12031

АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ И РКЦ ГОРОДА КАМЫШЛОВА

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

СОДЕРЖАНИЕ. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ Место и роль безналичных расчетов в экономической системе Специфика организации межбанковских расчетов. Развитие межба

Русский

2013-04-23

572.5 KB

36 чел.

90

СОДЕРЖАНИЕ

[1]
 1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

[1.1]  Место и роль безналичных расчетов в экономической системе

[1.2] Специфика организации межбанковских расчетов

[1.3] 1.3. Развитие межбанковских расчетов в российской и зарубежной банковской практике

[2]
2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ И РКЦ ГОРОДА КАМЫШЛОВА

[2.1] 2.1.Анализ структуры межбанковских расчетов на территории Свердловской области

[2.2] 2.2. Расчеты через расчетно-кассовые центры (на примере РКЦ  города Камышлова Свердловской области)

[2.3] 2.3. Клиринг в Свердловской области

[3]
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

[4]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

[5]
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

[6]
ПРИЛОЖЕНИЯ


ВВЕДЕНИЕ

Современная экономика России представляет собой широко разветвленную сеть сложных взаимоотношений миллионов входящих в нее хозяйствующих субъектов. Основой этих взаимосвязей являются расчеты и платежи, в процессе которых происходит удовлетворение взаимных требований и обязательств. Система расчетов между различными контрагентами и  хозяйствующими субъектами, обеспечение бесперебойности и непрерывности платежей являются важнейшими условиями нормального функционирования экономики. Создание стройной платежной системы имеет особую значимость и является одной из ключевых проблем реформирования экономики на переходном этапе страны к рынку. Осуществление безналичных расчетов между поставщиками и потребителями продукции порождает взаимные расчеты между банками. Межбанковские расчеты возникают тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются разными банками, а также при взаимном кредитовании банков и перемещении наличных денег. Межбанковские расчеты основаны главным образом на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах  взаимных требований и обязательств  банков.

Основными требованиями к расчетам в процессе  межбанковских корреспондентских отношений являются достаточная оперативность и предсказуемость платежей, высокая надежность, безопасность, экономическая эффективность и широкое их разнообразие в соответствии  с потребностями пользователей.

Главный принцип расчетов - поддержание банками своей ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное, в полном размере, проведение расчетов с другими банками, особенно по платежам клиентуры.

В настоящее время в России не существует единой налаженной сети межбанковских расчетов. Вместо этого параллельно действуют несколько различных систем проведения платежей между кредитными  учреждениями – как общероссийских, охватывающих всех  участников расчетных операций так и локальных, в который входят только некоторые из них.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что вопрос межбанковских расчетов в современной экономике России, обеспечения бесперебойности и непрерывности платежей является одним из самых злободневных. Целесообразная  организация расчетов – одно из важных условий, обеспечивающее стабильное функционирование производственной и непроизводственной сферы.

Следовательно, реальное использование рассмотренных в работе расчетов в числе других факторов может способствовать выходу из кризиса платежной системы.

Целью работы является раскрытие сути действующих систем расчетов в нашей стране, выявление достоинств и недостатков каждой системы, указание перспектив дальнейшего развития систем межбанковских расчетов.

Задачами работы являются:

рассмотрение места и роли безналичных расчетов в экономической системе;

рассмотрение специфики организации межбанковских расчетов;

рассмотрение развития межбанковских расчетов в Российской и зарубежной банковской практике; 

проведение анализа структуры межбанковских расчетов на территории  Свердловской области;

проведение анализа расчетов через расчетно-кассовые центры на примере РКЦ города Камышлова;

проведение анализа клиринга на примере Свердловской области;

рассмотрение перспективы развития межбанковских расчетов.

Поставленным задачам подчинена структура работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы

Первая глава посвящена изучению сущности безналичных расчетов, специфики организации межбанковских расчетов, их значению в экономике страны, кроме того, в ней рассмотрены отечественный и зарубежный опыт в организации межбанковских расчетов.

Во второй главе проанализированы межбанковские расчеты в Свердловской области, определены их структура и значение каждой из систем межбанковских расчетов.

В третьей главе приведена сводная характеристика систем межбанковских расчетов с их достоинствами и недостатками, перспективы развития межбанковских расчетов в Российской Федерации.

При написании работы использовались данные расчетно-кассового центра города Камышлова, статистический материал, публикации по теме дипломной работы.


 1. СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

  1.   Место и роль безналичных расчетов в экономической системе

В современных условиях все сделки, связанные  с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. В свою очередь, денежные расчеты совершаются в форме безналичных платежей, либо в виде непосредственного обращения наличных денег. Во всех цивилизованных, экономически развитых странах основной частью денежного оборота (более 90%) является  безналичный платежный оборот.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительней платежей наличными деньгами, поскольку  в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Безналичные расчеты - это  денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и  зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявленных к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Существовавшая с 30-х годов до 1993 года в нашей стране система безналичных расчетов была приспособлена к затратному механизму хозяйствования и соответствовала  административно-командным методам управления экономикой. Действовавшая система безналичных расчетов была ориентирована на обслуживание в первую очередь интересов поставщика, сводившихся к выполнению своих плановых заданий по производству и поставкам продукции. При этом действовали довольно жесткие принципы организации безналичных расчетов, соблюдение которых в некоторой степени компенсировало отсутствие подлинной экономической заинтересованности и ответственности предприятий за выполнение своих договорных обязательств.

Основной формой безналичных расчетов являлась акцептная форма, совершаемая на основе платежных требований поставщиков. На ее долю в, общем платежном обороте страны к началу 1990 года приходилось около 44-45 %. А в платежах за товары и услуги- 66-67 %. Преобладающая роль акцептной формы объясняется тем, что она в большей степени, чем другие формы расчетов, соответствовала принципам  организации безналичных расчетов, разработанным и действовавшим в условиях административно-командной системы управления.

Развитие рыночных отношений в экономике потребовало изменения основ системы безналичных расчетов, в том числе принципов их организации.

Первый принцип - правовой режим осуществления расчетов и платежей - обусловлен ролью платежной системы как основного элемента любого современного общества. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяют необходимость установления единообразия посредством регулирования. Базой последнего служит комплекс законов и подзаконных актов (указов Президента, постановлений Правительства), а также нормативных актов тех государственных органов, которым поручено выполнять функцию регулирования расчетов.

Главный регулирующий орган  платежной системы - Банк России. Среди трех его основных задач значится обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. На Банк России возложены установление правил, сроков и стандартов осуществления расчетов и применяемых при этом документов, координация, регулирование и лицензирование организации расчетных, в том числе клиринговых систем.

Организация расчетов в той или иной стране во многом обусловлена традициями, деловыми обыкновениями и банковскими обычаями в использовании различных элементов платежной системы на основании постоянного и единообразного их применения. Так,  в США, Канаде, Великобритании, Франции предпочтение отдается дебетовым переводам, в Германии, Нидерландах, Швеции, Бельгии, Японии - кредитовым. В России до революции было широко развито вексельное обращение.

В связи с массовостью расчетных операций условия многих из них унифицируются. Банком России установлены единые требования к оформлению расчетных документов и утверждены стандарты этих документов.

Второй принцип организации расчетов – осуществление расчетов по банковским счетам. Наличие последних как у получателя, так и плательщика – необходимая предпосылка таких расчетов. Согласно ст. 112 основ гражданского законодательства безналичные расчеты производятся юридическими лицами и гражданами через банк,  в котором  им открыт соответствующий счет. Для расчетного обслуживания между банком и клиентом заключается договор банковского счета – самостоятельный двусторонний (участники имеют как права, так и обязанности) гражданско - правовой договор.

Банки и другие кредитные учреждения  для проведения расчетов между собой открывают корреспондентские счета – друг у друга (заключается договор корреспондентского счета) и, в обязательном порядке – в учреждениях Банка России (договор на расчетное обслуживание банка).

Третий принцип – поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Соблюдение  этого принципа – залог четкого безусловного выполнения обязательств. Все плательщики (предприятия, банки и т. п.) должны планировать поступления, списания средств со счетов, предусмотрительно изыскивать недостающие ресурсы (путем получения кредита или продажи активов) с целью своевременного выполнения долговых обязательств.

Четвертый принцип – наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж реализуется применением соответствующего инструмента (чека, простого векселя, платежного поручения), свидетельствующего о распоряжении владельца на списание средств, или специального акцепта документов, выписанных получателями средств (платежного требования-поручения, платежного требования, переводного векселя).

Вместе с тем законодательством предусмотрены случаи бесспорного (без согласия плательщиков) списания средств: недоимок по налогам и другим обязательным платежам; на основании исполнительных листов, выданных судами; некоторых штрафов по распоряжениям взыскателей и др., а также безакцептного списания: за тепло- и электроэнергию, коммунальные и другие услуги.

Принцип срочности платежа вытекает из самой сути рыночной экономики, неотъемлемым условием которой является своевременное и полное выполнение платежных обязательств. Подробное толкование срока, его начала и окончания (включая нерабочий день), определенного периодом времени.

Значение этого принципа заключается в том, что непрерывно расходуемые средства на производство товаров, оказание услуг должны возмещаться за счет платежей покупателей в сроки, предусмотренные договорами . Сбои в соблюдении сроков платежей ведут к нарушению кругооборота средств и в конечном счете к платежному кризису.

Предприятия и другие субъекты рыночных отношений, располагая информацией о степени срочности платежей, могут более рационально построить свой денежный оборот, более точно определить потребность в заемных средствах и смогут управлять ликвидностью своего баланса.

Принцип обеспеченности платежа тесно связан с соблюдением срочности платежа, т.е. наличие у плательщика или его гаранта ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств перед получателем денежных средств. Принцип обеспеченности платежей создает гарантию платежа, укрепляет платежную дисциплину в хозяйстве а следовательно, платежеспособность и кредитоспособность всех участников расчетов.

Важнейший принцип организации безналичных расчетов – контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения.

Банки, выступая посредниками между продавцами и покупателями, налоговыми органами, населением, бюджетом, внебюджтными фондами, осуществляют контроль за соблюдением ими установленных правил расчетов. Руководствуясь интересами обслуживаемых клиентов, особенно необходимостью поддержания устойчивой кредитоспособности фирм, банки нередко, в частности на Западе, принимают  на себя весь контроль за проведением расчетов. Например, они осуществляют комплекс услуг по управлению денежной наличностью: составление кассовых смет, инкасацию чеков и счетов дебиторов, тщательный контроль за движением средств и размещение на рынке свободных ресурсов. Специфический характер носит контроль банков за проведением расчетов между банками.

Однако, как показывает практика, не все виды контроля участников рыночных отношений за выполнением договорных обязательств в  силу неразвитости финансового менеджмента на предприятиях должным образом  налажены. Не отрегулирован механизм и правового контроля со стороны государства за соблюдением правил игры предприятиями различной формы собственности. Эти  причины, в свою очередь, стали одними из главных в образовании платежного кризиса. Отсюда ослаблено применение всех остальных принципов расчетов.

С принципом взаимного контроля участников расчетов тесно связан принцип их имущественной ответственности за соблюдением договорных условий. Суть этого принципа заключается в том, что нарушения договорных обязательств в части расчетов влекут применение гражданско-правовой ответственности в форме возмещения убытков, уплаты неустойки (штрафа, пени), а также иных мер ответственности.

При утрате расчетного документа, либо задержке расчетов по вине РКЦ, либо по вине банка, участвующего в проведении расчетной операции, плательщик вправе требовать исполнения обязательства и возмещения убытков от своего банка. Банк плательщика, возместивший своему клиенту убытки, причиненные задержкой расчетов, вправе взыскать выплаченные суммы Банка России (иного банка, выполнявшего его поручение) в порядке регресса. Обязанность указанного банка произвести расчетную операцию не позднее следующего дня с момента получения соответствующего документа вытекает из договора корреспондентского счета, на основании которого строятся взаимоотношения банков в ходе безналичного перевода денежных средств.

Для того, чтобы установить, была ли допущена кредитными учреждениями просрочка при осуществлении конкретной расчетной операции, необходимо определить срок, нормально необходимый для  осуществления конкретной расчетной операции. Он складывается из срока документооборота в каждом из банков, участвующих в осуществлении конкретной расчетной  операции, и срока почтового пробега между этими банками, если расчетные документы направляются по почте. Срок  документооборота в каждом из банков – один операционный день, срок почтового пробега определяется а соответствии с почтовыми правилами и зависит от удаленности друг от друга.

Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых банками своим клиентам после представления последними соответствующих документов.

В общем плане система безналичных денежных расчетов включает в себя:

совокупность денежных расчетов между хозяйствующими субъектами (клиентские операции);

межбанковские расчеты.

Экономической базой безналичных расчетов является материальное производство. Вследствие этого на расчеты по товарным операциям т. е. на товары отгруженные, выполненные работы, оказанные услуги, расчеты по нетоварным операциям, т. е. расчеты предприятий и организаций с бюджетом, органами государственного и социального страхования, кредитными учреждениями, органами управления, судом, арбитражем и т. д.

Расчеты между предприятиями и организациями, обслуживаемыми одним или разными учреждениями банков, находящимися в одном населенном пункте, называются одногородними и местными расчетами. Расчеты между предприятиями и организациями, обслуживаемыми учреждениями банков, находящимися в разных населенных пунктах, называются иногородними.

Безналичные расчеты за товары и услуги, а также в связи с финансовыми обязательствами осуществляются в различных формах, каждая из которых имеет специфические особенности в характере и движении расчетных документов. Форма расчетов представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, к  числу которых относятся способ платежа и соответствующий ему документооборот. Документооборот – это система оформления, использования и движения расчетных документов и денежных средств, куда входят: выписка грузоотправителем счета-фактуры и передача его другим участникам расчетов; содержание расчетного документа и его реквизиты; сроки составления расчетного документа и порядок предъявления его в банк, а также другим участникам расчетов; движение расчетного документа между учреждениями банков; порядок и сроки оплаты расчетного документа, перевода и получения денежных средств; порядок использования расчетного документа для взаимного контроля участников расчета и осуществление мер экономического воздействия.

В качестве платежных средств опосредствующих безналичный денежный оборот во всем цивилизованном мире используются: платежные поручения; платежные требования; платежные требования-поручения;аккредитивы; векселя; пластиковые карточки; чеки; жирочеки и т. д.

Выбор конкретной формы расчетов и соответствующего платежного средства зависит от степени развитости денежных расчетов в рамках экономической системы и в каждом конкретном случае – от контрагентов, участвующих в сделке.

Взаимные претензии по расчетам между плательщиком и получателем платежа рассматриваются обеими сторонами без участия банковских учреждений. Спорные вопросы решаются в суде, третейском суде и арбитраже.

  1.  Специфика организации межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты представляют собой систему безналичных расчетов между банковскими учреждениями, основанную главным образом  на прямых переводах денежных средств и регулярных зачетах взаимных  и финансовых требований и обязательств. В отдельных случаях расчеты между банками могут вестись и с помощью наличных денег.

Рассмотрим, что подразумевается под корреспондентскими отношениями и что включает это понятие.

Корреспондентские отношения - это договорные отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями об осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого, а также о предоставлении кредитов, оказании инвестиционных и иных услуг. Эти отношения могут возникнуть между кредитными институтами, находящимися как внутри страны, так и за ее пределами.

Корреспондентские отношения могут существовать между различными типами кредитных учреждений, в том числе банками из разных стран; 

между  разными независимыми коммерческими банками; 

между коммерческими банками и центральным банком данной страны или других стран;

между Центральными банками суверенных государств.

Указанные отношения могут также иметь место между специальными межбанковскими организациями типа клиринговых палат.

Корреспондентский счет- это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению, и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Система межбанковских расчетов базируется на осуществлении платежей через корреспондентские счета коммерческих банков, открытые главным образом  в учреждениях Центрального Банка Российской Федерации, расчетно-кассовых центрах (РКЦ), являющихся посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками. В стане создана широкая сеть РКЦ - свыше 1300. Банком России создан Справочник РКЦ и обслуживаемых ими банков (Справочник БИК).

Корреспондентские счета открываются в РКЦ по месту нахождения банков на основании:

1) Заявлений на открытие корреспондентского счета, подписанное лицом, подписавшим договор;

2) Нотариально заверенные копии учредительных документов кредитной организации;

3) Нотариально заверенную копию лицензии кредитной организации на осуществление банковских операций;

4) Нотариально заверенную копию Положения о филиале;

5) Справку из налогового органа о постановке на учет филиала;

6) Справку из Пенсионного фонда Российской Федерации о постановке на учет филиала;

7) Справку из Фонда обязательного медицинского страхования о постановке на учет филиала;

8) Информационное письмо Госкомстата, подтверждающее постановку на учет в составе Единого Государственного Регистра Предприятий и организаций;

9) Нотариально заверенную карточку с образцами подписей уполномоченных должностных лиц филиала, право подписи которых согласовано с Банком России, и оттиском печати филиала;

10) Нотариально заверенную копию доверенности руководителю филиала, удостоверяющую его полномочия, выданную руководителем кредитной организации.

Коммерческие банки, расположенные на территории Российской Федерации  открывают только один корреспондентский счет в одном учреждении Банка России. Этот порядок распространяется и на филиалы банков. Корреспондентский субсчет открывается по распоряжению руководителя подразделения расчетной сети Банка России по месту нахождения филиала.

Корреспондентские отношения между коммерческими банками и расчетно-кассовыми центрами оформляются соответствующими договорами. С 1 января 1998 года введена плата за расчетное обслуживание расчетно-кассовыми центрами.

Большая часть операций РКЦ связана с обслуживанием клиентов коммбанками, и прежде всего с проведением расчетов между самими хозорганами. Используются такие формы безналичных расчетов, как платежные поручения, требования-поручения, инкассовые поручения, расчетные чеки и аккредитивы, платежные требования.

После списания средств со счетов клиентов комбанк формирует расчетные документы по группам очередности платежей, а внутри группы –по срокам платежей. Для представления документов в РКЦ по каждой группе очередности и по сроку платежа банк составляет отдельное сводное платежное поручение к которому прилагается два экземпляра расчетных документов клиентов и опись расчетных документов. Срок платежа и его очередность (группы 1-5) заполняются банком в соответствующих графах сводного платежного поручения.

Передача на обработку (оплату) платежей по первым пяти группам очередности осуществляется банками  и РКЦ в специальном сеансе или согласованному временному графику. Расчетные документы, переданные банком в других сеансах, оплачиваются в пределах наличия средств на корсчете после оплаты документов, переданных в специальном сеансе. Те же документы, оплата которых не обеспечивается из-за отсутствия средств на корсчете, возвращается банку. Последний может в следующем дне представить их к оплате, с учетом очередности оплаты и срока платежа.

При отсутствии средств на корреспондентском счете банка неоплаченные платежные документы:

по первой – пятой группам очередности помещаются в картотеку к отдельному внебалансовому счету “Неоплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации”, открываемому в РКЦ, а также в кредитных организациях, ведущих счета  “лоро”. РКЦ и указанные кредитные организации обязаны не позднее следующего дня выслать (передать) банку извещение о том,  какие документы помещены в картотеку к этому счету;

по шестой группе очередности возвращаются банку для помещения в картотеку документов к внебалансовому счету ”Неоплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском  счете кредитной организации”.

Банк обязан не позднее следующего рабочего дня выслать извещение клиенту о помещении переданных им на исполнение расчетных документов в картотеку из-за отсутствия средств на корреспондентском счете.

Расчеты между самими коммерческими банками отражаются по их корсчетам, открытым в РКЦ. Расчеты между РКЦ по операциям комбанков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов, на этих счетах отражаются операции по перечислению платежей на счета коммерческих банков- получателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.

Авизо по МФО является средством межфилиальных расчетов. Авизо составляется и отправляется РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения межфилиальных операций. РКЦ, начавший операцию по расчетам (начальный провод), условно называется филиалом “А”, а принявший авизо к ответному проводу, - филиалом ”Б”. Авизо пересылаются по средствам спецсвязи или телеграфом.

Средства зачисляются банками на счета своих клиентов при условии проведения соответствующих операций по их корреспондентским счетам в обслуживающих РКЦ, что ежедневно подтверждается выписками последних по этим счетам.

Расчетный конвейер”, приведенный  на рисунке 1, имеющий немало промежуточных звеньев и опосредствуемый соответствующей связью, может работать четко и бесперебойно только при строгой ответственности каждого участника расчетов за относящийся к нему участок.

Рис.1.Документооборот межбанковских расчетов через РКЦ1

Правильность совершения расчетов расчетно-кассовыми центрами подтверждается совпадением начальных и ответных оборотов в процессе квитовки, т.е. сопоставления каждого ответного провода с начальным.

Вместе с тем межбанковские расчеты существенно ускоряются, если они совершаются с помощью электронных платежей. Последние как внутрирегиональные, так и межрегиональные, все шире применяются Банком России.

Электронные платежи представляют собой межбанковские  расчеты, выполняемые электронным способом между подразделениями расчетной сети Банка России, а также между кредитными организациями, клиентами Банка России с использованием платежных документов, составляемых в электронной форме.

Электронный платежный документ-это электронный образ платежного поручения, он передается по сети телекоммуникаций с применением средств защиты информации.

Платежные документы для передачи электронным способом могут быть представлены в РКЦ:

- по каналам связи;

- на магнитных носителях;

- на бумажных носителях.

Правоотношение сторон регулируются  Договором на выполнение расчетов электронным способом.

Прямые корреспондентские отношения - это договорные отношения между банками  с целью взаимного выполнения операций.

В корреспондентских договорах предусматриваются  формы и порядок расчетов: открытие аккредитивов, переводных, инкассовых и других операций; условия взимания комиссионного вознаграждения за пользование корсчетом и  возмещения почтовых, телеграфных и других расходов; ответственность сторон и санкции за нарушение условий договора; срок действия договора и порядок его досрочного расторжения.

Кредитные институты, установившие между собой корреспондентские отношения, называют друг друга корреспондентами.

Существуют два вида корреспондентских отношений банков: с  взаимным открытием счетов и без открытия таковых.

Кредитное учреждение может рассчитываться со своими корреспондентами по выставленным им поручениям, во первых, по счету, открываемому данным кредитным учреждением у корреспондента, или по счету, открываемому корреспондентом в данном кредитном учреждении;

Во вторых, по счетам данного кредитного учреждения и его корреспондента в третьем кредитном учреждении. В первом случае имеют место отношения между корреспондентами со счетом, а во втором – между корреспондентами без счета. Корреспондентские счета открываются преимущественно банками, активно осуществляющими переводные, аккредитивные, инкассовые и другие операции.

Банки как участники корреспондентских отношений могут иметь несколько видов корреспондентских счетов. Посредством этих отношений банки  связываются в единую систему – они как бы дополняют друг друга, выступая в качестве клиентов друг друга. Корреспондентский счет, представляя собой разновидность депозитного счета до востребования, выполняет функции расчетного счета предприятия с учетом специфики банка. На счете хранятся собственные средства коммерческих банков: уставный, резервный, страховой и другие формы. Здесь отражается довольно широкий круг операций:

  1.  по кредитно-расчетному, кассовому обслуживанию клиентов самого коммерческого банка: перечислению и списанию денежных средств; расчетам с бюджетом, внебюджетными фондами; операции, связанные с приемом и выдачей наличных денег для выплаты заработной платы и премий работникам и др.;
  2.  операции по межбанковским займам и депозитам, с ценными бумагами, кассовые операции с эмиссионным банком;
  3.  собственно хозяйственные операции банка: поступление средств от клиентов в виде процентов за кредит и других денежных доходов; выплаты им процентов по депозитным счетам; уплаты налогов в бюджет; расходы по содержанию аппарата управления банка.

Платежи по корсчетам могут осуществляться в пределах остатка денежных средств на счете либо с превышением этого остатка за счет предоставленного по счету кредита (овердрафта), что, как правило, оговаривается в договоре.

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов: счета «ностро»- текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого; счета «лоро»- текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемые у него в пассиве баланса; счета  «востро»- счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Счета «ностро» в одном банке являются счетами лоро у его банков-корреспондентов и наоборот. Cчета  «востро» - те же счета «лоро»; относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Записи по счетам «лоро» являются решающими для обеспечения своевременности платежей, начисления процентов. Операции по счетам ностро проводятся по методу зеркальной бухгалтерии. Банку корреспонденту и банку – респонденту необходимо обеспечивать идентичность остатков на счетах «лоро» и «ностро» в балансах на каждую календарную дату. Ежемесячно банки выверяют остатки по корреспондентским счетам. При этом ответственность за выверку остатков по счетам возлагается на банк, имеющий счет «ностро».

При совершении операций по межбанковским корреспондентским счетам существуют преимущества, которые заключаются в следующем:

Значительно ускоряются расчеты, так как они  осуществляются напрямую, без промежуточных звеньев - РКЦ. Оперативности расчетов способствует использование в отношениях между корреспондентами системы электронных платежей или телексной связи. Расширяются возможности для активной работы на рынке и применения целого набора финансовых инструментов. Банк может привлечь в качестве остатков по счетам значительные средства и использовать их на разнообразные операции. Большая корреспондентская сеть позволяет крупному банку развить вексельное обращение. Банки-клиенты могут, имея в качестве обеспечения на корсчетах остатки, получать кредиты под операции, которые осуществляет основной банк.

Партнерство между банками в процессе коротношений связано с рисками финансовой надежности. В ряде случаев такие расчеты при использовании кредитных линий могут быть опасны: неплатежеспособность одного из банков способна вызвать цепочку неплатежей, в результате чего пострадают клиенты банка.

В соответствии  с письмами Центрального Банка от 24 марта 1995 нр 154,от 2 ноября 1995 нр 206 и от 28 февраля 1997 нр 419 “ О мерах по усилению надзора за деятельностью кредитных организаций” учреждения Банка России могут направлять Предписания  кредитным организациям об ограничении (запрете) на осуществление операций через корсчета “ностро” в рублях и иностранной валюте, открытые в других кредитных организациях, как резидентах, так и нерезидентах. Предписания направляются тем организациям, которые не обеспечивают своевременного выполнения обязательств перед кредиторами (вкладчиками), бюджетом и имеют картотеку к корсчету (субсчету) в РКЦ. Кредитные организации ежемесячно представляют в учреждения Центрального Банка вместе с балансами сведения: об открытых корсчетах “ностро” и “лоро”; о полученных и предоставленных межбанковских кредитах, размещенных и привлеченных межбанковских депозитах.

Разновидностью банковских корсчетов являются клиринговые счета, которые открываются, когда в корреспондентских соглашениях банков предусмотрен клиринговый порядок расчетов. В данном случае равновеликие финансовые требования и обязательства сторон взаимно погашаются, сальдо оплачивается путем списания с корреспондентских счетов.

Клиринг представляет собой систему безналичных расчетов, основанную на зачете взаимных требований и обязательств юридических и физических лиц за товары (услуги), ценные бумаги.

Главным направлением развития межбанковских расчетов является широкое распространение клиринга, а затем на этой базе - банковских организаций типа “банка банков”.

Клиринг в банковской сфере может проводиться  как внутри страны, так и между странами (международный валютный клиринг).

Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития банковской системы, модели ее построения и других факторов.

В зависимости от сферы применения межбанковский клиринг может быть: локальным – между банками какого – либо региона, либо между банками определенной банковской группы, и (или) между филиалами одного банка (внутрибанковскими); общегосударственным – в пределах всей страны.

Клиринги совершаются:

  1.  Через учреждения центрального банка и крупнейшими коммерческими банками;
  2.  Через специальные межбанковские организации - расчетные (клиринговые) палаты и жиросети (жироцентрали);
  3.  Через клиринговый отдел (расчетный центр) головного банка – при расчетах между его отделениями (филиалами) (внутрибанковский клиринг)

Основы межбанковского клиринга заключаются в следующем.

Базу для его проведения составляют корсчета банков, которые могут открываться друг у друга или в специальном клиринговом центре. Количество банков – участников определяет эффективность клиринга: чем больше объем операций, тем полнее происходит урегулирование требований.

Взяв за основу матрицу расчетов, приведенную в таблице 1, проиллюстрируем потоки платежей при валовом расчете (рисунок 2), двустороннем расчете на чистой основе (рисунок 3), и многостороннем расчете на чистой основе (рисунок 4).

            Таблица 1

                 Матрица расчетов (усл. ед.) 2

Банк отправитель платежа

           Получатель платежа

Сумма

обязательств

А

B

C

D

                  А

  -  

  90

  40

  80

  210

                 B

  70

  -

  0

  0

  70

                 C

  0

  50

  -

  20

  70

                 D

  10

  30

  60

  -

  100

Сумма требований

  80

  170

  100

  100

  450

Сумма обязательств

  210

  70

  70

  100

  450

Сальдо (чистые позиции)

 -130

  100

  30

  0

  0

                                                                                

                                 40

                           80

90      70

                     50                       10                                      60        20

                                30

Рис. 2.Потоки платежей при валовом расчете1

В нашем примере при валовой системе расчетов нужно произвести 9 операций и для исполнения своих обязательств всем участникам платежей необходимы ликвидные средства в размере 450 усл. ед.

                                                                                

                                        

                                            40

                              (80-10)

               (90-70)                                              (60-20)

                       50

                                             30

Рис. 3.Потоки платежей при двустороннем расчете на чистой основе1

Как видно из схемы 2, при двусторонних взаимозачетах количество расчетов сокращается до шести, а потребность в ликвидных средствах уменьшается до 250 усл. ед.                                                           

Рис. 4.Потоки платежей при многостороннем расчете на чистой основе2

При многостороннем зачете сокращается количество расчетов до трех, а потребность в ликвидных средствах – до 130 усл. ед. При этом у банка D нулевая позиция, банк A является «нетто-плательщиком», банки B и C – “нетто- получателями”.

Клиринг предполагает полную компьютеризацию всей банковской инфраструктуры что позволяет производить  расчеты мгновенно.

Сеть клиринговых учреждений оснащенных современными програмно - техническими средствами и системами передачи данных функционирующих на единой нормативно-правовой базе образует клиринговую систему.

Материалы проводимых Банком России экспериментов показали необходимость создания в рамках электронной системы межбанковских расчетов (ЭЛСИМЕР) двух систем: Системы переводов крупных сумм платежей (СПКСП) с особыми требованиями к защите информации, технологии, ее обработки и Системы Электронного межбанковского клиринга (СЭМКЛИР) для обработки мелких платежей.

Такое распределение распространено во многих развитых странах мира. СПКСП – это совокупность средств и методов обработки платежных документов в реальном масштабе времени, основанная на комплексном решении проблем защиты и транспорта банковской информации и предназначенная для совершения межбанковских внутрирегиональных платежей, нижняя граница суммы которых  определяется Центральным Банком России, а также  всех срочных платежей.

Под Государственной системой электронного межбанковского клиринга (СЭМКЛИР) понимается система автоматизированного многостороннего взаимозачета на неттинговой основе электронных платежей, документов коммерческих банков, накопленных в течение определенного промежутка времени, урегулирование которых осуществляется в клиринговом сеансе с отражением чистых позиций на корреспондентских счетах банков в Центральном Банке России. При этом учреждения Банка России (РКЦ, ГРКЦ) не только выступают в качестве расчетного агента, выполняющего окончательные расчеты по клирингу, но и функционируют в качестве клиринговых палат.

Функции учета взаимных обязательств участников клиринговой системы выполняет клиринговая палата, которая является формальным или неформальным соглашением между банками об обмене платежными инструментами (в бумажном или электронном виде) в определенном месте и в определенное время.

Окончательный расчет по клирингу осуществляется расчетным агентом. Роль  последнего  состоит в том, чтобы в ходе взаимозачета получать платежи по расчетам нетто – дебиторов и переводить средства на счета нетто – кредиторов. Кроме того расчетный агент может выполнять и другие банковские операции, например, предоставлять кредиты для завершения расчетов и хранить залог для обеспечения обязательств по расчетам. Расчетный агент назначается или избирается членами клиринговой палаты. Процесс взаимозачета обязательств сторон – участников клиринговой  системы носит название клирингового сеанса. Он проводится  клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

В большинстве стран возможны два варианта окончательного расчета по счетам при многостороннем чистом клиринге. ”Классический” вариант предусматривает урегулирование рассчитанного клиринговой палатой итогового сальдо каждого из ее членов по книгам центрального банка. В этом случае каждому банку – участнику системы взаимозачета в клиринговой палате открываются транзитные счета – позиции, деньги на которых фактически отсутствуют. Остатки на таких счетах всегда равны нулю. Транзитный счет существует для учета обязательств и требований и ведется по каждому банку на основании поступающих и обрабатываемых документов. По данным этого счета выводится итоговое сальдо банка (оно может быть как дебетовым, так и кредитовым), которое затем передается на основные корсчета членов клиринговой палаты, находящиеся в центральном банке.

Второй вариант окончательного расчета по счетам основывается на методе ”авансирования”. Клиринговая палата создается в форме акционерного общества банками данного региона и действует как специальный клиринговый банк. Банки – участники системы взаимозачета открывают в клиринговой палате корсчета, на которые переводят часть своих средств, образующих первоначальный капитал клиринговой палаты. В свою очередь клиринговая палата открывает свой корсчет в центральном  банке. Кроме того,  банки – участники клиринговой системы, создают в клиринговой палате страховой (резервный) фонд для непрерывного осуществления взаимных расчетов. Клиринговая палата имеет право в случае образования дебетового сальдо какого – либо из своих членов выдать ему кредит за счет указанного фонда.

Высокий уровень рисков обусловил лицензирование частной клиринговой деятельности со стороны Центрального Банка РФ. В феврале 1993 г Департаментом информатизации ЦБ РФ были утверждены “Временное Положение о клиринговом учреждении” и “временное Положение о порядке выдачи лицензии клиринговым учреждениям”. Клиринговому центру необходимо получить две лицензии: на совершение банковских (в том числе клиринговых) операций, подтверждающих выполнение клиринга и техническую лицензию, подтверждающую готовность клирингового центра к включению в систему электронных расчетов.

 1.3. Развитие межбанковских расчетов в российской и зарубежной банковской практике

В СССР была создана в целом отлаженная система межбанковских  и внутрибанковских расчетов. Сущность ее заключалась в следующем. Госбанк СССР как эмиссионно-кассовый и кредитно-расчетный центр страны строил свои корреспондентские отношения с другими кредитными институтами (Стройбанкам СССРи Гострудсберкассами СССР) посредством корреспондентских счетов, открытых правлением Стройбанка СССР и Гострудсберкасс СССР в правлении Госбанка. Подразделениям указанных коедитных институтов открывались в учреждениях Госбанка соответствующие корреспондентские счета, платежи по которым совершались независимо от наличия на них средств. В целом же расчеты по корреспонденским счетам Стройбанка и Гострудсбербанка проводились в пределах кредитового сальдо.

Внутрибанковские расчеты между учреждениями Госбанка, через которые проходила подавляющая часть платежного оборота, осуществлялись с использованием системы счетов межфилиальных оборотов (МФО), введенной в 1933 году. В систему МФО были включены и учреждения Внешторгбанка СССР. Ежегодно по межфилиальным расчетам Госбанка проводилость до 200 млн. перечислений.

Достоинство расчетов посредством МФО заключалось в том, что они были хорошо отлажены и в известной степени дисциплинировали бухгалтерский аппарат банков, поскольку требовали исключительно четкой организации и строгого контроля. Механизм рассматриваемых расчетов  предполагает централизованный порядок их урегулирования и контроля за своевременным полным завершением. Однако при этом не возможно четко разграничить ресурсы банков. Впрочем, такой необходимости не было. Как показал многолетний опыт Госбанка, данные расчеты могут успешно функционировать в рамках одного банка. Не случайно за рубежом взаимные расчеты между отделениями и филиалами в некоторых крупных банках ведутся с использованием счетов типа МФО.

На первом этапе реорганизации банковской системы (1988-1990 г.г.) порядок применения расчетов по МФО был распространен на учреждения всех государственных специализированных банков. В дальнейшем предполагалось обеспечить экономическую самостоятельность банков, повысить их реальную заинтересованность и ответственность за конечные результаты деятельности, довести принципы хозяйственного расчета до подразделений банков. Однако выполнить задачу  не удалось, что во многом было связано с механизмом межбанковских расчетов, обусловившим внеплановое перераспределение денежных средств между банками в процессе межфилиальных оборотов. В условиях таких расчетов учреждения спецбанков по сути автоматически привлекли ресурсы государственного банка, а также автоматически предоставили друг другу ресурсы взаймы независимо от их наличия. Данные кредиты по своему характеру были обезналиченными, бессрочными и бесплатными. В итоге Госбанк был лишен возможности регулировать денежный оборот и контролировать деятельность банков.

Назрела необходимость дальнейших преобразований банковской системы. В стране начала создаваться двухуровневая организационная структура банков. Проведенная в РФ в конце 80-х годов банковская реформа предусматривала создание двухуровневой системы. К 1 уровню относится ЦБ РФ с региональными Главными управлениями (национальными банками) соответствующих субъектов Федерации. Ко 2 уровню относятся  коммерческие банки со своими филиалами и другие кредитные учреждения. Между элементами банковской системы выполняются взаимные расчеты (см. приложение 1).

В новых условиях для расчетов между многочисленными коммерческими банками были созданы расчетно-кассовые центры, входящие в систему органов Центрального банка. РКЦ стали выполнять  еще операции с наличными деньгами, пополняя при необходимости кассы банков и получая излишние остатки наличности. По существу РКЦ – это отделения ЦБ РФ, структурные элементы платежной системы, главной  функцией которых является перевод денежных средств, иными словами, РКЦ служат посредниками в платежах и кредитах между коммерческими банками. Банки это вполне устраивало: концентрация расчетных и кассовых операций в одной организации создала для них определенные удобства. Однако существовали и некоторые минусы в работе РКЦ. Главный из них – обеспечить быстроту и качество межбанковских расчетов они были не в состоянии.

Дело в том, что возникновение центров означало появление дополнительного посредника. Вот как выглядит схема проведения расчетов через РКЦ: в случае если  и банк клиента, перечисляющего средства, и банк получателя денег осуществляют между собой операции через один РКЦ, то такая ситуация наиболее характерна внутри города, здесь межбанковские расчеты обслуживает, как правило, один, максимум два расчетно-кассовых центров. А если банки – корреспонденты пользуются услугами разных РКЦ (например, при осуществлении междугородних расчетов)? В этом случае  платежи от банка -  плательщика будут зачислены на  корреспондентский счет банка получателя денежных средств, только пройдя через два (не менее) РКЦ. Следовательно, необходимы услуги как минимум двух посредников в виде РКЦ, что значительно увеличивает время расчетов.

В 1991-1992 г.г. расчеты через корреспондентские счета, открываемые  в Банке России, растягивались на длительные сроки. РКЦ, не подготовленные к выполнению большого количества операций, были перегружены. Выступая посредником, они увеличивали продолжительность расчетов, замедляя тем самым оборачиваемость денежных средств. Все это, конечно же не могло не способствовать обострению кризиса неплатежей.

Надо учитывать еще одну важную особенность: каждый коммерческий банк  осуществляет расчеты в пределах остатка своих денежных средств, находящихся в РКЦ. Это вызывало необходимость постоянной иммобилизации банковских денег на корреспондентских счетах в этих центрах. Если денег у банка было недостаточно, РКЦ не проводили расчетные операции, а значит, задерживалось исполнение поручений клиентов.  Данная ситуация породила острую проблему ликвидности коммерческих банков. Многие из них находили выход из нее, привлекая кредиты под высокий процент.

Наступившие с начала 90-х годов преобразования принесли с собой новый порядок взаиморасчетов банков – через корреспондентские счета, открываемые ими в учреждениях Центрального банка (РКЦ) и друг у друга.

Современная система организации межбанковских расчетов в РФ  регламентируется специальным положением Банка России «Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации», от 9 июля 1992г., в виде приложения к «Положению о безналичных расчетах в РФ».

Развертывание банковских корреспондентских связей, изучение зарубежного опыта межбанковских расчетов, подавляющую часть которых (до 80 % ) в развитых странах составляет клиринг, позволили приступить в России с конца 1992 года к созданию соответствующих технологий и програмных продуктов, к организации клиринга через крупнейшие коммерческие банки, клиринговые центры (КЦ) локального характера.

Клиринг предполагает полную компьютеризацию всей банковской инфраструктуры,  что позволяет производить расчеты практически мгновенно. Таким образом, он должен включать электронно-телекоммуникационные системы: «клиент-банк», «банк-филиал», «банк-клиринговый центр».

Организация подобных систем, помимо их прямого назначения, способствует существенному прогрессу в развитии всего банковского дела.

Первым клиринговым учреждением в России стала Центральная расчетная палата (ЦРП). В 1993 году ряд кредитных учреждений получил техническую лицензию ЦБ РФ на клиринговую деятельность. 19 ноября 1993 г. четыре организации: Межбанковский финансовый дом (МФД), Московский клиринговый центр ( МКЦ), «Банковские информационные технологии» (БИТ ,г. Тула) и «Финансовая группа Урала» (ФГУ, г. Челябинск) получили первые банковские лицензии на право открытия и ведения межбанковских счетов и клиринговых операций. В середине 90-х гг. насчитывалось 10 клиринговых центров.

Банками ведущих капиталистических стран выработан определенный механизм безналичных расчетов, обслуживающих все возрастающий экономический оборот. В ФРГ безналичный платежный оборот составил в 1960 г. – 1,3 трлн. марок, в 1970 г. – 4,5 трлн. марок, а в 1980 г. – 11,7 трлн. марок (рост, соответственно, в 3,5 и 2,6 раза).

В США этот показатель оценивался в 1970 г. – 12,3 трлн. долл., в 1979 г. – 64,2 и в 1986 г. – 125 трлн. долл.

Осуществление безналичного оборота в таких колоссальных размерах практически невозможно посредством индивидуальных расчетов между банковскими учреждениями.

Главным способом расчета является клиринг, этот метод позволяет упростить, удешевить и ускорить расчеты.

Для осуществления клиринговых расчетов коммерческие банки создают специальные межбанковские организации – расчетные (клиринговые) палаты. Наибольшую роль они играют в Великобритании, США и других странах, где развито чековое обращение.

В 1985 году подписано соглашение о межбанковском клиринге по операциям в ЭКЮ, осуществляемым через Банк  международных расчетов.

В Великобритании  насчитывается 13 расчетных палат, находящихся под контролем Центрального банка Англии. В США функционируют межбанковские платежные системы расчетных палат Нью-Йорка и 32 автоматические расчетные палаты Федеральной резервной системы (ФРС). Причем каждый Федеральный резервный банк является расчетной палатой своего округа. Через ФРС происходит зачет 45 % всех  выписываемых в стране чеков. Высшим органом, ведающим вопросами безналичных расчетов  в масштабе всей страны, выступает специальный межокружной расчетный фонд в Вашингтоне, который по решению Совета управляющих ФРС производит телеграфный перевод денежных средств по счетам резервных банков. Ежедневно через фонд проходят денежные переводы и платежи в среднем на сумму около 8 млрд. долл.

В ФРГ существует общенациональная система безналичных расчетов, которая до 1990 года включала шесть расчетных центров Дойче Бундес банка (центрального банка), обслуживаемых новейшими электронными комплексами. Концентрация платежей в клиринговых палатах позволяет значительно уменьшить  баланс платежей и общую сумму обращающихся платежных средств, создать более эффективный механизм управления безналичным денежным оборотом. Все это наряду с компьютеризацией банковских операций, стандартизацией и унификацией документации дало возможность зарубежным банкам  разработать и внедрить региональные, межрегиональные и международные электронные банковские системы: SWIFT и Bankwire, Fedwire, Chips, Chaps.

Создание и развитие автоматизированных систем денежных переводов и банковских расчетов способствует значительному  сокращению операционных расчетов кредитных учреждениях, оперативности расчетов, улучшению надежности и качества контроля за соблюдением платежной дисциплины и в конечном счете – повышению эффективности всей банковской работы. При этом если коммерческие банки не являются членами клиринговых палат, то их взаимные расчеты  с другими банками могут проводиться непосредственно через эмиссионный (резервный) банк.

Мелкие коммерческие банки предпочитают осуществлять зачет чеков, векселей через сеть своих банков- корреспондентов, что способствует ускорению платежей. Однако, в любом случае конечное сальдо клиринговых расчетов оплачивается через центральный банк.

Центральные эмиссионные (резервные) банки, таким образом, сосредотачивают в своих депозитах свободную денежную наличность коммерческих банков (главной клиентуры), предоставляя им в необходимых случаях кредитную поддержку. Вот почему они получили название «банки банков».

Для совершения расчетов каждый коммерческий банк за рубежом располагает определенным резервом платежных средств. Его размеры определяются банками самостоятельно и поддерживаются на уровне, обеспечивающем бесперебойность платежей. Указанные средства хранятся на беспроцентных текущих счетах, открываемых в центральных банках, а также на счетах в банках – корреспондентах. Так в Великобритании банки имеют счета в банке Англии, на которых они хранят примерно 3 % активов. Эти вклады служат резервом платежных средств и используются для платежей между собой и казначейству. Одновременно они представляют собой резерв наличных денег, поскольку могут быть изъяты банками в любое время в форме банкнот.

Механизм расчетов между коммерческими банками за рубежом на основе движения средств по текущим счетам, открытым в центральных банках, наглядно свидетельствует, как последние, используя данный механизм, обеспечивают самонастройку, саморегулирование, т.  е. Автоматическое действие денежно – кредитных рычагов, влияющих на показатели  их деятельности, а за счет этого – и на показатели денежного оборота страны.

Рассмотрим принципы работы нескольких платежных систем зарубежных стран.

Крупнейшими системами, обслуживающими 90 % всех межбанковских внутренних расчетов являются американские системы – сеть ФРС США – Fedwire и CHIPS.

В системе ФРС участвуют около 5,5 тыс. кредитно-финансовых институтов. Принцип работы электронной системы расчетов ФРС обусловлен самой структурой ФРС США. Каждый банк участвует в системе через региональный федеральный резервный банк. Действуя от своего имени или от имени своего клиента, один банк перемещает часть средств от своего резервного счета на резервный счет банка бенефициара, последний же принимает их от своего имени или от имени  бенефициара. Данный способ расчетов приводит к тому, что средства на резервном счете банка- участника Fedwire оборачиваются в течении дня 12 раз. На банковском уровне платеж совершается  практически моментально – резервный счет одного банка дебетируется, а другого кредитируется.

Каждый федеральный резервный банк обслуживает региональную компьютерную сеть и балансирует платежи и поступления банков внутри своего региона. Если платеж адресован кредитно-финансовому учреждению другого региона, то резервный банк плательщика обращается к резервному  банку получателя через центральный процессор в г. Калпеппере.

Структура системы ФРС представлена (см. приложение 2)

Каждый из участников системы расчетов ФРС обслуживает  все «нижестоящие этажи». Однако главным звеном является перемещение средств на резервных счетах банков – фактически система принимает на себя ответственность только за движение  средств в федеральных резервных банках и между ними, т. е. в сетях первого и второго уровня.

Ответственность за компьютерную связь банков-участников с клиентами несут сами банки. Платеж считается завершенным с момента перечисления средств на резервный счет банка получателя, отозвать его невозможно.

Система валовых расчетов Fedwire функционирует с 1918 года, используется в основном для внутренних платежей. Первоначально она представляла собой обычную телеграфную систему, созданную для перевода остатков средств по счетам в федеральных резервных банках, которая со временем переросла в систему срочных крупных кредитных переводов.

В настоящее время Fedwire представляет собой систему перевода денежных средств и ценных бумаг на крупные суммы в режиме реального времени с предоставлением дневных кредитов. Она объединяет 12 федеральных резервных банков. Услугами системы в области денежных переводов пользуются более 11 тыс. депозитных учреждений США.

Денежные переводы, проходящие по системе Fedwier, предназначены для осуществления:

межбанковских платежей (банк-банк) – перевод федеральных средств, банковских ссуд, средств для урегулирования платежей;

платежей третьей стороны – перевод ценных бумаг, средств коммерческих организаций, обмен валюты.

Урегулирование платежей производится по следующей схеме: сначала учреждение-отправитель уполномочивает федеральный резервный банк, в котором находится его счет, дебетовать этот счет на сумму перевода. Причем расчет производится по каждому переводу отдельно и считается окончательным после того, как банк соглашается обработать платежное поручение. Затем банк-отправитель посылает уведомление в банк учреждения-получателя, который соответственно кредитует счет этого учреждения. Полученные средства становятся немедленно доступными для использования.

В случае, если переводимые  средства подлежат выплате третьей стороне. То учреждение-получатель соглашается на незамедлительное зачисление их на счет третьей стороны. Если банк-отправитель  или его клиент совершили ошибку при отсылке перевода, то банк-отправитель может потребовать, чтобы перевод был отозван.

В процессе функционирования Fedwire Федеральной резервной системой допускается в течение дня овердрафт (дебетовое сальдо) по счетам. Овердрафтные позиции депозитных учреждений являются по своей сути межбанковскими разрешенными овердрафтами с целью увеличения объема обработки платежных операций в рабочий день.

Потребность в дневном кредите возникает и тогда, когда депозитное учреждение посылает переводы, сумма которых превышает остаток на его счете.

В 1994 году была введена плата за овердрафт в течение дня.

Федеральная резервная система является депозитарием всех обращающихся ценных бумаг, существующих в форме бухгалтерских записей, как Казначейства США, так и многих федеральных агенств.

Система CHIPS (clearing House Interbank Payment System) была основана в 1970 г. расчетной палатой Нью-Йорка для замены бумажной системы расчетов – чеков, которые использовались Нью-Йоркскими   банками  в основном для обмена на счета иностранных клиентов и корреспондентов.

Созданная система объединяла терминалы «ТС 500» марки «42 Burroughs», принадлежащие 9 банкам, при помощи коммутационного центра, расположенного в расчетной палате.

Сеть CHIPS охватывает 100 банков. Включая 12 Нью-Йоркских клиринговых банков, подразделения американских банков, созданных в соответствии с законом о конкурентных преимуществах, со  штаб – квартирами  за пределами Нью-Йорка, и отделения и представительства иностранных банков.

В настоящее время в случае неспособности какого- либо банка-члена CHIPS оплатить по различным причинам счета к концу рабочего дня, в рамках этой системы должны быть осуществлены процедуры, известные под названием «раскрутка» и «перегруппировка», с целью отражения неоплаченных обязательств системе со стороны банка-неудачника. После осуществления «раскрутки» и «перегруппировки» в сети CHIPS и в системе взаимных платежей наступает эффект «домино». Банки-должники обязаны аннулировать все платежи, осуществленные в данный рабочий день; получатели этих платежей обязаны поступить аналогичным образом. Таким образом, хотя руководство банко-членов CHIPS может считать платежи, полученные ими, в качестве удачных, в действительности успех заключенных сделок является предварительным до тех пор, пока взаимные платежи не будут урегулированы к концу рабочего дня.

Федеральный резервный банк полагает, что потенциальная неспособность банка-члена CHIPS оплатить свои счета к концу рабочего дня представляет собой слишком большую опасность для платежей системы США и мировых денежных рынков. Поэтому Федеральный резервный банк требует от CHIPS заменить предварительные процедуры «раскрутки» и «перегруппировки.

В 1968 г. в Лондоне основана автоматизированная клиринговая система (Bankers Automated Clearing Services – BACS)

Компания BACS Лтд. (до 1986 г. носившая название Бэнкерс Аутомэйтед Клиринг Сервис Лтд.) по состоянию на декабрь 1988 г. имела 16 членов-акционеров, в том числе 14 банков и 2 специализированных сберегательных учреждений. Еще одно специализированное сберегательное учреждение получило членство в июне 1989 года. Все организации-члены BACS участвуют в системе, непосредственно направляя информацию в BACS и/или предоставляя спонсорство своим клиентам для прямого  доступа в систему. В 1989 году имелось около 36000 пользователей BACS.

Платежи, осуществляемые посредством системы BACS, перечисляются непосредственно на банковские счета или собираются прямо из них в случае прямых дебетов. Пользователь просто регистрирует платежи или денежные сборы на выбранную им магнитную память и отправляет ее в систему BACS.

Данные обрабатываются системой BACS и поступают в надлежащие отделения банков к 9 ч. 30 мин. до полудня третьего дня.

Чтобы присоединиться к системе, организации просто должны иметь контакты с одной из групп 11 спонсорских банков (которые включают 5 основных клиринговых банков). Расходы на систему оплачиваются пользователем через его банк, также как и другие банковские услуги.

Клиринговая автоматизированная платежная система CHAPS (clearing Houses Automated Payments System) начала функционировать с 9 февраля 1984 года в качестве электронной межбанковской системы передачи гарантированных безусловных стерлинговых платежей из одного расчетного банка (от своего имени, или от имени своих клиентов) другому  расчетному банку для проведения расчетов в рамках одного дня. Эта система доступна в любом месте страны, но размеры платежа должны быть не менее 7000 ф. ст. Прежний порог составлял 10000 ф. ст. и был изменен 4 июля 1988 г.

В 1988 году в системе было 14 членов – расчетных центров, непосредственно связанных друг с другом через систему Бритиш Телекомс Пакет Свичстрим Свичстрим Сервис (СПС) с помощью стандартных компьютеров и программного обеспечения, предусматривающих взаимодействие с банковскими собственными внутренними базами данных. Таким образом, единый вычислительный центр отсутствует. Помимо членов – расчетных центров доступ к системе CHAPS имеют другие пользователи, именуемые участниками.

Урегулирование межбанковских расчетов осуществляется электронным способом в конце каждого дня по счетам членов - расчетных центров, ведущимся в Банке Англии. В 1987 году через систему CHAPS было осуществлено 4,3 млн. платежа на общую сумму 7322 млрд. ф. ст. По сравнению с 1986 г. прирост составил 39% и 77% соответственно.

В 1982году Банк Франции опубликовал основные положения нового проекта, которые и легли в основу решения французских банков о создании специальной сети «добавочной стоимости» для осуществления межбанковских расчетов. Система была названа «SIT».

В 1983 г. крупнейшие банки создали группу GSIT с целью  построить саму сеть (в данную группу каждый банк внес свой взнос, пропорциональный размеру его баланса).

Конечной целью сети платежей является интеграция в рамках широкой информационной системы, с одной стороны, терминалов электронных платежей и сети автоматических банковских касс и окошек и, с другой стороны, ЭВМ банков и крупной сети международных расчетов. Банковская сеть телеплатежей будет расширяться и развиваться, постепенно трансформируясь в единую денежную сеть. Клиентами сети будут следующие лица. Во-первых, торговцы, обеспеченные либо терминалами для платежей, либо индивидуальными или входящими в локальную обслуживающую сеть накопителями. Некоторые крупные торговые фирмы могут располагать собственной сетью терминалов электронных платежей. Во-вторых, банки, обслуживающие владельцев платежно-кредитных карточек с микропроцессором. Функция этих банков заключается в обеспечении для коммерсантов гарантии оплаты совершаемых банковскими клиентами сделок. В-третьих, банки, обслуживающие торговцев, которые осуществляют ежедневную аккумуляцию поступающих по телесвязи данных о сделках, осуществленных с помощью терминалов электронных платежей.

Управление системой осуществляет общий национальный центр, который, помимо поддержки центров управления банков, обеспечивает взаимодействие с международными сетями «ВИЗА» и «Юрокард/Мастеркард».

В 90-е гг. в зарубежных платежных системах произошли радикальные изменения, коснувшиеся как многосторонних зачетов взаимных требований, так и валовых расчетов в режиме реального времени.

В 1993 г. были приняты обязательные двусторонние лимиты на «незащищенные» позиции к концу рабочего дня, а также введен механизм разделения убытков, основанный на двусторонних лимитах; кроме того, продолжается работа по ограничению потенциального риска в самой системе.

В 90-е гг. получила распространение  и тенденция расширения валовых расчетов в режиме реального времени через центральные банки. Так в ноябре 1993 г. провозглашается принцип – все входящие в ЕС страны должны иметь систему валовых расчетов в режиме реального времени, через которую следует проводить максимально возможное количество платежей на крупные суммы.

За рубежом выбору системы переводов крупных сумм, платежей (СПКСП), оптимально отвечающей потребностям экономики, придается государственное значение по причине их высокого риска. Посредством СПКСП (иногда называемой системой оптовых платежей) осуществляется  перевод крупных по размерам (например, средняя сумма одного такого перевода в млн. долл. В США – 3, в Японии – 33) и высокоприоритетных платежей, генерируемых рынками : межбанковского кредита, валютными, ценных бумаг и оптовых (межфирменных). Как правило, обработка крупных переводов осуществляется в пределах одного рабочего дня. Поскольку крупные платежи. Требуют большей степени защищенности и своевременности (как минимум, в пределах одного рабочего дня), операционные издержки СПКСП намного (иногда в 15 раз) выше, чем в системах розничных платежей.

Основные модели представлены в приложении 4.

Таким образом, развитие платежных систем за рубежом идет в направлении, позволяющем лучше управлять риском, связанным с увеличением суммарного объема и количества расчетных операций. Особенно интересен в этом отношении пример США, где отмечается наиболее значительный рост ежедневного числа оборотов средств на счетах ФРС, (показатель определяется как оценочная величина ежедневного объема платежей, деленная на среднесуточную сумму остатков средств на счетах в центральном банке).

В настоящее время платежные системы различных стран имеют существенные отличия:

в операционных стандартах, технологии расчетов и передачи документов;

в юридических и регулирующих системах;

в условиях осуществления банковской деятельности;

в национальных валютах.

Кроме того, в странах-корреспондентах существуют различные правила, касающиеся даты валютирования, предоставления овердрафта, оплаты за услуги, - все это требует дополнительных издержек.

Экономическая интеграция вызвала необходимость выработки общих стандартов бухгалтерского учета, национального счетоводства, надзора за банками, а также стандартов в области расчетов. Европейское сообщество ввело надежную, быстродействующую систему проведения платежей TARGET для осуществления международных расчетов в евро. Введение евро открывает новые возможности перед банками – потребителями продуктов и услуг в области проведения расчетов в пределах Европейского союза.

Система TARGET предназначена, прежде всего, для осуществления крупных платежей, обрабатываемых индивидуально в реальном масштабе времени с безотзывным валютированием в день операции, в рамках таких операций, как:

операции открытого рынка и другие денежные операции между Европейским центральным банком и национальными банками разных стран;

расчеты в рамках фининсовых операций между коммерческими банками;

крупные платежные операции клиентов коммерческих банков;

Переводы в системе производятся безотзывно в реальном масштабе времени. Теоретически расчета по переводу в системе должны совершаться в течение получаса. Если через полчаса Центральный банк страны получателя не подтвердит перевод. Центральный банк-отправитель начнет процедуру поиска ошибки. Получасовой интервал – это предел. На практике переводы выполняются в течение нескольких минут.

Преимущества системы TARGET:

совершение операций в реальном  масштабе времени;

окончательный характер платежей;

зачисление средств в день операции;

свободный доступ;

надежная технология SWIFT.

У банков появляется  реальная возможность снизить внутренние издержки, добиться большей эффективности услуг и сделать тарифы более привлекательными. Такие возможности, с другой стороны, потребуют принятия банками трудных решений относительно того, где, как и с кем производить расчеты в евро.

Интеграция России в мировую экономику позволяет воспользоваться банковскими технологиями, которые были созданы мировой финансовой системой. Применение зарубежного опыта позволяет значительно сократить время перехода от «бумажных платежей» и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к наиболее прогрессивным методам электронных расчетов.

Рассмотрев в 1 главе теоретические аспекты организации межбанковских расчетов, роль безналичных расчетов в экономике страны, историю банковской системы России и опыт зарубежных стран, проанализируем сложившуюся ситуацию в межбанковских расчетах на примере  Свердловской области


2. АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ И РКЦ ГОРОДА КАМЫШЛОВА

2.1.Анализ структуры межбанковских расчетов на территории Свердловской области

В Свердловской области сложилась банковская система, представленная 180 кредитными учреждениями. Это 28 самостоятельных кредитных организаций Свердловской области, 89 филиалов кредитных организаций области, 16 филиалов кредитных организаций других регионов, 42 филиала Сбербанка, 2 небанковские кредитные организации. В других регионах России действуют 11 филиалов банков нашей области.1 

Преобладающей формой межбанковских расчетов являются расчеты, совершаемые в порядке прямых переводов причитающихся денежных средств (межбанковских переводов). Они осуществляются по поручениям банков через посреднические звенья – учреждения Банка России, клиринговые палаты, а также напрямую – коммерческим банком-корреспондентом.

Более прогрессивная форма расчетов – зачет взаимных требований и обязательств между банками (межбанковский клиринг) пока только внедряется в отечественной практике.

Обе эти формы межбанковских расчетов предполагают открытие участникам расчетов разного рода корреспондентских счетов – собственно корреспондентских счетов либо клиринговых счетов, являющихся разновидностью корреспондентских счетов. В ряде случаев, например, при двустороннем клиринге обычный корсчет может выполнять функции клирингового счета.

Между указанными формами расчетов имеется определенная взаимосвязь. Во-первых, наличие большого числа корсчетов и совершение по ним множества переводных операций предопределяет необходимость использования межбанковского клиринга. Во-вторых, расчеты посредством последнего сочетаются с прямыми переводами денежных средств, используемыми для погашения конечного сальдо не зачтенных взаимных платежей.

На порядок проведения межбанковких расчетов влияет специфическая система действующих в стране межхозяйственных расчетов.

Необходимость установления прямых корреспондентских отношений между двумя банками продиктована в основном деловыми связями их клиентов и желанием предоставления последним максимально широкого перечня услуг. Особенно важно, что в данном случае обеспечивается высокая скорость прохождения и надежность платежей клиентов. Заключению корреспондентских отношений предшествует работа по изучению хозяйственных связей клиентов, характера их платежного оборота. Изучается вся возможная информация о банках соответствующего региона, среди которых предполагается выбрать тот банк, с которым целесообразно установить корреспондентские отношения.

Взаимоотношение банков-корреспондентов строится исключительно на договорной основе, когда устанавливаются порядок открытия, ведения и закрытия корреспондентских счетов, режим взаимодействия. Порядок расчетов и стоимость услуг, права, обязанности и ответственность сторон.

Банки-корреспонденты могут предоставлять комплекс услуг друг другу, но основная цель – предоставить возможность клиентам рассчитываться быстро,  надежно и эффективно.

Процедура обмена документами (информацией) возможна телеграфом, телетайпом, факсом или электронным способом.

Крупные банки обычно содействуют своим корреспондентам  в оснащении соответствующими техническими средствами связи, а также программными продуктами, позволяющими работать в режиме реального времени.

В связи с большим оборотом платежей, возникающим между различными банками, использование «взаимных счетов» распыляет средства банков, поэтому целесообразнее открыть счет  у агента по расчетам, который может быть кредитным учреждением или центральным банком (как в основном сложилось в российской практике).

Анализ показал (см. рис. 5, рис. 6), что в общей сумме расчетов между кредитными организациями Свердловской области за шесть месяцев 1999 года 37 % составили операции, проведенные через расчетную сеть Банка России,  39,8% - расчеты на основе прямых коротношений между кредитными организациями (в том числе 24,2 % по корсчетам банков-резидентов,  15,6 % по корсчетам банков-нерезидентов) и 23,2%- внутрибанковские межфилиальные расчеты.

Данная структура платежного оборота в основном соответствует сложившейся  в 1997 году опережающий рост объема внутрибанковских операций, в текущем году обусловил увеличение этой составляющей на 7,2 % при снижении на 7,5 % удельного веса операций в расчетной сети Банка России.

Снижение интереса коммерческих банков к операциям на валютном рынке привело к уменьшению удельного веса операций по корсчетам банков- нерезидентов ( с 16,8% до 15,6 %) и росту операций по корсчетам банков- резидентов ( с 22,6 % до 24,2 %).

Рис. 5 Структура платежного оборота коммерческих банков Свердловской области в 1997 году1

Рис. 6  Структура платежного оборота коммерческих банков Свердловской области в 1999 г.1

Рассмотрим порядок расчетов при прямых коротношениях между банками.

Создание сети корсчетов предполагает концентрацию в одном банке данного региона счетов типа «Лоро». Что  выгодно прежде всего для банка, являющегося центром локальной сети, поскольку увеличивает его ресурсную базу. Вместе с тем корреспондентские отношения должны быть  выгодны обеим участвующим сторонам. Выбор в пользу односторонних или взаимных отношений (с открытием счетов «Лоро» и «Ностро» осуществляется с учетом различных факторов:взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

Каждая из сторон коротношений самостоятельно осуществляет учет операций, проводимых по корсчету, на основании имеющихся у нее данных. Ежемесячно банк-корреспондент подтверждает остаток по счету.

Возможна ситуация, когда на счете банка-корреспондента не хватает средств для осуществления расчетов или они вовсе отсутствуют на момент платежа. Комбанк в данном случае предоставляет ему право работать  в режиме краткосрочного овердрафта корсчета. Кредит банку – заемщику выдается  после тщательного анализа его финансового состояния и платежеспособности, а также состояния коротношений со дня открытия счета.

Участие комбанков в системе внутригородских расчетов позволяет его корреспондентам осуществлять расчеты день в день.

Таким образом, налаженные прямые корреспондентские отношения дают возможность максимально ускорить расчеты практически на всей территории России, активно управлять остатками на корсчете (см. рис. 7, рис 8).

В сумме безналичного платежного оборота в 1999 году 68,6% составляли  внутриобластные расчеты, 31,4% - расчеты с регионами Российской Федерации. В структуре межрегионального оборота денежных средств основную часть 67,1 % составляли расчеты области с г. Москвой, 12,3 % - с областями и республиками Уральского экономического района; 6,1% - Западно-Сибирского; 3,7% - Северо-Западного;3,0% -  Поволжского экономического района; 7,8% - с остальными регионами РФ.

В 1999 году суммарный объем платежного оборота, учитываемого расчетной сетью Банка России, превысил уровень 1998 года в 2,4  раза. Увеличился как межрегиональный (в 2,8 раза), так и внутриобластной (в2,4 раза) платежный оборот. Темпы роста объема расчетов Свердловской области с регионами РФ (в 2,8 раза) на 39,7 п.п превысили темпы роста объема внутриобластных расчетов.

Прирост межрегионального оборота в 1999 году был достигнут в основном в результате увеличения объема расчетов с г. Москвой (в 2,9 раза), с областями и республиками Уральского экономического района и Тюменской областью (в 2,5 раза).

В географической структуре платежного оборота в 1999 году сохранялись тенденции 1998 года: опережающие темпы роста объема расчетов с Москвой по сравнению с темпами роста объема  расчетов с Уральским экономическим районом (включая  Тюменскую область) обусловили изменение структуры платежного оборота, прошедшего  через расчетную сеть Банка России, в сторону дальнейшего роста доли г. Москвы (с 65,3 до 67,1%) и снижения доли регионов Урала и Тюменской области (с 18,9 до 16,7%). Доля других регионов РФ возросла с 15,8 до 16,2%)                                                                                  

Темпы роста платежного оборота в 1999 году (по сравнению с 1998 годом  в 2 раза увеличился суммарный платежный оборот и в 2,4 раза – платежный оборот, прошедший через расчетную сеть Банка России) превысили темпы  инфляции за тот же период, что свидетельствует о росте расчетов в реальном выражении

Рис. 7 Структура платежного оборота Свердловской области с регионами РФ в 1998 г.1

Рис.8 Структура платежного оборота Свердловской области с регионами РФ в 1999 году1

Система расчетов через расчетно-кассовые центры и клиринговая система расчетов, несмотря на кажущуюся конкурентоспособность, взаимосвязаны и могут логично дополнять друг друга при использовании для платежей в качестве транзитных именно те расчетно-кассовые центры, между которыми существуют прямые электронные расчеты.

Одна из главных задач построения оптимальной системы безналичных расчетов на нынешнем этапе технологического развития состоит в умении найти рациональный путь использования обеих платежных систем, то есть систем собственно коммерческих банков и системы Центрального Банка.

Система многостороннего клиринга развивается довольно слабо, несмотря на значительные  усилия Межбанковского  финансового дома, который выступил ее активным сторонником и разработчиком соответствующего программного обеспечения.

На сегодняшний  день задача Главного управления по Свердловской области  и кредитных организаций области состоит в дальнейшем развитии технологии и расчетов посредством многостороннего зачета встречных платежей (клиринга) и расширения круга постоянных участников.

2.2. Расчеты через расчетно-кассовые центры (на примере РКЦ  города Камышлова Свердловской области)

Степень участия центральных банков в платежных системах в различных странах неодинакова, но неизменным является то, что везде центральный банк играет основополагающую роль в обеспечении бесперебойного функционирования платежной системы.

Являясь «банком банков», где открываются счета всех участников платежной системы, а также органом надзора за банками, центральный банк является единственным учреждением, способным выполнять координирующие функции в платежной системе. Осуществляя межбанковские расчеты, банки сталкиваются с выбором: держать счета в других кредитных учреждениях или в учреждениях центрального банка.

Но только платежи через счета, находящиеся в центральном банке, обеспечивают окончательность платежа и устраняют финансовые риски. Типичным является участие центрального банка в развитии технической инфраструктуры и операционных стандартов.

Банк России играет активную роль в платежной системе Российской Федерации.

Рассмотрим организацию деятельности РКЦ г. Камышлова.

Расчетно-кассовый центр г. Камышлова функционирует в составе Главного управления Центрального банка Российской Федерации по свердловской области, является обособленным  структурным подразделением, входит в единую централизованную систему Банка России, осуществляет часть функций Главного Управления по Свердловской области.

Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования системы расчетов Российской Федерации.

Расчетно-кассовый центр выполняет следующие функции:

осуществляет обслуживание кредитных организаций (филиалов);

обеспечивает учет и контроль осуществления расчетных операций и выверки взаимных расчетов через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций;

обеспечивает учет и контроль осуществления кассовых операций через корреспондентские счета (субсчета) кредитных организаций;

осуществляет расчетно-кассовое обслуживание клиентов не являющихся кредитными организациями, организаций, представительных и исполнительных органов государственной власти, органов местного самоуправления, их учреждений и организаций, счетов бюджетов всех уровней и органов федерального казначейства, государственных внебюджетных фондов, войсковых частей, военнослужащих, служащих РКЦ, а также иных лиц в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также нормативными актами Банка России;

обеспечивает защиту ценностей банковских документов и банковской информации от несанкционированного доступа;

разрабатывает и предоставляет в ГУ ЦБ РФ по Свердловской области прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал в целом  по обслуживаемой территории;

устанавливает минимальные остатки наличных денег в кассах кредитных организаций (филиалов), лимитов наличных денег в кассах прочих клиентов РКЦ и осуществляет оперативный контроль за их соблюдением в соответствии с действующим порядком;

осуществляет контроль за достоверностью отчетности о кассовых оборотах, составляемой кредитными организациями;

составляет на основании данных кредитных организаций календарь выдачи денег на оплату труда;

проверяет в кредитных организациях работу по соблюдению проведения каcсовых операций по обслуживанию клиентуры.

Учетные операции выполняют бухгалтерские работники, которые занимаются приемом, оформлением, контролем за правильностью заполнения расчетно-денежных и других документов, отражением банковских операций по счетам бухгалтерского учета.

Все бухгалтерские работники в вопросах ведения бухгалтерского учета подчиняются главному бухгалтеру РКЦ. Конкретные обязанности бухгалтерских работников и распределение обслуживаемых ими счетов определяет главный бухгалтер РКЦ. Распоряжения начальника РКЦ  по ведению бухгалтерского учета и конкретные обязанности бухгалтерских работников, закрепление за ними обслуживаемых счетов оформляются  в должностных инструкциях.

Расчеты между самими коммерческими банками отражаются по их корсчетам, открытым в РКЦ. Расчеты же между последними по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям осуществляются через счета межфилиальных оборотов (МФО). На этих счетах отражаются операции по перечислению платежей на счета коммерческих банков-получателей средств, обслуживаемых в других РКЦ.

Средством межфилиальных расчетов являются авизо по МФО, а также платежи между РКЦ Свердловской области, согласно указаний ГУ   производятся в основном электронными платежами. Вместе с тем межбанковские расчеты ускоряются, если они совершаются с помощью электронных платежей, поэтому наблюдается при расчетах почтовыми и телеграфными авизо снижение. (см. табл. 2)  

                                                                               

                                                                                                           Таблица 2                                                                                                                                                                                                                   

                 Структура расчетов при  межбанковских платежах1

1998 год

1999 год

Кол-во

док-тов

Сумма

тыс. руб.

Кол-во

док-тов

Сумма тыс.руб.

Иногородние платежи всего:

51984

881940

61008

1292076

В том числе

Авизо почтовые

828

17292

624

15876

Удельный вес в стр 1.

2

2

1

1

Авизо телеграфные

408

77268

696

66180

Удельный вес в стр. 1.

1

9

1

5

Электронные платежи

50748

787380

59688

1210020

Удельный вес в стр 1.

97

89

98

94

                                              

В настоящее время удельный вес электронных платежей в общем объеме расчетных операций составляет 98 % и возрос с 1998 года на 1 %.

Удельный вес телеграфных платежей остался прежним 1%, а почтовых платежей уменьшился с 2% до 1%.

В суммах также наблюдается увеличение по электронным платежам с 89 % в   1998 году до 94 % в 1999 году на 5 % и снижение по почтовым авизо с 2% до 1% , а по телеграфным с 9 % до 5%.

С 1 января 1998 года введена плата за расчетное обслуживание расчетно-кассовыми центрами. Плата за электронные платежи установлена в меньшем размере, а за почтовые и телеграфные платежи коммерческие банки вынуждены  платить большую сумму. В результате проведенной работы  расчетно-кассовыми центрами, внутриобластные и межобластные платежи стали отправляться электронным способом. Если раньше распространенным  видом расчетов среди иногородних платежей были расчеты почтовым авизо, то с развитием системы электронных платежей, с увеличением числа регионов – участников электронных расчетов электронные платежи уже составили 98 %.

                                                                                                                   Таблица 3

               Начальные авизо почтовые внутриобластные1

1998 год

1999 г.

Изменения

Кол-во документов шт.

Сумма тыс. руб.

Кол-во документов шт.

Сумма тыс. руб.

По количеству документов, %

Всего почтовых авизо

264

8628

336

9924

+27

По платежным ордерам из картотеки

204

8268

288

9408

+41

Удельный вес, %

77

96

86

95

+9

На не участников электронных расчетов

60

3360

48

516

-20

Удельный вес, %

23

4

14

5

-9

Но, как видно из таблицы 3, объем начальных почтовых авизо внутри области в 1999 году по сравнению с 1999 годом не снизился, а, наоборот возрос на   27%.Увеличения использования при расчетах почтовых авизо внутри области связано с тем, что  согласно 502-У «О введении новых форматов расчетных документов.» от 22 февраля 1999 г., документы из картотеки оплачиваются платежными ордерами, а в электронных платежах используются электронные поручения. Платежные ордера включаются в почтовые авизо.

Пользователями системы расчетов по технологии электронных платежей могут быть коммерческие банки и другие учреждения и организации. Имеющие корреспондентские отношения и включены в сеть электронных расчетов.

Комбанк самостоятельно определяет клиентов, имеющих право  на совершение электронных платежей. Получателем электронных платежей может быть  клиент любого коммерческого банка при условии участия обслуживающего РКЦ в системе электронных платежей. Особенностью электронных платежей является гарантированность и безотзывность.

Применение Расчетно-кассовым центром в межбанковских расчетах электронных платежей значительно увеличивается. Об этом свидетельствуют данные анализа (см. табл. 4).              

                                                                                       

Таблица 4

           Анализ переданных и принятых электронных платежей в Камышловском РКЦ  за  1998, 1999 годы1

    Показатели

1998 год

1999 год

Изменения

Кол-во

Сумма

тыс.руб.

Кол-во

Сумма тыс. руб.

Кол-во

%

Сумма

тыс.руб..

%

Обороты электронных платежей

50748

808380

59688

1210020

+8940

+18

+401640

+49

Начальные электронные платежи Всего:

23940

270372

28212

353796

+4272

+17

+83424

+30

Удельный вес %

47

33

47

29

+2

-4

В том числе:Внутрирегиональные эл. Платежи

22788

233424

26244

268380

+3456

+15

+34956

+15

Удельный вес %

95

86

93

76

-19

-10

Межрегиональные эл.   Платежи

1152

36948

1968

85416

+816

+70

+48468

+131

Удельный вес %

5

14

7

24

+2

+10

Ответные электронные платежи Всего:

26808

538008

31476

856224

+4668

+17

+318216

+59

Удельный вес %

53

67

53

71

--------

+4

В том числе: внутрирегиональные эл. Платежи

25716

402768

30204

519492

+4488

+17

+116724

+28

Удельный вес %

96

75

96

61

------

-14

Межрегиональные электронные платежи

1092

135240

1272

336732

+180

+16

+201492

+149

Удельный вес %

4

25

4

39

------

+14

В 1999 году относительно 1998 года объем расчетных операций электронными  платежами увеличился на 8940 документов или 18 %, а по сумме 401640 тыс. руб. или 49 %.

Наибольший удельный вес в общей сумме расчетов по внутрирегиональным электронным платежам при начальных платежах составил 93 % и увеличился на 3456  документов или 15 %, а по сумме на 34956 тыс. рублей или 15 %. А при ответных платежах составил 96 % и увеличился на 4488 документа  или 17 % , а по сумме на 116724 тыс. рублей или 28 %.

Удельный вес межрегиональных электронных платежей в общей сумме расчетов при начальных платежах в 1999 году составил 7 % и  увеличился на 816 документов или 70 % , а по сумме на 48468 тыс. рублей или 131 %.

При ответных платежах составил 4 % и увеличился на 180 документов или 16 %, а по сумме на 201492 тыс. рублей или 149 %.

Основная причина увеличения объема расчетных операций по РКЦ города Камышлова – активизация промышленного производства, рост объема производства ввиду расширения круга потребителей выпускаемой продукции. Договора на поставку продукции заключаются с потребителями как внутри региона. Так и за его пределами, например основной заказчик завода «Лесхозмаш» – Московское управление  лесами, у завода «Урализолятор» - Тольяттнский трансформаторный завод, большие заказы поступают из Московского региона Электротехническому заводу.

Эффективно работающая платежная система, играет ключевую роль в обеспечении стабильности денежно-кредитной системы,  за что ответственен центральный банк.

Являясь кредитором последней инстанции, центральный банк одновременно влияет на спрос и предложения на денежном рынке путем манипуляции процентной ставкой.

Изменение уровня обязательных резервов также используются для влияния на баланс между спросом и предложением на денежные ресурсы.

Отсюда видно тесное переплетение функций центрального банка по реализации принятой денежно-кредитной политики и обеспечению стабильности платежной системы.

Сущность нового порядка межбанковских расчетов и значение для коренного изменения управления центральным банком совокупным денежным оборотом наглядно проявляются в принципах их организации. Главный принцип – осуществление платежей с корреспондентских счетов коммерческих банков при наличии и в пределах средств на них. Посредством этого реализуется основная идея  внедрения расчетов – активизировать  работу банков по привлечению депозитов, побудить  их предоставлять кредиты заемщикам строго в пределах собственных и заемных средств. В свою очередь, выполнение таких требований способствует повышению ответственности и заинтересованности каждого банка  в прибыльности своей деятельности при условии обязательного соблюдения утвержденных центральным банком параметров – нормативов обязательных резервов и ликвидности.

Соблюдение главного принципа межбанковских расчетов предполагает ответственность каждого коммерческого банка за поддержание средств на счете в размерах, обеспечивающих бесперебойность расчетов с другими банками. Не исключена ситуация когда у банка будет недостаток средств, между тем как его клиент, осуществляющий платеж, располагает необходимыми ресурсами, нередко сбои в расчетах вызываются не проблемами ликвидности, а временными финансовыми трудностями  кредитных учреждений. Значит, банки должны обеспечить своевременное поступление необходимых средств на свои корреспондентские счета  и осмотрительно пускать их в экономический оборот. Подкрепление последних производится зачислением на них средств, идущих в адрес банка, а также получением кредита в других банках. В том числе в учреждениях центрального банка.

Система РКЦ с помощью ЭВМ позволяет коммерческим банкам осуществлять ежедневный контроль за наличием средств на корсчетах.

В процессе осуществления расчетных операций  должны обеспечиваться синхронность  и тесная взаимоувязка в проведении соответствующих сумм по балансам коммерческих банков и обслуживающих их РКЦ, поскольку они являются своего рода банками по отношению к первым. Данный принцип имеет отношение прежде всего к банкам-получателям средств и к РКЦ, принимающим авизо к ответным корреспондентским операциям, так называемым филиалам «Б». Средства зачисляются банками на счета своих клиентов при условии проведения соответствующих РКЦ, что  ежедневно подтверждается выписками последних по этим счетам.

В структуре начальных межобластных платежей кредитных организаций по географическому направлению (см. табл. 5) приоритет принадлежит Тюменской области как по количеству документов (73% и 76%), так и по сумме( 41% и  55%), это обусловлено  экономическими связями предприятий Камышловского , Пышминского районов

                                                                                                         Таблица 5

Платежи кредитных организаций по географическому направлению1

      Области

1998 год

1999 год

Кол-во док-тов, шт.

Сумма тыс. руб.

Кол-во док-тов

Сумма тыс. руб.

1. Москва

72

2376

120

3420

Удельный вес %

8

17

11

21

2. Тюмень

660

5820

816

9096

Удельный вес %

73

41

76

55

3.Челябинск

120

2232

84

1188

Удельный вес %

13

16

8

7

3. Томск

48

3276

24

2064

Удельный вес %

5

22

2

12

Тольятти

12

660

36

900

Удельный вес %

1

4

3

5

Всего платежей

912

14364

1080

16668

Проследим срок пробега почтовых авизо и электронных платежей по межобластным  расчетам в 1999 году (см. табл. 6)                                                                                       

                                                                                                                Таблица 6                                                                                                       

Показатели экономической эффективности внедрения электронных платежей по межобластным расчетам1

        Области

Расчеты почтовым авизо

(в днях)

Расчеты электронным поручением (в днях)

Челябинская обл.

5

1

Тюменская обл.

7

1

Тюмень

5

1

Томская обл.

7

1

По таблице наблюдается выгодность расчетов электронными платежами.

Пробег почтовых авизо составляет 7 дней, а сумма переданная электронным поручением поступает на корреспондентские счета на следующий день. Система электронных расчетов создает предпосылки для ускорения оборачиваемости средств по корреспондентскому счету, что в конечном счете влияет на скорость обращения средств в региональном и федеральном масштабе.

2.3. Клиринг в Свердловской области

Главным направлением развития межбанковских расчетов в России является широкое распространение  клиринга, а затем на  этой базе банковских организаций «банка банков».

Благодаря усилиям центрального банка платежные системы и механизмы перевода средств постоянно обновляются. Вводятся программные и технические новшества, которые позволяют сократить время прохождения денежных средств и повысить надежность системы расчетов. Однако коммерческие банки, обладающие широкой корреспондентской сетью, которой охвачено 80-90 % территории России, стараются создавать собственные расчетные клиринговые системы.

Система расчетов через расчетно-кассовые центры и клиринговая система расчетов, несмотря на кажущуюся конкурентоспособность, взаимосвязаны и могут логично дополнить друг друга при использовании для  платежей в качестве транзитных именно тех РКЦ, между которыми существуют прямые  электронные расчеты.

Одна из главных задач построения оптимальной системы безналичных расчетов на нынешнем этапе технологического развития состоит в умении найти рациональный путь использования обеих платежных систем, т.е. систем собственных коммерческих  банков и систем центрального банка.

Развитию клиринга в России препятствуют несовершенство общей нормативно-правовой базы, регламентирующей вообще и клиринговых структур в частности, а также отсутствие  электронного рынка активов; низкое качество связи в стране; высокая стоимость аппаратно - программного оснащения  клирингового учреждения; межгосударственные проблемы со странами СНГ.

Но не смотря на все проблемы, связанные с развитием клиринга в России, создавая осенью 1998 года на территории Свердловской области систему внутрирегиональных расчетов с учетом встречных платежей (клиринг), Главное Управление ЦБ РФ ориентировалось на то, что эта услуга повысит эффективность расчетов, будет доступна для пользования всем кредитным организациям области и получит дальнейшее развитие. Во всех РКЦ области было установлено соответствующее программное обеспечение.

До конца 1998 года в клиринге приняли участие 42 кредитных организации области, 21 филиал этих банков и 7 филиалов комбанков других регионов.

За рассматриваемый период (осень-зима 1998 года) для участия в клиринге было подано 45 тысяч платежных документов на общую сумму 931,3 млн. рублей. Из них было проведено более 18 тысяч документов на 339,9 млн. рублей. Эффективность клиринговых расчетов за сентябрь- декабрь 1998 года составила по документам 40,9 %, по суммам проведенных платежей 36,5 %.

По месяцам состояние расчетов в клиринге в 1998 году представлено в таблице 7.                

                  

                                                                                                             Таблица 7

        Состояние расчетов в клиринге по Свердловской области1

Месяц

Подано

Документов на клиринг, шт.

Сумма млн. руб.

Проведено документов, шт.

Сумма млн. руб.

Эффективность, %

По документам

По суммам

Сентябрь

Октябрь

Ноябрь

Декабрь

23143

11587

5427

4905

506,6

214,6

110,0

100,1

8871

3628

2309

3630

156,8

74,0

55,5

53,7

38,3

31,3

42,5

74,0

31,0

34,5

50,4

53,7

Участие во внутрирегиональном клиринге определялась лишь желанием кредитных организаций. Всего за 18 и 25 сентября на клиринг было подано 18 тысяч документов на общую сумму 415 млн. руб., из них оплачено 8 тысяч документов(44,8% от поданных к исполнению) на 148,4 млн.руб. (35,8%).

Относительно  сентября клиринговые расчеты сократились более чем в 2 раза. Проведенный Банком России 2 октября очередной взаимозачет обеспечил почти половину клиринговых платежей в октябре. На клиринг было подано более 5 тысяч документов (47,5% всех документов за октябрь) на 97 млн.руб. (45,2%), из

них оплачена 1 тысяча документов (29,9% всех оплаченных путем клиринга в октябре) на сумму 32,2 млн.руб. (43,6%). Эффективность клиринга в этот день составила по документам 19,7% по суммам проведенных платежей – 33,2%. В расчетах в октябре приняли участие 29 коммерческих банков и филиалов области.

В ноябре – декабре клиринговые расчеты проходили достаточно равномерно и по количеству подаваемых документов, и по суммам. Ежедневно в клиринге участвовали в среднем 5 кредитных организаций.

Проведение клиринговых расчетов позволило нормализовать функционирование платежной системы на территории области, существенно сократив задолженность по платежам кредитных организаций.

На 18.09.98 г. сумма не платежей коммерческих банков и филиалов составляла 190,9 млн.руб. До конца сентября сумма не платежей кредитных организаций сократилась на 24,8%, за октябрь на 27,2%, за ноябрь на 26,2%, за декабрь на 75,5%. Если в сентябре – октябре межрегиональная задолженность банков снижалась более быстрыми темпами, чем задолженность внутри области, то в декабре снижение внутриобластных неплатежей  опережало снижение неплатежей перед другими  регионами.

Хотя в сентябре путем клиринга было проведено максимальное количество расчетных операций, эффективность  их по числу документов, и по суммам составила немногим более 30 % (См. таблицу 7) в октябре эффективность клиринга существенно не изменилась. В ноябре же в клиринге было оплачено более 40 % поданных  документов, по суммам-50 %. В декабре эти показатели увеличились до 74 % и 54% соответственно.

Большинство документов, представленных кредитными организациями для проведения в сеансе клиринга, оплачивалось за счет имеющихся остатков средств на их корсчетах (субсчетах), во взаимозачете участвовали лишь единичные платежи; во вторых, банки накопили  определенный опыт и направляли в основном мелкие платежи. Наиболее эффективно встречные поступления в клиринге использовались в период, когда большинство банков (филиалов) испытывали недостаток  средств на счетах. К концу года финансовое состояние большинства кредитных организаций стабилизировалось, задолженность по платежам осталась лишь у нескольких банков, которые регулярно представляли документы на клиринг, лимитируя при этом средства на корсчетах. Оплата этих документов могла быть проведена только при условии поступления встречных платежей в сеансе клиринга. Основная масса банков прекратила участие в клиринге, и поступлений на счета банков - не плательщиков чаще всего  было недостаточно для оплаты всех поданных ими документов. Поскольку частичная оплата расчетных документов не допускается, часть их оставалась неоплаченной.

Опыт работы и анализ проведенных операций показал, что увеличение количества расчетов по встречным платежам происходит при участии в клиринге документов, суммы платежей, по которым не велики. В связи с этим Главное управление центрального банка на проведенных совещаниях ориентировало коммерческие банки на передачу таких документов в клиринг. Это позволило бы банкам эффективнее использовать собственные средства и обеспечить проведение части расчетов даже при недостатке средств на корсчетах.

Банковская система области заинтересована в стабилизации без потери участников или ухудшения их «самочувствия». Эта огромная работа, которую можно осуществить только совместными усилиями. Клиринг – необременительная операция, способствующая оздоровлению системы расчетов, эффект от которой тем больше, чем больше участников.

Рассмотрев практический опыт организаций межбанковских расчетов через РКЦ, через корсчета, открываемых в других банках и систему клиринговых расчетов можно сделать вывод, что каждая из систем работает, развивается и совершенствуется.

Необходимость реформирования существующей системы межбанковских расчетов в России отмечается и учеными-экономистами, и практиками банковского дела.

Во - первых значительный объем межбанковских операций сейчас проводится кредитными организациями не по поручению клиентов, а за свой собственный счет.

Во - вторых активно развиваются новые виды рынков: валютный, ценных бумаг, межбанковских кредитов. Ситуация на ранках  может изменяться несколько раз в течение рабочего дня и в зависимости от конкретного времени проведения операции любая из сторон может получить прибыль или потерпеть убытки.

И если раньше участников межбанковских расчетов вполне устраивало получение ежедневных сведений об остатках средств на корреспондентских счетах, то сейчас им нужна оперативная информация на каждый  момент времени, опирающаяся на быстрые и безошибочные расчеты. Кроме того, национальные рынки стали интегрированными, поэтому для перевода платежей по самым разным сделкам необходимо подключение к платежным системам других стран, работающим  по более высоким стандартам.


 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕЖБАНКОВСКИХ РАСЧЕТОВ

Проанализировав три существующие в нашей стране системы расчетов – через расчетно-кассовые центры, прямые межбанковские расчеты и клиринг, - можно сделать вывод, что каждая из них имеет и достоинства и недостатки. Их можно представить в виде таблицы (см. табл. 8).

                        Таблица 8

   Достоинства и недостатки систем межбанковских расчетов1

Расчеты через расчетно-кассовые центры

Достоинства

Недостатки

  1.  Оптимальный вариант для осуществления платежей, не носящих системный характер.
  2.  Позволяет Центральному Банку России контролировать и регулировать денежный оборот.

  1.  Операции по корреспондентским счетам коммерческих банков – при наличии и в пределах имеющихся на них денежных средств.
  2.  Монопольное положение в системе межбанковских расчетов.
  3.  Дополнительный посредник в осуществлении межбанковских расчетов.
  4.  Длительность проведения расчетов.

Прямые межбанковские расчеты

Достоинства

Недостатки

  1.  Быстрота и надежность расчетов.
  2.  Возможность ведения расчетов даже при недостаточности денежных средств на корреспондентском счете.

  1.  Отвлечение средств на счет в банке – корреспонденте требует наличия свободных денежных ресурсов у соответствующего коммерческого банка.
  2.  Высокий процент за покрытие дебетового сальдо на корреспондентском счете банка-плательщика.
  3.  Корреспондентское соглашение с банком-собственником расчетного центра реально только при наличии постоянных корреспондентских отношений.

Клиринг

Достоинства

Недостатки

  1.  Минимальная необходимость в реальных денежных средствах.
  2.  Ускорение расчетов путем погашения своих обязательств своими же претензиями.
  1.  Необходимость наличия взаимных встречных обязательств для участия в клирингвом сеансе.
  2.  Обязательное депонирование средств при осуществлении клиринга первой модели.
  3.  Высокий уровень рисков.
  4.  Механизм многостороннего взаимозачета имеет 2 серьезных недостатка:

в конце дня не всегда можно урегулировать свой окончательный баланс;

неурегулированные платежи одного банка могут вызвать цепную реакцию

Перспективы развития безналичных расчетов в Банке России изложены в концепции системы валовых расчетов в режиме реального времени, одобренной решением Совета директоров Банка России от 13 июня 1997 года.

Совершенствование платежной системы предусматривает постепенный переход к автоматизированной системе, работающей преимущественно в режиме реального времени на основе безбумажной технологии, развитие негосударственных расчетных и клиринговых систем с соответствующим регламентированием и надзором за их деятельностью, разработку систем стандартизации и сертификации банковских технологий.

В этой связи реформированию подлежат:

телекоммуникационная система;

набор инструментов и процедуры расчетов;

законодательные требования и соглашения участников;

средства обеспечения безопасности и минимизации рисков;

архитектура системы расчетов.

Ключевым моментом, обуславливающим создание и функционирование современной системы расчетов, является наличие адекватной телекоммуникационной сети, способной обеспечить качественное обслуживание информационных потоков. Решением этой проблемы занимается Банк России.

Системы перевода крупных платежей в последнее время приобретают особое значение. Хотя эти системы могут быть организованы по-разному.

Центральные банки разных стран отдают предпочтение системам валовых  расчетов в режиме реального времени, обеспечивающим окончательный расчет по межбанковским платежам  и по обязательствам, возникающим в результате чистых расчетов.

Таким образом, подобная система практически является становым хребтом платежной системы страны, на которую замыкаются все другие. Банк России также стремится создать современную, отвечающую мировым стандартам систему валовых расчетов и проводит активную работу в этом направлении.

Создатели концепции системы валовых расчетов сети Банка России, концепции развития расчетной сети Банка России исходят из следующих принципов:

платежи в рамках системы валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются непрерывно в течение операционного дня;

платежи проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов;

каждый платеж проводится на индивидуальной основе;

время исполнения платежа не зависит от местонахождения  участников расчетов;

платежи осуществляются в электронной форме;

платежи проводятся по счету немедленно после их поступления;

платежи являются безотзывными и окончательными.

В нашей стране расчеты в режиме реального времени могут производиться только в том случае, если они будут завершаться в одном центре. Поэтому такой важной является идея создания в Москве  Федерального расчетного центра (ФРЦ), через который и будут перечисляться  все платежи.

Федеральный центр расчетов представляет  собой специализированное учреждение ЦБ РФ, призванное обеспечивать  проведение расчетов между региональными центрами в режиме реального времени. На его балансе должен вестись учет проводимых операций в разрезе региональных центров и корреспондентских счетов банков-участников системы.

Платежи в рамках системы валовых расчетов в режиме реального времени осуществляются непрерывно в течение операционного дня; на момент проведения платежа проводятся в пределах остатка на счете участника расчетов, открытом в специализированном расчетном подразделении Банка России; каждый платеж проводится на индивидуальной основе; время исполнения платежа не зависит от местонахождения участников системы  валовых расчетов в режиме реального времени; проводятся по счету немедленно после их поступления.

В процессе перехода на систему валовых расчетов в режиме реального времени (СВР) в России предполагается осуществить реформирование платежной системы одновременно по всем направлениям.

Коренным изменениям подвергается архитектура системы расчетов.

Архитектура системы валовых расчетов в реальном времени предполагает три уровня ее осуществления и соответствующих участников расчетов:

Первый - Федеральный центр расчетов;

Второй – региональные центры расчетов;

Третий – кредитные организации и их филиалы, территориальные учреждения Федерального казначейства (см. приложение 4).

Взаимодействия кредитных организаций и клиентов Банка России с ФРЦ осуществляется с использованием терминала системы валовых расчетов в режиме реального времени – специализированного програмно-аппаратого комплекса, устанавливаемого в кредитных организациях и у клиентов Банка России. Выверка расчетов ФРЦ с кредитными организациями, клиентами БР, имеющими терминал, будет производиться текущим операционным днем.

Новая технология обработки и передачи информации позволяет существенно централизовать проведение расчетных операций и сосредоточить их в Федеральном расчетном центре (ФРС), где и открываются счета кредитным организациям и клиентам Банка России.

В ФРЦ предполагается  осуществлять следующие операции:

открытие и ведение корреспондентских счетов кредитных организаций;

открытие  и ведение счетов клиентов Банка России;

осуществление расчетов в валюте РФ БР с кредитными организациями по кредитованию, купле – продаже иностранной валюты, с драгоценными металлами, с ценными бумагами;

по учету обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России;

по учету операций с денежной наличностью учреждений Банка России. А также других операций, которые будут определены после оптимизации расчетной сети Банка России.

Внедерение системы валовых расчетов в режиме реального времени существенно изменит функции и ответственность территориальных учреждений Банка России, подведомственных им ГРКЦ и РКЦ участниками СВР являются подразделения расчетной сети Банка России, имеющие счета в ФРЦ, пользователями – кредитные организации и другие клиенты Банка России.

Реорганизация расчетной сети идет в направлении сокращения расчетных подразделений Банка России.

Первый этап завершится после открытия в ФРЦ   счетов всем главным подразделениям расчетной сети Банка России (ГРКЦ и ОПЕРУ) и перевода межрегиональных электронных расчетов в ФРЦ.

На втором этапе клиенты Банка России в ФРЦ открывают банковские счета последовательно: сначала крупные кредитные организации и расчетные небанковские кредитные организации, а затем остальные клиенты, одновременно закрывая счета в ГРКЦ (ОПЕРУ, РКЦ) регионов.

В течение второго этапа построения СВР в ФРЦ, кроме счетов кредитных организаций и других клиентов, открываются счета подразделениям расчетной сети Банка России, которые при этом преобразуются в операционно-кассовые центры (ОКЦ).

Параллельно со структурными преобразованиями детализируются методологические разработки.

Банк России непрерывно работает в направлении создания единых стандартов финансовых сообщений. Постепенно стираются различия в форматах данных, которыми обмениваются кредитные организации и РКЦ в различных регионах страны.

О необходимости стандартизации банковских документов договорились и участники негосударственной платежной системы, ведущие сегодня реальные внутрирегиональные и межрегиональные платежи:  “Банковские информационные технологии»(г. Тула), «Межбанковский расчетный центр» (г. Владивосток), «Московская расчетная палата» (г. Москва), «Северная клиринговая палата»(г. Архангельск), которые создали группу по стандартизации межбанковского документооборота.

Для обеспечения проведения расчетов в реальном времени нужно гарантировать бесперебойные и надежные каналы связи, поэтому банком России проводится колоссальная работа по формированию телекоммуникационной инфраструктуры.

Одновременно решаются вопросы безопасности расчетов, предотвращения несанкционированного доступа к банковским документам, и здесь Банк России сотрудничает с Федеральным агенством правительственной связи и информации (ФАПСИ)

Система валовых расчетов Банка России будет взаимодействовать  с расчетно-клиринговыми палатами, системой расчетов по ценным бумагам, внутрибанковскими расчетными  системами кредитных организаций. 

В перспективе система расчетов Банка России будет являться целостной системой валовых расчетов в режиме реального времени, имеющей развитый интерфейс взаимодействия с расчетно – клиринговыми палатами, системой расчетов по ценным бумагам, внутрибанковскими расчетами кредитных организаций. Предполагается, что наряду с государственной системой расчетов будут функционировать негосударственные расчетные и клиринговые палаты,  в первую очередь обслуживающие расчеты на финансовых и товарных рынках

Система расчетов Банка России будет обеспечивать реализацию процедур завершения расчетов по клирингу, проведение расчетов  филиалами кредитных организаций с единого корреспондентского счета.

Переход к перспективной системе возможен только при условии создания единой сети передач и обработки учетно-операционной информации, единой системы управления телекоммуникационно – информационными рессурсами, обеспечивающий проведение комплекса  учетно-операционных работ в соответствии с распределением функций на уровне региона и ФРЦ, обмен информацией в реальном времени между АРМами учреждений Банка России. Терминалами, установленными в кредитных организациях и у клиентов Банка России.

Банком России проводится работа по развертыванию космической системы «Банкир». На геостанционарную орбиту будут выведены четыре спутника, которые смогут держать в «поле зрения» банки на  трех четвертях поверхности земного шара. Система же антенных терминалов на земле- 300 точках России обеспечит связь по телефонным, телефаксовым и цифровым каналам. Установление связи Москвы с Владивостоком потребует всего полторы секунды. Ежесекундно можно будет передавать 9 страниц машинописного текста.

Банк России будет являться главным пользователем системы. Другими потребителями могут стать государственные и коммерческие организации – участники финансового рынка, торговые структуры и другие потребители, нуждающиеся в корпоративных сетях связи.

Формирование новой структуры расчетной сети должно основываться на современных тенденциях в развитии платежной системы, важнейшими из которых являются: 

создание системы валовых расчетов в режиме реального времени на основе электронных платежей;

развитие расчетных систем кредитных организаций, основанных на технологиях проведения расчетов через единый корреспондентский счет. Это ведет к сокращению количества обслуживаемых расчетно-кассовыми центрами корреспондентских субсчетов и объема совершаемых ими операций;

развитие расчетов между кредитными организациями  на основе установления прямых корреспондентских отношений. Это также сокращает количество  совершаемых РКЦ операций;

изменение порядка расчетного обслуживания счетов органов Федерального казначейства в связи с переходом  распорядителей бюджетных средств через лицевые счета, открытые ими в органах Федерального казначейства. Это  приведет к значительному сокращению обслуживаемых счетов, объема совершаемых РКЦ расчетных операций.

Необходимыми требованиями на всех этапах  оптимизации расчетной сети Банка России являются:

сокращение сроков проведения расчетов;

обеспечение надежности  и безопасности совершаемых расчетных операций;

своевременность обеспечения денежной наличностью кредитных организаций, подразделений Федерального казначейства. А также других клиентов Банка России.

В перспективе  система расчетов Банка России должна состоять из следующих основных компонентов;

валовая система расчетов в реальном времени;

система расчетов путем зачета, рассчитанная для обработки массовых несрочных и примерно равных по размеру платежей внутри региона или между банками федерального уровня;

система несрочных валовых расчетов, применяемая для кредитных организаций и клиентов Банка России, не имеющих электронной связи. В качестве системы несрочных валовых расчетов могут использоваться межфилиальные расчеты с применением авизо, внутри- и межрегиональные электронные расчеты.

Использование современного оборудования, развитие средств связи между РКЦ, объединение учреждений банков в единую корпоративную сеть банка россии позволят осуществлять многорейсовую схему обработки платежей, и в дальнейшем – проводить расчеты в режиме реального времени.

Это предоставит возможность кредитным организациям и их клиентам управлять своей ликвидностью в течение операционного дня, то есть в конечном итоге принесет выгоду и предприятиям и банкам.

По подсчетам экспертов, ускорение расчетов  ускорит оборачиваемость средств в региональном и федеральном масштабе, даст прирост годового валового продукта на 1,5 – 2%.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Именно различия и  особенности подтверждают возможность использовать в экономике каждый из приведенных систем расчетов. Таким образом, и расчеты через РКЦ, и прямые межбанковские, и клиринг имеют все основания для применения в финансовой практике.

Сегодня именно так и происходит. Коммерческие банки, учитывая достоинства и недостатки каждого из вариантов, имеют выбор. Банк, производящий платежи, должен руководствоваться принципом максимального обеспечения быстроты и надежности осуществления платежа. Достигнуть этого возможно только при индивидуальном подходе к конкретным условиям расчетной операции. Расчеты федерального значения, например, налоговые, бюджетные  платежи должны быть подконтрольны государственным органом, то есть проводиться через учреждения Банка России.

Платежи между коммерческими банками, должны проводиться через корреспондентские счета на основе четко регламентированных договорных отношений между коммерческими банками, а также банков с их клиентами. Это позволит сократить сроки расчетов, более эффективно управлять ресурсами, снизить финансовые издержки, минимизировать риски. Корреспондентские банковские связи, действуя параллельно с системой РКЦ и дополняя ее, вносят свой вклад в повышение эффективности российской платежной системы.

Ускорение расчетов – это важное преимущество клиринга. Система организации клиринговых расчетов зависит от следующих факторов: количества банков-участников; распределения потоков расчетных документов и платежей. Чем больше число пользователей клиринговых систем, тем эффективнее, обширнее и быстрее документооборот, выше оборачиваемость средств, вложенных в расчеты.

Использовать только определенный вид расчета на практике не целесообразно. Кредитные организации, применяя расчеты только через систему РКЦ, или применяя только  прямые межбанковские расчеты, значительно ограничивают свои возможности быстро и качественно выполнять услуги.

Каждая из трех расчетных систем важна для экономики страны.

Целесообразная организация расчетов – одно из важнейших условий, обеспечивающих стабильное функционирование всех отраслей производственной и непроизводственной сферы.

Существующая система межбанковских расчетов не в полной мере отвечает современным требованиям, что в основном объясняется слабой технической оснащенностью участников. Поэтому одной из важнейших задач Банка России,  коммерческих банков, является внедрение автоматизированных банковских систем.

Перевод финансовых операций на электронную основу поможет отечественным банкам стать регуляторами экономики, но в условиях тесной зависимости банков друг от друга такой экономический эффект можно ожидать при условии внедрения электронных платежей в масштабах всей страны, а не только в рамках отдельных банков и регионов.

Создание эффективной системы расчетов, несомненно, будет в значительной степени способствовать преодолению экономического кризиса. Система электронного денежного обращения предполагает полную компьютеризацию банковских операций, всего процесса движения финансовых средств. Она включает в себя единую информационную сеть, банки данных, новейшие средства связи.

Реальная отдача от введения в нашей стране электронных межбанковских расчетов заключается в следующем:

Во-первых, ускорить оборот безналичной денежной массы. Во-вторых, упорядочить кредитно-налоговую систему. Встроенность банков в единую систему  электронного обращения позволит качественно и быстро определить платежеспособность клиентуры. В-третьих, снизить креминогенность экономики, устранить почву для подделки банковских документов.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

  1.  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР».
  2.  Федеральный закон «О Центральном банке РСФСР (Банке России).
  3.  «Положение о безналичных расчетах в РФ» № 14 от 09.07.1992 г.
  4.  «Положение об организации межбанковских расчетов на территории РФ».
  5.  Положение 5-П «О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в РФ» от 25.10.1997 г.
  6.  Положение 36-П « О межрегиональных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России».
  7.  Правила ведения бухгалтерского учета № 66 от 18 сентября 1997 г.
  8.  Автоматизированные информационные технологии в банковской деятельности: Учебное пособие для вузов/ Под ред. Г.А. Титоренко.-М.: Финстатинформ, 1997 г.
  9.  Банковское дело / Под ред. Академика, д. э. н.  О. И. Лаврушина.-М.: Финстатинформ, 1998 г.
  10.  Банковское дело / Под ред. Профессора В.И. Колесникова, профессора Л. П. Кроливецкой, издание третье.-М.: Финстатинформ, 1997 г.
  11.  Банковская система России. Настольная книга банкира. Информационные системы банков: Пилотное издание отдельных разделов книги «Банковская система России. Настольная книгабанкира»/Отв. За выпуск: Шишкин А. В.-М.:ДеКА, 1995 , с.104
  12.  Банковская система России. Настольная книга банкира. Трастовые, инвестиционные и электронные услуги банков: Пилотное отделение разделов книги «Банковская система России. Настольная книга банкира». /Отв. За  выпуск: Шишкин А. В.-М.:ДеКА,1995, с.77
  13.  Березина М.П. Построение платежных систем за рубежом //Банковское дело, 1997 №8 с. 32, №9  с. 28
  14.  Березина М.П. , Крупнов Ю.С.Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 1994 г.
  15.  Бухато В. И. Банки и банковские операции. М., 1994 г.
  16.  Буторина О. Таргет – шаг на пути к единому финансовому пространству ЕС // Бизнес и банки 1998 № 28 с. 5
  17.  Верхов В. Европейская автоматизированная система межбанковских расчетов «TARGET» // Бухгалтерия и банки 1999 № 2 с. 57
  18.  Ефимова Л. Г., Новоселова Л. А. Ответственность банков и их клиентуры за нарушение правил совершения расчетных операций // Государство и право 1994 №2 с.41
  19.  Исаев Д. В. Роль центральных банков в организации и функционировании платежной системы // Деньги и кредит 1996 №2
  20.  Капустин А. К. Трансграничные валютные операции: особенности расчетов и управление рисками//Банковские услуги 1998 №9 с. 27
  21.  Капустин А. К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (страновые разновидности систем и их классификация)//Банковские услуги 1999 №7 с. 16
  22.  Капустин А. К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (система нетто-расчетов в режиме дискрентного времени)//Банковские услуги 1999 №7 с.18, с.23
  23.  Капустин А. К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (система нетто-расчетов CHIPS (США))//Банковские услуги 1999 №7 с. 20
  24.  Капустин А. К. Системы межбанковских расчетов по крупным суммам в странах G-10 (система валовых расчетов Ferwiere (США)//Банковские услуги 1999 №7 с.27
  25.  Камынкина М. Г. Клиринговые и расчетные палаты: опыт организации и функционирование в развитых странах. М., 1995
  26.  Князева Е.Г., Барышников Е. Ю. Современная технология проведения межбанковских расчетов через учреждения Банка России. Эффективность и перспективы//Финансы, денежное обращение и кредит. Научные записки, выпуск  5 2000 г. с. 155
  27.  Козлов С. А., Шешеро И. Н. Системы межбанковских электронных расчетов в России//Банковское дело 1994 № 10 с. 11
  28.  Колесникова В. И. Банковское дело. –М.: Финансы и статистика, 1996 г.
  29.  Концепция системы валовых расчетов в режиме реального времени Банка России.//Вестник Банка России № 54(217)
  30.  Корнеев М. В. Функционирование системы клиринговых межбанковских расчетов  и минимизация рисков//Деньги и кредит 1997 №7
  31.  Кезик Е. Клиринг в Свердловской области. Реальность и перспективы//Банк 1999 №2
  32.  Кравченко Э. А. Система организации клиринговых межбанковских расчетов//Деньги и кредит 1997 №7 с.22
  33.  Лаврушин О. И. Банковские операции.: Часть 2 «Учетно-ссудные операции  и агентские услуги». Учебное пособие.: Инфра-М., 1996 с. 208
  34.  Матук  Ж. Финансовые системы Франции и других стран. М.:Финстатинформ, 1994 г.
  35.  Махачева З. Развитие и методы организации межбанковских расчетов. Банковский аудит 1997 №2
  36.  Молчанов А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1996 г.
  37.  О системе спутниковой связи и передачи данных «Банкир»//Деньги и кредит, 1997 № 11
  38.  О проведении безналичных расчетов кредитными организациями в Российской федерации//Банк 1998 №2
  39.  О проблемах развития негосударственных систем расчетов: по материалам совещания с участием руководителей//Деньги и кредит 1998 №6 с.72
  40.  О состоянии и перспективах развития информации и телекоммуникаций ГУ ЦБ РФ г. Тула 1997
  41.  О концепции дальнейшего развития банковской системы России (выездное заседание комитета по региональной политике и взаимодействию с региональными банковскими объединениями Ассоциации российских банков)//Банк 2000 №3 с. 2
  42.  Платежный оборот Свердловской области и проведение расчетов на территории области в 1998 году//Банк 1999 №3 с. 2
  43.  Платежный оборот Свердловской области в 1999 году//Банк 2000 №2 с.2
  44.  Позднякова Л. А. Основные платежные системы России, стран Западной Европы, США и Японии.-М.: ЦПП ЦБ РФ, 1998
  45.  Позднякова Л. А. Система платежей Великобритании.: учебно-информационный материал.-М.: ЦПП ЦБ РФ, 1994
  46.  Пигилова Т. А., Одинцова С. А. Межбанковские электронные расчеты: этапы внедрения в Рязанской области//Деньги и кредит 1997 №8 с. 41
  47.  Рабогошвили П. С. Организация системы межбанковских расчетов. Учебно-методическое пособие. Тверь 1999
  48.  Рогова О. О проведении расчетов с учетом встречных платежей//Банк 1998 №10
  49.  Расчеты на территории свердловской области в феврале 2000 года//банк 2000 №3 с.9
  50.  Расчеты на территории Свердловской области в январе 2000 года//Банк 2000 №2 с. 2
  51.  Саркисянц А., Дубов А. Банковские технологии XX века//бизнес и банки 1998 №20 с. 4
  52.  Смородинская Н. В. Расчетно-платежные системы: аналитическое представление (понятие оборота платежно-расчетной системы и организация платежного оборота)//банковские услуги 1999 №7 с. 4
  53.  Смородинская Н. В. Расчетно-платежные системы: аналитическое представление (система межбанковских расчетов по крупным суммам как организационное ядро национальных платежных систем. Типология систем межбанковских расчетов по крупным суммам)//Банковские услуги 1999 №7 с.8
  54.  Сигова Е. М. Построение  систем межбанкоских расчетов//Банковское дело 1997 № 8 с. 32, №9 с. 28
  55.  Таргет – новая система межбанковских расчетов//бизнес и банки 1998 №7 с.6
  56.  Финансы и кредит/Под ред. д. э. н. Академика А. Ю. Казака, Екатеринбург: Издательский дом «ЯВА» 1997 г.


ПРИЛОЖЕНИЯ

                                                                                                                                                Приложение 1

Схема банковской системы Российской Федерации1

1 уровень                                                                             

                  2 уровень

Приложение 2

Структура системы расчетов ФРС США1

Сеть первого уровня

12 федеральных

резервных банков

Сеть второго уровня

Кредитные учреждения

каждого из 12 регионов

Сеть третьего уровня

Клиенты кредитных

Учреждений каждо-

го из 12 регионов

                                    

Приложение 3

Основные модели платежных систем за рубежом (по платежам крупными суммами)1

Критерии различия

Краткая характеристика

Примеры платежных систем, год создания, число участников

1.валовые расчеты или неттинг – расчеты (зачет взаимных требований – клиринг)

  1.  валовые расчеты

Вид обработки

Урегулирование каждой платежной операции производится  индивидуально. Решения по расчетам принимаются последовательно, один за другим.

А) в порядке очередности, по мере поступления каждого индивидуального платежа.

Б)пакетная обработка группы (пакета) платежей после ее накопления

  1.  швейцарская межбанковская клиринговая система (SIC) 1987 г.; 163 банка.
  2.  Система перевода средств Fedwire в США – 1918 г.; 11435 банков
  3.  Финансовая сеть банка Японии (BOJ-NET) – 1988 г.; 465 банков, фирм по торговле ценными бумагами.
  1.  неттинг – расчеты (чистые расчеты)

число участников зачетов

Взаимное погашение платежей в рамках установленного клирингового цикла. Чистый расчет происходит в момент окончания цикла или вскоре после того.

А) двусторонний зачет – урегулирование платежей на двусторонней основе

Б) многосторонний зачет

  1.  автоматизированная система клиринговых расчетов (CHAPS) в Великобритании – 1984 г.; 190 банков.
  2.  Система межбанковских клиринговых расчетов и платежей в США (CHIPS) –1970 г.; 20 основных и 119 ассоциированных банков
  3.  Финансовая сеть банка Японии (BOJ-NET), который проводит через нее как валовые, так и неттинг-расчеты.

2.Субъекты, управляющие платежной системой;

центральный банк

частная организация

  1.  Швейцарская межбанковская клиринговая система (SIC).
  2.  Система перевода средств Fedwire в США.
  3.  BOJ-NET в Японии.
  4.  автоматизированная система клиринговых расчетов (CHAPS) в Великобритании.
  5.  Система межбанковских клиринговых расчетов и платежей в США (CHIPS)
  1.  Без предоставления или с предоставлением дневного кредита для проведения расчетов:

без предоставления кредита

С предоставлением дневного кредита: в валовых расчетах

В неттинг - расчетах

Соотношение момента платежа и времени извещения об этом банка-получателя:

Платежное поручение выполняется лишь при наличии средств на счете в момент его поступления. В обратном случае поручение возвращается клиенту или же обработка задерживается ( ставится на очередь для поступления достаточных  средств). Система предполагает компьютерную обработку каждого поручения в режиме реального времени и контроль за остатками на депозитных счетах клиентов.

Поручение клиента выполняется в режиме реального времени, даже если на счете нет достаточных средств. Предоставление кредита основано на условии, что средства будут внесены до конца дня. Для снижения риска кредит полностью или частично обеспечивается залогом, а на суммы выдаваемых кредитов устанавливаются лимиты (потолки)

Потребность в ликвидных средствах удовлетворяется в ходе клирингового цикла путем внутрициклового предоставления кредитов друг другу участниками расчетов

А) прямое предоставление кредитов – при наличии операционных средств измерения и контроля средств в режиме реального времени  двусторонних рисков потенциальных потерь и соответственно возможности определения двусторонних лимитов кредитования и лимитов на  размеры чистого дебетового сальдо плательщиков. При гарантировании расчетов в случае неплатежа, включая разделение убытков и полное  залоговое обеспечение рисков, эта система по своей надежности приближается к системе валовых расчетов в режиме реального времени

Б) косвенное предоставление кредитов при отсутствии таких операционных средств:

Возникающие позиции не регистрируются и не измеряются (менее надежная система).

  1.  Швейцарская межбанковская клиринговая система (SIC).

Система перевода средств Fedwire в США.

1.автоматизированная система клирингjвых расчетов( CHAPS) в Великобритании.

  1.  система межбанковских клиринговых расчетов и платежей в США (CHIPS).
  2.  Финансовая сеть банка Японии (BOJ-NET).

Извещение о платеже поступает в банк-получатель перед моментом расчета

Извещение о платеже направляется банку-получателю  после обработки в центральном банке

Имеет место в системах зачета взаимных требований, ибо платежные поручения обрабатываются в режиме реального времени и платежи доставляются от плательщиков получателям перед моментом расчета откладываемого до окончания клирингового цикла. Это обуславливает повышенный риск систем и требует высокого уровня финансовых гарантий.

Извещение о платеже направляется  после обработки центральным банком:

При отказе центрального банка выполнить платеж, поручение отсылается назад в банк – плательщик, а банк получатель  о попытке платежа:

Не информируется

Информируется

Операционные правила системы SIC предусматривают выстраивание очередей из необеспеченных средствами платежных поручений и доступ банков-получателей к информации о направленных им, но еще не осуществленных платежей

  1.  система Fedwire США

2. Швейцарская межбанковская клиринговая система SIC

Извещение о платеже направляется на центральный процессор SWIFT, которая посылает информацию в центральный банк и после получения подтверждения от него об исполнении – банку - получателю

1. Система переводов крупных сумм банка Франции (TBF).

При возникновении каждого платежа посылается запрос о расчете в банк Англии и после исполнения им запроса и соответствующего подтверждения банку-плательщику извещение о платеже направляется банку-получателю

1. автоматизированная система клиринговых расчетов Великобритании (CHAPS) – новая программа ( введена в действие  в 1995 г.).

Извещение о платеже направляется банку-получателю и одновременно центральному банку. Соответственно если даже расчет задерживается центральным банком. Банк-получатель извещается о намерении  произвести платеж.

Система разрабатывалась обществом SWIFT.

                                                                                             

Приложение 4

                                         Система валовых расчетов1

Расчеты в реальном времени                                                            

     МЭП                                      МЭП                          МФО


1  Березина М.П Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты (с.31)

2 Источник: П.С. Рабогошвили, Организация системы межбанковских расчетов Учебно методическое пособие Тверь 1999 г.

1 Источник: П. С. Рабогошвили , Организация системы межбанковских расчетов, учебно-методическое пособие Тверь 1999 г.

1 Источник: П. С. Рабогошвили, Организация системы межбанковских расчетов, учебно-методическое пособие Тверь 1999 г.

2 Источник: П. С. Рабогошвили, Организация системы межбанковских расчетов, учебно-методическое пособие Тверь 1999 г.

1 Источник: Журнал «Банк» 2000 №3 с. 2

1 Составлена автором по данным журнала «Банк» №2 1998 г. № 8 1999 г.

1 Составлена автором по данным журнала «Банк» №2 1998 г.  №8 1999 г.

1 Источник: Карпова А. Платежный оборот Свердловской области в 1999 г. Банк 2000 № 2 с. 20

1 Источник: Карпова А. Платежный оборот Свердловской области в 1999 г. «Банк» 2000 № 2 с. 20

1 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова

1 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова

1 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова

1 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова

1 Составлена автором по данным РКЦ г. Камышлова

1 Источник: Журнал «Банк» № 2 1999г.

1 Составлена автором

1 Источник: Г. А. Титоренко, автоматизированные технологии в банковской деятельности, учебное пособие М. Финстатинформ. 1997 г.

1 Источник: Банковская система России настольная книга банкира. Информационные системы банков.-М.Дека 1995 г.-77 с.

1 Источник: М. П.Березина, Построение платежных систем за рубежом, Банковское дело 1997 г. № 8

1 Источник: О состоянии и перспективах развития информации и телекоммуникаций ЦБ РФ:  тезисы докладов, межрегиональное совещание  ГУ ЦБ РФ г. Тула, 1997


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

54540. Сущность марксистского направления развития экономической теории 18.88 KB
  Важнейшей исторической предпосылкой формирования марксистского мировоззрения явилось то обстоятельство, что капитализм, одержавший победу над феодализмом в передовых странах Западной Европы, уже показал к тому времени не только свое экономическое преимущество над предшествующим способом производства
54541. Содержание экономической концепции маржинализма 18 KB
  Маржинализм, как новое экономическое учение, сформировался в 30-х годах XIX в. В научной литературе переоценку устоявшихся почти за двухсотлетнюю историю ценностей классической политэкономии характеризуют как «маржинальную революцию»
54542. Экономический либерализм и направления его исследований 17.37 KB
  Формирования в развитых странах мира основ рыночных экономических отношений повлекло за собой государственное вмешательство в экономическую деятельность, которое являлось основной преградой в приумножении национального богатства и в достижении согласованности во взаимоотношениях хозяйствующих субъектов как на внутреннем
54543. Неоклассическое направление развития экономической теории 17.42 KB
  Создание неоклассического направления связано с работами английского экономиста Альфреда Маршалла (1842–1924). Именно он со своими «Принципами Экономикса» считается основателем англо – американской школы экономической науки, получившей значительное влияние и в других странах
54544. Делимость натуральных чисел 1.71 MB
  Как не выполняя деления определить делится ли данное число на 9 на 3 Работа с карточками У каждого учащегося на парте лежат карточки с числами: 2 3 5 910 Учитель показывает число учащиеся поднимают карточку с его делителями. Задание 1 Проверка: Задание 2 Проверка: Какие числа называются простыми какие составными Назовите простые числа пятого десятка 41; 43; 47 второго десятка 11; 13; 17; 19.
54545. NATURE. ENVIRONMENTAL PROTECTION 69 KB
  The biggest polluter today is the car. Exhaust fumes are the main cause of bad air quality, which can make people feel ill and have difficulty breathing. This problem is especially bad in some cities where on days when there is not much wind, a brown layer of smog hangs in the air. The number of cars is increasing every year, and this causes serious congestion. Governments then build new roads to try to improve the situation, but this means that they cut down trees and destroy more of the countryside.
54546. Nature and Weather 57 KB
  Aims of the lesson. To develop academic communication skills, critical thinking, students’ listening comprehension. To encourage responsible leadership, stimulate research activities using new technologies. To help people to understand the global threats facing our planet and take actions to improve the situation.
54547. Натюрморт. Тоновий малюнок 340 KB
  Мета уроку: продовжувати знайомство з жанром натюрморту; формувати вміння передавати форму об’єм; фактуру предмета працювати над композицією розвивати спостережливість гостроту зору. Під кінець роботи обов’язково розглянути малюнок з певної відстані. Малюнок 1 Малюнок 2 Малюнок 3 Малюнок 4 Малюнок 5 Малюнок 6 Малюнок 7.
54548. Бабусина наука 33 KB
  Щоб ми швидше дістались її дому бабуся нам підказала коротку дорогу. Діти рухаються згідно інструкції Бабуся виходить з хати. Бабуся: Добрий день мої дорогенькі Як я рада вас бачити Ви так виросли Ви ж збираєтесь іти до школи Готові 2. Бабуся: Зараз я перевірю на дошці виставлено 10 тварин та 10 птахів.