месяцев. Принимается только в национальной валюте от физических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан. Минимальная сумма вклада в тенге – 10000. Начисление вознаграждения ежемесячно. Дополнительные вклады и частичные до востребования средств по депозиту не предусмотрены. Ставка вознаграждений остается фиксированной на весь период хранения депозита. Депозитор может конвертировать сумму депозита вместе с начисленным вознаграждением в доллары США по льготному курсу. Комиссия за конвертацию не взимается.

Депозит «Болашак» – это срочный вид депозита, который принимается на 6, 12, 24 и 36 месяцев. Депозит предусматривает дополнительные вклады, которые вносятся по запланированной совместно с банком схеме регулярных взносов. Принимается в национальной и иностранных валютах от физических лиц. Сумма и регулярность дополнительных вкладов оговаривается в схеме (Сберегательный план), которая является неотъемлемой частью депозитного Договора. Частичные востребования средств по депозиту «Болашак» не допускаются. Минимальная сумма взноса в тенге – 500, в долларах – 50. Ставка вознаграждения по депозиту «Болашак» – фиксированная. Депозит «Болашак»  позволяет планировать расходы будущих периодов и рассчитан на людей со средним достатком, имеющим постоянный источник доходов. При выполнении условий договора депозитор получает бонус – дополнительное  разовое поощрение. Бонус начисляется от суммы депозита к моменту окончания срока договора.

Депозит «Казна» – это срочный вид депозита сроком на 1, 3, 6, 12 месяцев. Принимается в национальной и иностранных валютах от физических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан. Дополнительные и частичные взносы не предусмотрены. Минимальная сумма депозита в тенге – 10000, в долларах – 100. Депозитор при досрочном расторжении договора уведомляет Банк за 14 дней. Вознаграждение выплачивается на следующий день после внесения договорной суммы депозита. Ставка вознаграждений зависит от срока вклада и остается неизменной в течение всего срока депозита.(См.Приложения 2,3,4,5)

«Депозит с правом на кредит». Депозит с правом на кредит, в дальнейшем, целевые депозиты -–это деньги, принятые Банком от клиента (депозитора) на определенный срок. Целевые депозиты преследуют две основные цели:

  •  помощь клиенту в сбережении и накоплении денег,
  •  предоставление клиенту возможности получения кредита.

Банк принимает целевые депозиты в свободно конвертируемой валюте с ограничением минимальной суммы вкладов на сроки от 12 месяцев и выше. Целевые депозиты принимаются от физических лиц, резидентов и нерезидентов Республики Казахстан.

При приеме депозита Банк заключает с депозитором депозитный договор в 2-х экземплярах, по одному для каждой стороны. Срок действия целевого депозита определяется условиями  договора. В договоре предусматривается сумма первоначального вклада.

При заключении  депозитного договора составляется график накопления, который является неотъемлемой частью депозитного договора.

Частичное востребование средств по целевому депозиту не допускается. Начисление вознаграждения производится ежемесячно, а выплата, то есть начисление вознаграждения к сумме депозита, осуществляется на следующий день после истечения срока действия депозитного договора.

По целевому депозиту устанавливаются плавающие ставки вознаграждения в зависимости от сроков депозита, что означает, в течение действия депозитного договора ставки могут меняться, но не более одного раза в год.

Депозитор при заключении депозитного договора заявляет необходимую договорную сумму. При накоплении не менее 40 % от договорной суммы за определенный срок депозитор получает право на получение кредита на потребительские нужды, а также на цели, связанные с жилищными мероприятиями. Предоставление кредита производится в размере 60% от договорной суммы, но не более 70% от стоимости залога, оцененного банком (с учетом коэффициента понижения). Залогом может служить только ликвидное имущество (по списку, утвержденному кредитным комитетом открытого акционерного общества «Банк ЦентрКредит»).

Пересмотрение суммы договора производится путем заключения дополнения к  депозитному договору.(См. Приложение 6)

Также Банк оказывает сейфовые услуги.

Аренда сейфов является одним из видов агентских услуг Банка, предоставляемых клиентам для хранения драгоценностей, ценных бумаг, документов и других ценностей.

Банк совершает операции по аренде сейфов в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан.

Сейфовыми услугами могут пользоваться физические и юридические лица. Юридическое лицо арендует сейф через своего представителя, которому выдается доверенность.

Отношения по аренде сейфа определяются на основании договора, заключаемого между Банком и клиентом (именуемый далее «Арендатор»).

В договоре аренды сейфов, заключенном между Банком  и Арендатором, оговариваются порядок и условия аренды, права и обязанности сторон, указывается срок аренды, номер ячейки, размер оплаты аренды согласно тарифам Банка, порядок расчетов и другие условия по соглашению сторон. Все реквизиты договора, сроки найма отражаются в «Книге учета аренды сейфов». Срок аренды сейф может быть продлен по желанию Арендатора путем заключения дополнительного соглашения.

Банк ЦентрКредит предлагает услуги международной карточной системы "VISA". При выдаче карт VISA, эмитируемых банком «ТуранАлем» согласно Договора о взаимном сотрудничестве в области банковских  пластиковых карточек VISA между банком «ТуранАлем» и открытого акционерного общества «Банк ЦентрКредит» (далее Банк) от 31 августа 1998 года необходим следующий перечень документов, представляемых на рассмотрение:

Для юридических лиц – резидентов Республики Казахстан:

Клиентам Банка необходимо предоставить следующие документы:

  •  заявление и анкету на получение карточки;
  •  справку об отсутствии задолженности в бюджет и по отчислениям в пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;
  •  доверенность на своем фирменном бланке на право пользования корпоративной карточкой.

Не клиентам Банка необходимо предоставить следующие документы:

  •  заявление и анкету на получение карточки;
  •  нотариально заверенные:

       - устав;

       - учредительный договор;

  •  свидетельство о регистрации хозяйствующего субъекта в качестве плательщика взносов в Пенсионный фонд Республики Казахстан (копия);
  •  регистрационная карточка (копия);
  •  справка с налоговой инспекции по месту регистрации налогоплательщика (подлинник);
  •  статистическая карта (копия);

Для юридических лиц – не резидентов Республики Казахстан:

  •  заявление и анкету на получение карточки;
  •  документ с образцами подписей и оттиска печати;
  •  документ установленной формы, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки на налоговый учет по месту получения дохода в Республике Казахстан, для филиалов и представительств юридических лиц-нерезидентов по месту их регистрации в Республике Казахстан;
  •  документ установленной формы, выданный районным отделом труда и социальной защиты населения, подтверждающий факт регистрации хозяйствующего субъекта в  качестве плательщика взносов в Пенсионный фонда Республики Казахстан (при наличии в штате сотрудников – резидентов Республики Казахстан);
  •  для филиалов и представительств юридических лиц – нерезидентов – копия документа установленной формы, выданного уполномоченным органом, подтверждающего факт прохождения государственной регистрации (перерегистрации), копия положения о соответствующем филиале или представительстве и копия доверенности руководителя филиала или представительства, заверенных нотариально и выполненных на казахском и/или русском языках;
  •  заявление на открытие счета установленного образца.

Для физических лиц – резидентов Республики Казахстан:

физическим лицам – необходимо предоставить следующие документы:

  •  заявление и анкету на получение карточки;
  •  копию справки с налоговой инспекции о присвоении РНН;
    копия удостоверения личности или паспорта старого образца;

Для физических лиц – нерезидентов Республики Казахстан:

  •  заявление и анкету на получение карточки;
  •  документ установленной формы, выданный органом налоговой службы, подтверждающий факт постановки клиента на налоговый учет по месту получения дохода в Республике Казахстан;
  •  паспорт.

Обязательным условием для всех клиентов является:

  •  страховой депозит:
  •  VISA Classic -  1000 долларов, VISA Business – 2000 долларов,  VISA Gold – 3000 долларов;
  •  дополнительные карточки на прямых родственников (не более двух) – без страхового депозита;
  •  дополнительные карточки – 40% от суммы страхового депозита.

По представлению клиентам всех вышеуказанных документов в Управление корреспондентских счетов, они изучаются совместно с Управлением безопасности (срок 3 дня) и передаются в опечатанном виде на хранение в Управление безопасности;

Управление корреспондентских счетов совместно с Управлением безопасности выдает заключение.

В случае отрицательного заключения Управление корреспондентских счетов информирует клиента о том, что Банк не может выпустить ему карточку VISA.

В случае положительного заключения, сотрудник Управления корреспондентских счетов предлагает клиенту:

  1.  оплатить стоимость годовой комиссии и страховой депозит;
  2.  открывает карточный счет в тенге и/или валюте;
  3.  согласно принятого заявления   вносит информацию о клиенте в базу данных;
  4.  делает запрос на выпуск карточки согласно установленной формы в банк-эмитент «ТуранАлем»;
  5.  проводит инструктаж.

Держатель является единственным лицом, имеющим право пользования Карточкой, и несет ответственность за все операции, произведенные по ней.

Если Держатель желает продлить срок действия Карточки, он должен за 14 (четырнадцать) дней до окончания срока действия Карточки обратиться в Банк со специальным заявлением о продлении карточки, при этом новая карточка может быть выдана только при условии оплаты ее изготовления и аннулирования старой.

В случае утраты информация об утраченной Карточке должна содержать номер Карточки, фамилию, имя, отчество Держателя, срок действия Карточки, информацию о последней операции по Карточке (дату операции, сумму операции, место совершения операции), обстоятельства при которых была утрачена Карточка, а также, куда и когда Держатель сообщил о происшедшем.

Выписки по СКС за текущий месяц направляются Держателю ежемесячно, не позднее 10-го числа следующего месяца. Держатель может получать выписки либо непосредственно в Банке, либо по адресу, указанному в Заявлении на получение Карточки.

У клиентов очень часто возникают трудности при получении наличных средств  во время поездки, по вопросам бизнеса или в частном порядке. Поэтому Банк предлагает новую услугу: инкассирование чеков в немецких марках или долларах Соединенных Штатов Америки в любом из 15 филиалов Коммерцбанка по все Германии.

Чеки Коммерцбанка выпускаются в долларах США или немецких марках нашим головным офисом. На них будет напечатан номер вашего корсчета.

Чеки Коммерцбанка высылаются банку корреспонденту бесплатно.

По каждому чеку, выпущенному немецких марках и долларах США, банк должен выслать тестированным телексом / СВИФТом авизо, согласно прилагаемому образцу.

Чековые авизо будут хранится в Коммерцбанке и будут использоваться как средство верификации чеков и одним из средств предотвращения подделки чеков.

Чеки выпускаются в долларах США и немецких марках

Максимальная сумма чека составляет

  •  в немецких марках 15, 000
  •  в долларах США 10, 000

Сумма выписываемого чека должна быть кратной 100 немецких марок или 100 долларов США, а так же банком предлагаются чеки  American Express.

При взносе денег по объявлениям зачисления на счета, фронт – офиса филиала работники проверяют и оформляют документы в соответствии с указаниями Национального банка Республики Казахстан по ведению бухгалтерского учета № 194 от 16.12.94г.  

ОАО "Банк ЦентрКредит" является представителем международной корпорации Western Union и предлагает возможностью самого быстрого перевода денег в любую точку земного шара.

Для того, чтобы отправить денежный перевод:

  •  Предъявить удостоверение личности или паспорт
  •  РНН - регистрационный номер налогоплательщика
  •  Знать имя и фамилию получателя
  •  Заполнить и подписать форму "Отправление денег"
  •  Заполнить и подписать "Приложение к отправлению денежного перевода"
  •  Внести соответствующую сумму

Для того чтобы, получить денежный перевод

  •  Предъявить удостоверение личности или паспорт
  •  РНН - регистрационный номер налогоплательщика
  •  Знать имя и фамилию отправителя, ожидаемую сумму, город и страну отправления
  •  Заполнить и подписать форму "Получение денег"
  •   Заполнить и подписать  " Приложение к получению денежного перевода"

Выплаты переводов могут осуществляться в долларах США или тенге, отправление - в долларах США.

Воспользоваться услугами этой системы клиенты могут на только в Алматы, но и во многих городах Казахстана, где есть филиалы ОАО " Банк ЦентрКредит".

Данная услуга обладает бесспорными преимуществами, благодаря трем основным принципам, таким как быстрота, надежность и максимальное удобство.(См.Приложение 7 а,б)

Кассовое обслуживание в Банке осуществляется следующим образом:

 Кассир, получив приходные документы, обязан проверить наличие и тождественность подписей работников имеющимся у него образцами; сличать соответствие указанных в них сумм цифрами и прописью, вызвать вносителя денег и принять от него денег счетом.

Если вноситель сдает деньги в кассу банка по нескольким приходным документам для зачисления на разные счета, кассир принимает деньги по каждому документу отдельно.

После приема денег кассир сверяет сумму, указанную в квитанции и приходном документе, с суммой, фактически оказавшейся при пересчете. При соответствии сумм кассир подписывает квитанции, объявления и уведомление, ставит на квитанции печать и выдает её лицу, внесшему деньги. Уведомление к объявлению кассир передает ответственному исполнителю или работнику, ведущему кассовый журнал, а объявления оставляет у себя.

В приеме денег от работников банка выдаются подписанные кассиром копии приходных кассовых ордеров с оттиском печати кассы.

Когда у сдатчика установлено расхождение между суммой наличных денег и суммой, указанной в документе, а также при обнаружении неплатежных и фальшивых денег, ему предлагается заново переписать документ. Первоначальный документ кассир перечеркивает и на обороте квитанции к этому документу проставляет сумму фактически принятых денег и подписывает квитанцию. Объявление, уведомление и квитанция передаются операционному работнику, который вычеркивает в кассовом журнале первоначально указанную сумму взноса, оформляет вновь полученные документы и посылает их в кассу, приходные документы уничтожаются.(См. Приложение 8 а,б)

В соответствии с общей стратегией развития Банка, кредитование является важнейшим направлением его деятельности. Банком разработана и утверждена Кредитная политика, определяющая основные направления деятельности Банка в области кредитования.

В связи с объединением двух банков, кредитная политика претерпела некоторые изменения, однако основополагающим принципом её механизма осталась максимальное удовлетворение потребностей клиентов в кредитных ресурсах при разнообразии форм и методов их предоставления, наличии твердых гарантий возврата, при одновременном поддержании банком своей финансовой стабильности и высокой надежности кредитных вложений.

Для обеспечения своей финансовой устойчивости, банк очень серьезно подходит к выбору финансируемых проектов и клиентов, отдавая предпочтение надежным заемщикам. При этом, определяющим фактором в принятии решения о выделении кредитов являются кредитная история заемщика, его финансовое положение, значимость финансируемого проекта в развитии приоритетных отраслей экономики и его окупаемость, а также надежность и высокая ликвидность предлагаемого обеспечения по кредиту.

Так, по сравнению с 1998 годом кредитные вложения банка выросли более чем в 2,7 раза, при этом в 1998 году банком предоставлено кредитов на общую сумму 11,9 млрд. тенге, в том числе среднесрочных и долгосрочных  - 2,4 млрд. тенге. Доходы, связанные с получением вознаграждения (интереса) по кредитам, по сравнению с предыдущим годом возросли почти вдвое и составили 811 млн. тенге.

В течение 1999 года на развитие малого и среднего бизнеса банком выделено кредитов на общую сумму 2,4 млрд. тенге, а остаток ссудной задолженности субъектов малого предпринимательства субъектов малого предпринимательства на конец года составил 1,2 млрд. тенге или 18,1% всех кредитов.

Сложившаяся практика выдачи ссуд обеспечила высокое качество кредитного портфеля при продолжающейся его диверсификации, как по секторам экономики, так и по срокам предоставления кредитов.

Наряду с представлением краткосрочных кредитов и в целях расширения своей клиентской базы, банк активно проводит работу по участию в различных средне – и долгосрочных программ развития малого и среднего бизнеса.

Банк ЦентрКредит является участником программы малого бизнеса Казахстан, которая началась в апреле 1998 года.

Программа малого бизнеса Казахстана – это совместная инициатива Европейского банка реконструкции и развития Фонда поддержки малого бизнеса Республики Казахстан, нацеленная на предоставление малому бизнесу более свободного доступа к кредитным ресурсам казахстанских коммерческих банков. Цель расширения объема финансирования инвестиций и оборотного капитала малых предприятий официальным финансовым секторам заключается в оказании помощи в расширении их деятельности тем самым, усиливая экономику Казахстана, и помогая ослабить напряжение на казахстанском рынке труда.

Программа малого бизнеса Казахстана нацелена на предоставления кредитов небольшим предприятиям и фирмам путем:

  •  открытия кредитной линии на 72,5 млн. долларов США, предоставляемой по рыночным процентным ставкам банкам, участвующим в Программе, через Фонд поддержки малого бизнеса, и
  •  предоставление технической помощи банкам, участвующим в Программе. Банки смогут более эффективно и прибыльно кредитовать большое количество мелких заемщиков, получая от банковских консультантов консультации, касающиеся вопросов операционных процедур, работы с персоналом и управлением информационными системами.

В 1998 году открытое акционерное общество «Банк ЦентрКредит» зарекомендовал себя ведущим оператором на фондовом рынке. Банк является полноправным членом Казахстанской фондовой биржи. Открытое акционерное общество «Банк ЦентрКредит» уполномочен Министерством Финансов Республики Казахстан и Национальным Банком Республики Казахстан по ведению операций со государственными ценными бумагами.

Банк активно использует портфель государственных ценных бумаг для различных РЕПО операций. Доля Банка на рынке государственных ценных бумаг составляет 11,1%.

Банк проводит активные операции как на рынках свободно конвертируемых валют, так и на рынках ограниченно конвертируемых валют. Работа с наличной валютой приносит Банку значительный непроцентный доход. Доля Банка на рынке валютных операций составляет около 4%.

Банк предлагает своим клиентам весь спектр услуг по операциям с ценными бумагами:

  •  осуществляет сделки с государственными ценными бумагами по заявкам клиентов;
  •  оказывает консультационные услуги по операциям с государственными ценными бумагами.

Банк имеет около 150 клиентов по данному виду деятельности при доле рынка 3%.

Банк проводит активные операции на рынке драгоценных металлов, имея для этого соответствующую лицензию. Среди клиентов Банка есть компании, производящие золото, такие как ГРК «Балхаш», которая занимает примерно 20% рынка производства золота в Казахстане.

Открытое акционерное общество «Банк ЦентрКредит» и его филиалы осуществляют лизинг в виде предоставления имущества лизинга на основе договора лизинга, в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», Гражданским законодательством и иными нормативными правовыми актами, регулирующие лизинговые отношения.

Аренда подлежащих амортизации основных средств является лизингом (финансовой арендой), если она отвечает одному из следующих условий:

  1.  срок аренды превышает 80 процентов срока службы основных средств;
  2.  арендатор обладает правом покупки основных средств по фиксированной цене или цене, определяемой по окончании аренды.
  3.  остаточная стоимость арендуемых основных средств по окончании аренды составляет менее 20 процентов их стоимости в начале аренды;
  4.  текущая (дисконтированная) стоимость платежей за весь арендный период превышает 90 процентов стоимости арендуемых средств.

Права и обязанности участников договора лизинга регулируется законодательством республики Казахстан и условиями договора.

Риск случайной гибели, утраты, порчи лизингового имущества до передачи его Лизингополучателю принадлежит Лизингодателю, с момента передачи имущества Лизингополучателю-Лизингополучателю.

Лизингодатель в случае приобретения имущества лизинга обязан на подготовительном этапе сделки:

  •  заключить договор купли-продажи с Поставщиком на согласованных между ним и Лизингодателем коммерческих, технических и иных условиях;
  •  направить Поставщику наряд на поставку движимого имущества лизинга на согласованных в договоре купли-продажи условиях.

Лизингополучатель обязан:

  •  при условии поставки ему имущества лизинга:

а) произвести приемку имущества лизинга непосредственно при поставке и обеспечить все необходимые технические и правовые условия приема-передачи;

б) осуществить ввод и монтаж имущества лизинга в эксплуатацию, в случаях прямо предусмотренных в договоре лизинга;

в) подтвердить комплектность поставки, качество работы оборудования и достижения проектной мощности;

  •  с момента поставки лизингового имущества предъявить претензии лизингодателю в отношении качества, комплектности, сроков поставки имущества и других случаях ненадлежащего выполнения договора купли-продажи между лизингополучателем и лизингодателем. Лизингодатель по этим же случаям предъявляет претензии Поставщику лизингового имущества;
  •  своевременно выплачивать  лизингодателю предусмотренные договором лизинга платежи. В договоре должны быть предусмотрены санкции за неуплату или несвоевременную уплату лизинговых платежей, а также ответственность по оплате либо возмещение налогов на землю и имущество лизинга;
  •  нести все расходы по сохранению и содержанию лизингового имущества, включая страхование своей ответственности перед лизингодателем, а также все расходы возникшие в связи с эксплуатацией, техническим обслуживанием и ремонтом этого имущества, если иное не предусмотрено договором лизинга;
  •  предоставить лизингодателю необходимые гарантии, конкретный перечень которых указывается в договоре лизинга.

Лизингодатель по желанию Лизингополучателя, предоставляет последнему следующие виды услуг:

  •  технические услуги:
  •  организация транспортировки объекта лизинга к месту его использования Лизингополучателем;
  •  монтаж и наладка сданного в лизинг оборудования;
  •  техническое обслуживание и текущий ремонт оборудования;
  •  консультационные услуги – услуги по оформлению сделки и другие.

В состав лизингового платежа могут входить следующие элементы:

  •  амортизация объекта (имущества) лизинга;
  •  лизинговые проценты, включающие доход Банка за оказываемые им услуги;

Порядок, формы, размеры и сроки уплаты лизинговых платежей оговариваются договором лизинга.

Механизм предоставления остальных видов услуг, как в принципе и в других казахстанских банках, затруднен определенными трудностями.

                  2.2. Депозитная база рынка.

В течение  периода - с  4- го квартала 1999 года по январь 2000 года были отслежены балансовые данные по некоторым статьям 2-го класса, а именно:

1) Кредиты, полученные от банков

2) Средства Республиканского бюджета

3) Средства местного бюджета

4) Текущие счета клиентов

5) Депозиты до востребования

6) Краткосрочные депозиты

7) Среднесрочные депозиты

8) Долгосрочные депозиты

Анализировались балансы банков: БанкТуранАлем, Казкоммерцбанк, Народный банк Казахстана, Темирбанк, Банк Евразийский.

Средства Республиканского бюджета среди рассматриваемых банков размещены в Народном банке Казахстана и в Казкоммерцбанке. Суммы  этих средств находится примерно на одном уровне:

у Народного банка в октябре показатель был равен 332 156 тыс. тенге, в январе 2000 года - 279 557 тыс. тенге (уменьшение произошло в ноябре);

у Казкоммерцбанке в октябре - 1 522 771 тыс. тенге, в январе - 1 569 053 тыс. тенге.

Текущие средства клиентов, данная статья баланса в основном характеризует клиентскую базу банка. Фаворитами являются Народный банк Казахстана - В октябре средства на расчетных счетах составляли 9 015 648 тыс. тенге,  и Казкоммерцбанк - в октябре аналогичная статья была равна 8 059 271 тыс. тенге. Однако, динамика по клиентским средствам на расчетных счетах в указанный период имеет отрицательную тенденцию в обоих банках. У Казкоммерцбанка в ноябре происходит снижение данного показателя до 6 159 177 тыс. тенге. И в январе до 5 984 165 тыс. тенге. Падение в январе 2000 года по сравнению с октябрем произошло на 25 %.

У Народного банка напротив произошло небольшое увеличение по данной статье до 9 363 117 тыс. тенге, однако в декабре остатки на расчетных счетах уже составили 8 917 586 тыс. тенге и в январе снизились до уровня 6 792 664 тыс. тенге. (См. диаграмму.)

У самых крупных банков рассматриваемой группы наблюдалась тенденция снижения средств на расчетных счетах клиентов. У Евразийского банка по сравнению с октябрем произошло увеличение, если в октябре данный показатель был равен 974 933 тыс.тенге, то в январе он составил 1 088 272 тыс.тенге. Однако следует отметить, что в период декабрь – январь у большинства банков произошло снижение по данной статье привлеченных средств. (См. диаграмму.)  

 

Депозиты до востребования. Тенденция роста с ноября по январь видна у БанкаТуранАлем и Евразийского банка. У Казкоммерцбанка уменьшение составило 54 331 тыс. тенге.

Динамика депозитов до востребования по Народному Банку приведена выше.

Из диаграммы видны значительные колебания в привлекаемых депозитах за довольно короткий период. Снижение привлеченных депозитов до востребования в период декабрь-январь произошло на 1 650 740 тыс. тенге.

Наибольший объем краткосрочных привлеченных депозитов у Народного банка, в октябре уровень составил 5 907 276 тыс. тенге, в январе текущего года выровнялся  до октябрьского.

Далее, по объемам привлеченных краткосрочных кредитов выделяется ТуранАлем, значение данной статьи у которого в октябре сравнительно велико - 3 333 693 тыс. тенге. В декабре краткосрочные депозиты выросли до 3 639 582 тыс. тенге, в январе текущего года уровень снизился по сравнению с октябрем прошлого года составил 1 813 331 тыс. тенге.

В данной диаграмме не отмечен Евразийский банк, однако, стоит отметить положительные изменения в краткосрочных привлеченных депозитах у данного банка - если в октябре объем краткосрочных депозитов был равен 238 452 тыс. тенге, то в январе 2000 года он уже составил 420 982 тыс. тенге.

 

Положительная динамика по среднесрочным депозитам у Казкоммерцбанка и Народного Банка, причем как видно, объем привлеченных среднесрочных депозитов у Казкоммерцбанка на порядок выше, чем у ближайших крупных банков рассматриваемой группы.

Объем среднесрочных депозитов у Банка Евразийский в ноябре был 3 660 тыс. тенге, в период декабрь – январь он уже равен 0.

Темирбанк: октябрь – 40 338 тыс. тенге, ноябрь – 38 545 тыс. тенге, январь – 43 351 тыс. тенге. Увеличение в январе в сравнении с октябрем – около 3 миллионов тенге. (См. диаграмму.)

Долгосрочные депозиты. Бесспорные лидеры в рассматриваемой группе банков – Народный Банк и Казкоммерцбанк – привлеченные долгосрочные депозиты на порядок выше чем у других.(См. диаграмму.)

Как видно из приведенной выше диаграммы, наибольший портфель межбанковских кредитов у Казкоммерцбанка. Остальные банки, на порядок ниже. Динамика в межбанковском заимствовании наблюдается у БанкаТуранАлем. У Евразийского банка объем кредитов, полученных от других банков стабилен в рассматриваемый период.

В рассматриваемый период произошло снижение объемов средств на расчетных счетах клиентов крупных банков – Казкоммерцбанка, Народного Банка и БанкаТуранАлем.

Следует отметить сравнительную позицию БанкаТуранАлем в секторе депозитов до востребования, его доля на рынке уступает лишь Народному Банку, и более того, если у Народного Банка произошло снижение объемов в данной статье в период декабрь-январь, то БанкТуранАлем показывает устойчивый рост привлеченных депозитов до востребования начиная с ноября 1999 года. Также начиная с ноября значительное увеличение, но уже в секторе краткосрочных депозитов клиентов демонстрирует Казкоммерцбанк.

В секторе средне-, долгосрочных депозитов сильны позиции Казкоммерцбанка. Как уже было отмечено, в Среднесрочных привлеченных обязательствах он на порядок превышает другие банки группы, причем в рассматриваемый период у него наблюдается стабильный рост объемов среднесрочных депозитов от клиентов. По долгосрочным обязательствам отмечу значительное снижение «длинных» обязательств у Народного Банка в период ноябрь-декабрь 1999 года, уровень которых стабилизировался в декабре-январе. У Казкоммерцбанка после увеличения в ноябре произошло снижение долгосрочных депозитов в декабре-январе до уровня октября.

Если рассматривать сумму привлеченных от клиентов средств по каждому банку в отдельности, то снижение в январе по сравнению с октябрем произошло у БанкаТуранАлем, Народного Банка и Темирбанка. Наиболее значительные уменьшения у Народного Банка: если в октябре уровень обязательств перед клиентами составлял 33 414 266 тыс. тенге, то в январе уже 26 541 410 тыс. тенге. Уменьшение в период октябрь-январь у Темирбанка – 107 526 тыс. тенге, у БанкТуранАлем – 653 271 тыс. тенге.

У Казкоммерцбанка в суммарных обязательствах перед клиентами произошло небольшое увеличение – на 528 104 тыс. тенге.

Из приведенных диаграмм видно, что клиентура банков в рассматриваемый период наиболее активно реагировала в секторе а) остатков на расчетных счетах и в секторе депозитов до востребования – короткие обязательства, и также  б) в секторе долгосрочных депозитов – долгие обязательства. Причинами могут быть как макроэкономические процессы в этот период, так и активное поведение других банков, в том числе и региональных.

Размер совместного капитала банков возрос в меньшей степени по сравнению с темпами девальвации тенге, который обесценился с апреля более чем на 50%. Это указывает на обесценивание капиталов банков и  его недостаточность. Данные Национального банка также указывают на снижение сводных коэффициентов достаточности собственного капитала банков, ухудшение качества активов, деноминированных в иностранной валюте, при чем все это стало следствием именно девальвации.

Размер совокупных активов банков Республики Казахстан вырос в течение 11 месяцев 1999 года на Т108 млрд., или на 55,2%, составив Т303,8 млрд. по состоянию на 1 декабря 1999 года.(См. Приложение 9) В основном, отмечается в отчете Национального банка, рост активов произошел по причине переоценки активов, деноминированных в иностранной валюте в результате девальвации национальной валюты (по этой причине, видимо, темпы роста активов практически совпадают со скоростью обесценения тенге по отношению к доллару). Проще говоря, на самом деле банковские активы практически не изменились и даже несколько обесценились – ведь инфляция распространяется и на доллар.

Рост обязательств наших банков заметно опережает увеличение их активов, что также является признаком ослабления банковской системы в целом. По данным Национального банка, размер совокупных обязательств банковского сектора РК составил Т 240,4 млрд. по состоянию на 1 декабря 1999 года, увеличившись в течение 11 месяцев на Т 94,1 млрд., или на 64,3% (См. Приложение 10). Рост обязательств также стал следствием девальвации тенге, из-за чего переоценены обязательства, деноминированные в иностранной валюте. Доля привлеченных банками депозитов в структуре обязательств в течение анализируемого года с 82,9% до 69,4%. При этом доля депозитов физических лиц за этот период также сократилась с 21,6% до 20%. Проще говоря, банкам мало доверяют, предпочитая хранить деньги дома в инвалюте или инвестировать в другие наиболее надежные активы. Приоритеты самих банкиров ничем не отличались от рядовых граждан – объемы операций по купле-продаже иностранной валюты банками в течение анализируемого периода выросли на Т 22,4 млрд. или в 4,4 раза (!).

Ситуация на начало года выглядит достаточно обнадеживающе. Обычного для начала снижения объема депозитов населения не произошло, кроме того, текущий год стал примечателен тем, что в этом месяце наступил срок конвертации депозитов физических лиц, которые добровольно согласились не изымать свои вклады в течение 9 месяцев после перехода на свободно плавающий обменный курс (См. Приложение 11). После производимой конвертации, несмотря на некоторые ожидания, вклады были оставлены в банках. В целом за январь объем вкладов населения вырос на 3,5  (в основном за счет роста срочных депозитов) до Т56,9 млрд. В феврале общий объем депозитов, возрос на 3,8% (до  174,5 млрд. тенге) на фоне перетока средств со счетов до востребования на срочные депозитные счеты. Причем депозиты населения возросли на 5,3%, составив около 60 млрд. тенге. Средняя ставка вознаграждения по депозитам  юридических  лиц составляла 10,1%, физических лиц – 16,7%.

Мне кажется,  тенденция роста депозитов населения продолжится благодаря укреплению банковской системы страны, запуску системы коллективного гарантирования вкладов физических лиц, все 16 банков-участников которой уже получили свидетельства и одобрение Мажилисом парламента республики законопроекта «О банковской тайне», касающегося вкладов физических лиц. Кроме того, ставки вознаграждения по привлеченным срочным тенговым депозитам физических лиц выросли с 13,4% до 16,5%. Таким образом, в ближайшее время объем денег, привлекаемых «из  чулков у населения», может достичь достаточно большого показателя, что, по идее, должно благоприятно сказаться на экономике страны.

                   2.3.  Кредитные ресурсы банка.

Увеличение ресурсной базы банков способствовало росту их кредитной активности. В 1999 году объем банковских кредитов экономике увеличился на 59,2% и составил Т 148,7 млрд. 27% ссудного портфеля банков – кредиты малому производству. Постепенно банки переориентируются с «коротких» кредитов на среднее и долгосрочное кредитование. В основном это связано с увеличением доли долгосрочных депозитов, привлекаемых банками (См. Приложение 12).

Одновременно с увеличением суммы вкладов расширялись и кредитные операции банков. По данным статистики, кредиты банков экономике в 1 квартале текущего года  составляли чуть более 154 млрд. тенге. Однако пока темпы роста кредитования не соответствуют темпам роста депозитов. Так например, в феврале текущего года объем банковских кредитов увеличился лишь на 3 млрд. тенге, в то время как рост депозитов составил 6,4 млрд. Специалисты выражают сожаление о том, что доля просроченных  банков второго уровня снижаются не так быстро, как хотелось бы. В течение 1 квартала доля средне- и долгосрочных кредитов в ссудных портфелях банков по-прежнему занимала порядка 50%. А средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым ссудам, несмотря на нулевую инфляцию и стабильность валютного курса, возросла с 19,7% до 21,5%.

Кредиты в национальной валюте составили всего лишь Т 4,7 млрд., при этом на рынке наблюдается тенденция к их дальнейшему сокращению. В целом на рынке наблюдается снижение доходности по тенговым межбанковским заимствованиям – за январь-ноябрь 1999 года средневзвешенные ставки вознаграждения по размещенным депозитам снизились с 11,98% до 8,76%, а по кредитам – с 15,39% до 5,84%.

Кредитование банками реального сектора увеличилось на 55,5% до Т 145,3 млрд., из которых на долю кредитов в иностранной валюте приходится Т 81,3 млрд. (589 млн. долларов). Естественно, что рост инвалютных кредитов на 22,3% существенно отразился на их доле в совокупном объеме кредитования, поднявшемся с 43,2% до 55,9%. Как уже сообщала «Деловая неделя», банки стараются обеспечивать свои валютные пассивы соответствующими статьями валютных активов. Для сравнения, объем кредитов в национальной валюте составил Т 64 млрд., увеличившись за 11 месяцев прошлого года на 20,6%.

Бесспорно, радует факт удлинения срока предоставляемых банками кредитов – в 2 раза повысился объем средне- и долгосрочных кредитов, составив Т 68,5 млрд. Их удельный вес в общем объеме кредитования вырос с 38% до 47,1%, но при этом снижение процентных ставок по кредитам с 20,3% до 19,5% несколько омрачается удорожанием валютных займов – с 17,3% до 17,8%. На 94,9% кредиты выдаются юридическим лицам, которые, в принципе, и формируют когорту основных заемщиков. Из общей суммы выданных кредитов на долю малого бизнеса приходится Т 59 млрд.

                         2.3.1. Состояние ипотечного кредитования.

Жилищная проблема в Казахстане затрагивает почти каждую семью. Решение этой проблемы возможно через  применение используемой в течение многих десятилетий в странах Запада системы ипотечного кредитования. Потенциал ипотеки в стране огромен. Вместе с тем для организации ипотечного рынка необходимо решение ряда вопросов.

Сегодня ипотечное кредитование – едва ли не панацея для отечественного рынка недвижимости, пребывающего в стагнации. Развитие залоговых операций способно ослабить жилищную проблему, увеличить оборотные средства предприятий, расширить базу фондового рынка, вовлечь в экономический оборот средства населения. Ипотечное кредитование позволило бы привлечь новых покупателей, неспособных единовременно выложить значительные суммы за жилье.

Существующие в мире системы ипотечного кредитования условно подразделяются на двухуровневую и одноуровневую. Двухуровневая, или американская, система, как явствует из названия, первоначально появилась в США во времена Нового курса Рузвельта. Борясь с последствиями Великой депрессии, федеральные власти взяли на себя ответственность по решению проблемы рефинансирования ипотечных кредитов. Созданная в 1938 году Федеральная национальная ипотечная ассоциация стала основным институтом на рынке ипотечного кредитования. Специальное агентство более известно под женским именем  Fannie Mae. Полуофициальное название созвучно с произношением английской аббревиатуры ассоциации - FNMA.

Упрощенно американская система ипотечного кредитования выглядит следующим образом. Коммерческие банки выдают гражданам под залог недвижимости кредиты. Заемщики регулярно совершают проплаты по заранее оговоренным с банком условиям. Это так называемый первичный рынок системы. ипотечные кредиты, выданные банками заемщикам на данном уровне, переуступаются специальному агентству. Агентство, в свою очередь, передает их вторичным инвесторам или выпускает ипотечные ценные бумаги, закладные или облигации. Инвесторами в данном случае выступают как частные лица, так и банки, страховые компании, инвестиционные и пенсионные фонды. Как видно из перечисленного выше списка, инвесторами являются те, кто заинтересован во вложении денег на длительный срок и получении  небольшого, но стабильного дохода. Доходом является не что иное, как регулярные платежи заемщиков. Банк перечисляет их агентству, а оно  выплачивает их владельцам облигаций.

Связующим звеном между двумя уровнями системы выступает Fannie Mae. Финансовое участие правительства в деятельности специального агентства, например, через формирование его уставного фонда, в конечном счете оказывается благом для самого правительства. Участвуя в работе системы, правительство стимулирует развитие не только ипотечного кредитования, но и всей экономики.

Одноуровневая, или европейская, модель предусматривает выпуск ценных бумаг самим кредитующим институтом. Ипотечные кредиты выдают населению те же банки. Проблема рефинансирования решается без участия государства. Банки самостоятельно эмитируют закладные листы и распространяют их среди инвесторов. Роль государства в данном случае сводится к законодательному обеспечению рынка и контролю над действиями эмитента.

Европейская система требует наличия достаточно капитализированной и надежной банковской системы, поскольку центральное звено в схеме ипотечного кредитования – банки. Одноуровневая система значительно дешевле двухуровневой – нет необходимости страховать риски, выплачивать агентские вознаграждения банкам и так далее. С другой стороны, при двухуровневой системе гарантом по возврату кредита является правительство, которое создает агентство.

Вместе с тем и в данной, казалось бы, на первый взгляд, безупречной схеме существует ряд вопросов. Значительную проблему составляет выселение заемщика. На Западе для таких случаев существует резервный жилой фонд, или, грубо говоря, «специальный отселенческий жилой фонд». В Казахстане заниматься формированием таких фондов банкам невыгодно, а государству не под силу. Судебные разбирательства с недобросовестными заемщиками способны превратиться в длительную эпопею. Суд имеет право отказать в иске на выселение всего лишь по одному основанию – норма Конституции, гласящая о неприкосновенности жилища.

При организации в Казахстане европейской системы потребуется жесткий и эффективный государственный надзор за банками. Большинство казахстанских банков из-за недостатка собственных средств не сможет потянуть собственных ипотечных программ. Это смогут сделать относительно крупные банки, имеющие возможность вкладывать деньги в развитие  стратегически важных и не дающих сиюминутной прибыли проектов. Помимо этого ипотека подразумевает выдачу долгосрочных кредитов, а для многих банков спекулятивные операции на валютном рынке и рынке ГЦБ сейчас намного привлекательнее.

В случае если взор будет обращен на американскую систему, правительство будет испытывать одну большую проблему – отсутствие источников финансирования программы. Ведь двухуровневая система подразумевает вложение государством на старте солидных средств, основной источник которых – бюджет.

Еще одна проблема, имеющая общий характер как для американской, так и для европейской систем, - наличие инвесторов. Хотя таковыми теоретически могли бы выступить пенсионные фонды, уже аккумулировавшие значительные средства. Как известно, в настоящее время идет разговор об изменении параметров пенсионной реформы. Основной аргумент – неразвитость фондового рынка. Диверсифицировать инвестиционный портфель пенсионных фондов смогли бы те же ипотечные облигации и закладные.

Не так давно при обсуждении предстоявшей пенсионной реформы один из основных ее разработчиков небезосновательно ссылался на опыт Чили. Действительно, рынок ипотечного кредитования в этой латиноамериканской  стране развился благодаря пенсионным активам. Нам было бы нелишне подумать о подобном ходе пенсионной реформы, ведь правительство способно решить несколько серьезных проблем.

Система  ипотечного кредитования, она как известно, ориентирована лишь на 3-5% населения, принадлежащих к «верхнему среднему» классу. Очевидно, что для менее состоятельных граждан должны существовать другие способы финансирования жилищного строительства. Один из них – строительные сбережения.

Как уже не раз отмечалось, для увеличения объемов жилищного строительства необходимо создать  условия для привлечения в эту сферу дополнительных средств. Потенциальными источниками таких средств являются: средства населения; средства предприятий; кредитные ресурсы банков; средства пенсионных и страховых фондов; республиканский и местные бюджеты; внешние займы.

Основным резервом увеличения финансирования жилищного строительства в ближайшей перспективе  являются, по мнению Казстройкомитета, средства населения, которые оцениваются по разным источникам в Т200 млрд. тенге, или Т1,4 млрд. долларов.

Строительство или приобретение жилья является дорогостоящим мероприятием и не может за редким исключением производится за счет текущих доходов населения. Для этого необходимо или накапливать часть семейного дохода, или брать кредит. Поэтому не случайно в мире существуют две основные формы приобретения жилья населением – через систему строительных сбережений и через систему ипотечного кредитования.

Каждая из систем имеет свои преимущества и недостатки. Обе могут успешно сосуществовать при развитой рыночной экономике. Однако система ипотечного кредитования предполагает наличие развитого фондового рынка и рынка капиталов, высокого среднедушевого уровня доходов населения. А система стройсбережений не требует наличия развитых финансовых рынков и ориентирована на слои населения с доходами ниже средних. Более того, стройсбережения могут иметь место и при достаточно высокой инфляции в отличие от традиционного ипотечного кредитования.

Система строительных сбережений – это замкнутая система финансирования жилья, основанная на привлечении средств населения во вклады и предоставлении ссуд вкладчикам за счет этих накоплений. Выплаченные стройсбербанком средства (накопления + ссуда) могут быть направлены на мероприятия по улучшению жилищных условий (строительство нового жилья, приобретение жилья на вторичном рынке, капитальный ремонт квартиры).

Суть системы стройсбережений заключается в том, что граждане, желающие улучшит свои жилищные условия, берут обязательство накопить часть необходимых им для этого средств на ссудо-сберегательных счетах в банке (не менее 50% от стоимости жилья), после чего получают кредит на недостающую часть, который они впоследствии погашают ежемесячными взносами. На вклады граждан начисляется  вознаграждение. За пользование кредитом банк взимает проценты. Обычно ставки вознаграждений как по вкладам, так и за пользование кредитом гораздо ниже рыночных ввиду того, что система является замкнутой.

Очень важной является проблема защиты вкладов от обесценивания в результате инфляционных процессов. При сохраняющемся уровне инфляции без принятия специальных мер бесперспективно рассчитывать на интерес населения к сбережениям в стройсбербанках. Поэтому комитетом с участием заинтересованных министерств и ОАО «Банк ЦентрКредит» подготовлен проект закона «О строительных сбережениях в Республике Казахстан».

Указанный проект закона определяет правовые основы и регулирует отношения, складывающиеся в связи с функционированием системы строительных сбережений. Государство ввиду своей заинтересованности в развитии ссудо-сберегательной системы для строительства жилья должно, во-первых, стимулировать население производить накопления и, во-вторых, создать условия, при которых риск потери накопленных средств сводится к минимуму.

С этой целью необходимо законодательно обособить систему ссудосбережений, отделив ее от других видов банковских кредитов, особенно рискованных, а также установить денежное поощрение строительных сберегательных вкладов населения. Последнее особенно важно, когда значительная часть населения имеет невысокие доходы.

Целесообразность такой политики государства подтверждается опытом многих стран мира. Так, после первой мировой войны Германия испытывала недостаток в жилье. По приблизительным подсчетам, не хватало около 800000 квартир, к тому же не было капитала, чтобы исправить это положение. 1924 год явился годом основания там первого стройсбербанка. Сегодня в Германии более 35% населения имеют договоры на строительные сбережения и 43% строящегося жилья финансируется за счет средств ссудо-сберегательной системы.

С начала 90-х годов строительное ссудосбережение эффективно развивается во Франции, Люксембурге, Чехии, Словакии, Венгрии, Польше. К примеру, в Словацкой Республике действует около 1 млн. договоров на строительные  сбережения общей суммой более 7 млрд. немецких марок, соответственно, в Чешской Республике – около 0,8 млн. договоров на сумму около 6 млрд. немецких марок. Во всех упомянутых государствах приняты соответствующие законодательные акты по функционированию строительных ссудо-сберегательных систем.

При удачном внедрении данной схемы она должна охватить уже не 3-5, а 15-20% населения. Но, естественно, даже после принятия соответствующего закона пройдет, как минимум, 2-3 года, прежде чем система начнет давать реальные результаты. Очевидно также, что при сегодняшнем уровне долларизации экономики и недоверии населения к национальной валюте потребуются очень весомые стимулы (а значит, расходы) для того, чтобы привлечь первых вкладчиков на ссудо-сберегательные счета. Только после этого можно будет говорить об успешном запуске новой системы.

                    2.4. Лизинг – новый инструмент привлечения инвестиций.

Незавидное положение дел в промышленности и значительный износ на казахстанских предприятиях заставляют задуматься о возможных способах и инструментах привлечения инвестиций в основной капитал. При обновлении основных фондов, как правило, используются собственные средства предприятия, банковский кредит и ресурсы фондового рынка. При этом забывают ещё об одном инструменте – финансовом лизинге. Сегодня у правительства нет четкой концепции развития деятельности в Казахстане. Хотя в развитых государствах, на опыт которых любят ссылаться казахстанские чиновники, лизинг – это неотъемлемый результат инвестиционного процесса.

Некоторые страны уже не видят для себя иного решения вопроса привлечения инвестиций, как через лизинг. Достаточно сказать, например, что в ряде западных стран обновление основных фондов на 40 % происходит за счет лизинга. Стимулируя лизинговую деятельность, государство получает устойчивые источники пополнения доходной части бюджета и одновременно обновления материально – технической базы производства. Для предпринимателей, в том числе и представителей малого бизнеса, лизинг привлекателен более мягкими условиями сделки.

Законы о лизинге уже достаточно длительное время имеются в Белоруссии, на Украине, в Молдавии. Значительных успехов в развитии лизингового бизнеса достигла Россия. Если в 1994 году в России насчитывалось полтора десятка лизинговых фирм, то до августовских событий 1998 года было уже полтысячи российских и 51 зарубежная компания. Активно участвуют в лизинговых операциях банки. Выступая кредиторами, а также и учредителями лизинговых компаний, банки удлиняют сроки их кредитования. Так, в прошлом году до 90 % договоров заключалась на срок до 5 лет. Ради справедливости стоит отметить, что нередко лизингополучателями оборудования становятся сами банки.

Однако из постсоветских государств наибольшее развитие лизинг получил в прибалтийских странах. Здесь, например, взять в лизинг автомобиль для гражданина, имеющего стабильный заработок и гарантии работодателя, не составляет особого труда. Большую роль на рынке лизинга традиционно играют компании из скандинавских стран.

В Казахстане имелось, как минимум, две попытки запуска лизингового бизнеса. Первая связана с именем Козыкорпеша Есенберлина. Оставив пост председателя Госкомимущества в конце 1994 года, г-н Есенберлин не без участия близких ему коммерческих структур создал компанию «Азия – лизинг». Для большинства жителей республики само понятие «лизинг» стало известно именно благодаря начинаниям лидера «нового поколения». Текущая обстановка в стране, однако, не способствовала успешной организации подобного предприятия. Необузданная инфляция, только зарождающейся частный сектор и отсутствие собственников, действительно заинтересованных в техническом перевооружении предприятий, слабость финансовых институтов – вот один из немногих факторов,  повлиявших на судьбу детища господина Есенберлина. Законодательная инфраструктура бизнеса только формировалась. Страна жила со старыми Налоговым и Гражданским кодексами. О таком понятии, как залог, многие не имели четкого представления. Посему процессуальные вопросы возврата и изъятия лизингового имущества у недобросовестных лизиногополучателей не могли быть решены в принципе.

Значительно позже, в октябре 1997 года, нидерландская компания Lease Holding и Казкоммерцбанк объявили о начале совместной деятельности в форме совместного предприятия «Central Asia Leasing”. Один из учредителей предприятия –  Lease Holding -  имел немалый опыт ведения лизинговых операций на территории Европы и был в состоянии поделиться ценным опытом со своим  казахстанским партнером. Ситуация, как писала республиканская пресса, благоприятствовала развитию лизинговых операций. Физически и морально устаревшее оборудование и отсутствие доступных источников финансирования капиталовложений  в основные фонды позволяли рассчитывать на успех коммерческого предприятия. Новая лизинговая компания имела несколько иные проблемы, нежели их предшественники. Прежде всего представители совместного предприятия настаивали на поддержке в виде налоговых, амортизационных и других льгот.

Обе компании по прошествии непродолжительного времени свернули активную деятельность на рынке. Представители перспективного бизнеса лишились возможности на конкретном примере продемонстрировать общественности жизнеспособность лизинга.

В настоящее предпринимаются определенные шаги по развитию лизингового бизнеса. Так, Институтом экономических исследований совместно с Министерством энергетики, индустрии и торговли была разработана программа развития лизинга до 2001 года. Недавно принятый Гражданский кодекс включает раздел, регулирующий институт лизинга. Однако специалисты сходятся во мнении, что механизм лизинга начнет работать  только после предоставления в налоговом законодательстве льгот по лизинговым операциям.

Следует отметить, что учредителями многих крупных лизинговых компаний за рубежом являются сами производители оборудования.  Обычно компания-лизингодатель и производитель оборудования являются частью многопрофильной корпорации. Создание дочерней структуры в стране  с относительно небольшой емкостью рынка не всегда является привлекательным. Поэтому приходу в Казахстан данных участников лизингового бизнеса будет содействовать развитие международного лизинга. Этому будет способствовать присоединение Казахстана к конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге. Конвенция регулирует вопросы финансовой аренды (лизинга) в случаях, если арендатор и арендодатель «находятся в разных государствах». В случае присоединения к конвенции вполне возможным станет, например, финансовый лизинг зарубежных самолетов отечественными перевозчиками, что широко распространено в мире, или буровых установок для нефтяных промыслов Западного Казахстана.

 

                  2.5. Вексель как эффективное средство в решении проблемы неплатежей.

Предпринятые компетентными органами меры по решению проблем защиты банковской тайны и необоснованного ареста банковских счетов, создание фонда гарантирования вкладов для стимулирования и защиты сбережений населения, направлено на приток в реальный сектор средств, находящихся вне официальной статистики. То есть на легализацию «теневой» экономики, что в конечном итоге должно стать стимулом для развития малого и среднего бизнеса, а также дополнительным источником пополнения республиканского бюджета. Именно благодаря неинфляционным методам, а конкретно – за счет роста депозитов в банковской системе, а не кредитов Национального банка, можно будет повысить фактический уровень монетизации экономики.

Конечно, Национальный банк при необходимости может прийти на помощь банку второго уровня, испытывающие временные затруднения с ликвидностью, тем более что в ближайшее время кредитным учреждениям придется нести больший груз ответственности. Очевидно, теперь власти будут оказывать содействие не банковскому сектору, а другим сегментам финансовой системы, тогда как сами банки будут вынуждены участвовать в развитии альтернативных финансовых инструментов. Увеличивая объем привлекаемых депозитов населения, финансовые институты займутся совершенствованием системы вексельного обращения.

В настоящее время на рассмотрении правительства находится «Концепция развития вексельного обращения и создания рынка неэмиссионных ценных бумаг (ВНЦБ) и производных финансовых инструментов (ПФИ) в Республике Казахстан». Этот документ предлагает варианты решения старых проблем расшивки неплатежей в Казахстане.

Разработчики концепции (в лице казахстанского представительства российской Ассоциации участников вексельного рынка) считают, что «уже сегодня некоторые коммерческие структуры «могут предпринимать попытки монополизации рынков ВНЦБ и ПФИ, ограничить доступ информации о них, захватить контроль над финансовыми потоками и провозгласить свое «эксклюзивное право» на работу с этими эффективными финансовыми инструментами». Пожалуй, опасность монополизации еще не существующих рынков сильно преувеличена. Тем не менее необходимость внедрения новых для республики форм расчетов никем не ставится под сомнение, последнее время эта тема вновь набирает былую (в середине 90-х) популярность.

Национальный банк предложил проводить учет и переучет векселей крупных казахстанских предприятий, таких, как «Казахтелеком», «Казахстан Темир Жолы» и КЕГОК.

Концепция, предлагаемая Ассоциацией участников вексельного рынка (АУВЕР), также отводит главную роль на формирующихся рынках промышленным предприятиям. Поскольку именно в их интересах будут выпускаться векселя, складские свидетельства, варранты, срочные и спотовые контракты. Разработчики документа полагают, что предприятиям, которые будут применять в своей работе неэмиссионные ЦБ и производные инструменты, целесообразно объединяться по отраслевому или региональному признаку. Большую роль в этом могли бы сыграть региональные и межрегиональные консорциумы предприятий, объединенных единой технологической цепочкой. Тогда и проекты, связанные с применение векселей, попали бы под покровительство отраслевых министерств, местных администраций, банковских и коммерческих структур.

Согласно концепции, местные власти со своей стороны получат возможность использовать новые инструменты в таких проектах, как:

  •  создание регионального гарантийного (или залогового) фонда материальных ресурсов. Товарное наполнение такого фонда может быть опосредовано векселями или складскими свидетельствами;
  •  исполнение расходной части регионального или местного бюджета посредством передачи бюджетополучателям вышеупомянутых векселей или складских свидетельств;
  •  залоговая реструктуризация задолженности предприятий-недоимщиков по платежам в региональные и местные бюджеты с помощью двойных складских свидетельств (этот проект позволяет рассчитывать на привлечение в регион денежных средств с финансовых рынков в других регионах, богатых деньгами).

Кроме того, в интересах отраслевых объединений неэмиссионные инструменты могут быть применены для привлечения банковских финансовых ресурсов, оптимизации различных схем взаиморасчетов, повышения ликвидности товаров.

Авторы концепции признают, что предприятия должны реализовывать подобные проекты исключительно по собственной  инициативе. Однако,  по их мнению, участникам таких схем желательно придерживаться единого методологического подхода и единых правил обращения неэмиссионных инструментов. Роль регуляторов вексельного рынка и методологических центров могли бы взять на себя саморегулируемые некоммерческие организации. Например, в России функции регулирования ВНЦБ-схем выполняют АУВЕР и Национальная ассоциация участников фондового рынка. Такие СРО должны наладить систему добровольного раскрытия информации, необходимой для обеспечения прозрачности и надежности рынка. А также создать третейские суды, которые будут специализироваться на решении споров по вопросам обращения векселей и ценных бумаг. АУВЕР считает, что ввиду почти полного отсутствия арбитражной практики по таким спорам, возможность правовой защиты участников рынка  специализированными третейскими судами представляется немаловажным преимуществом. Кроме того, даже простой обмен мнениями, который может быть организован СРО, в условиях становления рынка принесет немалую пользу его участникам.

Особую роль в развитии рынков ВНЦБ и ПФИ концепция отводит коммерческим банкам. Одна из главных проблем во взаимоотношениях кредитных институтов и предприятий – обеспечение обязательств по возврату кредитов. В то же время залог может быть организован с помощью как векселей, так и залоговых свидетельств (варрантов), отделенных от двойных складских свидетельств. Объединившись в блок, банки, принимающие эти инструменты в качестве залога, смогут сообща выработать единый список неэмиссионных бумаг, принимаемых в обеспечительских целях, создать механизм взыскания залога и правила продажи этого залога с аукциона.

авторы концепции также отмечают важность создания организованных рынков ВНЦБ и ПФИ.

Кроме сделок купли-продажи векселей и ценных бумаг на организованном рынке можно осуществлять и взаимозачеты долгов и конкурсное привлечение кредитных ресурсов, обеспеченных залогом товарного наполнения двойных складских свидетельств, и другие операции.

По мнению АУВЕР, рынок тенговых государственных ценных бумаг находится в состоянии коллапса. Поэтому рынок срочных контрактов, векселей, складских свидетельств  варрантов открывает большие перспективы для всех хозяйствующих субъектов Республики Казахстан. Несмотря на осторожность участников казахстанского рынка в отношении упомянутых инструментов, разработчики концепции рассчитывают на заинтересованность институциональных инвесторов.

                     2.6. Новые банковские продукты и услуги.

Современная банковская система мира уже немыслима без использования новейших достижений информационных технологий. Формирование онлайнового банкинга и его вступление в битву на фронте электронной коммерции происходит в западных странах на фоне наступления транснациональных банковских групп на ранее закрытые для них рынки и борьбы местных банков за сохранение своих позиций. Исследуем, насколько развит рынок онлайновых услуг в банковской системе Казахстана и его конкурентоспособность хотя бы на нашем внутреннем рынке.

Онлайновый банкинг опирается, в первую очередь, на средства телекоммуникаций и системы обмена информацией использование новых достижений технологии в сфере банковского обслуживания производится не с тем, чтобы закрыть филиалы, а для того, чтобы предложить клиентам выбор обслуживания через Интернет в виде одного из множества вариантов, среди которых и «живое общение» с работниками банка, и телефонный банкинг, и многое другое.

Переход банков к предоставлению онлайновых услуг происходит неравномерно даже на рынках ведущих стран Западной Европы и становится еще одной сферой жесточайшей конкуренции среди европейских банков различного уровня. В отчетеBritish Telecom, опубликованном несколько недель назад, говорится,  что количество банковских web-сайтов во Франции подскочило за период с ноября 1998 года по июнь 1999 с 19 до 60; в Германии это количество возросло с 369 до 1.048, а Великобритания за эти полгода добавила только один полносервисный сайт, но теперь имеет их 10. Французские и немецкие банки  предлагают customer service 24 часа в сутки и 7 дней в неделю  наряду со специальными стимулами для работы онлайн – такими, как, например, более привлекательные процентные ставки. Британские банки «следуют по традиционному пути» – переводят в онлайновую среду  традиционные банковские услуги - statements и transfers - и не так быстро используют потенциал новых услуг, возможных только в Интернет.

Специалисты считают, что некоторое отставание британских банков от их конкурентов из континентальной Европы, где больше онлайновых банков и предлагается более широкий спектр услуг, вызвано переходом на евровалюту, а также борьбой с проблемами Y2K. Например, немецким банкам удался более плавный переход, так как они имеют более восприимчивую инфраструктуру для конвертации клиентов филиалов с клиентов онлайновых: немцы привыкли к телефонному банкингу (50% немецких клиентов уже пользуются банковскими услугами по телефону), поэтому они очень легко переходят на Интернет. Недавнее исследование германской консультационной фирмы Netlife показало, что 91% всех web-сайтов германских банков предлагает онлайновые трансакции.  Некоторые из британских банков, такие, как Barclays и Royal Bank of Scotland, уже начали предлагать онлайновые услуги. Так Royal Bank of Scotland - один из наиболее агрессивных банков на Британских островах – на прошлой неделе привел в действие план по привлечению онлайновых клиентов, предложив им дисконтные заемы и накопительные счета с более высокими процентными ставками.

Что же касается казахстанских банков, практически все наиболее крупные из них уже обзавелись своими сайтами, но в основном они ориентированы на предоставление информации о филиальных услугах того или иного банка и ознакомление с его структурой. Сфера услуг, рассчитанная на обслуживание через Интернет, остается все еще очень не развитой, хотя уже можно говорить о первых сдвигах в этой области. Удобство таких услуг очевидно, особенно если клиент устал от постоянного отсутствия бухгалтера, проводящего необходимые перечисления в операционном зале банка, и от необходимости подписывать кипу платежных поручений в различные фонды и учреждения, от волокиты расчетно-кассовых операций (подпись, печать, проверка своих реквизитов) и тому подобное. Однако существует мнение, что банк в этой сфере должен действовать очень осторожно с тем, чтобы в процессе привлечения онлайновых клиентов не потерять тех, кто привык к общению с офисами-филиалами.

При наличии карточки, а также системы ее обслуживания через Интернет в цивилизованных странах клиент получает возможность бронировать авиабилеты, номера в гостиницах, брать в аренду автомобили не только у себя в стране, но и по всему миру, ему становится доступным более широкий спектр услуг, предоставляемых только владельцу пластиковых карточек, которые обслуживаются через Интернет. Клиенты наших банков зачастую пока могут об этом лишь мечтать.

Интернетовская страничка БанкаТуранАлем предлагает услугу Internet Banking: теперь клиент может, не выходя из офиса, осуществлять тенговые платежи, просматривать информацию и выписку по счету. Все, что нужно клиенту, - это открыть счет в банке, получить ключевую дискету и иметь доступ в Internet. Система работает в Internet Explorer 4.0 и выше. При работе используются SSL-алгоритм, 128-bit шифрование канала и 1024-bit ключ. Система «PC Banking” предназначена для управления реальными банковскими счетами через сеть Интернет, она предоставляет банковский сервис своим пользователям круглосуточно в режиме реального времени и из любой точки планеты. Сама возможность в онлайновом режиме просматривать выписки позволяет клиенту более эффективно контролировать счет. Что касается обеспечения конфиденциальности и безопасности, то в системе предусмотрено несколько уровней защиты,  как на программном, так и на аппаратном уровнях; в SSL-алгоритме используется механизм сеансовых ключей. Таким образом, все данные передаются в зашифрованном виде, а шифрация канала осуществляется 128-bit ключом, что отвечает стандартам электронной коммерции; ключ на дискете хранится в зашифрованном виде и защищен пинкодом и паролем. Услуги, оказываемые банком ТуранАлем через Интернет физическим лицам, в основном, относятся к пластиковым карточкам. Например, в режиме онлайн можно, заполнив форму, заказать платежную карту от банка ТуранАлем, не выходя из офиса.

Казкоммерцбанк также специализируется на электронном обслуживании по системе «Банк-Клиент» с использование компьютерно-модемной связи (по заключению договоров, техническому программному обслуживанию). Предоставляемые услуги дают клиентам возможность передачи в банк платежных поручений в тенге и заявлений на перевод в иностранной валюте, передачи в банк заявок на конвертацию валюты, получения информации по индивидуальной заявке, приема депозитов юридических лиц, получения из банка выписок по всем счетам в головном банке и филиалах, а также получения из банка курсов Национального банка, Казахстанской фондовой биржи и Московской межбанковской валютной биржи. Наиболее популярные карточки для клиентов, физических лиц,Master Card Mass и Visa Classic обслуживаются во всех видах устройств (банкоматы, импринтеры, электронные терминалы) и принимаются к оплате в сети Интернет. Их можно заказать на сайте Казкоммерцбанка, заполнив форму. Эти карточки к тому же предоставляют возможность кредитования (линии «Гарант» и «Люкс»). Система безопасности и сохранности своих банковских счетов является самой важной для клиентов темой. Абсолютной безопасности не может предоставить никто. Есть немало примеров незаконной деятельности работников банка, когда они пользовались информацией для доступа к счетам своих клиентов. И, казалось бы, онлайновое обслуживание должно решить эти проблемы: клиент получает непосредственный доступ своему счету, не прибегая к посредничеству работников банка. Но связь клиента с банком через Интернет несет не меньшую опасность нелегального доступа к информации, через филиальное обслуживание. По данным, опубликованным  в сети Internet, общие потери от несанкционированного доступа к информации в компьютерных системах в 1997 году оценивались в 20 млн. долларов, а уже в 1998 году в 53,6 млн. даже при существовании систем многоуровневой защиты с использованием передовых западных  технологий у опытных хакеров, к сожалению, всегда остается возможность для взлома счетов. Однако, нужно отметить, что создание эффективной системы защиты информации сегодня вполне реально.

Таким образом, можно сделать вывод, что первые шаги по внедрению в казахстанскую банковскую систему услуг онлайнового банкинга уже сделаны. Но столь динамичная сфера не терпит промедления, и в интересах конкурентоспособности наших банков не только на рынке Казахстана, но и на международном рынке банковского сервиса перечень онлайновых услуг должен быть представлен в полном объеме, причем не только по обслуживанию корпоративных клиентов, но и физических лиц. Ведь мощные иностранные конкуренты уже вышли на старт заведомо неравной борьбы за казахстанских клиентов.

Появление новых услуг срочного электронного перевода в любую точку мира – дело хорошее. Однако любая точка мира и любая точка Казахстана на практике представляет собой разные явления. Действительно, наши банки предоставляют своим клиентам услуги срочного перевода денежных средств по Казахстану между филиалами одного банка и между разными банками, но эта система работает совсем не так быстро, как оказалось. Точнее говоря, перевод денег по Казахстану требует 1 банковского дня, тогда как за рубеж перевод делается практически мгновенно.

В области международных расчетов в свободно конвертируемой валюте банки предлагают традиционные валютные переводы и сравнительно новые системы электронного переводаWestern Union и MoneyGram. Преимуществом последних является то, что в них от клиентов не требуется наличия кредитной карточки или банковского счета, а операция проводится в считанные минуты.

Упомянутые системы денежных переводов, увы, рассчитаны для перевода денег только за рубеж, внутри Казахстан мы пока не имеем их аналогов. Реализация проекта MoneyGram в Казахстане задерживается по объективным причинам, ибо, как пояснил управляющий директор Народного банка И.Синдонис, «прием и оплата переводов филиалами нашего банка станет возможной лишь после получения программного обеспечения от компании «MoneyGram”. Желающих сделать тенговый перевод выручает то, что наиболее крупные банки имеют достаточно развитую сеть филиалов – это облегчает доступ во многие населенные пункты страны (но не во все).

Дело осложняется и тем, что в банке отправителю перевода необходимо пройти через бюрократическую процедуру, которая выполняется в соответствии с существующими в Казахстане нормативными документами. Необходимо предъявить удостоверение личности или паспорт, РНН, фамилию, имя, отчество и номер банковского счета получателя (в некоторых случаях и реквизиты его банка) и заполнить определенную форму. Кроме того, отправитель должен иметь в банке свой счет и оплатить стоимость операции по переводу) исключение составляют, как видно из таблицы, внутрибанковские переводы ТуранАлемБанка и ЦентрКредита).

Как видно их таблицы (См. Приложение 13), физическое лицо имеет выбор лишь в отношении тарифов и сроков операции разных банков, тогда как система перевода у всех одна и очень далекая от международных стандартов. Очевидно, что система денежных переводов внутри Казахстана требует дальнейшего развития и упрощения подобно уже существующим системам Western Union  и MoneyGram. Но для этого необходимо внедрение новейших электронных технологий и развитие банковской сети. Проще говоря, чтобы решить эту не очень сложную задачу, нашим банкам нужно потратиться на дополнительные инвестиции.

ГЛАВА 3.  ОСНОВНЫЕ ПРОБЛЕМЫ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ РК И ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ, ТЕНДЕНЦИИ.

В деятельности банков Республики Казахстан происходят существенные изменения, постепенно они восстанавливают свой коммерческий облик. Из учреждений, занятых, главным образом, распределением краткосрочных и долгосрочных кредитов между хозяйствующими субъектами, коммерческие банки превращаются в рыночные структуры, которые наряду с традиционными начинают выполнять более широкий круг операций и услуг.

Между тем в условиях, переходящей к рыночным отношениям, экономики, возникает целый ряд проблем, которые сводят к нулю весь положительный эффект от предоставления тех или иных услуг, которые в свою очередь призваны помочь экономике Республики выйти из кризиса на должный уровень.  Причины носят как субъективный, так и объективный характер.  

Факты свидетельствуют о склонности определенной (и, по всей видимости, немалочисленной) группы граждан республики хранить деньги в виде наличных долларов. Конечно, в таких условиях, сбережения лишь теряют в стоимости из-за инфляционных процессов в экономике Соединенных Штатов Америки. Другое дело, находись эти деньги в банке, пусть даже на валютном депозите со ставкой вознаграждения 8-10% годовых, капитал бы только приумножался. Правда, с точки зрения уровня доходности, депозитные счета в банках второго уровня оказались наиболее выгодными для тех клиентов, которые открыли их до резкой девальвации тенге, то есть до апреля 1999 года. Естественно, что в период стабильности или укрепления тенге валютные вклады не то что не приносят пользы клиентам, но и могут стать убыточными. В этой связи вряд ли финансовые власти будут вести политику укрепления курса тенге: с одной стороны, это не на руку экспортерам, тем более в условиях угрозы снижения цен на нефть, с другой, ревальвация может подорвать доверие «валютных» вкладчиков (а таковых больше половины).

Так что лишь в условиях низких темпов колебания на валютном рынке можно будет сохранять баланс между валютными и тенговыми депозитами. Укрепить же доверие граждан к национальной валюте и повысить их заинтересованность в инвестировании реального сектора экономики на данном этапе возможно лишь путем придания большей привлекательности тенговым депозитам, причем срочным. На последней пресс-конференции глава Национального банка назвал объем срочных депозитов населения в банках второго уровня – порядка 180 млн. долларов (или Т 25 млрд.), при том, что общий объем вкладов граждан равен Т 55 млрд., а объем срочных депозитов юридических и физических лиц – Т 66,9 млрд. Как видно, в структуре депозитов срочные вклады населения занимают наименьшую долю.

Тем временем, «чулочные» сбережения населения, о которых неоднократно говорили на двух конгрессах финансистов, находят свое применение вне банковской системы – в финансовых пирамидах. В лучшем случае некоторые граждане Казахстана, менталитет которых настроен получить доход в короткие сроки и в крупном размере, направляют свои средства в благотворительный общественный фонд, в худшем – становятся жертвами «лотерей». И это при том, что лицензирование деятельности по привлечению денег физических лиц, равно как и проведение национальной лотереи, находится в ведении Национального банка. С административной точки зрения, урегулировать ситуацию могут лишь правоохранительные органы, тогда как главный банк страны, сделав заявление в официальной прессе, начинает заниматься своими непосредственными обязанностями, включая отзыв лицензии у тех финансовых институтов, которые по тем или иным причинам не сумели приблизиться  к международным стандартам и в дальнейшем нарушили предписания Национального банка. Однако, как показывает практика, закрытие пункта обмена валют в районе крупных торговых точек лишь создает поле для маневров мошенников и другим криминальным элементам, то есть становится своеобразным стимулом к процветанию финансовых пирамид.

Подобное доверие со стороны рядовых граждан вполне можно было бы использовать для улучшения макроэкономических показателей отечественной экономики, однако другие любые механизмы привлечения сбережений населения в реальный сектор на сегодня не в силах составить конкуренцию банковским депозитам. Не исключено, что ситуацию можно было бы улучшить путем распространения легальных коллективных форм инвестирования, выпуска правительственных облигаций в бумажной форме. Иначе, склонность граждан к сбережению в виде наличных долларов будет только возрастать.

Ничего нового в этом отношении властям изобретать не нужно- достаточно пойти по опыту  других государств, успешно применивших тот или иной метод регулирования финансового рынка. Тем более что по сравнению с другими странами Содружества Независимых Государств Казахстан сумел избежать ощутимых финансовых потрясений и достаточно быстро перешел в стадию посткризисного периода. По некоторым параметрам наша республика опережает даже те государства Содружества, от которых отставала в первые годы независимости. Так, например, в России только в этом году заговорили  о перспективах введения обязательной к продаже 100%-й экспортной валютной выручки (в Казахстане было 50%), а на Украине только в 2000 году было решено перейти на свободное плавание национальной валюты – гривны. Кроме того, несмотря на опережение Россией Казахстана в плане внедрения системы гарантирования вкладов, российское Агентство по реструктуризации  кредитных организаций с октября прошлого года внедрило страхование сбережений лишь в трех банках (в Казахстане – в 16), ежеквартально перечисляющих в своеобразный аналог закрытого акционерного общества «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц» 0,01% от суммы привлеченных депозитов (в Казахстане – 0,125%). Так что с учетом разницы в масштабах экономик двух стран, перед казахстанской банковской системой по сравнению с российской строятся более благоприятные перспективы.  Остается только повысить роль розничного бизнеса в банках второго уровня – именно при активном участии простого населения в финансовой жизни страны правительству и Национальному банку можно будет достичь желанных результатов. Это касается не только привлечения  максимального объема депозитов в банковскую систему, но и кредитования субъектов малого бизнеса, в частности, в сельском хозяйстве.

Утверждать о полной сохранности срочных вкладов физических лиц с внедрением в республике системы коллективного страхования депозитов до сих пор трудно даже после учреждения специального фонда и одобрения парламентариями поправок в законодательство о банковской тайне.

Дело в том, что система гарантирования вкладов не лишена недостатков ввиду рискованности операций, в которых могут быть задействованы активы банков. Установить подобные недостатки и снизить степень риска банковских операций можно только путем строго надзора со стороны регулирующего органа, повышения минимального уровня капитала, а также ограничения объемов банковских инвестиций в наиболее рискованные активы. Кстати, данные февраля 2000 года показывают – рост депозитов в общем объеме обязательств по банковской системе более чем в два  раза превысил увеличение объемов кредитования – Т 6,4 млрд. против Т 3 млрд. Следовательно, разница в размере Т 3,4 млрд. была использована не на кредиты реальному сектору экономики, а осталась на финансовом рынке, оборачиваясь через валютный сектор, государственные ценные бумаги и межбанковские кредиты. Эти финансовые инструменты отрывают банковскую систему от реального сектора, в результате чего вклады населения работают, в основном, на спекулятивные операции на валютном рынке и финансирование текущего дефицита бюджета.

Недостаток финансовых инструментов, посредством которых сбережения физических лиц могли бы быть инвестированы в отечественную промышленность, обычно «списывается» на неразвитость рынка корпоративных ценных бумаг. Действительно, объем операций на отечественном рынке с негосударственными эмиссионными ценными бумагами довольно низок. Дефицит инструментов мешает и расчету фондового индекса на Казахстанской фондовой бирже, который бы отражал развитие рынка, как это принято за рубежом. Однако сейчас ситуация на этом рынке меняется. Физические лица теперь имеют возможность приобрести ценные бумаги с фиксированным доходом – облигации, которые обладают не меньшим преимуществом, нежели традиционные банковские депозиты. Для этого достаточно обратиться в брокерскую компанию, имеющую лицензию Национальной комиссии по ценным бумагам  1 категории, где клиентам представят всю необходимую информацию об эмитенте – проект, который будет финансироваться за счет эмиссии ценных бумаг, финансовые показатели и характеристику эмитента, отчет о движении денежных средств. Так, в прошлом году в Казахстане, по данным Национальной комиссии по ценным бумагам, было зарегистрировано десять эмиссий  негосударственных облигаций акционерных обществ и товариществ с ограниченной ответственностью на общую стоимость (по номиналу) Т 3,4 млрд., из которых шесть на сумму Т 3,2 млрд. (42,650 млн. долларов) были номинированы в иностранной валюте. Это свидетельствует о наличии на отечественном фондовом рынке финансовых инструментов, гарантирующих возврат вложенных средств и служащих альтернативой банковским депозитам. Впрочем, пока вряд ли можно утверждать, что эта альтернатива гораздо надежнее.

На сегодня, Казахстан нуждается в больших объемах инвестиций. Из-за событий, произошедших за последнее время в стране, носящих как экономический, так и политический оттенок, рейтинг Казахстана упал и его инвестиционная привлекательность на международном рынке капиталов «померкла».  Необходимо изыскивать альтернативные пути привлечения капитала. В данной ситуации решением открывающим доступ предприятиям к инвестициям в ближайшее будущее может стать лизинг.

 Одна из проблем - создание экономических предпосылок для реального привлечения крупных негосударственных инвестиций в экономику страны на условиях лизинга. Операции финансового лизинга, направленные на техническое перевооружение отечественных промышленных предприятий, имеют долгосрочный кредитный характер (от 3 до 5 лет) и, несмотря, на высокую степень защищенности используемых финансово-кредитных ресурсов, экономически крайне не выгодны для банков в связи с высоким уровнем ставок рефинансирования  имеющихся на рынке кредитных ресурсов. Таким образом, единственно реальным путем стимулирования крупных негосударственных инвестиций в отечественную экономику является создание для них налогового климата, компенсирующего финансовые затраты, связанные с долгосрочным характером вложений  в реализацию операций финансового лизинга. При этом введение указанных налоговых льгот не приводит к сокращению доходной части бюджета ( в связи с полным отсутствием налоговых поступлений от данного вида хозяйственной деятельности) и имеет для государства множественный положительный экономический эффект вследствие:

  •   привлечения значительных объемов негосударственных инвестиций, особенно частных, в экономику страны;
  •   технического и технологического перевооружения и развития значительного числа промышленных предприятий в основных отраслях экономики страны и роста совокупного внутреннего валового продукта;
  •     непосредственного увеличения налоговых поступлений в бюджет за счет роста объемов производства продукции на поставленном по лизингу оборудовании.

Фактически не используется сегодня и формальное разрешение лизинговым отделам банков применять ускоренную амортизацию в связи со сложностью ее практической реализации.

Чтобы отечественные  банки заинтересовались лизингом, а именно у них основной валютный и тенговый источник необходимых средств для закупки оборудования, нужно наличие надежных механизмов гарантий и экономической заинтересованности. Гарантировать лизингодателям возврат лизинговых платежей можно разделением рисков между участниками лизинговых проектов, предоставлением и страхованием различных форм залога, включая ценные высоколиквидные бумаги, экспортные контракты, в отдельных случаях гарантии государства.

Необходимо экономически заинтересовать банки и предприятия предоставлением льгот в налогообложении, амортизационной политике.

В настоящее время развитие еще одной финансовой услуги  банка, факторинга, претерпевает ряд трудностей. Одна из которых отсутствие нормативных документов, которые могли бы регулировать осуществление факторинговых операций.

Проблемой является также то, что факторинг сводится только к гарантированию платежей поставщику и предоставлению плательщику так называемого платежного кредита. При этом совершенно игнорируются такие основополагающие признаки факторинга, как страхование поставщика от риска несвоевременной оплаты его платежных требований, кредитования в форме предварительной оплаты его платежных требований, А также ведения учета отгруженных товаров, дебиторской задолженности поставщика и прочие элементы обслуживания, предлагаемые факторингом.

Кроме того, в настоящее время факторинг предусматривает нерегулярный, разовый характер обслуживания, производится при возникновении потребности у поставщика получить средства, а у плательщика – оплатить конкретный платежный документ. Подобная ситуация значительно увеличивает риски банка, приобретающего заведомо сомнительные с точки зрения своевременности оплаты платежные требования, лишает факторинг таких его преимуществ, как комплексность обслуживания, обеспечения бесперебойности и своевременности платежей в пользу предприятия-поставщика.

Существует и ряд макроэкономических проблем. Одна из них – сложность становления и развития банковской системы в Казахстане. Многие существующие банки ведут нечестную конкурентную борьбу, они превратились в посредников, ведущих спекулятивные посреднические операции. Зарубежные эксперты указывают на несовершенство банковского законодательства в Казахстане, в частности, на отсутствие строгих критериев выдачи лицензий, на отсутствие жестких требований к размеру капитала и оценке рисков, на отсутствие методики оценки кредитоспособности заемщиков и так далее. Факторинговые же операции относятся к высокорискованным.

В настоящее время также актуальна проблема невозврата кредита, что заставляет банки предъявлять жесткие требования к клиентам. К сожелению, известные западной банковской практике методы определения надежности клиента, основанные на его репутации, балансе, потоках денежных средств к предприятиям и другие, практически не приемлемы для отечественных банков. Поэтому банки при оказании факторинговых услуг рассчитывают на дополнительные формы обеспечения возвратности факторинговых кредитов. Сдерживающим фактором развития  факторинга, как впрочем и всех новых видов банковских услуг, является также низкий уровень банковских технологий, недостаточная компетентность новых банков в области финансового анализа, оценки кредитоспособности клиента. С другой стороны, высокая задолженность предприятий. Это и привело к тому, что многие банки были вынуждены продлевать сроки расчетов и предоставлять связанным сними предприятиям дополнительные средства, чтобы не фиксировать потери от займа в отчетах.

Еще одна проблема в развитии факторинга – неплатежи предприятий, что снижает привлекаемость для банков проведение факторинга, поскольку в таких случаях высок риск задержки и неоплаты дебитором поставщика сумм по выставленным платежным требованиям, а это может повлечь за собой снижение ликвидности активов банка. Поэтому от решения проблемы неплатежей напрямую зависит дальнейшее развитие факторинга. Только преодоление этих серьезных препятствий позволит коммерческим банкам использовать разнообразные варианты факторингового сервиса как системы улучшения ликвидности и снижения финансового риска при организации платежей. По мере накопления практического опыта факторинговые отделы банков смогут предоставлять своим клиентам широкий набор услуг: полное бухгалтерское обслуживание, юридическое консультирование, услуги по страхованию, информационному обеспечению, транспортному и рекламному обслуживанию.

Коммерческие банки Казахстана играют важную роль в обслуживании ключевых отраслей и предприятий. В дополнение к факторингу банки предлагают казахстанским предприятиям форфейтинг – финансирование сделок путем учета векселей без права регресса. Причем, нередко банки идут на покрытие рисков, за которые не берутся казахстанские страховые организации. Широкому распространению форфейтирования в коммерческих банках Казахстана отчасти мешает отсутствие соответствующего законодательства, а также основного инструмента – векселя.

Известный факт, что вексельное обращение в Казахстане отсутствует. При таком  кризисе неплатежей, который наблюдается в стране, вексель явился бы хорошим решением.

Всякое эмиссионное вливание в экономику связано с угрозой инфляции. Возникает задача неинфляционного расширения массы обращающихся платежных средств.  И в этой связи все больше сторонников находит идея развертывания вексельного обращения.

Именно синдикат или крупная торговая фирма, тесно связанная с производителями, держащие в своих руках ходовой товар, являются надежными эмитентами векселей.

Внедрение вексельного обращения в условиях инфляции сталкивается с еще одним препятствием: постоянный рост цен ведет к обесцениванию номинала векселя. У держателя товара создается впечатление, что, приняв в уплату за товар вексель, он понесет убытки от инфляции. Однако и это препятствие устранимо.

Если конгломерат предприятий, участвующих в вексельном обороте, возглавляется коммерческим банков, берущим на себя обязательства в пределах заранее установленных лимитов учитывать векселя предприятий, то покупательная способность векселя на каждый момент времени от его эмиссии до погашения будет определяться той суммой денег, которую можно получить в банке в обмен на вексель. Следовательно, чем ближе дата учета, тем выше номинальная покупательная способность векселя, что не должно не только компенсировать потери от инфляции, но и принести определенный доход.

Все участники должны быть постоянно информированны об учетной ставке банка. Так механизм позволит векселю стать надежным платежным средством, реально обращающимся в условиях инфляции. Что касается вексельного обращения, то проблема заключается в том, что национальные компании настаивают на детализации механизма обращения векселей.

Проблема заключается в том, что национальные компании настаивают на детализации механизма обращения векселей.

НАК «Казатомпром» находит идею вексельного обращения «интересной», но Национальный банк должен конкретизировать статус векселя, сроки обращения и прочие вопросы, касающиеся механизма обращения.

НАК «Казатомпром» с недавнего времени фигурирует в списке потенциальных эмитентов векселей наряду с такими компаниями, как «КазахОйл» и «Казахтелеком». В прошлом году,  когда о программе вексельного обращения в государственных органах только заговорили, в качестве участников рынка назывались несколько иные национальные компании: все тот же «Казахтелеком», а также «КЕГОК» и «Казахстан темир жолы».

Открытое акционерное общество «Казахтелеком» выразил свое согласие принять участие в программе вексельного обращения, но при выполнении нескольких условий.  «Казахтелеком» настаивает на выполнении условий в связи с тем, что предыдущие запуски векселей «не принесли желаемых результатов».  В качестве примеров неудачных эмиссий векселя Продкорпорации и «КЕГОКа». Первым условием необходимость того, чтобы Национальный банк выступал координатором программы вексельного обращения и жестко контролировал  исполнение обязательств всех участников рынка. Вторым – защищенность векселей от подделок. И третье условие, «очень принципиальное», заключается в том, что векселя должны приниматься в качестве оплаты в бюджет. Без этого вексель «не будет представлять ценности». В настоящее время Министерство финансов не одобряет последнее условие.

Именно разногласия между потенциальными эмитентами и правительством по этому вопросу стали главным препятствием на пути реализации программы вексельного обращения. Нельзя говорить о том, что национальные компании саботируют программу или деструктивно относятся к ней.

Пока что открытое акционерное общество «Казахтелеком» точно не определилось с суммой, на которую могут быть выпущены    векселя компании. В то же время «внутри компании просчитывался объем ресурсов, который на внутреннем рынке циркулирует», и в случае удачной пилотной  эмиссии объемы последующих выпусков будут доведены до оптимального уровня.

Также проблема внедрения  вексельного обращения в Казахстане заключается в недоработанности  вексельного законодательства, в котором вексель не является ценной бумагой, что автоматически лишает его оборачиваемости.

Что касается трастовых услуг банков, то они будут развиваться согласно положениям Гражданского Кодекса Республики Казахстан и  это позволит участникам рынка действовать в рамках сложившейся законодательной системы. Сложность остается в отсутствии соответствующих нормативных актов, определяющих: порядок учета операций по доверенному управлению имуществом у доверенного управляющего отражении их в балансе управляющей компании; порядок, размеры и условия резервирования имущества для банков – доверительных управляющих; вопросы налогообложения, ответственность доверительных управляющих.

В целом будущее трастовых, факторинговых, лизинговых, форфейтинговых и других операций коммерческих банков Казахстана зависит от соответствия распоряжений и нормативных актов Министерства финансов, Национального Банка, Министерства государственных доходов, Налогового комитета реалиям сегодняшнего дня, что и предопределит темпы роста активности участников этих видов услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Наш век – это век новых банковских услуг, финансовых новшеств и экспериментов, совместного влияния дерегулирования финансового сектора, сильно возросшей конкуренции между банками, а также появления все новых ограничений на пути получения банковской прибыли вызвали резкое возрастания количества новых и различных вариаций традиционных банковских услуг. Среди наиболее известных услуг, помимо традиционного предоставления займов и вкладов – трастовые услуги частным лицам и предпринимателям, андеррайтинг ценных бумаг, услуги по управлению денежной наличностью, дисконтные и брокерские услуги по операциям с ценными бумагами, посредничество в операциях с недвижимостью и широкий диапазон международных финансовых операций. Но в дальнейшем расширении банковских услуг возникает трудность.

В результате проделанной работы были выявлены следующие причины, тем или иным образом негативно влияющие на развитие рынка банковских услуг республики (они по сути своей как субъективны, так и объективны).

Во-первых, причины макроэкономического характера. Одна из них – сложное становление и развитие банковской системы в условиях формирования рыночных отношений в нашей стране на фоне постепенной интеграции казахстанской экономики в систему международных связей. Когда экономика находится в таком состоянии, то есть характеризуется спадом производства, развалом сельскохозяйственного сектора, кризисом неплатежей, инфляцией, как правило, нормальная работа любых рыночных механизмов затруднена, что делает невозможным, а где-то и ненужным процесс предоставления тех или иных услуг.

Во-вторых, полностью отсутствует нормативно-правовая база, регламентирующая реализацию некоторых очень необходимых услуг, а имеющиеся нормативные акты отличаются сумбурностью, неточностью, непостоянством. То есть, необходимо отметить отсутствие в отечественном законодательстве необходимого правового инструментария, отвечающего складывающимся финансово - экономическим реалиям.

В-третьих, одна из типовых для нашего общества проблем – невысокие потребности в клиентах, особенно в регионах. Диалектика развития банков отличается от мировой практики, в которых клиент инициировал и продолжает инициировать качественные процессы на финансовом рынке, заставляя в рамках конкурентной борьбы осваивать новые услуги и продукты. В Казахстане же, интеллектуальный потенциал специалистов, работающих в банковской системе, качественно опережает аналогичный потенциал основной массы населения, часто до сих пор находящийся в рамках дорыночных отношений. И банки в ходе своего развития как бы втягивают клиентов в происходящие процессы, прививая им, тем самым, новую рыночную культуру и мышление.

Существует прямая зависимость между размером банка и количеством предлагаемых услуг. Первое, что может сделать банк по мере развития – это расширить свое сервисное меню. при этом можно добиться некоторых реальных преимуществ: экономии за счет увеличения размеров банка (эффект масштаба) и более полного и эффективного использования банковских ресурсов (экономия за счет расширения ассортимента). Эти преимущества позволят банку, внедряющему новшества, предоставлять больший объем услуг по низкой их действительной стоимости.

На сегодня, мне кажется, идея комбинирования услуг будет также актуальна. В результате комбинирования элементов банковского продукта можно получить оптимально подходящие к потребностям нашего населения и предпринимателей услуги. За счет этого банки могут индивидуализировать создаваемые мим продукты и добиваться их исключительного положения на рынке.

Также актуальным кажется усиление консультационных услуг банков. То есть на сегодняшний день банки имеют огромный коммуникационный и интеллектуальный потенциал и поэтому могут оказать эффективную помощь в налаживании экономических связей между предприятиями. Так, банк мог бы оказывать клиенту содействие в вопросах исследования спроса на его продукцию, а также подбора потенциальных партнеров и оценки степени их надежности путем запроса соответствующей информации через сеть своих филиалов, расположенных в интересующих клиентов регионах. Подобное взаимодействие будет способствовать повышению эффективности деятельности предприятий и, как следствие, способствовать выравниванию экономического положения страны.

В целом, будущее рынка банковских услуг зависит от соответствия распоряжений и нормативных актов Национального Банка Казахстана, Министерства финансов Республики Казахстан, Министерства государственных доходов (Государственный Налоговый Комитет) реалиям сегодняшнего дня, что и предопределит темпы роста активности участников услуг. В перспективе, очевидно, основой развития рынка будет постепенно приводимая к международным стандартам банковская сфера.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.Указ Президента РК, имеющий силу Закона, «О банках и банковской деятельности в РК» от 31 августа 1995г. №2444 (с изменениями и дополнениями ).

2.Правила «О пруденциальных нормативах», утверждены Постановлением Правления НБРК от 23 мая 1997г. №219.

3.Ачкасов А.Н. Активные операции коммерческих банков. – М.: «Консолтбанкир», 1994, 306 с.

4.Ауриемма М.Дж., Роберт С. Коли. Индустрия банковских карточек. – М.: «Инфра», 1997, 169 с.

5.Аникин А.В. Защита банковских вкладов. Российские проблемы в свете мирового опыта.- М.: Финансы и статистика, 1997, 204 с.

6.Балабанов М.Т. Валютный рынок и валютные операции. – М.: «Финансы и статистика»,1997, 408 с.

7.Банковское дело: учебник под ред. Колесникова В.И. – М.: «Финансы и статистика»,1995, 560 с.  

8.Бабичева Ю.А. «Банковское дело».- М.: «Экономика»,1993, 365 с.

9.Банки и банковские операции. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, 1997.

10.Бор М.З., Пятенко В.В. Мнеджмент банков: организация, стратегия, планирование. – М.: ИКЦ «Дис», 1997г.,  с.288.

11.Бухвальд Б. Техника банковского дела. – М.: ИКЦ «Дис», 1994, 458  с.

12.Гроспан р.к. Как вести дела сбанками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот. – М.: Международные отношения, 1996, 384 с.

13.Деятельность банков. Современный опыт США. – М.: ISI Bank, 1998, 356 с.

14.Долан Э. Дж., Кэмпбелл Розмари Дж. Деньги, банковское дело и денежно кредитная политика, Пер. с англ.,  - Л.: 1991, 298 с.

15.Жуков Е.Ф. «Банки и банковские операции».- М.: «Банки и биржи»,1997.

16.Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. «Банковское дело».- М.: «Финансы и статистика», 1996, 156 с.

17.Лаврушин О.И. «Банковское дело».- М.: «Финансы и статистика»,1998,   488 с.

18.Мамыров Н.К., Ихданов Ж. «Государственное регулирование экономики в условиях Казахстана (теория, опыт, проблемы)». – А.: «Экономика», 1998,   524 с.

19.Ольшаный А. «Банковское кредитование. Российский и зарубежный опыт». – М.: 1998, 205 с.

20.Рид Э, Коттер Р. «Коммерческие банки». – М.: «СП Космополис», 1991,  205  с.

21.Роуз С.П. «Банковский менеджмент». АНХ при Правительстве РФ. – М.: «Дело», 1997, 420 с.

22.Сейткасимов Г.С. «Банковское дело». – А.: «Каржы-Каражат», 1998, 235 с.

23.Сейткасимов Г.С. «Деньги. Кредит. Банки». – А.: «Экономика», 1999, 368 с.

24.Усоскин В.М. «Современный коммерческий банк: управление и операции». – М.: ИПЦ «ВАЗАР-Ферро», 1994, 365 с.

25.Челноков В.А. «Банки и банковские операции». – М.: «Высшая школа», 1998, 451 с.

26. «Экономика Казахстана на пороге 21 века». Под рук. Мамырова Н.К. – А.: «Экономика», 1998, 598 с.

27.Бекетов К. «Ссудные операции банков». Банки Казахстана, 1998 г., №7 (13), с.25.

28.Лисак Б. «Актуальные проблемы развития банковской системы Казахстана». Банки Казахстана, 1999г., №1 (19), с.2.

29.Лисак Б. «Основные тенденции развития банковской системы в Казахстане». Банки Казахстана, 1998г., №10 (16), с.6.

30.Лисак Б. «Роль банков в формировании и развитии малого и среднего бизнеса». Банки Казахстана, 1998г., №7 (13), с.7.

31Лаптырев Д.А., Батенко И.Г. Планирование финансовой деятельности банка. – М., 1995. 210 с.

32.Мелюхин и. Электронные деньги  и банковские операции в компьютерных сетях. – М.: Финансы и статистика. – 1996, с. 11-16.

33.Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. – М.:  Финансы и статистика,1996, 496 с.

34.Маркетинг: Учебное пособие. Под ред. Романова А.Н.  – М.: Банки и биржа, ЮНИТИ, 1995, 469 с.

Приложение  12.

Кредитный рынок

Период

Кредиты экономике, на конец периода, млн. тенге

 Всего

в том числе по видам валют

в том числе по срокам

в том числе по субъектам

в националь-ной валюте

в иностран-ной валюте

краткосрочные

средне- и долгосрочные

небанковским юридическим лицам

Физическим лицам

январь 1999

94763

55149

39614

59551

35212

89247

5516

февраль 1999

95070

52794

42276

59373

35697

89414

5656

март 1999

95898

50483

45415

58644

37254

90146

5752

апрель 1999

112075

54028

58047

66423

45652

105803

6272

май 1999

116774

54584

62190

65814

50960

110248

6526

июнь 1999

120510

55691

64819

66935

53575

113626

6884

июль 1999

123851

56034

67817

67191

56660

116858

6993

август 1999

131136

60690

70446

70436

60700

124006

7130

сентябрь 1999

141795

62610

79185

75920

65875

134242

7553

октябрь 1999

145781

63842

81939

78417

67364

138189

7592

ноябрь 1999

145334

64021

81313

76839

68495

137854

7480

декабрь 1999

148746

68457

80289

75315

73431

140545

8201

Приложение 11.

Вклады населения в банках второго уровня Казахстана

Период

                                                                                                     Вклады населения, на конец  периода, млн. тенге

Всего

в том числе вклады до                                           востребования

в том числе срочные вклады

в национальной валюте

в иностранной валюте

в национальной валюте

в иностранной валюте

январь 1999

29948

11567

1541

7379

9461

февраль 1999

30450

11079

1600

7533

10238

март 1999

30890

10747

1689

7630

10824

апрель 1999

34130

9629

2095

8525

13881

май 1999

37900

10756

2496

8842

15806

июнь 1999

38850

10166

3016

8923

16745

июль 1999

40457

10999

3219

9167

17072

август 1999

41872

11913

3171

9571

17217

сентябрь 1999

43552

10671

3856

9919

19106

октябрь 1999

45290

11379

3905

10336

19670

ноябрь 1999

48101

12578

4531

10635

20357

декабрь 1999

54966

16079

4974

12249

21664

Приложение 13.

Банк

               Виды услуг

              Тарифы

       Сроки

Открытие  счета

                                                                                                Переводы (тенговые)

Казкоммерцбанк

1. внутрибанковские

Т89

день в день

Т500

2. межбанковские

0,3% не менее 1 доллара

не более 4,5 доллара

до 2 банковских дней

Народный банк

1. внутрибанковские («Срочные расчеты»)

1%, не менее 0,15 доллара

не более 35 доллара

2 банковских дня

бесплатно

бесплатно

2. межбанковские

1,5% не менее 10 долларов

не более 35 долларов

1 банковский день

ТуранАлемБанк

1. внутрибанковские

Бесплатно

день в день

Бесплатно

2. межбанковские

0,3%, не менее Т60

не более Т350

1 банковский день

Банк ЦентрКредит

1. внутрибанковские

Бесплатно

день в день

бесплатно

2. межбанковские

5 долларов

1 банковский день

бесплатно

                                                                                                 валютные переводы

Казкоммерцбанк

валютные переводы

0,3%, не менее 20 долларов

не более 400 долларов

10 долларов

Народный банк

Money Gram

в зависимости от суммы перевода от 20-150 долларов

15 минут

не требуется

1. по России

0,1%, не менее 10 долларов

не более 35 долларов

3 банковских дня

бесплатно

ТуранАлемБанк

2. международные

0,25%, не менее 25 долларов

не более 50 долларов

3 банковских дня

бесплатно

валютные переводы

25 долларов (за счет отправителя)

20 долларов (за счет получателя)

Wectern Union

в зависимости от суммы перевода от 15-144 долларов

до 5 банковских дней

бесплатно

10-15 минут

не требуется

Приложение 7(а).

Western Union

01.01.99

01.01.99

01.01.00

01.01.00

%

АГФ

666

1610

944

Караганда

102

378

276

Шымкент

73

290

217

Павлодар

60

245

185

Петропавловск

102

262

160

Тараз

55

186

131

Астана

51

178

127

Костанай

26

148

122

Усть-Каменогорск

49

161

112

Кокшетау

21

122

101

Талдыкорган

27

114

87

Семипалатинск

28

101

73

Актау

22

78

56

Уральск

22

68

46

Жезказган

25

67

42

Рудный

20

56

36

Атырау

11

31

20

Актюбинск

10

28

18

Кызылорда

2

16

14

Итого

1372

4139

2767

202%

Приложение 2.

Количество депозитных счетов - физические лица

01.01.99

01.01.99

01.01.00

01.01.00

   %

Костанай

272

589

317

117%

Уральск

238

456

218

92%

Рудный

707

1219

512

72%

Астана

582

840

258

44%

Кызыл-орда

439

566

127

29%

Талдыкорган

1253

1562

309

25%

АГФ

16138

18445

2307

14%

Актюбинск

4518

4658

140

3%

Петропавловск

1826

1842

16

1%

Кокшетау

4688

4641

-47

-1%

Усть-Каменогорск

3375

3285

-90

-3%

Семипалатинск

12771

12002

-769

-6%

Жезказган

5370

4610

-760

-14%

Тараз

544

443

-101

-19%

Атырау

2442

1885

-557

-23%

Павлодар

2372

1385

-987

-42%

Караганда

2023

919

-1107

-55%

Актау

8551

1620

-6931

-81%

Шымкент

8490

1486

-7004

-82%

Итого

76599

62453

-14146

-18%

Приложение 3.

Текущие счета и депозиты до востребования в разрезе филиалов (тыс. тенге)

01.02.99

01.02.99

01.01.00

01.01.00

       %

Уральск

42930

115653

72722

169%

Атырау

251193

629017

377823

150%

Кызылорда

32283

79432

47149

146%

Рудный

7596

14175

6579

87%

Актау

35227

65492

30265

86%

Кокшетау

39439

67433

27995

71%

Петропавловск

105485

179242

73757

70%

Талдыкорган

45976

73676

27700

60%

Костанай

34470

52546

18076

52%

Усть-Каменогорск

66805

101467

34663

52%

АГФ

1618118

2150808

532690

33%

Караганда

44578

57282

12704

28%

Семипалатинск

32146

39795

7650

24%

Шымкент

42432

48674

6242

15%

Жезказган

56430

61776

5346

9%

Тараз

39046

42631

3584

9%

Астана

183535

170055

-13480

-7%

Павлодар

91034

81061

-9973

-11%

Актюбинск

87061

63631

-23430

-27%

Итого

2855783

4093845

1238062

43%

Приложение 4.

Срочные депозиты в разрезе филиалов (тыс. тенге).

01.02.99

01.02.99

01.01.00

01.01.00

   %

Актюбинск

9706

39061

29355

302%

Караганда

18884

71405

52522

278%

Костанай

29915

85707

55792

187%

Павлодар

49349

116018

66669

135%

Уральск

26208

60301

34093

130%

Рудный

60295

129361

69067

115%

Талдыкорган

63230

123492

60262

95%

Астана

36639

68178

31539

86%

Тараз

32506

58351

25845

80%

Жезказган

92882

166194

73312

79%

Семипалатинск

68468

119010

50542

74%

АГФ

1283332

2170752

887419

69%

Кызылорда

36612

59584

22973

63%

Усть-Каменогорск

87621

137601

49980

57%

Петропавловск

87429

133475

46045

53%

Кокшетау

39969

55641

15672

39%

Атырау

183334

250811

67476

37%

Актау

105972

143175

37204

35%

Шымкент

37479

41633

4154

11%

Итого

2349829

4029749

1679920

71%

Приложение 5.

Депозиты и текущие счета клиентов в СКВ

тысяч тенге

тысяч долларов США

01.02.99

01.02.99

01.02.99

01.01.00

01.0100

%

01.02.99

01.01.00

01.01.00

%

Актюбинск

1948

9832

7884

405%

23

71

48

207%

Караганда

10054

40413

30359

302%

120

292

173

144%

Костанай

14582

52550

37968

260%

174

380

207

119%

Тараз

9519

33356

23837

250%

113

241

128

113%

Талдыкорган

35448

110057

74609

210%

422

796

374

89%

Павлодар

29234

78451

49216

168%

348

568

220

63%

Кызылорда

20003

51643

31640

158%

238

374

136

57%

Астана

20799

52700

31901

153%

248

381

134

54%

Семипалатинск

24451

60645

36194

148%

291

439

148

51%

Рудный

32242

74509

42268

131%

384

539

155

40%

Усть-Каменогорск

32275

73547

41272

128%

384

532

148

39%

Уральск

18581

38035

19454

105%

221

275

54

24%

Кокшетау

15353

30975

15622

102%

183

224

41

23%

Атырау

107077

214695

107618

101%

1275

1554

279

22%

Жезказган

64198

117167

52969

83%

764

848

84

11%

Петропавловск

52676

93526

40850

78%

627

677

50

8%

Шымкент

20702

33849

13146

64%

246

245

-2

-1%

АГФ

1143368

1868375

725007

63%

13612

13519

-92

-1%

Актау

82868

133027

50159

61%

987

963

-24

-2%

Итого

1735380

3167353

1431973

83%

20659

22919

2259

11%

Приложение 8 (а).

Наибольший приток и отток юридических лиц произошел в следующих филиалах:

- АГФ                             +26%

- Атырау                        +22%

- Талдыкорган               -9%

- Усть-Каменогорск      -9%

- Тараз                            -10%

- Актау                            -15%

Количество клиентов физических лиц за 1999 года уменьшилось на 14544 или 20% . Наибольший приток и отток физических лиц произошел в следующих филиалах:

- Рудный                          +100%

- Костанай                       +99%

- Павлодар                       -46%

- Караганда                      -52%

- Шымкент                       -78%

- Актау                              -82%

Частота встречаемости клиентов банка (физических лиц) среди населения городов . В среднем по банку, данный показатель ухудшился на 16, то есть, если в начале года каждое 77-ое физическое лицо было клиентом нашего банка, то на конец года уже только – каждое 93. Наибольшего улучшения данного показателя добились следующие филиалы:

- Костанай                          -383

- Астана                              -143

- Рудный                             -107

Наиболее значительное ухудшение данного показателя произошло в следующих филиалах:

- Павлодар                           +116

- Шымкент                           +166

- Караганда                          +222

Приложение 8 (б).

Количество счетов

Общее количество счетов, несмотря на периодическое увеличение, в целом за год, уменьшилось на 12452 или 12% с 106683 до 94231 счетов. Наибольший приток и отток произошел в следующих филиалах:

  •  Рудный                                         +46%
  •  Костанай                                      +24%
  •  Караганда                                     -36%
  •  Шымкент                                      -66%
  •  Актау                                             -77%

Количество счетов на 1 клиента за год увеличилось на 2% с 1,16 до 1,18 счетов на клиента . Наибольшее ухудшение и улучшение данного показателя произошло в следующих филиалах:

  •  Актау                                            +13%
  •  Павлодар                                      +10%
  •  Рудный                                           18%

-    Тараз                                            -21%

В филиалах Шымкент, Рудный, Семипалатинск, Кокшетау, Актюбинск данный показатель продолжает быть равным 1 счету на 1 клиента, что говорит о недостаточной работе по кросс-селингу в них.

Количество счетов по юридическим лицам увеличилось за 1999 год на 2290 или 10% с 22200 до 24490 счетов. Наибольший приток и отток произошел в следующих филиалах:

  •  АГФ                                             +24%
  •  Атырау                                        +23%
  •  Тараз                                            -16%
  •  Актау                                           -16%

Количество счетов по физическим лицам за год уменьшилось на 14742 или 17% с 84483 до 69741 счетов . Наибольший приток и отток произошел в следующих филиалах:

  •  Рудный                                       +62%
  •  Костанай                                    +50%
  •  Шымкент                                    -76%
  •  Актау                                           -80%

Приложение 1.

Ставки вознаграждений по депозитам физических лиц в отдельных банках города Алматы

АТФ-банк

Народный банк

Казкоммерц

Туран-Алем

Банк ЦентрКредит

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

до востребования

2

2

2

1

4

3

1  месяц

8

5,5

8

3,8

7,5-12

4-5

7,5-8

4,5-5

3 месяца

8,5

5,8

11-17

5,5

11,5-20

5,4-8

8,5-20

5-9

19-20

7-8

6 месяцев

10

6,5

13-18

6-7

13-23,5

6,6-10,5

10-22

6-11

20,5-22

9,5-11

9 месяцев

12

8

14-19

14,5

7,8

11,5-23

7-11,5

21-23

10-12

1 год

13

9

15-20

9-11

16-25,5

9-11,5

13-24

8,5-12

22-24

11-13

накопительный

6

3-16,5

2,4-9

19-28

7-16

7-10

4-6

Пенсионный

12

23-25

10,5-11,5

17-23

6-12

24

11

Ставки вознаграждений по депозитам юридических лиц в отдельных банках города Алматы

АТФ-банк

Народный банк

Казкоммерц

Туран-Алем

Банк ЦентрКредит

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

тенге

СКВ

1 месяц

7

3

7-10,5

3-5

7,5-9

4,5-5,5

7,5-9

4-6

7,5-8

4,5-5

3 месяца

8

5

8-11,5

4-6,5

9-10

6-7

8,5-17

5-7

19-20

7-8

6 месяцев

10

6

9-12,5

5-8

11-12

7,5-8,5

10-21,5

6-11

20,5-22

9,5-11

9 месяцев

11,5

7

10-13,5

6-9

12,5-13,5

8,7-9,7

11,5-20

7-10

21-23

10-12

1 год

13

8

12-15,5

8-11,5

14-15

9,5-10,5

13-21

8-11

22-24

11-13

Приложение 10.

Приложение 6.

Приложение 7(б).

Приложение 9.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

43341. РОЗРОБКА ПРОГРАМНОГО КОМПЛЕКСУ ПО ЗНАХОДЖЕННЮ НАЙКОРОТШИХ МАРШРУТІВ НА ДТМ 871 KB
  Транспортні задачі, у яких вершинами графа є пункти, а ребрами – дороги (автомобільні, залізні й ін.) і/або інші транспортні (наприклад, авіаційні) маршрути. Інший приклад – мережі постачання (енергопостачання, газопостачання, постачання товарами і т.д.), у яких вершинами є пункти виробництва й споживання, а ребрами – можливі маршрути переміщення (лінії електропередач, газопроводи, дороги і т.д.).
43342. ШЛЯХИ УДОСКОНАЛЕННЯ ФОРМ ТА СПОСОБІВ ДІЛОВОГО СПІЛКУВАННЯ НА ПІДПРИЄМСТВІ 185.5 KB
  Але водночас безпосереднє спілкування заміняється опосередкованим що здійснюється засобами масової інформації а це веде до зростання відчуженості між людьми зниження рівня їх комунікабельності контактності а також емоційності. Тому роль слова у міжособистісній та діловій взаємодії людей має особливе значення а у зв'язку з цим зростає актуальність проблеми підготовки майбутніх фахівців до спілкування в нових умовах. Маючи низький рівень культури ділового спілкування співрозмовники нерідко ставляться до інших як до об'єктів яких не...
43343. Розрахунок розгалуженого електричного кола постійного струму 353.5 KB
  Остання цифра номера відповідає номеру схеми кола рис. ЧАСТИНА І Розрахунок розгалуженого електричного кола постійного струму Зміст завдання Для заданого електричного кола рис. 1 виконати наступне: – накреслити початкову а також спрощену схеми на спрощеній схемі відсутні індуктивні і ємнісні елементи які не впливають на розподіл струмів у вітках кола постійного струму; – скласти систему рівнянь для розрахунку кола за методом рівнянь Кірхгофа; – визначити невідомі струми і напруги на елементах кола використовуючи методи контурних струмів і...
43344. Облік статутного капіталу підприємства 1.74 MB
  Вона має постійний характер та відрізняється, по-перше, свободою у виборі напрямів та методів діяльності, самостійністю у прийнятті рішень, по-друге, відповідальністю за прийняття рішень та їх виконання; по-третє цей вид діяльності не виключає ризику, збитків, й банкрутств
43345. Інформаційна база даних служби продажу залізничних білетів 1.3 MB
  База даних — це впорядкований набір логічно взаємоповязаних даних, що використовується спільно, та призначений для задоволення інформаційних потреб користувачів. У технічному розумінні включно й система керування БД.
43346. Створення інформаційної бази даних служби продажу залізничних білетів 1.19 MB
  Курсова робота з дисципліни Організація баз даних та знань на тему: Створення інформаційної бази даних служби продажу залізничних білетів Курсова робота студента 3 курсу групи КН48 Нестеренка М. Проектування інформаційної бази даних Створення реляційної моделі бази даних Створення бази даних
43347. Технологии аппаратной виртуализации 64.5 KB
  Аппаратная виртуализация — виртуализация с поддержкой специальной процессорной архитектуры. В отличие от программной виртуализации, с помощью данной техники возможно использование изолированных гостевых систем, управляемых гипервизором напрямую. Гостевая система не зависит от архитектуры хостовой платформы и реализации платформы виртуализации.
43349. Публіцистика Уласа Самчука 108.5 KB
  Деяка молодь не знає своєї історії і не може відповісти на питання Хто були їх предки. А коли все одно то це значить що все одно для нас хто є ми самі Це значить що ми не нарід не якась спільна історична збірна сила а невиразна юрба сіра маса вічно принижена без всяких ідеалів чернь4. Замкнутість людини лише у сільському просторі неминуче призведе до відчуження її від міста.