12073

АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ НА ПРИМЕРЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА № 203 АКБ СБ РФ ОАО ГОРОДСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № 2363 Г.НОВОКУЗНЕЦК

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

ВВЕДЕНИЕ В условиях перехода экономики России к рыночным отношениям развитие потребительского кредитования приобретает все большее значение. Коммерческий банк выдавая потребительский кредит способствует в первую очередь решению финансов...

Русский

2013-04-23

587 KB

51 чел.

PAGE  6

ВВЕДЕНИЕ

В условиях перехода экономики России к рыночным отношениям развитие потребительского кредитования приобретает все большее значение.

Коммерческий банк, выдавая потребительский кредит, способствует, в первую очередь, решению финансовых проблем населения, связанных с необходимостью приобретения жилья, транспортных средств, дорогостоящей бытовой техники, оплаты медицинских и образовательных услуг. К тому же кредит, стимулируя спрос населения на товары, содействует увеличению их производства и реализации, повышая тем самым экономический потенциал страны. Ориентация коммерческих банков на частных заемщиков способствует также повышению качества их кредитного портфеля за счет расширения круга клиентов банка и видов предоставляемых ссудных услуг, диверсификации кредитного риска и т.д.

Вопросы теории и практики потребительского кредитования находят широкое отражение в научных монографиях и статьях западных и российских ученых и банковских работников.

В работах Боровикова В.И., Вентцеля Е.С.,  Ветровой А.В., Вишневской А.А., Горшкова Г., Дертинга Ш., Жукова Е.Ф., Кандинской О.А., Козлова С.А., Лаврушина О.И., Масленченкова Ю.С., Миллера Роджера Л., Мозжухова А., Макарова А.А., Макнотона Д., Никитина Т.В., Тагирбекова К.Р., Рогова М.А., Русанова Ю.Ю., Тарасова Д.В., и др. представлены различные аспекты механизма розничного кредитования: кредитная аналитика, основные риск-параметры  потребительского кредита и управление рисками.

Цель дипломного исследования – разработать рекомендации по совершенствованию системы потребительского кредитования в АК Сберегательного банка Российской Федерации (ОАО) Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка.

Для достижения цели дипломной работы определены следующие задачи:

- выявить проблемы и противоречия формирования рынка потребительского кредитования в Российской Федерации, а также недостатки его организации;

- определить теоретические основы и организационные механизмы системы потребительского кредитования;

- сформулировать условия функционирования и развития системы банковского потребительского кредитования в России;

- провести анализ применимости методологических разработок и  механизмов потребительского кредитования, действующих в российской банковской практике;

провести анализ практики потребительского кредитования в Сберегательном банке Российской Федерации;

- разработать рекомендации по совершенствованию деятельности в сфере розничного кредитования на примере  дополнительного офиса №203.

Объектом исследования выступает дополнительный офис №203  АКБ СБ РФ ОАО  Городское отделение №2363 г Новокузнецк.

Предметом исследования является процесс потребительского кредитования коммерческого банка.

Теоретические основы исследования опираются на работы зарубежных и российских ученых в области макроэкономики, банковского менеджмента, теории и практики управления рисками банковской деятельности.

Нормативно-правовую базу дипломной работы составляют законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы Центрального Банка РФ.


1 БАНКОВСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ

1.1 История развития потребительского кредитования  в  России

Понятие личного кредита существовало еще в VI в. до нашей эры, в частности на территории современного  Израиля. До царя Соломона иудеи использовали личный кредит, т.е. за долги отправлялись в долговое рабство. Царь Соломон запретил такое рабство и обратил личную ответственность в имущественную. Он издал закон, по которому должник теперь отвечал перед кредитором своим имуществом, а не личной свободой. На земле должника ставили столб, на котором было написано, что его имущество принадлежит кредитору в обеспечение определенной суммы, и таким образом уведомляли всех вокруг, что данное имущество заложено. Столбы с такими надписями стали называть ипотекой от греческого “hypotheke”, что означает "залог, заклад"[11].

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.
Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное положение, сможет не только поправить свои дела, но еще и достать излишек, чтобы отдать долг.

Если человек не мог отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно,  уходил в долговое рабство.

К концу средних веков государство, наконец, перестает бороться против любой формы кредитов и пытается не допустить ростовщичества регулированием высоты процента . . В 1545 г. в Англии максимальной была объявлена ставка 10% в год. В 1624 г. она снижена до 8%, а в 1652 г. - до 6%. Другие страны действовали похожим образом. Например, в 1640 г. в Нидерландах была установлена максимальная ставка процента в размере не выше 5%, во Франции в 1601 г. был установлен максимальный процент 6%.

В России такой закон ввели в 1754 г., а максимальный процент был тоже равен 6%. В XVIII в. широкая волна протеста против запрещения процентов начинает постепенно разрушать общественное мнение, и в XIX в. практически везде отменяют контроль за размером процента. Однако в законодательстве многих стран остается понятие ростовщичества ("эксплуатации нужды, слабости разумения, неопытности или душевного возбуждения кредитующегося") и уголовная ответственность за него [16].

У истоков потребительского кредитования в России стоит банк "Русский стандарт", в 2001 году предложивший свою программу кредитования частных лиц. В результате реализации программы клиентами банка стали более 800 тыс. человек, а объем предоставленных кредитов превысил 10 млрд. рублей.[27] В свое время банк заключил соглашение на предоставление потребительских кредитов на торговых площадях ведущих розничных сетей в Москве и регионах присутствия банка, сейчас число компаний - партнеров "Русского стандарта" достигло двух тысяч.[27]

Однако со временем на возможность предоставления кредитов непосредственно на месте приобретения клиентом товаров стали обращать внимание другие банки, составившие конкуренцию "Русскому стандарту". Сегодня можно наблюдать жесткую конкуренцию среди финансово-кредитных учреждений за право эксклюзивного сотрудничества с такими известными торговыми сетями, как "М.видео", "Техносила", "Эльдорадо" и др. Так, Сеть "М.видео" - один из крупнейших продавцов бытовой техники, первым начавший сотрудничать с "Русским стандартом" в области потребительского кредитования. Наблюдатели полагают, что последний предложил сети более выгодные условия сотрудничества.[28]

Еще раньше у "Русского стандарта" не стало другого крупного партнера - сети магазинов "Техносила". Тогда конкурентном "Стандарта" и новым игроком на рынке стала чешская компания HomeCreditFinance - один из лидеров в области потребительского кредитования в Восточной Европе. Для вхождения на российский рынок компания HomeCreditFinance приобрела московский банк "Технополис" и переименовала его в ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк". Но далеко не все банки стремятся получить себе клиентов через розничные торговые точки, привлекая в партнеры федеральные и региональные сети магазинов.

Из-за существующей конкуренции на данном сегменте рынка банки стремятся предложить аудитории более выгодные программы, поэтому последнее время наблюдается снижение процентных ставок и изменение условий программ.[28]

Существенным фактором, негативно влияющим на активность банков на рынке потребительского кредитования, является отсутствие цивилизованных форм взаимодействия между банками, а также с правоохранительными органами на предмет обмена информацией о заемщиках, их кредитной истории. Любые меры, позволяющие внести определенность в эти прогнозы, исключить действия мошенников, будут снижать кредитные риски, и, следовательно, банки смогут предложить более простые и дешевые формы кредитования.

Сегодня практически все крупнейшие банки объявили о развертывании полномасштабных программ потребительского кредитования. К 2009-2010 гг. в России начнется бум потребительского кредитования, считают в компании Ernst & Young (E & Y). По оценке ее экспертов, до 20 - 30% автомобилей и бытовой техники россияне будут покупать в кредит, а банки одолжат им на эти цели до $2 млрд. [27]

Таким же станет и спрос на ипотечные кредиты после неизбежного падения ставок до уровня менее 10% годовых в валюте, считают в E & Y. Объем кредитов, предоставленных российским банковским сектором физическим лицам в рублях и иностранной валюте, по последним данным ЦБ РФ, составил на 1 декабря 2006 г. 281,9 млрд. руб. ($9,5 млрд.), что более чем в 2 раза больше (на 107,1%) в долларовом выражении по сравнению с аналогичным периодом 2005 г.[27]

В России сейчас существует два вида потребительских кредитов в «чистом» виде. Можно взять кредит в банке, а можно купить товар в кредит. По сути, договор один и тот же, заключается с кредитным учреждением, только во втором случае потребитель получает не деньги, а товары или услуги. Банк платит за потребителя продавцу или исполнителю, а потребитель расплачивается с банков в течение нескольких месяцев или лет.

В настоящее время банки меняют свою кредитную политику в направлении увеличения объемов потребительского кредитования. Доля кредитов населению в общем объеме кредитов нефинансовому сектору постоянно растет, о чем свидетельствуют данные ЦБ РФ. По данным ЦБ РФ последние четыре года объем выданных потребительских ссуд удваивался ежегодно (на конец 2004 г. объемы кредитования физических лиц составили 573 266 млн. руб., а уже на начало 2006 г. – 1 трлн. 92 млрд. руб.) [26]

Это объясняется рядом причин. Во-первых, кредитовать население значительно доходнее. Кроме того, выдача кредитов населению обычно обременена различными дополнительными сборами и комиссиями. Во-вторых, кредитование населения имеет гораздо большие перспективы для экстенсивного расширения. Нет сомнений, что по мере роста благосостояния населения вовлеченность его в кредитные операции будет только возрастать. В-третьих, в кредитовании реального сектора значительно выше конкуренция, подстегиваемая развитием фондового рынка и проникновением иностранных банков. Чтобы продвигать бизнес дальше, банки должны ценить каждого  клиента.

1.2 Современное банковское потребительское кредитование

1.2.1 Сущность кредитного риска и методы управления ими

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов- кредитора и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков возврата.

Кредитный риск представляет собой риск  возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.[15]

Кредитные операции важны для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на  выявлении причин невозможности или нежелания заемщика  выполнять  свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. Управление кредитным риском является основным содержанием работы Банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы – от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

Управление кредитным риском осуществляется в следующей последовательности [15]:

1 Определение наличия кредитного риска.

2        Идентификация кредитного риска.

3  Качественная и количественная оценка риска. Цель качественной оценки риска – принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и т.п. Количественная оценка заключается в присвоении количественного параметра   каждой ссуде с целью определения предела потерь по каждой операции.

4 Лимитирование риска. Лимиты кредитования одного заемщика устанавливаются в Банке на основании анализа объективных данных о кредитоспособности конкретных заемщиков. Принятие решения об установлении  лимитов на каждого заемщика принимаются  Кредитным Комитетом Банка.

5 Оценка стоимости кредита является одной из важных составляющих процесса  управления кредитным портфелем Банка Определение процентной ставки производится в соответствии с реальными границами кредитного риска, возникающих при кредитной сделке. Банковский процент отражает стоимость кредитных ресурсов, выступая в виде определенной суммы денежных средств, получаемой Банком от заемщика за право пользования временно ссуженными денежными средствами. При этом надбавка за риск  выступает как определенная компенсация потенциальных потерь Банка, вследствие невыполнения заемщиком своих обязательств. Надбавка за риск, устанавливаемая Банком, отражает уровень кредитного риска конкретного заемщика.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

1. Оценка кредитоспособности заемщика.

2. Страхование кредитов.

3. Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

В практике банков все большее распространение получает первый метод – оценка кредитоспособности заемщика, который основывается на балльной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

Существуют различные подходы к определению кредитного риска для физического лица, начиная с субъективных оценок специалистов банка, основанных на личном опыте и на впечатлении о конкретном клиенте, и заканчивая автоматизированными системами оценки риска, созданными с использованием математических моделей. Каждая кредитная организация, самостоятельно определяет, какими методами пользоваться, но мировой опыт показывает, что основанные на математических моделях системы являются более действенными и надежными. Одной из таких прогрессивных моделей оценки кредитного риска, использующей математические алгоритмы, является скоринг. [17]

Из-за высокого объема персонального кредитования и сравнительно небольшой суммы каждой ссуды, большинство банков не могут себе позволить провести оценку заявлений на предоставление ссуды, рассматривая каждый запрос в индивидуальном порядке. Поэтому вместо заявлений было введено “скоринг" - кредитование. Некоторые банки в установленном порядке запрашивают информацию о заявителе в кредитных бюро, другие делают это только в крайних случаях.

Скоринг представляет собой статистическую модель, с помощью которой, на основании анализа состоявшихся ранее кредитных "экспериментов", формируется один или несколько пороговых числовых уровней, с помощью которых потенциальные заемщики делятся на два или несколько классов (рейтингов).

В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных показателей (например, финансовых коэффициентов или их конгломератов, а также доходов заемщика). В результате получается интегральный показатель (score); чем он выше, тем выше надежность клиента, и кредитор имеет возможность упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

Интегральный показатель для каждого клиента сравнивается с некоторым числовым порогом. Если интегральный показатель превышает пороговое значение, то принимается положительное решение о предоставлении кредита. В противном случае кредитная заявка не удовлетворяется. [18]

Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, с надежностью клиента: неизвестно, вернет ли данный заемщик кредит, но известно, что в прошлом люди этого возраста, этой же профессии, с таким же уровнем образования и с таким же числом иждивенцев кредит не возвращали. Поэтому банк давать кредит этому человеку не будет.

Потенциальный клиент заполняет заявление по установленной форме, содержащее информацию о возрасте, семейном положении и стаже. Входящие в оценку показатели, если рассматривать только кредитование физических лиц, можно разбить на несколько групп:

- характеризующие правоспособность и дееспособность клиента (например, его возраст, гражданство, наличие регистрации по месту получения кредита, семейный статус, наличие иждивенцев и т.д., а также отсутствие каких-либо ограничений дееспособности);

- характеризующие платежеспособность клиента (социальный статус, квалификация, наличие постоянного места работы или другого источника доходов,  величина доходов, их регулярность, наличие автомобиля, квартиры, другой недвижимости);

- характеризующие его этичность в деловых вопросах (наличие положительной кредитной истории, отсутствие судимости и прочее); при достаточной квалификации кредитного инспектора могут применяться также и субъективно-психологические характеристики, полученные в результате так называемого лай-контроля (lie - ложь [англ.]).

Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который будет выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже для таких вопросов, как возраст.

Известной методикой скоринговой оценки в мировой практике является также модель Д. Дюрана, появившаяся в США в 40-е годы ХХ века. Д.Дюран выделил группы факторов, позволяющих определить степень кредитного риска. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов[17]:

а) возраст-0,1 балл за каждый год свыше 20 лет(максимум- 0,30);

б) пол – женский(0,40), мужской (0);

в) срок проживания- 0,042 за каждый год в данной местности (максимально- 0,42);

г) профессия- 0,55- за профессию с низким риском, 0- за профессию с высоким риском, 0,16- другие профессии;

д) работа- 0,21 – предприятия в общественной отрасли, 0- другие;

е) занятость – 0,059- за каждый год работы на данном предприятии;

ж) финансовые показатели – наличие банковского счета- о,45, наличие недвижимости- 0,35, наличие полиса по страхованию – 0,19.

Таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 1,25 и более. Если набранная сумма баллов менее 1,25, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным.

Опыт зарубежных банков свидетельствует о том, что повышенные баллы претендент на потребительский кредит часто получает за аккуратное погашение ранее используемых ссуд, стабильность дохода (прежде всего заработной платы), длительность работы на одном месте и срока проживания по данному адресу, наличие собственного жилья. При оценке сферы занятости предпочтение отдается государственной службе.

В других странах набор характеристик, которые наиболее тесно связаны с вероятностью дефолта - вероятностью, что заемщик не вернет кредит или задержится с выплатой, будет отличаться в силу национальных экономических и социально-культурных особенностей. Чем более однородна популяция клиентов, на которой разрабатывается модель, тем точнее прогнозирование дефолта. Поэтому очевидно, что нельзя автоматически перенести модель из одной страны в другую или из одного банка в другой. Даже внутри одного банка существуют различные модели для различных групп клиентов и различных видов кредита.

В скоринге существует две основные проблемы. Первая заключается в том, что классификация выборки производится только на клиентах, которым дали кредит. Неизвестно, как бы повели себя клиенты, которым в кредите было отказано: вполне возможно, что какая-то часть оказалась бы вполне приемлемыми заемщиками. Но, как правило, отказ в кредите производится на основании достаточно серьезных причин. Банки фиксируют эти причины отказа и сохраняют информацию об «отказниках». Это позволяет им восстанавливать первоначальную группу клиентов, обращавшихся за кредитом.

Вторая проблема заключается в том, что люди с течением времени меняются, меняются и социально-экономические условия, влияющие на поведение людей. Поэтому скоринговые модели необходимо разрабатывать на выборке из наиболее «свежих» клиентов, периодически проверять качество работы системы и, когда качество ухудшается, разрабатывать новую модель. На Западе новая модель разрабатывается в среднем раз в полтора года, период между заменой модели может варьироваться в зависимости от того, насколько стабильной была экономика в это время.

Кроме того, скорингу присущ дискриминационный (не в статистическом, а в социальном значении этого слова) характер, т. е. если человек по формальным признакам близок к группе с плохой кредитной историей, то ему кредит не дадут. Поэтому даже при очень высокой степени использования скоринга как метода оценки кредитоспособности клиента осуществляется субъективное вмешательство в случае, когда кредитный инспектор располагает дополнительной информацией, доказывающей, что человек, классифицированный как ненадежный, на самом деле «хороший», и наоборот.

Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают, в первую очередь, снижение уровня не возврата кредита. Далее отмечается быстрота и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Совершенствование скоринговой системы отбора заемщиков с взвешенным использованием зарубежного опыта должно улучшить качество услуг, оказываемых банками населению, и содействовать наращиванию потребительского кредитования, стимулирующего спрос на товары и расширение их производства.

1.2.2 Процентная ставка и методики ее определения

Для банков деньги представляют собой предмет «купли – продажи», имеющий свою цену – банковский процент.

В строгом смысле слова за кредит заемщик должен заплатить не только процент – необходимо погасить сумму основного долга, а кроме того ему не редко приходится платить комиссионные штрафы. Тем не менее ценой кредита считается именно банковский процент как плата за право использование средствами банка. Для выяснения эффективности кредитных сделок, определение приемлемости той или иной вылечены цены кредита используются относительный показатель – норма процента, т.е. отношение между суммой процентов и величиной кредита:

,                           (1)

где Нп – норма процента

Пр – сумма полученных процентов

С – сумма кредита

В зависимости от особенностей разных секретов рынка ссудных капиталов можно выделить несколько групп однородных ставок процента:

- ставки денежного рынка, используемые при кратковременных кредитных операциях между кредитными организациями.

- ставка рефинансирования

- ставки рынка ценных бумаг.

- ставки банков и иных кредитных организаций для небанковских организаций и физических лиц.[24]

Коммерческие банки при заключении кредитных договоров самостоятельно договариваются с заемщиками о величине процентных ставок. При этом на величину и динамику указанных ставок влияют как общие, макроэкономические факторы, так и факторы частные. К числу общих факторов относятся: соотношение спроса и предложения кредитных средств; денежная и кредитная политика центрального банка; уровень инфляции и др.

Частные факторы определяются условиями функционирования конкретного банка, его положения на рынке, избранной кредитной и процентной политикой, степенью рискованности проводимых операций, а также условиями, в которых находится заемщик.

Уровень процентных ставок банка формируется во многом на базе спроса и предложения заемных средств. Вместе с тем на этот уровень существенно влияют:

- себестоимость кредита

- объем, цель и срок погашения кредита

- кредитоспособность заемщика

- наличие обеспечения возвратности кредита

Проценты уплачиваются в деньгах физическими лицами – в безналичном порядке и наличными без ограничения суммы на основании приходных кассовых ордеров.

Проценты выплачиваются в срок предусмотренным в договоре.

К величине банковской процентной ставки предъявляются достаточно определенные требования: ее номинальное значение должно компенсировать не только затраты на превличение ресурсов, но также все реальные кредитные риски, связанные с инфляцией, а также обеспечивать получение нормальной прибыли.

Уплата процентов производится ежемесячно: при дифференцированных платежей – начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита или его первой части, не позднее 10 числа месяца, следующего за платежным, а также одновременно с погашением основного долга по кредиту; при аннуитетных платежах – в составе единого аннуитетного платежа в день месяца, следующего за месяцем получения кредита.

В исключительных случаях, при ежемесячном погашении основного долга и процентов дифференцированными платежами, Банк может по заявлению заемщика принять решение о временном установлении ежеквартальной периодичности по уплате основного долга или процентов за пользование кредитом на срок до 6 месяцев с заключением дополнительного соглашения. При ежеквартальной уплате процентов банк самостоятельно производит пересчет процентной ставки с месячного на квартальный базис по формуле

,                  (2)

где  j – годовая процентная ставка при ежеквартальной уплате процентов, деленная на 100

i – годовая процентная ставка при ежемесячной уплате процентов, деленная на 100

Значение годовой процентной ставки с ежеквартальной уплатой процентов подлежит округлению до двух знаков после запятой.

Величина процентной ставки по вновь выдаваемым кредитам утверждаются постановлением правления Сберегательного Банка России.

Решение об изменении процентных ставок  по действующим кредитам до уровня , утвержденного постановлением правления Сбербанка России по вновь выдаваемым кредитам, принимается:     

- комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам – для кредитующего подразделения центрального аппарата Сбербанка России, отделений Сбербанка  России  г. Москвы и их дополнительных офисов;                               

        - комитетом территориального банка – для кредитующего подразделения территориального банка и всех организационно подчиненных ему отделений и дополнительных офисов .                                                                        

        При снижении процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение направляет служебную записку в подразделение сопровождения кредитных операций о внесении изменений в условия  кредитных договоров. При этом:

      - при дифференцированных платежах – уведомление заемщика не производится ;

      - при аннуитетных платежах- заемщику направляется письменное извещение об изменении размера ежегодного аннуитетного платежа с приложением нового графика платежей. Новый график платежей  должен предусматривать снижение процентной ставки, начиная с дня, следующего за днем очередного платежа.

       При повышении процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитующее подразделение в течение трех рабочих дней после получения решения о повышении ставки направляет извещения заемщику и поручителям за подписью руководителя или другого уполномоченного лица банка; копии извещений подшивается в кредитное дело.[4]

      Таким образом кредитный комитет банка может принять решение по повышению процентной ставки по договору. Решение должно приниматься с учетом риска прекращения действия всех или части договоров поручительства,  залога, о сотрудничестве и д.р. в связи с невозможностью внесения в них изменений.

1.2.3 Методы кредитования

Метод кредитования, являясь основной частью механизма кредитования, определяет порядок и условия предоставления ссуд заемщику в процессе кредитования.

В зависимости от характера связи движения ссуженных средств с производством или обращением, различают следующие методы кредитования:

-  кредитование по обороту;

-  кредитование по остатку(сальдовый метод);

- оборотно - сальдовый метод.  

При кредитовании по обороту движение кредита определяется поступлением или расходованием ценностей, осуществлением и возмещением затрат, текущими платежами и поступлениями, т.е. непосредственно процессом производства и обращения.

Сальдовый метод -  выдача и погашение кредита увязано с изменением остатка обеспечения, который является результатом названного процесса.

Оборотно-сальдовый метод имеет черты хранения и по обороту, и по остатку.

Все особенности возвратного движения кредита проявляются через отдельные элементы соответствующих методов кредитования, к которым относятся:

1. Вид ссудного счета

2. Порядок выдачи кредита

3. Способы погашения кредита

4. Способы планового регулирования уровня задолженности

Операция банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.

Одним из элементов метода кредитования является порядок выдачи кредита, который характеризует связь движения кредита с началом кругооборота фондов. При кредитовании по обороту, выдача кредита представляет собой авансирование средств в начале кругооборота фондов, так как с ссудного счета оплачиваются расчетные документы за приобретаемые товарно-материальных ценностей, ссуда выдается по мере выявления потребности в средствах.    

1.2.4 Банковский контроль в процессе кредитования

Банковский контроль –  осуществление банками контрольных функций, связанных с их основной деятельностью: кредитованием, проведением расчетных, валютных, кассовых, фондовых и других операций, предоставление различного рода услуг - трастовых, лизинговых, факторинговых и др. Банковский контроль - составная часть банковского менеджмента, способствующая повышению эффективности банковской деятельности, снижению уровня банковского риска.

В процессе своей деятельности банки контролируют выполнение оформленных с клиентами договоров. Характер и содержание контроля определяются степенью риска. Например, при кредитовании банки оценивают финансовое состояние заемщика, определяют его рейтинг. В зависимости от этого принимаются меры по обеспечению возвратности кредитов (залог, гарантии, страхование). Осуществляется банковский контроль и при других операциях -проверяется правильность оформления расчетной и иной документации, наличие соответствующих ресурсов, выполнение законов, указов, банковских правил и инструкций.

В зависимости от целей различают контроль предварительный, текущий, последующий. Предварительный контроль - необходимая предпосылка создания нормальных условий для заключения договора и определения его содержания. Текущий контроль призван обеспечить точность соблюдения предусмотренных в договоре обязательств и положений. [4]

Последующий контроль дает возможность оценить точность и полноту выполнения договора и эффективность этой операции для деятельности банка. Правительство может директивным образом, исходя из интересов государства, поручить банкам проведение дополнительных, контрольных функций, связанных с характером их работы (например, контроль за соблюдением хозяйственными организациями кассовой дисциплины, за правильностью проведения валютных операций). В условиях директивной экономики такие поручения были весьма разнообразны: проверялось использование оборотных средств, состояние запасов, расходование средств на зарплату и др. Помимо контроля за деятельностью и финансовым состоянием клиентов в процессе их обслуживания, банки осуществляют внутренний контроль, ревизии, проверки. Эта работа призвана не только отразить состояние учетной и контрольной работы в банке, но и наметить перспективы ее совершенствования.

Специфическими банковскими методами контроля являются проверки:

- целевого использования ссуд;

- полноты и своевременности погашения кредита (регулирование задолженности по ссудному счету);

- обеспеченности банковских ссуд;

- реквизитов расчетных и денежных документов.

Универсальными методами, используемыми банком, являются:

- изучение сохранности оборотных средств;

- анализ их оборачиваемости;

- все методы контроля, связанные с анализом финансового состояния предприятий[14]

1.2.5 Современные формы кредитования физических лиц

Форма кредита является внутренней организацией и внешним выражением его содержания. При этом форма кредита конкретизирует, каким образом кредит исполняет свои функции в данной стране и данном этапе экономического развития. Периодически возникающее в ходе развития несоответствие содержание и формы кредита приводит к отмиранию старых форм и возникновению новых. Форма кредита тесно связана с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений, т.е. зависит от: характера кредитора и заемщика; ссуженной стоимости; целевых потребностей заемщика.

В отечественной литературе педставленна основная класифиткация форм кредита. [23]

Рисунок 1- Традиционная классификация форм кредита

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между предприятием – продавцом (кредитором) и предприятием – покупателем (заемщиком). Этот кредит представляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за проданные товары. При этом, как правило, участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные связи и создают платежные средства в виде векселей.

Лизинговый кредит представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающейся собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга.

Банковский кредит представляет собой банковскую ссуду, предоставляемыми банками взаймы за плату на принципах материальной обеспечиности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности.

Потребительский кредит дает возможность совершить акт покупки в то время когда процесс накопления сбережений для их покупки еще не завершен. В качестве заемщика выступает население, а предоставляют основную часть потребительского кредита банки. При получении потребительского кредита еще имеются, как правило посредник – торговая фирма, продающая товары в кредит.

Ипотечный кредит представляет собой ссуду под залог недвижимого имущества. Большинство ипотечных ссуд имеют целевое назначение, поскольку они используются для финансирования приобретения, постройки жилых и производственных объектов и освоения земельных участков. Обычно ипотечный кредит предоставляется на длительный срок (10 – 30 лет).

Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства. В данном случае заемщиком выступает государство, а кредитором – население, предпринимательский сектор, общественные организации и сектор заграница.

Международный кредит является широким понятием, объединяющим разнообразные по форме и субъектам кредитные отношения. Он может предоставляется государством, центральным банком, банками и населением одних стран государством, центральным банком, банками населению других стран.     

Кредитование физических лиц является самым быстрорастущим сектором банковского бизнеса в России. В 2003-2006 г.г. объем выданных ссуд удваивался ежегодно. По данным Банка России по состоянию на 1 декабря 2006г. объемы кредитования физических лиц составляли 573 266 млн. руб. А уже в марте 2007 года, по оценке Центра экономических исследований достигли 685 000 млн. руб. Устойчивый рост свидетельствует о неудовлетворенном спросе населения на кредиты, с одной стороны, и о высокой привлекательности (доходности)  кредитования  физических лиц для банков. [25]

Взрывной рост рынка во многом объясняется его низкими относительными показателями. В совокупном портфеле ссуд банковского сектора кредиты физическим лицам занимают всего 14,5%.

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные банками, включая просроченную задолженность, на 1 января 2007г. составляли 3149,9 млрд. руб. или 18,8% ВВП. Из них на кредиты физическим лицам приходится всего 2,7%. Потенциал роста рынка кредитования населения, на взгляд специалистов, составляет около 10% ВВП [25] Иными словами, в предстоящие годы следует ожидать утроение его объемов по отношению к ВВП.

Валютная структура портфеля кредитов частных лиц распределяется в пользу рублевых ссуд. В течение 2006 года доля кредитов в иностранной валюте сократилась с 18% до 15,6%. [28] В дальнейшем она будет падать, по некоторым оценкам, до 10% совокупного кредитного портфеля. Объясняется это факторами, благоприятствующими рублевым кредитам: среднесрочному укреплению реального курса рубля, большими операционными издержками валютных кредитов и простотой выдачи рублевых экспресс-кредитов.

Среди кредитов физическим лицам подавляющую долю составляют ссуды со сроком погашения более 3 лет. На них приходится около 72% портфеля кредитов в банковской сфере Российской Федерации. Второе место занимают кредиты от года до трех лет (18% портфеля) и от полугода до года (10% портфеля). Большая срочность подавляющей части ссуд обеспечивает банки, занимающиеся подобными кредитами, высокими доходами на протяжении нескольких лет вперед. Иными словами, банки - лидеры кредитования физических лиц - будут оставаться также лидерами по объему годовой прибыли в течение нескольких предстоящих лет.

Наиболее популярной услугой в последнее время на российском рынке становится потребительский кредит. Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.). Главный отличительный признак потребительского кредита – целевая форма кредитования физических лиц. Отдельно выделяются ссуды на оплату обучения, отдыха, медицинских  и прочих услуг, так как для российского рынка частного кредитования это услуги новые и поэтому многие банки не рискуют пока их оказывать в массовом порядке.

Срок потребительского кредита обычно составляет от одного года до трех лет, процент – от 10 до 25%. Население  развитых стран тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему, имущество изымается кредиторами.

1.2.6 Регулирование потребительского кредитования в РФ

Основным законодательным актом, в котором содержатся правовые нормы о банковском кредитовании и с которым необходимо согласовывать все последующее правовое регулирование, является Гражданский кодекс Российской Федерации, где банковскому кредиту посвящены ст. 819—821. Кроме того, к этим правоотношениям могут применяться нормы о договоре займа (ст. 807—818). До 1 марта 1996 г. отношения в сфере кредитования на законодательном уровне регулировались Основами гражданского законодательства СССР, которые рассматривали банковский кредит как разновидность договора займа. [1]

Банковское кредитование наряду с названными гражданско-правовыми нормами регулируется также нормами специального банковского законодательства, в частности ст. 28—30, 33 Закона «О банках и банковской деятельности», а также ст. 63, 64, 65, 71, 72, 73 Закона «О Центральном банке (Банке России) в Российской Федерации». Эти нормы не содержат в себе детального правового регулирования, а являются в основном отсылочными, дающими Банку России нормативную основу для подзаконного регулирования банковского кредитования.

Подзаконное регулирование проводится при помощи большого числа нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, которые соотносятся либо с отдельными видами банковского кредитования, в частности, ломбардными кредитами и кредитными аукционами, либо с регулированием отдельных вопросов кредитования коммерческими банками своих клиентов.

Второе направление подзаконного регулирования образуют нормативные акты Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации, Банка России, Министерства Финансов России и Федеральной налоговой службы России. Здесь следует назвать известные ряд нормативных актов о резервах по выданным ссудам, о страховании банковских рисков и ответственности заемщиков и пр. Все эти нормативные акты должны применяться при условии их непротиворечив законодательству, а ведомственные акты, если они затрагивают права граждан или носят межведомственный характер, должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ и опубликованы. Акты Банка России регистрируются и публикуются только после 4 мая 1995 г., поскольку до вступления в действие нового Закона о Центральном банке РФ Банк России считал, что на него эти требования не распространяются. [2]

Нужно отметить, что ввиду многочисленности и несогласованности правового регулирования банковского кредита, процесс реального кредитования в каждом конкретном банке регулируется в основном локальными правовыми актами. К их числу относятся прежде всего Правила кредитования данного банка, Положение о кредитном комитете, должностные инструкции отдельных категорий работников коммерческого банка, принимающих решение о предоставлении кредита. Правовое значение этих актов состоит в том, что до момента подписания договора они являются рекомендациями для заемщика, после — добровольно принятыми на себя обязательствами. Поэтому всем потенциальным заемщикам, прежде чем получить кредит, целесообразно внимательно изучить правила кредитования, с тем чтобы составить представление о совокупности прав и обязанностей, а еще в большей степени о мерах ответственности и контроля, практикуемых данным банком.

В целом же можно утверждать, что банковская практика выработала свои обычаи и правила предоставления и погашения кредита, которые, несмотря на свое далеко не полное соответствие закону и подзаконным нормативным актам, оказывают иногда решающее воздействие на правовое регулирование, поскольку они закрепили экономически обусловленные и в принципе правомерные интересы. Это правовое обеспечение в той или иной степени отражает интересы участников банковского кредитования и закрепляет правовую природу банковского кредитования.

1.3 Перспективы развития потребительского кредитования в РФ

Российский рынок потребительского кредитования развивается довольно быстрыми темпами. Поэтому, несмотря на все оптимистические прогнозы, еще неизвестно, какая часть выданных кредитов в России окажется безнадежной. [25]

Определенные надежды банки возлагают на созданное  кредитного бюро, которое отслеживает бы всю информацию, влияющую на кредитоспособность клиента.  Сама же идея передачи банком данных об операциях клиента в третьи руки противоречит закону о банковской тайне.

Для нормального развития рынка потребительского кредитования в Российской Федерации необходимо предпринять ряд шагов, в первую очередь в законодательной сфере. В то же время отличительной чертой стран развитой экономики - США и Европы - является наличие специальных нормативных актов, регулирующих отдельные аспекты потребительского кредитования.

Без сомнения, объемы потребительского кредитования в России будут расти ускоряющимися темпами. По оценкам консалтинговой фирмы Baker&Mckenzie , число потенциальных заемщиков среди частных лиц в ближайшие два года составит 2 млн. человек. [28] Для подобных прогнозов есть все предпосылки, а также заинтересованность всех вовлеченных в процесс сторон: заемщиков, продавцов товаров длительного пользования и банков. Благодаря упрощению процедуры получения кредитов первые продемонстрировали невиданный ранее интерес к ним. Вторые ощутили на себе эффект роста продаж в результате запуска программ потребительского кредитования (например, у компании "Рольф", официального дистрибьютора Mitsubishi, более 10% совокупных продаж сейчас приходится на сделки в кредит). Третьи получили наглядный пример, продемонстрировавший новые возможности потребительского кредитования в России. [28]

По оценке фирмы Baker&Mckenzie, можно ожидать следующего сценария развития событий:

- появление на рынке новых участников, а также повышение активности традиционных игроков – например, Пробизнесбанка, работающего со средствами, предоставленными фондом США  - Россия (TUSRIF);

- повышение активности иностранных банков и фондов в связи с сужением традиционного рынка потребительских кредитов вследствие начала рецессии и сокращения темпов роста потребительских расходов за рубежом.

Все перечисленные события смогут сформировать цивилизованный кредитный рынок, способный в значительной степени стать источником стимулирования потребительского спроса и, как следствие, ускорения экономического роста.


2 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СБЕРЕГАТЕЛЬНОМ БАНКЕ РФ НА ПРИМЕРЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОФИСА № 203 АК СБ РФ ОАО ГОРОДСКОЕ ОТДЕЛЕНИЕ № 2363 Г.НОВОКУЗНЕЦК

2.1 Анализ условий кредитования физических лиц в крупнейших банках России

Проанализируем сектор потребительского кредитования в России за 2006 год. Совокупный объем кредитов, предоставленных российским банковским сектором физическим лицам, вырос на конец 2006 г. в 2,1 раза  и составил на 1 января 2007г. 618,9 млрд. руб. ($22,3 млрд.). Всего объем банковского кредитования экономики страны на конец 2006 г. составил 4,2 трлн. руб. ($152,4 млрд.), увеличившись за год на 45,3% в рублевом выражении. [26]

В общем объеме кредитования наблюдается повышение доли рублевых кредитов, которые по-прежнему в значительной мере превалируют над валютными. Так, в 2006 г. доля кредитов в рублях увеличилась с 66,2% до 71,2%. В структуре потребительского кредитования также выросла доля кредитов в рублях, однако менее значительно (с 82,2% до 84,9%) . [26]

На потребительском кредитовании специализируются многие банки России, тем более, что это относительно новая ниша рынка кредитования, рынок потребительского кредитования  страны далек от насыщения и в перспективе доля товаров, приобретаемых в кредит, будет значительно выше, чем на сегодняшний день.

Сравнительную характеристику потребительского кредитования в коммерческих банках России целесообразно провести по следующим признакам: виды кредитов, максимальный размер кредита, который предлагает банк заемщику, размер процентной ставки, обязательное \ необязательное наличие залога и поручителя.

Сбербанк России, предлагает  потребительские кредиты физическим лицам следующих видов: кредит на неотложные нужды, единовременный кредит, возобновляемый кредит, а также кредит на недвижимость, авто кредит, образовательный кредит, кредит «Молодая семья».

Сбербанк традиционно предоставляет более крупные кредиты на более длительный срок. Другой особенностью кредитов Сбербанка является высокий удельный вес рублевый ссудной  задолженности. Успех Сбербанка на рынке кредитования населения связан также и с региональным аспектом – он присутствует и осуществляется операции розничного кредитования по всей стране.

По кредиту на неотложные нужды, «Народный  телефон», единовременный и возобновляемый кредиты максимальная сумма различная, определяемая на основании оценки платежеспособности заемщика; на покупку машины кредит не может превышать 85% цены приобретаемого автомобиля, обязательным требованием к заемщику является наличие собственных средств заемщика в виде первоначального взноса в размере не менее 15% цены приобретаемого автомобиля (других транспортных средств); кредит на недвижимость предполагает, что как минимум 30% стоимости заемщик оплатит из собственных средств; что касается кредита на образование, то здесь заемщик должен оплатить 10% суммы из личных средств.

Сбербанк России предлагает для каждого вида кредита свою величину процентной ставки. Но общая тенденция такова, что все они не превышают 20% годовых. Самые высокие ставки (на кредиты в рублях) –на образовательный кредит, кредит «Народный телефон», кредит на неотложные нужды – 17%, самая низкая процентная ставка – 11,5% по по авто кредиту в рублях.

Что касается поручителя, то здесь картина такова: по кредиту на неотложные нужды, единовременный и возобновляемый кредиты,  обеспечение требуется только, если сумма кредита превышает $25000. Вид обеспечения определяется по согласованию сторон (например, залог ценных бумаг, транспортных средств и др.), поручительства двух физических лиц или юридического лица – работодателя заемщика; по автокредиту залог приобретаемого автомобиля (других транспортных средств) и поручительство супруги(а) заемщика без учета ее(его) платежеспособности (при условии, что заемщик состоит в браке).

Поручительство не менее 1 физического лица на период оформления договора залога приобретаемого автомобиля (других транспортных средств); обязательным условием выдачи товарного кредита, кредита на недвижимость, а также кредита «Молодая семья» и образовательный кредит – является предоставление обеспечения.

Заслуживает отдельного внимания также по кредитованию физических лиц, Банк «Русский Стандарт», который  выдал в 2003-2006 гг. более 5 миллионов кредитов. [27]  Банк Русский Стандарт изначально создавался в качестве специализированной кредитной организации, ориентированной на работу на потребительском рынке. В этом уникальность этого банка на российском рынке финансовых услуг. Эта стратегия развития полностью доказала свою состоятельность.  

Осваивая рынок потребительского кредитования физических лиц, банк сделал ставку на значительную потребность населения в бытовой технике. И не ошибся: приобретение в кредит различных товаров бытовой техники получило широкое распространение и продолжает динамично развиваться. Данная товарная группа постоянно пользуется спросом широких слоев населения, которые не всегда готовы сразу оплатить полную стоимость приобретаемого товара. В такой ситуации банковские кредиты представляются населению удачным решением, позволяющим не откладывать желаемую покупку.

Основная деятельность Банка «Русский Стандарт» — предоставление потребительских и револьверных карточных кредитов — ведется полностью в автоматическом режиме. Это позволяет проводить оперативную обработку больших объемов клиентских данных и поддержку программы кредитования на федеральном уровне силами центрального офиса. Технологические решения банка позволяют продавать продукты банка и обеспечивать сервис клиентам практически в любой точке России на стандартно высоком уровне качества. Высокий уровень его технологичности — серьезное конкурентное преимущество. К примеру, в настоящее время для получения кредита в  банке «Русский Стандарт» достаточно предъявить всего лишь один документ — общегражданский паспорт, в то время как большинство других участников этого рынка до сих пор запрашивают у потенциального заемщика как минимум два документа, удостоверяющих личность.

В этой связи банк высоко оценивает потенциал рынка потребительского кредитования и намерен занимать лидирующие позиции в его основных сегментах.

Банк «Русский кредит» предлагает своим клиентам следующие виды потребительских кредитов: кредит на покупку бытовой техники, автокредит со страховкой.

Максимальная сумма кредита на покупку автомобиля -300 000 руб., при этом заемщик еще получает страховку на 1 год, процентная ставка составляет 19% годовых. Потребительский кредит на покупку домашней техники, мебели  выдается под 13,5% годовых. Сумма кредита оговаривается индивидуально с каждым заемщиком. Обеспечением исполнения обязательств по кредиту является залог приобретаемого в кредит товара.

OOO "Хоум Кредит энд Финанс Банк" вышел на российский рынок потребительского кредитования в 2002 году. Приоритетным направлением деятельности ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" является потребительское кредитование. Банк оперативно реагирует на изменения, которые происходят на российском рынке банковских услуг, предлагая клиентам и партнерам оптимальные условия кредитования и сотрудничества.

Учитывая успешный опыт работы на рынке потребительского кредитования основных учредителей Банка, а также результаты работы Банка за 2006 год, HomeCredit планирует в кратчайшие сроки закрепить лидирующие позиции на российском рынке потребительского кредитования населения.

Банк предоставляет кредиты в основном на покупку бытовой техники, мебели, садовой техники, предметов домашнего интерьера . Минимальная стоимость товара, на приобретение которого выдается кредит, составляет 3000 рублей. Максимальный размер кредита зависит от стоимости товара и оговаривается индивидуально, но важным условием является то, что заемщик обязан оплатить в первый платеж не менее 30% стоимости товара, если сумма кредита превышает  20 000 руб. Процентная ставка по кредитам данного банка составляет 24,5%.[27] В банке разработана специальная процедура рассмотрения кредитных заявок, предусматривающая сокращенные сроки принятия решения о предоставлении кредитов и индивидуальный подход в установлении условий кредитования с возможностью получения кредитов без дополнительного обеспечения.

Банк УРАЛСИБ был учрежден в 1993 году. За это время он стал одним из крупнейших российских банков, банком огромной территории. Филиальная сеть УРАЛСИБА и дочерних банков насчитывает более 330 офисов в 70 городах России. [28] Банк УРАЛСИБ и дочерние банки - это клиенто - ориентированные финансовые институты, работающие как с крупнейшими корпорациями, так и с малым бизнесом, торгово-сервисными предприятиями, населением. Банковская группа УРАЛСИБ обслуживает более 75 тысяч корпораций и более двух миллионов частных вкладчиков. УРАЛСИБ входит в десятку лидеров российских банков по объему выдаваемых населению кредитов и привлекаемых средств частных клиентов. Он добился реального признания на международном финансовом рынке и имеет успешную кредитную историю, которая позволила ему стать лидером среди российских банков по объему привлекаемых из-за рубежа ресурсов.

Банк также предлагает различные виды кредитов своим частным клиентам: различные программы ипотечного кредитования (на этапе строительства, на вторичном рынке жилья), кредит на покупку автомобиля, услуга экспресс - кредитования для приобретения товаров и услуг в магазинах-партнерах банка.

Обязательным условием получения любого кредита является наличие обеспечения, которым может служить поручительства граждан РФ, имеющих постоянное место работы и стабильные доходы, в т.ч. предпринимателей;  поручительства предприятий и организаций; залог ценных бумаг; залог недвижимости; залог автотранспорта и прочего имущества. Максимальная сумма кредита не фиксированная и  зависит от уровня доходов заемщика и обеспечения.

Банк предлагает такую услугу, как экспресс-кредитование, позволяющую приобрести желаемые товары и услуги в магазинах-партнерах банка в кредит, первоначально оплатив 20% стоимости товара. При экспресс - кредитовании  процентная ставка составляет от 12-14% годовых. [28]

Банк проводит программу «Ипотечное кредитование физических лиц», цель которой - кредитование населения и предпринимателей на приобретение квартир в уже сданных в эксплуатацию новых домах или на рынке вторичного жилья. Процентная ставка за пользование кредитом не ниже 17% в рублях. Обеспечением является соответственно залог приобретаемого жилья либо поручительство не менее двух физических лиц или одного юридического лица.

Итак, наиболее частые виды кредитов, оказываемые банками-лидерами своим клиентам, - это авто кредиты, кредиты на неотложные нужды (сюда включается и кредит на покупку бытовой техники), ипотечный кредит. Каждый банк проводит различные программы кредитования с целью привлечения большего количества клиентов удобством данной услуги.  Максимальный размер кредита того или иного виды также варьируется, но в целом, жестко  фиксированных размеров кредита нет ни у одного банка, максимальная величина гибка и может изменяться в процессе переговоров клиента и банка. Иная картина с процентными ставками. Здесь наблюдается довольно большой интервал. Так, например, на покупку бытовой техники самый большой процент взимается в Хоум-кредит банке- 24,5%,  а самый низкий- в банке «Русский стандарт»- 13,5%, что несомненно привлекательно для многих клиентов среднего класса. На покупку автомобиля  ставка среди банков в среднем примерно 18%. Здесь решающую роль в выборе банка –кредитора на покупку машины будет играть другой фактор, например, дополнительные услуги. В последнее время банки прикладывают массу усилий, чтобы сделать авто кредитование максимально привлекательным для потребителей: размер первоначального взноса сократился до 20—30%, срок рассмотрения заявки на кредит минимален, заем выдают даже лицам, у которых нет прав, страховку можно оплачивать в рассрочку. Однако есть и подводные камни в этом процессе: реальные расходы на покупку автомобиля в среднем на треть превышают его стоимость. Следует иметь в виду, что меньше 3 тыс. долларов многие банки на покупку автомобиля не дают, поскольку кредитовать покупку дешевых подержанных машин им невыгодно. Условия кредитования, как правило, похожи. Большинство банков выдают кредит на покупку автомобиля на срок от 1 до 3 лет.

Что  касается кредита на покупку квартиры, то здесь средняя ставка по банкам- лидерам составляет 10-17%.

Практически каждый банк требует под выданный кредит обеспечение и поручителей. Это связано  с риском не возвратов кредитов заемщиками, что, к сожалению, в России нередкое явление. Исключением является только Хоум-Кредит Банк, который не ставит обязательным условием  выдачи кредита предоставление обеспечения.

На основании проведенной сравнительной характеристики можно сделать следующий вывод: банки предлагают в сфере потребительского кредитования  аналогичные виды кредитов, варьируются только программы кредитования. Процентные ставки на кредиты достаточно высокие, кредиты выдаются на сравнительно небольшой срок, причем заемщик должен выплатить часть стоимости товара, под который приобретается кредит, сразу.

2.2 Анализ условий кредитования физических лиц в банках г.Новокузнецка

На рынке банковских услуг г.Новокузнецка в настоящее время преобладают экспресс - кредиты. Безусловным лидером является банк «Русский стандарт». Условия предоставления данного вида кредитов в банках г.Новокузнецка представлены в Приложении А. В таблице показано, что максимальный срок кредита, предоставляемого банками г.Новокузнецка в экспресс - порядке – 3 года, максимальная ставка процента – 28,5%. Максимальная ставка процента устанавливается банками в торговых точках для оформления потребительских кредитов. При этом сумма быстро кредита в банках Новокузнецка колеблется от 10 000 руб. до 400 000 руб.

В последние 2 года наращиваются темпы предоставления ипотечных кредитов как следствие реализации приоритетного национального проекта «Доступное жилье».

Сбербанк Российской Федерации, являясь одним из лидеров кредитования физических лиц, придерживается политики тщательного анализа кредитоспособности заемщика.

2.3 Характеристика  Сберегательного банка Российской Федерации

2.3.1 История становления Сберегательного банка РФ

12 ноября 2007 г. Сбербанку России – старейшему и крупнейшему банку нашей страны исполнится 166 лет. В этот день указом Императора Николая I был утвержден первый Устав сберегательных касс. Так было положено начало сберегательного дела в России. В 1842 г. открылись первые сберегательные кассы – в Санкт - Петербурге и Москве при Сохранных Казнах, а также в Одессе при Приказе общественного призрения. Позднее, в 1846-60 гг. было учреждено еще 45 таких касс – почти во всех губернских городах страны. Спустя двадцать лет, когда сберкассы перешли в ведение основанного в 1860 г. Госбанка России, общая сумма размещенных в них вкладов на 140 тысячах сберегательных книжек составила 8,5 млн. руб.

Несмотря на относительно быстрое становление сберегательного дела, для страны с 70-ти миллионным населением этого было явно недостаточно. В условиях дореформенной, крепостнической России контингент вкладчиков сберегательных касс был крайне малочислен. Он состоял из городских жителей – мелких промышленников, торговцев и ремесленников. Преобладавшее в стране сельское население не имело доступа в городские кассы и находилось к тому же в условиях, не способствующих образованию сбережении [16].

Освобождение крестьян от крепостной зависимости в корне изменило эту ситуацию. Пореформенный период знаменовался радикальным повышением сберегательной активности, особенно в 1880-1890 гг. Наряду с кассами Госбанка стали создаваться сберегательные кассы при губернских и уездных казначействах, почтово-телеграфных конторах и управлениях железных дорог. Сеть сберкасс быстро расширялась, они открывались не только в городах, но и в сельской местности. С 1882 г. по 1895 г. число касс увеличилось более чем в 40 раз и достигло почти 4-х тыс. Количество сберегательных книжек возросло в 15 раз и составило около 2 млн. Важнейшей предпосылкой дальнейшего прогресса сберегательного дела явилась денежная реформа 1895-97 гг., проведенная выдающимся государственным деятелем, министром финансов России С. Ю. Витте.

Главным результатом реформы стал перевод рубля на золотой стандарт – страна обрела твердую, свободно конвертируемую валюту. Кредитные билеты Госбанка без ограничений обменивались на золото, соотношение суммарных объемов бумажных денег и золотых монет, находившихся в обращении, составило 1:1. При таком золотом обеспечении прочность российской валюты не была поколеблена даже во время войны с Японией (1904-1905 гг.). Располагая устойчивой валютой, Россия смогла привлечь огромные по тем временам иностранные инвестиции. Введение твердой валюты, успешное развитие российской экономики способствовали росту сбережений населения и соответствующему расширению сети сберкасс. К 1900 г. их насчитывалось около 5,5 тыс. с общей суммой вкладов 660 млн. руб.

В отличие от большинства европейских стран, где сберегательные кассы создавались и управлялись, главным образом, частными предпринимателями и их объединениями, в России сберегательное дело являлось исторически всецело прерогативой государства. Это существенно расширяло возможности его развития, позволяло преодолевать ограничения, обусловленные зачастую нехваткой средств в стартовый период функционирования вновь создаваемых сберегательных учреждений. Не менее важным преимуществом государственной принадлежности сберкасс служили привлекательные для вкладчиков государственные гарантии сохранности их сбережений.

Вместе с тем “огосударствление” сберегательного дела имело и отрицательные последствия, так как немалая доля народных сбережений расходовалась на поддержание деградирующего помещичьего землевладения и на военные нужды

В начале ХХ века в России, как и в других странах Европы, общей тенденцией развития сберегательного дела стало превращение сберегательных касс в универсальные кредитные учреждения. С 1906 г. наряду с вкладными и кредитными операциями, сберкассы занимались страхованием капиталов, доходов и жизни вкладчиков

Во второй половине 20-х гг. развитие сберегательного дела приобретает значение государственного приоритета. В 1925-1930 гг. большим тиражом издавался популярный общесоюзный журнал “Сберегательное дело”, в котором принимали участие руководители Госплана и Минфина Н. П. Брюханов, И. Т. Смилга, А. И. Свидерский, а также Л. Н. Юровский, М. И. Боголепов и другие крупнейшие ученые-экономисты.

В конце 20-х гг. ХХ века руководство страны провозгласило политику индустриализации на основе форсированного роста тяжелой промышленности. Производство товаров для населения и коллективизированное сельское хозяйство при этом деградировали, в городах была введена карточная система. Резко снизились доходы государства от реализации сельхозпродукции и товаров народного потребления. Отказавшись признать дореволюционные долги царского правительства, советская власть не могла рассчитывать на сколько-нибудь крупные зарубежные инвестиции. Поэтому в качестве одного из главных источников финансирования индустриализации государство использовало сбережения населения [16].

В 1929 г. согласно новому Положению о Гострудсберкассах они были переданы в ведение Наркомфина и превратились в единое кредитное учреждение по приему вкладов населения и размещению государственных займов. Этому учреждению вменялось в обязанность максимально интенсифицировать привлечение средств населения. Однако при карточной системе и низких денежных доходах основной массы трудящихся решить подобную задачу было не возможно. Планы по вкладам выполнялись не более чем на 40-50%.

В период Отечественной войны (1941-1945 гг.) сберегательные кассы способствовали мобилизации денежных средств населения для финансирования военных расходов, принимали активное участие в размещении предназначенных для этого госзаймов, а также в распространении билетов денежно-вещевых лотерей. За счет выручки от госзаймов и лотерей было покрыто около шестой части военных расходов. Кроме того, через сберкассы поступали средства и ценности, вносимые населением в фонд обороны.

В конце 1947 г. были отменены карточки и проведена денежная реформа, которая носила конфискационный характер: 10 руб. прежних денег обменивались на 1 руб. новых. Но для вкладчиков сберкасс предусматривались определенные льготы: вклады до 3 тыс. руб. обменивались в соотношении 1:1, от 3 до 10 тыс. – 3:2, свыше 10 тыс. – 2:1.

В 50-е годы была возобновлена прерванная войной работа по совершенствованию сберегательного дела, в частности, по механизации расчетных операций в крупных сберкассах. В Москве, Ленинграде, столицах некоторых союзных республик, областных и краевых центрах создаются машиносчетные станции и вычислительные бюро, которые оснащаются перфорационными устройствами и клавишными счетными машинами.

В начале 1961 г. была осуществлена деноминация рубля, масштаб цен был изменен в 10 раз, в обращение были введены купюры нового образца. Однако это не затормозило инфляцию и не оказало ожидаемого стимулирующего воздействия на развитие экономики, в том числе сберегательного дела. Основные причины здесь – чрезмерное отвлечение национального дохода на реализацию дорогостоящих малоэффективных проектов и на военные нужды, отказ от необходимых структурных преобразований, которые первоначально намечалось осуществить в связи с хозяйственной реформой 1965-67 гг.

70-е и первая половина 80-х гг. ХХ века в истории нашей страны характеризуются как период застоя, что в известной мере может быть отнесено и к сберегательному делу.

Вторая половина 80-х гг. – период перестройки. В этот период существенно активизировалась деятельность кредитно-финансовых учреждений, наблюдался приток вкладчиков сберкасс. К концу 1980-х гг. в сберегательных кассах страны было открыто 142 млн. новых счетов.

В 1987 г. была проведена реорганизация сложившейся в стране банковской системы. На базе государственных сберегательных касс был создан специализированный Банк трудовых сбережений и кредитования населения – Сбербанк СССР, который начал обслуживать также и юридические лица. В составе Сбербанка СССР было образовано 15 банков союзных республик, в том числе Российский республиканский банк.

Постановлением Верховного Совета РСФСР, принятым в 1990 г., Российский республиканский банк был объявлен собственностью РСФСР. В 1990-91 гг. он был преобразован в акционерный коммерческий банк. Вскоре Сбербанк зарегистрировал свой Устав в Центральном банке Российской Федерации и впервые провел эмиссию акций.

В 1996 г. была принята Концепция развития Сбербанка России до 2000 г., нацеленная на его трансформацию в универсальный коммерческий Банк посредством расширения обслуживания корпоративных клиентов при сохранении специализации и лидерства на рынке розничных услуг.

1998 г. – драматический год в новейшей истории экономики и финансов России.

Стартовавший в странах Юго-Восточной Азии финансовый кризис в самое непродолжительное время стал всемирным и болезненно отразился на экономике России. Зарубежные инвесторы поспешили избавиться от высокодоходных прежде российских ценных бумаг - обменять рублевую выручку на валюту и перевести ее в собственные страны. Обрушился столь привлекательный до недавнего времени рынок государственных краткосрочных обязательств (ГКО). В результате произошла беспрецедентная для мирного времени девальвация рубля, намного превышающая ту, что наблюдалась в других, даже наиболее пораженных финансовым кризисом, странах. Курс рубля по отношению к доллару снизился почти в четыре раза.

Мировой финансовый кризис привел к острейшему кризису российской банковской системы и дестабилизации всех сегментов финансового рынка, потери ликвидности крупнейшими банками страны. Отлив рублевых вкладов из Сбербанка в августе 1998 г. составил 7,7% от общей их суммы, по состоянию на 01 августа 1998 г. остаток валютных вкладов снизился за тот же период на 10,2%. Правительством РФ была приостановлена преобладающая часть платежей по внешнему и внутреннему долгам. В этих условиях Сбербанк оставался одним из немногих российских банков, продолжавших исправно выполнять все свои обязательства перед вкладчиками и клиентами, а также зарубежными контрагентами.

В послекризисный период Сбербанк России существенно расширил кредитование реального сектора экономики. Доля отраслей реальной экономики в кредитном портфеле Сбербанка повысилась в 1,7 раза: с 55 до 90%. Сумма кредитов, выданных предприятиям этого сектора, увеличилась в 1999-2000 гг. в 6,7 раза: с 38 до 255 млрд. руб. Объем инвестиционных кредитов, выданных Сбербанком, достиг к началу 2001 г. 35 млрд. руб.

Наиболее крупные инвестиционные кредиты были предоставлены предприятиям газовой, нефтедобывающей и нефтеперерабатывающей промышленности, химии и нефтехимии, черной и цветной металлургии, судостроительной, авиационной, телекоммуникаций и пищевой промышленности, а также экспортным проектам оборонной промышленности.

Состоявшимся в июне 2000 г. общим собранием акционеров была принята концепция развития Сбербанка России на следующий период – с 2001г. до 2005 г. Стратегическая цель банка, поставленная концепцией: “Выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранив при этом позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы”. В концепции определены пути достижения этой цели. Возросший капитал, доверие вкладчиков, клиентов и зарубежных контрагентов, высококвалифицированный персонал и солидная материально-техническая база – все это создает необходимые предпосылки реализации новой Концепции развития Сбербанка.

2.3.2 Основные показатели  Сберегательного банка Российской Федерации

Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации — крупнейший банк России, на долю которого приходится свыше 25% активов и 15% капитала банковской системы страны. [22]

Банк является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках.

Банк обслуживает свыше 23,4 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических лиц.

Рыночная доля банка возросла по всем основным направлениям деятельности:

-  по привлечению вкладов населения — до 75%;

-  по банковскому обслуживанию корпоративных клиентов — до 16%;

- по кредитованию юридических лиц — до 33%;

-  по кредитованию физических лиц — до 42%.[22]

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 233 тысячи физических и юридических лиц.

Структура акционеров Сбербанка России по состоянию на 01 января 2007г. представлена на рисунке 2.

Рисунок 2- Структура акционеров Сбербанка России по состоянию на 01 января 2007г

Сбербанк России предлагает своим клиентам следующие услуги:

  •  размещение денежных средств во вклады;
  •  операции с ценными бумагами;
  •  кредитование;
  •  покупка и продажа иностранной валюты;
  •  предоставление в аренду индивидуальных сейфов для хранения документов и ценностей;
  •  выдача и обслуживание международных банковских карт;
  •  прием коммунальных платежей;
  •  осуществление денежных переводов;
  •  выдача заработной платы и пенсий;

операции с золотыми мерными слитками и монетами из драгоценных металлов [26]. 

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России.

Структура Сбербанка России представлена на рисунке 3.

Сбербанк России

 

Управление Сбербанка России

Территориальные банки

Отделения Сбербанка России

Валютный отдел

Отдел ценных бумаг

Экономический отдел

Юридический отдел

Бухгалтерия

Отдел кадров

Отдел пластиковых карт

Отдел службы безопасности

Коммунальный отдел

Отдел вкладов

Отдел валютного контроля

Отдел расчетов и переводов

Филиалы Сбербанка России

Рисунок 3 - Структура Сбербанка России

Филиальная сеть Сбербанка России расположена на всей территории страны. По состоянию на 01 января 2006 г. сеть Сбербанка России состояла из 17 территориальных банков, 1511 отделений, 20250 внутренних структурных подразделений.

  •  Филиалы Сбербанка России не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

Выполняя поставленные концепцией развития банка на период с 2001 г. до 2005 г. стратегические задачи, банк в прошедшем году упрочил лидирующее положение на основных сегментах рынка и существенно продвинулся к достижению установленных пятилетних ориентиров.

Значительно превышен определенный концепцией контрольный показатель рентабельности капитала (20%), который по итогам года достиг 35,1%. Возросла востребованность предоставляемых банком услуг. Банк остается признанным лидером отечественной банковской системы в области расчетно-кассового обслуживания, банковских карт, операций с государственным ценными бумагами, валютно-обменных и конверсионных операций.

Проведенная во втором полугодии 2005 г. перестройка системы управления и организационной структуры не помешала банку достичь по итогам года весомых финансовых результатов, добиться качественного изменения основных составляющих экономического роста. Валюта баланса банка возросла в полтора раза и достигла 1,6 трлн. руб., чистые активы 2 выросли на 46%, достигнув 572 млрд. руб [26].

Значительно изменилась структура доходов банка. В 1,7 раза возросли доходы от кредитных операций, а их доля в структуре доходов возросла с 27 до 48%. Весомыми остаются доходы от операций с ценными бумагами, на долю которых приходится 35% всех доходов банка. Опережающие темпы развития комиссионных операций обеспечили увеличение доли комиссионных доходов в общей структуре доходов до 8,3%.

Почти в 6 раз, до уровня 4%, снизился по сравнению с 2004 г., удельный вес доходов от переоценки счетов в иностранной валюте в доходах банка, что говорит о значительном снижении влияния конъюнктуры валютного рынка на финансовый результат работы банка.

Основной статьей расходов банка является выплата процентов по вкладам и депозитам населения, общая сумма выплат на указанные цели в 2005г. составила 40,7 млрд. руб. Повышение сметной дисциплины, совершенствование банковских технологий обеспечили снижение с 12,0 до 9,7% административно-хозяйственных и операционных расходов в общей стоимости расходов.

Собственный капитал Сбербанка России увеличился за год на 44% и достиг 42,7 млрд. руб.

Возросли показатели работы банка и с учетом инфляционной составляющей: прирост капитала —20,2%, прирост чистой прибыли —26,4%, прирост активов —21,6%. Улучшились показатели работы банка и в валютном эквиваленте: прирост капитала —38,5%, прирост чистой прибыли —45,6%, прирост активов – 40,1%.

Рентабельность активов составила 2,64%, прибыль на одного работника возросла с 69,9 тыс. до 83,5 тыс. руб.

Достигнутые финансовые результаты были обеспечены качественными изменениями в структуре баланса банка. Темпы роста работающих активов (50,3%) опережали как темпы роста активов в целом (46,2%), так и темпы прироста платных пассивов (48,6%)

Значительно изменилась и структура пассивов банка. При росте остатков средств во вкладах за год в 1,5 раза более чем в 4 раза увеличена доля долгосрочных вкладов. Опережающими темпами росли остатки средств на счетах юридических лиц: доля средств корпоративных клиентов в привлеченных ресурсах банка изменилась с 28,1% до 29,1%.

В условиях высоких темпов роста объема кредитного портфеля банк усилил централизованную систему лимитирования, контроля и управления кредитными рисками, принял дополнительные меры по регулированию уровня крупных кредитных рисков и их концентрации, повысил требования к качеству залогов, по диверсификации кредитных рисков, ввел отраслевую специализацию кредитной работы. В результате банк добился существенного улучшения качества кредитного портфеля: доля кредитов первой группы риска возросла до 91,7%, объем просроченной задолженности снизился в абсолютном выражении на 482 млн. рублей, а её удельный вес уменьшился за год с 4,25 до 2,3% [26].

2.4 Характеристика  Сберегательного банка Российской Федерации  Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка

2.4.1 Основные показатели Сберегательного банка Российской Федерации Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка

Городское Отделение Сбербанка №2363 действует на основе Устава Сбербанка России и действующего законодательства. Уставный капитал образуется   за счет средств, внесённых акционерами. Его увеличение происходит за счет выпуска новых акций, облигаций, обмена облигаций банка на акции, повышения номинальной стоимости акций. Размер Уставного капитала может быть уменьшен путём уменьшения номинальной стоимости размещенных акций или сокращения их общего количества.

Общая численность персонала составляет 566 человек. В Городском Отделении Сбербанка №2363  70 сотрудников обучаются заочно, а одна треть работников - это молодёжь до 30 лет.

Банк оказывает расчетно-кассовые услуги:

- расчетно-кассовое обслуживание предприятий всех форм собственности;

- документарные операции (аккредитивы, инкассо, выдача гарантий);

- услуги персонального менеджера;

- инкассация денежных средств "РосИнкасс".

С целью повышения качества предоставляемых услуг Банк предлагает своим Клиентам воспользоваться системой электронных платежей 'Клиент-Банк", которая позволяет Клиенту банка сэкономить время на поездках в банк и упростить получение и передачу расчетных документов.

Осуществляя кредитные операции, городское отделение № 2363 стремится содействовать стабилизации экономики Кузбасса, оказывать поддержку местным предпринимателям и способствовать оздоровлению финансового состояния обслуживаемых предприятий. Оказывает следующие виды услуг:

- кредитование юридических и физических лиц;

- открытие кредитной линии предприятиям, нуждающимся в пополнении оборотных средств;

- кредитование под залог ценных бумаг;

- овердрафт.

В общей структуре портфеля ценных бумаг Городского отделения № 2363 значительный удельный вес занимают операции с ценными бумагами:

- работа с векселями банков, предприятий;

- брокерское обслуживание на биржевом и внебиржевом рынках;

- доверительное управление денежными  средствами  и портфелем ценных бумаг;

- операции РЕПО.

Операции в иностранной валюте предусматривают:

- комплексное   обслуживание   внешнеэкономической   и внешнеторговой деятельности;

- конверсионные операции с иностранной валютой;

- обмен иностранных валют;

- переводы физических лиц без открытия счетов;

- вклады.    

Проанализируем кредитование Городского отделения №2363 г Новокузнецка за 2004-2006 гг. по остаткам ссудной задолженности и остаткам просроченной задолженности (таблица 1).

Из таблицы 1 видно, что удельный вес просроченной задолженности увеличивается быстрее, чем темпы роста остатка ссудной задолженности. Это говорит о необходимости проводить более глубокий анализ потенциальных ссудозаемщиков.

Таблица 1

Кредитование физических и юридических лиц  Городского отделения №2363 за 2004–2006 гг.

Дата

Остаток ссудной задолженности,

млн.руб.

Темп роста к предыдущему году, %

Остаток просроченной задолженности, млн.руб.

Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности, %

01 января 2005 г.

85

230,9

5

5,8

01 января 2006г.

163,5

192,4

10,2

6,2

01 января 2007г.

280,8

171,7

21,2

7,5

Проанализируем кредитование юридических и физических лиц по отдельности. Данные по кредитованию юридических лиц представлены в таблице 2.

Таблица 2

           Кредитование юридических лиц  Городского отделения №2363 за 2004-2006 гг.

Дата

Остаток ссудной задолженности, млн.руб.

Темп роста к предыдущему году,

%

Остаток просроченной задолженности, млн.руб.

Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности,

%

01 января 2005 г.

50

-

3

6

Продолжение таблицы 2

Дата

Остаток ссудной задолженности, млн.руб.

Темп роста к предыдущему году,

%

Остаток просроченной задолженности, млн.руб.

Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности,

%

01 января 2006 г.

82

164

7

8,5

01 января 2007 г.

211

257

10

4,7

Из таблицы 2 видно, что удельный вес просроченной задолженности постоянно снижается и на 01 января 2006 г., составил 4,7%, в то время как остаток ссудной задолженности увеличивается, что говорит о достаточно устойчивом положении банка в этой сфере деятельности.

Данные по кредитованию физических лиц представлены в таблице 3.

Таблица 3

     Кредитование физических лиц Городского отделения №2363  за 2004-2006 гг.

Дата

Остаток ссудной задолжен-

ности, млн.руб.

Темп роста к предыдущему году, %

Остаток просроченной задолженности, млн.руб.

Удельный вес просроченной задолженности к остатку ссудной задолженности, %

01 января 2005г.

35

---

2

5,7

01 января 2006 г.

81

231,4

3,2

9,3

01 января 2007 г.

69,8

86,1

11,2

16

Всего за 2005 г. выдано кредитов населению на сумму 69,8 млн.руб., в том числе: краткосрочных (до 1 года) – на сумму 30 млн.руб., долгосрочных – на сумму 39,8 млн.руб., что значительно меньше, чем в 2004г.  

Для Городского отделения №2363 г Новокузнецка определенную трудность представляет выбор надежного, платежеспособного ссудозаемщика. В настоящее время, ведя осмотрительную кредитную политику, Городское отделение №2363 выдает кредиты большому числу ссудозаемщиков, но в небольших размерах.

Проанализируем возвратность кредитов в 2005-2006 гг., рассчитав такой показатель, как оборачиваемость кредитов. Данные представлены в таблице 4.

Таблица 4

Оборачиваемость кредитов Городского отделения №2363 за 2005-2006 гг.

Категория заемщика

Погашено кредитов за год

(млн.руб.)

Погашено кредитов в среднем в день

(млн.руб.)

Среднегодовой остаток ссудной задолженности

(млн.руб.)

Оборачи-

ваемость

(в днях)

Года

2005

2006

2005

2006

2005

2006

2005

2006

Юридичес-кие лица

300

783

0,8

2,1

82

211

102,5

100,5

Физические лица

275

160

0,7

0,4

81,5

69,8

116,4

174,5

Возвратность кредитов юридических лиц в 2006 г. осталась практически на уровне 2005 г. и составила 100,5 дней, вместо 90 дней (на 3 месяца). Оборачиваемость кредитов населения в 2006 г. увеличилась на 58 дней (174,5-116,4), что говорит о том, что население берет кредиты не на один год, это позволяет банку разместить свои ресурсы на более длительный срок.

 Для эффективной работы в условиях современных рынков банк, прежде чем выбрать стратегию развития, должен точно оценить состав рисков, которые будут сопровождать тот или иной вид деятельности, определить тактику действий в случае, если события на рынке будут развиваться в неблагоприятную для него сторону. Все риски, принятые на себя банком должны находиться в жестокой системе управления, не допускающей нарушений политики банка.

Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на определенных счетах на коэффициент риска (в %) и деления на 100%. Рассмотрим оценку активов Городского отделения №2363 по группам риска за 2005–2006 гг. на основании данных представленных в таблице 5.

Таблица 5

Оценка активов Городского отделения №2363 по группам риска за 2005 – 2006 гг.

Наименование показателей

Номера счетов

Коэффи-циент риска,

%

Остаток по счету на 01.01. 2006 г.

Остаток по счету на 01.01. 2007 г.

Сумма риска на 01.01. 2006 г.

Сумма риска на 01.01.

2007 г.

1

2

3

4

5

6 (3х4)/100%

7

1 группа риска: средства на корреспондентских счетах

30302, 30102, 319

0

2130

2063

0

0

обязательные резервы

30202, 30204

0

653

0

0

0

средства депонированные для расчетов чеками

30206

0

0

0

0

0

вложения в ГЦБ

50102

0

38

52

0

0

касса

20202,

2

59

180

1, 2

3, 6

счета расчетных центров

30106

0

0

0

0

0

счета на накопительном счете по акциям

30208

0

0

0

0

0

счета по кассовому обслуживания филиалов

30210

0

0

0

0

0

итог 1 группы

2880

2295

1, 2

3, 6

2 группа риска: ссуды гарантированные правительством РФ

10

0

0

0

0

ссуды под алог ГЦБ

10

0

0

0

0

Продолжение таблицы 5

Наименование показателей

Номера счетов

Коэффи-циент риска,

%

Остаток по счету на 01.01. 2006 г.

Остаток по счету на 01.01. 2007г.

Сумма риска на 01.01. 2006 г.

Сумма риска на 01.01.

2007 г.

ссуды под залог драгоценных металлов

10

0

0

0

0

средства в расчетно-кассовых центрах

30402 30404 30409

10

0

0

0

0

средства депонированные для расчетов

30406

10

0

0

0

0

итог 2 группы

0

0

0

0

3 группа риска:

вложения в долговые обязательства

502 А

20

0

0

0

0

итог 3 группы

0

0

0

0

4 группа риска вложения в ценные бумаги

30110

70

0

0

0

0

итог 4 группы

0

0

0

0

5 группа риска :  1все прочие обязательства

100

10181

12049

10181

12049

2  гарантии и поручительства, выданные банком

91404

50

0

0

0

0

итог 5 группы

10181

12049

10181

12049

Всего активов

-----

------

13061

14344

10182, 2

12052, 6

Из таблицы 5 видно, что на 1 января 2006 г. в Городском отделение №2363 всего активов было 13061 млн.руб., на 1 января 2007 г. сумма активов увеличилась на 1283 млн.руб. и составила 14344 млн.руб. Увеличение активов произошло в основном за счет активов относящихся к пятой группе риска, с коэффициентом риска 100%, следовательно,  Городское отделение №2363 размещает ресурсы с большим риском потерь, так как практически не имеет активов с небольшими коэффициентами риска. Качество активов в основном зависит от качества кредитного портфеля. Качество же кредитного портфеля определяют также на основе коэффициентов.

Рассмотрим динамику изменения качества кредитного портфеля за 2005 – 2006 гг., представленную в таблице 6.

Таблица 6

Динамика изменения качества кредитного портфеля Городского отделения №2363 за 2005-2006г.г.

Показатели

На 01 января 2006 г.,

млн.руб.

Удельный вес,

%

На 01 января 2007 г.,

млн.руб.

Удельный вес,

%

Ссудная задолженность всего

5166, 3

100

3315, 3

100

Стандартная    (1группа риска)

3770, 8

73

2205, 1

67

Нестандартная (2 группа риска)

160

3

165, 3

22

Сомнительная

(3 группа риска)

775, 5

15

201, 2

6

Безнадежная

(4 группа риска)

460, 3

9

743, 7

5

Сумма созданного резерва

183, 6

4

668, 8

20

Коэффициент риска

0,96

-

0,80

-

Коэффициент резерва

3,6

-

20,2

-

По данным таблицы 6 видно, что безнадежной ссудной задолженности (4 группы риска) на начало 2006 г. в Городском отделении №2363 стало меньше, ее удельный вес с 9% уменьшился  до 5%. Но  увеличилась сумма резерва по ссудам с 183, 6 млн. руб. на 01 января 2006 г. до 668,8 млн. руб. на 01 января 2007 г. Можно сделать вывод, что Городское отделение №2363 имеет возможность в случае невозврата кредитов погасить задолженность за счет резерва по ссудам, что является фактором стабильности банковской системы.

Рассчитаем коэффициент риска:

Коэффициент риска = (кредитные вложения - резерв по ссуде ) / кредитные вложения ,         (1)

По Городскому отделению №2363 г. Новокузнецк коэффицент риска составит:

на 01 января 2006 г = (5166, 3 - 183, 6) / 5166, 3 = 0, 96

на 01января 2007 г = (3315, 3- 668, 8) / 3315, 3 = 0, 80

Чем больше значение данного коэффициента и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля с точки зрения возвратности.

Коэффициент резерва = (резерв по ссудам / кредитные вложения) х 100%, (2)

на 01 января 2006 г = (183, 6 / 5166, 3) х 100 = 3,6%

на 01 января 2007 г = (668, 8 / 3315, 3) х100 = 20,2%

Оптимальное значение этого коэффициента считается 15%, то есть на начало 2007 года в Городском отделении №2363 создано резерва по ссудам даже немного больше нормы, качество же кредитного портфеля стало хуже, о чем свидетельствует снижение коэффициента риска.

Основной задачей любого коммерческого предприятия в его деятельности, является максимальное получение прибыли. Проанализируем изменения прибыли Городского отделения №2363 за последние пять лет. Данные показаны в таблице 7.

Таблица 7

Финансовый результат Городского отделения№2363 за 2002-2006 гг.

Года

Прибыль (+) Убыток (-) (млн.руб.)

Темп роста к предыдущему году (%)

2002

+541

--

2003

+1137

210

2004

+2092

184

2005

+2589

123

2006

+3621

139

По данным таблицы 7, видно, что  Городское отделение №2363 про работало прибыльно, самая высокие темпы роста прибыли были зафиксированы в 2003 г. Рентабельность работы любой организации требует обеспечения полного покрытия всех расходов, за счет полученных доходов и обеспечения средней нормы прибыли по отрасли. Только при этих условиях возможно дальнейшее развитие организации, в том числе и банка.

Проанализируем рентабельность Городского отделения №2363 за 2005–2006 гг. Данные представлены в таблице 8

Таблица 8

Показатели рентабельности деятельности Городского отделения №2363 за 2005-2006 гг

Содержание

2005 г.,

млрд. руб

Удельный вес,

%

2006 г.,

млрд. руб.

Удельный вес,

%

Доходы банка всего

3130,5

100

4785,8

100

в том числе:

а) процентные

2619,9

83,7

2447,4

51,1

б) непроцентные

510,6

16,3

2338,4

48,9

Расходы банка, всего

2574,5

100

4168,8

100

в том числе:

а) процентные

913,9

35,5

1043,1

25,0

б) непроцентные расходы

1660,6

64,5

3125,7

75

Финансовый результат

+556

-

+617

Средняя сумма активов

12777,4

--

13456,0

--

Рентабельность как отношение:

1) прибыли к сумме активов

4,4%

4,6%

2) прибыли к расходам

21,6%

14,8%

Процентная маржа

1706

1404,3

 

 Рентабельность Городского отделения №2363 на начало 2007 г. увеличилась на 0,2%, как отношение прибыли к сумме активов, но снизилась на 6,8%, как отношение прибыли к расходам, так как прибыль Городского отделения №2363 за 2005 г. выросла только на 61 млрд. руб. Расходы увеличились в 1,6 раз.

Проанализируем как за прошедший 2006 г. изменилось состояние активов, с точки зрения их ликвидности, ведь Городскому отделению№2363 нужны средства в ликвидной форме, то есть такие которые легко могут быть превращены в наличные деньги с небольшим риском потерь, или вообще без него. Банк считается ликвидным, если суммы наличных средств и других ликвидных активов могут быстро и своевременно погасить все его финансовые обязательства. Данные представлены в таблице 9

                                                         Таблица 9        

Динамика активов Городского отделения №2363 с точки зрения их ликвидности

Показатели

2005 г.

(в млн.р.)

2006г.

(в млн.р.)

Увеличение (+),

уменьшение (-)

1. Ликвидные активы

2880

2295

-585

в том числе

а) касса

59

180

+121

б) корсчет

2130

2063

-67

в) резервы

653

0

-653

г) вложенные в ценные бумаги

38

52

+14

2. Дебиторская задолженность

106

51

-55

3. Кредитные вложения

5166, 3

3315, 3

-1851

4. Основные средства

1146

1670

+524

5. Средства в расчетах

3762, 7

7012, 7

+3250

Всего активов

13061

14344

+1283

Рассчитаем некоторые коэффициенты, например отношение ссудной задолженности к вкладам населения:

1 Коэффициент = отношение ссудной задолженности / вклады населения ,            (3)

на 2005 г. = ( 5166, 3 / 8161) = 0, 63

на 2006 г. = (3315, 3 / 8439) = 0, 39

Чем выше доля вкладов размещается в ссуды, тем ниже показатель ликвидности. На начало 2006 г данный коэффициент снизился, то есть показатель ликвидности стал лучше, так как только третья часть вкладов размещена в ссуды, а не половина их, как было на начало 2005 г.

2  Удельный вес ликвидных активов в общей сумме активов = (ликвидные активы / всего активов) х 100% ,     (4)

на 2005 г. = (2880 / 13061) * 100 % = 22%

на 2006 г. = ( 2295 / 14344) * 100 % = 16 %

Удельный вес ликвидных активов в общей сумме активов на начало 2001 г. также снизился.

  1.  Общий коэффициент ликвидности=(ликвидные активы / обязательства банка),            (5)

на 2005 г. = 2880 / 8926, 4 = 0, 32

на 2006 г. = 2295 / 10116, 2 = 0, 23

По норме этот коэффициент не должен быть меньше 0,50.

  1.  Среднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям:=(доходы от кредитования / среднемесячные остатки кредитных вложений) х100 %  (6).

на 2005 г. =(1518 млрд. р. / 5166 млрд. р.) *100= 29, 4 %

на 2006 г. = (925 млрд. р. / 3315 млрд. р.) * 100= 27, 9 %

  1.  Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам=(процентные расходы / среднегодовой остаток кредитных ресурсов) х100%,   (7)

на 2005 г. = (863 / 8911) х100% = 9, 7 %

на 2006 г. = ( 781 / 10102 ) х 100% = 7, 7 %

6 «Спрэд» = Среднегодовая процентная ставка по кредитным вложениям - Средняя процентная ставка по кредитным ресурсам,  (8)

на 2005 г. = ( 29, 4 - 9, 7) = 19, 7 %

на 2005 г. = ( 27, 9 - 7, 7 ) = 20, 2 %

7 Финансовая маржа= (процентные доходы и доходы по ц/бумагам минус процентные расходы) / средние остатки кредитных ресурсов,  (9)

на 2004 г. = (2620- 903) / 8911 * 100 = 19, 3 %

на 2006 г. = (2445 - 1043) / 10102 * 100 = 13, 9 %

Разница между спрэдом и финансовой маржой показывает процент потери доходов банка из-за отвлечения кредитных ресурсов в активы не приносящие доход. За 2005 г. потери равны 0,4% (19,7% - 19,3%); за 2005 г. потери доходов банка составили 6,3% (20,2% - 13,9%).

 Из проведенных расчетов можно сделать вывод, что хотя активы Городского отделения №2363 за 2006 г. увеличились на 1283 млрд. руб., ликвидные активы не только не увеличились, а даже снизились на 585 млрд. руб. Обязательства Городского отделения №2363 увеличились на 1189, 8 млрд. руб., в основном за счет роста средств на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций. Общий коэффициент ликвидности меньше нормы и еще снизился за 2006 г. на 0,09. Поэтому, несмотря на то, что Городское отделение №2363 и работает прибыльно, нужно увеличить объем ликвидных активов и активов приносящих доход, свести до минимума просроченную задолженность по кредитам, повысить качество кредитного портфеля, увеличить количество кредитных ресурсов, путем привлечения средств во вклады населения и на счета предприятий и организаций, снижать непроцентные расходы.

2.4.2 Оценка кредитного портфеля  Сберегательного банка Российской Федерации  Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка

С 2006 г. Осинниковское ОСБ №6656 вошло в структуру Городского отделения №2363 г. Новокузнецка, став Дополнительным офисом №203 .

В настоящий момент Городское отделение №2363 СБ РФ является крупнейшим кредитно-финансовым учреждением городов Новокузнецк и Осинники, предоставляющим самый широкий спектр услуг в сфере эмиссии и обслуживания банковских карт

Кредитование физических лиц Дополнительного офиса №203 в рассматриваемый период охватывает все слои населения г. Осинники.

По таблице 10 проанализируем изменения портфеля кредитов, выданных физическим лицам.

Из таблицы 10 видно, что наибольшим спросом пользуются кредиты на неотложные нужды. Кредитный портфель Городского отделения №2363 вырос за 3 года в 9,3 раз. Доля кредитов, выданных на неотложные нужды физическим лицам, в кредитном портфеле отделения постепенно снижается при многократном увеличении абсолютного показателя. За 3 года удалось в 7,7 раз увеличить портфель кредитов, выданных на неотложные нужды физическим лицам. Наибольший прирост был достигнут в 2005 году, в течение которого кредитный портфель вырос на 202193 тыс.руб.

                                                                                                       Таблица 10

Структура кредитного портфеля Городское отделение №2363

Показатель

на 01.01.2004г.

на 01.01.2005г.

на

01.01.2006г.

на 01.01.2007г.

сумма,

тыс. руб.

доля,

%

сумма,

тыс. руб.

доля,

%

сумма,

тыс. руб.

доля,

%

сумма,

тыс. руб.

доля,

%

На неотложные нужды

35374

93,1

43848

97,7

140573

91

271517

76,1

На приобретение и строительство жилья

2779

6,9

1010

2,3

13896

9

85145

23,9

Всего:

38153

100

44858

100

154469

100

356662

100

Доля кредитов, выданных на приобретение и строительство жилья, колеблется в интервале от 2,3% до 23,9%, занимая незначительную часть от портфеля кредитов, выданных физическим лицам. Однако в абсолютном выражении остаток ссудной задолженности по кредитам, выданным на приобретение и строительство жилья, вырос за 3 года в 30,6 раз.

Для привлечения оставшейся части потенциальных заемщиков необходимо создавать более привлекательные условия получения кредитов.

Проанализируем динамику кредитного портфеля, темпы выдачи кредитов и погашения ссудной задолженности в таблице 11

                                                                                                       Таблица 11    

Анализ остатка ссудной задолженности по потребительским кредитам Городское отделение №2363

Показатель

На        01.01.2004 г.

На  01.01.2005г.

На        01.01.2006 г.

На   01.01.2007 г.

Количество договоров оформленных в течение года (шт.)

928

834

1782

2727

Выдано в течение года (тыс. руб.)

38153

44858

154469

356662

Погашено за год                (тыс. руб.)

17231

25279

51235

131862

Остаток ссудной задолженности                (тыс. руб.)

42889

62468

165702

390502

Из таблицы 11 видно, что процесс возврата ссудной задолженности набирает темпы по мере увеличения кредитного портфеля. Если за 2003 год было погашено 17231 тыс. руб., то за 2006 год уже 131862  тыс. руб. Несмотря на это, остаток ссудной задолженности постоянно растет. Это объясняется увеличением объемов выдачи кредитов населению. Сумма выданных кредитов выросла с 38153 тыс. руб. в 2004 году до 356662 тыс. руб. в 2007 году – в 8,9 раз. Данный показатель положительно характеризует работу отделения по выдаче потребительских кредитов.

Для более детального анализа в таблице 12 рассмотрим остаток ссудной задолженности на неотложные нужды по срокам выдачи.

                                                                                                       Таблица 12      

Анализ остатка ссудной задолженности на неотложные нужды по срокам выдачи Городское отделение №2363

Показатель

на 01.01.2004 г.

на 01.01.2005 г.

на 01.01.2006 г.

на 01.01.2007 г.

сумма,    тыс. руб.

доля,       %

сумма,   тыс. руб.

доля,         %

сумма,     тыс. руб.

доля,       %

сумма,   тыс. руб.

доля,       %

До 1 года

1419

3,44

1864

3,13

2737

1,82

10552

1,32

От 1 года до 3 лет

9081

22,02

12260

20,59

34996

23,21

159367

19,96

От 3 до 5 лет

30734

74,54

45429

76,28

113048

74,98

628614

78,72

Всего:

41234

100

59553

100

150781

100

798533

100

Анализ остатка ссудной задолженности показал, что наибольшим спросом пользуются среднесрочные кредиты, выдаваемые на срок от 3 до 5 лет.

Анализ доходов банка от предоставления кредитов населению в таблице 13 показывает, что доходы от операций по кредитованию за 2005 год

увеличились в 3,2 раза по отношению к 2003 году. Доходы от кредитования физических лиц выросли с 48 877 211 руб. за 2003 г. до 157 138 098 руб. за 2005 год, и их доля составила 32,09 %.

                                                                                                       Таблица 13  

Анализ доходов банка от операций кредитования физических лиц Городское отделение №2363

Показатель

за 2004 г.

за 2005 г.

за 2006 г.

сумма,        тыс. руб.

доля, %

сумма,        тыс. руб.

доля,   %

сумма,        тыс. руб.

доля,   %

Доходы от кредитования физических лиц

48877

16,71

21619

17,80

157138

32,09

Доходы от кредитования юридических лиц

77576

83,29

99844

82,20

332601

67,91

Доходы от операций по кредитованию

93142

100

121463

100

489739

100

В 2006 году темп роста  доходов от кредитования физических лиц составил 231,48 %, доходов от кредитования юридических лиц 106,09%, что видно на рисунке 4. Можно сделать вывод, что кредитование физических лиц в отделении динамично развивается и занимает важное направление в стратегии развития банка.

 

Рисунок 4 – Доходы Дополнительного офиса №203  от кредитования частных клиентов

2.4.3 Технология кредитования физических лиц в Сберегательном Банке Российской Федерации на примере Дополнительного офиса №203 АКБ СБ РФ ОАО Городского отделения №2363 г Новокузнецка

В  Дополнительном офисе №203 организация кредитной работы возложена на отдел кредитования. В течение отчетного периода кредитованием занимаются все кредитующие подразделения банка (отделы по кредитованию физических и юридических лиц).

Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам:

1 Кредит на цели личного потребления:

а)  Кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского характера), Приложение 5.

Кредиты на неотложные нужды предоставляются на срок до 5 лет под 17% годовых.

б) Доверительный кредит предоставляется на срок до 12 месяцев под 15%, Приложение 6;

в) Пенсионный кредит предоставляется на срок до 5 лет под 17%, Приложение 7;

2 Связанное кредитование – кредиты на приобретение дорогостоящих товаров (с предоставлением их в залог) в торгующих организациях, с которыми Сберегательный Банк РФ заключил соответствующие договоры. Предоставляются на срок до 5 лет под 11,5% годовых, Приложение 8;

3 Жилилищные кредиты

а)  Кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости (далее – кредиты на приобретение объектов недвижимости), Приложение 9;

б) Ипотечный и ипотечный плюс кредиты предоставляются на срок до 30 лет под 12,5%, Приложение 10, 11;

в) Кредит молодая семья – сроки и процентные ставки по кредиту соответствуют программе кредитования, выбранной заемщиком – кредит на недвижимость, и кредиты ипотечный, ипотечный плюс, Приложение 12;

4 Экспресс – кредитование – кредиты под залог ценных бумаг, принадлежащих заемщику на срок до 6 месяцев. Кредиты выдаются под 15% годовых, Приложение 13;

5 Образовательный кредит – на оплату обучения в учреждениях среднего специального и высшего профессионального образования. Кредиты предоставляются на срок до 11 лет под 12% годовых в размере не более 100% от стоимости обучения, Приложение 14;

6 Корпоративный кредит предоставляется на срок до 5 лет процентная ставка устанавливается индивидуально, Приложение 15;

Кредиты предоставляются в рублях и только гражданам Российской Федерации. За пользованием кредитом заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Величина процентной ставки устанавливается Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимита. При установлении комитетом по ставкам новой процентной ставки, в действующие кредитные договоры вносятся соответственные изменения. В случае снижения ставки Банк вносит изменение в договоры в одностороннем порядке с даты установления новой ставки. В случае повышения процентной ставки Банк в течение трех рабочих дней после получения письменного сообщения об этом из Сбербанка России, извещает заемщика и поручителя об изменении условий кредитного договора телеграммами, заказными письмами с уведомлением о вручении. Изменение условий договора вступает в силу через два месяца после отправки извещения. При этом заемщик вправе погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев с момента отправки извещения. Вышеизложенный порядок изменения процентной ставки предусматривается при заключении с заемщиком кредитного договора.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве обеспечения Банк принимает:

- поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций – клиентов Банка;

- передаваемые в залог физическим лицом ценные ликвидные бумаги: сберегательные сертификаты Сбербанка России, векселя Сбербанка России, облигации государственного сберегательного займа;

- передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое имущество.

Оценочная стоимость сберегательных сертификатов Сбербанка России устанавливается в размере 100% их номинальной стоимости (без процентов).

Оценочная стоимость объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества устанавливается на основании экспертного заключения специалиста Банка по вопросам недвижимости. Сумма кредита с учетом причитающихся за пользование кредитом процентов не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов залога и суммы платежеспособности поручителей. При этом величина оценочной стоимости объектов недвижимости и транспортных средств корректируется на коэффициент 0,7. С целью снижения рисков могут быть использованы одновременно несколько форм обеспечения возврата кредита, и сумма обеспечения может превышать сумму обязательств по договору. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Для заемщиков и поручителей устанавливается возрастной ценз. Кредит предоставляется гражданам в возрасте от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет.

Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возраста кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

Для получения кредита Заемщик предоставляет в Банк:

- заявление-анкету;

- паспорт Заемщика, его Поручителя и/или Залогодателя (предъявляются);

- документы, подтверждающие финансовое состояние Заемщика и его Поручителя:

- для работающих - справку предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или справку по форме Банка за аналогичный период.

Лица, в указанный период времени принятые на новое место работы в порядке перевода, предоставляют справки по форме 2-НДФЛ с настоящего и предыдущего места работы;

Если доход подтверждается справкой (справками) по форме 2-НДФЛ, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает Заемщик и его Поручитель, дополнительно предоставляется выписка из трудовой книжки или копия трудовой книжки, заверенная предприятием;

- для пенсионеров – справку о размере назначенной пенсии из отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию, по используемым ими формам.

Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.

Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством:

- свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) или лицензию частного нотариуса, или удостоверение адвоката (предъявляются);

- подлинник (предъявляется) или нотариально удостоверенную копию разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

- налоговую декларацию (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.1 “Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (Единый сельскохозяйственный налог)”, главой 26.2 НК РФ “Упрощенная система налогообложения”, главой 26.3 НК РФ “Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности” и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 НК РФ “Налог на доходы физических лиц”); [5]

- справку по форме 2 НДФЛ (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты);

- книгу учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ);

- документы по предоставляемому залогу;

- при необходимости кредитный инспектор может запросить иные документы.

При использовании в качестве обеспечения возврата кредита залога имущества, заемщик должен предоставить:

а)  при залоге недвижимости:

- документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости;

- справку из Центра технической инвентаризации или иного органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости;

- документы, подтверждающие отсутствие задолженности по обязательным платежам;

- нотариально удостоверенное согласие всех собственников квартиры на передачу ее в залог, а при наличии в семье несовершеннолетних – соответствующее разрешение органов опеки и попечительства.

При залоге приобретаемого объекта недвижимости соответствующие документы предоставляются в течение двух месяцев после получения кредита.

б)  при залоге транспортных средств:

- технический паспорт;

- страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным переоформлением на полную стоимость транспортного средства или на сумму, обеспечиваемую залогом. Транспортное средство должно быть застраховано от риска угона и ущерба. Перечень страховых компаний, в которых может быть застраховано имущество, передаваемое в залог (кроме ценных бумаг), устанавливается Сбербанком России.

в)  при залоге ценных бумаг:   

-ценные бумаги;

-выписку из реестра акционеров Сбербанка России.

При обращении клиента в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет у клиента цель, на которую спрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды, и 1 месяц – по кредитам на приобретение недвижимости.  На   

Заявление на кредит регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений. На оборотной стороне заявления или отдельном листе кредитный работник составляет перечень принятых документов и производит проверку предоставленных клиентом документов и сведений, указанных в документах и анкете, определяет платежеспособность клиента и максимально возможный размер кредита. Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты. Справка предоставляется за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете. Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

Платежеспособность заемщика определяется следующим образом: ,                           (1)

где Dr – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев, за вычетом всех обязательных платежей;

K – коэффициент в зависимости от величины Dr:  K = 0.3  при  Dr  в эквиваленте до 500 долларов США,  K = 0.4  при  Dr  в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США,  K = 0.5  при  Dr  в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США,  K = 0.6  при  Dr  в эквиваленте свыше 2000 долларов США;

T – срок кредитования (в месяцах).

Если у кредитного работника имеются сомнения в отношении сохранения доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита величина Dr может быть скорректирована в сторону уменьшения с соответствующими пояснениями в заключение кредитного работника. Если в течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

,                       (2)

где Dr1 – среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Dr;

T1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст заемщика;

Dr2 – среднемесячный доход пенсионера (принимается равным минимальному размеру пенсии в виду отсутствия документального подтверждения размера будущей пенсии заемщика);

T2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст заемщика;

K1 и K2 – коэффициенты, аналогичные K, в зависимости от величины Dr1 и Dr2.

Платежеспособность поручителей определяется аналогично платежеспособности заемщика с той разницей, что K = 0.3 вне зависимости от величины Dr.

Максимальный размер предоставления кредита (S) рассчитывается в два этапа:

Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика (Sp). При этом условно принимается, что:

                                        ,      откуда                           (3)

                                                                                                                 

Полученная величина корректируется с учетом других влияющих факторов: предоставленного обеспечения возврата кредита; информации, предоставленной в заключениях других подразделений Банка; остатка задолженности по ранее полученным кредитам. Предоставленное обеспечение влияет на максимальную величину кредита для заемщика следующим образом. Поручительство предоставляется на всю сумму обязательств заемщика по кредитному договору. Вместе с тем, при определении максимального размера кредита поручительство учитывается только в пределах платежеспособности поручителя. Если по совокупности обеспечения (O) – сумма платежеспособности поручителей и залога в оценочной стоимости меньше величины платежеспособности заемщика (P), то максимальный размер кредита (SO) определяется на основе соотношения:

                              ,                                                               (6)

При принятии Банком в обеспечение по кредитному договору только поручительств физических лиц (без другого обеспечения) должно быть соблюдено следующее требование:

- по кредитам в пределах от 100 до 1000 долларов США (в рублевом эквиваленте этих сумм) предоставляется не менее двух поручительств;

- по кредитам в пределах от 1001 до 5000 долларов США (в рублевом эквиваленте этих сумм) – не менее трех поручительств;

- по кредитам в пределах от 5001 до 10000 долларов США (в рублевом эквиваленте этих кредиты свыше 10000 долларов США (в рублевом эквиваленте этих сумм) при отсутствии залога имущества (включая ценные бумаги) не предоставляются.

Далее величина максимального размера кредита уточняется с учетом благонадежности заемщика.

Кредитный работник составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита (отказа в выдаче) и согласовывает с заемщиком условия предоставления кредита. Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других служб Банка прилагаются к пакету документов заемщика. Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита:

если при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

если платежеспособность заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям.

При принятии положительного решения кредитный работник вносит соответствующую информацию в единую базу данных индивидуальных заемщиков и приступает к оформлению документов.

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов заемщика, в течение периода действия кредитного договора (например, достижении пенсионного возраста), составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размеры платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, суммы единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам (за 30 дней со всей суммы  кредита), не должна превышать величину Dr1 * K1;

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам (за 30 дней от остатка основного долга на момент наступления пенсионного возраста), не должна превышать величину Dr2 * K2 .

В других случаях, не связанных с достижением заемщиком пенсионного возраста, график составляется таким образом, чтобы сумма первого платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам, не превышала величину Dr * K. Не допускается составление графиков, в которых размер любого единовременного платежа по кредиту, был бы меньше размера какого-либо из платежей.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть. В случае досрочного погашения части кредита, заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на  оставшуюся сумму задолженности, до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение задолженности по кредиту, уплата процентов и неустоек, производится наличными деньгами, через кассы учреждений Сбербанка России; через предприятия связи; перечислением со счетов по вкладам; посредством удержания из заработной платы, пенсии и т.д.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки), считается дата поступления средств в кассу или на корреспондентский счет Банка (выдавшего кредит), или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит. Отсчет срока, для начисления процентов за пользование кредитом, начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (включительно), и заканчивается датой погашения задолженности по нему (не включая эту дату). Соответственно, при промежуточных платежах, дата уплаты процентов не включается в период, за который эта уплата производится.

Начисление и уплата процентов авансом не допускается. При не поступлении от заемщика платежей до окончания календарного месяца, проценты относятся на счета просроченных ссуд и просроченных процентов.

При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, бухгалтер делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись «Кредит погашен», и заверяет ее подписью.

Каждый российский коммерческий банк в рамках своей кредитной политики должен разработать собственную методику анализа кредитоспособности индивидуальных клиентов и по мере изменения условий функционирования, рыночной конъюнктуры и приоритетов кредитной политики вносить в методику необходимые коррективы.

Методика балльной оценки кредитоспособности индивидуальных клиентов Сбербанка, разработанная с учетом зарубежного опыта и адаптированная к реалиям российской практики представлена в таблице 14.

                                                                  Таблица 14

Методика оценки кредитоспособности индивидуального клиента Сбербанка

Показатели

Баллы

Критериальный уровень

1.Совокупный годовой доход ( тыс. руб.)

Менее 10

10 – 20

20 – 40

40 – 60

более 60

5

15

30

45

60

1–а. В том числе годовой доход на одного члена семьи  

-

Дифференцированно по регионам

2. Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %)

Более 40%

30 – 40%

20 – 30%

10 – 20%

менее 10%

0

5

20

35

50

3.Долги заемщика:

- прочим кредитным институтам

- налоговым органам

более 10% размера ссуды

менее 10%

более 10% размера ссуды

менее 10%

- 10

- 5

- 10

- 5

4. Период  обслуживания в данном банке

До 1 года

1 – 2 года

2 – 3 года

3 – 5 лет

5 – 10 лет

10 и более лет

0

5

10

25

40

50

5. История кредитных отношений

Любые нарушения в течение последних 3 лет

нет сведений

- 10

- 0

+30

6. Наличие банковских счетов

Имеет счет до востребования

Счета до востребования и сберегательные

До востребования и другие счета

Только счет сберегательный

30

50

40

30

7. Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)

Нет

1 или более

нет ответа

0

30

0

8. Возраст заемщика

До 50 лет

Свыше 50 лет

5

25

Продолжение таблицы 14

Показатели

Баллы

Критериальный уровень

9. Статус резидента

Владелец квартиры / дома

Приобретает квартиру

Арендатор

Проживает с родителями

Другие варианты

50

40

15

10

5

10. Срок проживания по последнему адресу

До 1 года

1 – 2 года

2 – 4 лет

более 4 лет

0

15

35

50

11. Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)

До 1 года

1 – 2 года

2 – 4 года

более 4 лет

пенсионер

безработный

5

20

50

70

70

5

Итого

Выдача ссуды

Экспертная оценка

Отказ в выдаче ссуды

Более 300

200 – 300

менее 200

  

На основе данной методики в СБ РФ создан единый интегральный показатель, в котором отражены значения показателей, положительных в основу оценки кредитоспособности клиентов с учетом специфики функционирования и собственного видения своих клиентов. Возможно, также не устанавливать верхний предел для автоматической выдачи кредита, а анализировать все кредитные заявки, не отклоненные банком на этапе автоматического отказа в выдаче ссуды индивидуально, используя экспертную оценку кредитоспособности индивидуальных заемщиков.

Дальнейшее улучшение организации кредитования индивидуальных заемщиков требует решения ряда проблем. Потребительские кредиты в настоящее время выдаются не только кредитными инстанциями, но и предприятиями и организациями, которым кредитные функции не присущи. Кроме того, кредитование потребительских нужд населения многими организациями препятствуют решению многих вопросов. Например, отсутствует планирование потребительских кредитов в целом по стране и по отдельным регионам. В кредитных планах банков предусматриваются лишь выдаваемые ими кредиты. Затруднено изучение перспектив дальнейшего развития потребительских кредитов, согласование условий пользования ими. Выдача и погашение кредитов увязаны с показателями баланса денежных доходов и расходов населения.

Вышесказанное подтверждает необходимость решения вопроса о постепенной концентрации выдачи всех видов потребительских кредитов в банковской системе и, в первую очередь, в Сбербанке, располагающем крупными кредитными ресурсами, широкой сетью своих учреждений, максимально приближенных к населению.


3 РАЗРАБОТКА ПРОЕКТНЫХ РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПРАКТИКИ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

3.1 Преимущества консалтинговой услуги.

Для решения проблемы совершенствования кредитования физических лиц предлагается:

введение новой услуги – консалтинг;

снижение процентной ставки по кредиту на образование с 12% до 10%

внедрение программного обеспечения по консалтинговым услугам.

Консультирование можно рассматривать либо как профессиональную службу, либо как метод, обеспечивающий практические советы и помощь. В тоже время это также метод, помогающий организациям и руководящим работникам совершенствовать практику управления и повышать индивидуальную производительность и эффективность работы организации в целом.

И как основное занятие, и как временная техническая услуга, управленческое консультирование обеспечивает профессиональные знания и навыки, касающиеся практических проблем управления.

Человек становится консультантом по вопросам управления, когда накапливает путем учения и практического опыта значительные знания различных управленческих ситуаций и приобретает навыки, необходимые для: решения проблем и обмена опытом, выявления проблем, нахождения нужной информации, анализа и синтеза, разработки предложений для совершенствования работы, общения с людьми, планирования изменений, преодоления сопротивления изменениям, помощи клиентам в накоплении опыта, передачи методов управления из одной страны в другую и т.д.

Консалтинг является одной из форм реализации права интеллектуальной собственности.

Любой, даже независимый консультант по управлению, является предпринимателем в первую очередь по отношению к бизнесу своего клиента. Его задача заключается в том, чтобы предложить более оптимальную комбинацию ресурсов, которыми владеет или распоряжается клиент. Отсюда следует, что труд консультанта является несомненно творческим трудом, а продукт этого труда, представляющий из себя информацию, обладающую коммерческой ценностью, есть интеллектуальная собственность.

Экспертное консультирование, когда большую часть работы выполняет консультант. Однако в этом случае, клиент для выполнения консультационного проекта передает консультанту ценную коммерческую информацию (т.е., по определению интеллектуальную собственность), которую консультант в соответствии с нормами профессионального консультирования обязан сохранять в строгой тайне.

Стоимость консультационных услуг на Западе колеблется от 500 до 1500 долларов за консультанто-день В России стоимость услуг консультантов значительно ниже, но постоянно растет и в скором времени может приблизиться к общемировой. [27]

В вопросе консультирования физических лиц стоимость услуг может колебаться от двухсот до нескольких тысяч рублей.

Консультирование физических лиц в процессе кредитования обычно закладывается в стоимость кредита. Для того чтобы эффективная ставка процента, включающая в себя стоимость данных услуг была конкурентоспособной, необходимо вывести консультирование в отдельный вид услуг, когда клиент на стадии сбора документов, расчета сумы кредита может получить квалифицированную помощь, отдельно оплатить ее. При этом Банк получает дополнительную прибыль и получает конкурентоспособную ставку процента, выведя стоимость консультационных услуг за рамки стоимости кредита.

3.2 Анализ модели консалтинговой услуги.

Исходя из анализа деятельности Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка Сбербанка Российской Федерации следует, что Банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения с физическими лицами. В качестве расширения целевого кредитования предлагается увеличить процент кредитования населения на образование и снизить проценты за пользование кредитом.

Рассчитаем экономическую эффективность введения услуги консалтинга в Банке. Консалтинговая услуга вводится для оказания помощи при ипотечном кредитовании, т.к. развитие рынка недвижимости в рамках национального проекта «Доступное жилье» в ближайшие годы будет достаточно стремительным.

Расчеты построены на основании того, что в 2006 г. в Городском отделении № 2363 получили юридическую консультацию по поводу оформления ипотечного кредита 784 человека, из них 527 человек оформили кредитный договор, т.е. 527 человек являлись потенциальными клиентами консалтинговой услуги и услуги юридического сопровождения. В рамках юридического сопровождения предполагается оказание следующих услуг:

- оформление документов;

- консультация по оптимальному размеру кредита в связи с совокупным доходом семьи (или физического лица), приобретающей жилье;

- оценка стоимости объекта недвижимости;

- сбор и подготовка документов для оформления права собственности;

- консультации по возврату налога на доходы физических лиц в связи с приобретением жилья.

Допустим, что  при введении комплексной услуги юридического сопровождения оформления кредитного договора, стоимость которой целесообразно установить в пределах 4 000 тыс. руб.

Таким образом, выручка от введения данной услуги составит 4 000 ´ 527=2 108  000 руб. Дополнительные затраты на введение данной услуги незначительны, так как нет необходимости организовывать дополнительные рабочие места – в банке работает несколько достаточно опытных юристов, которые оказывают консалтинговые услуги. Затраты, связанные с введение данной услуги распределяются следующим образом:

- оплата специалистам (юристам) – 10% от суммы договора (210 800 руб.);

- программное обеспечение (Консультант Плюс – специальный блок) – 30 000 руб.

Приобретение программного обеспечения позволит сократить штат юридического отдела на 2 штатных единицы.

Таким образом, сумма затрат на введение дополнительной услуги составит 240 800 руб. Прибыль от продаж услуги составит:

2 108 000-240 800=1 867 200 руб.

Таким образом, введение услуги консалтинга принесет прибыль в размере 1 867 200 руб. (при условии сохранения количества обратившихся в банк за консультационными услугами), при этом, выведя сумму консультационных услуг из суммы кредитного договора,  Банк получает конкурентоспособную эффективную ставку процента. Стоить отметить, что реальная эффективность гораздо выше, так как расчет был произведен только по ипотечному кредитованию, а консалтинговые услуги могут оказываться и по другим видам кредита. Стоимость услуг многовариантна.

Экономическая эффективность от внедрения программного продукта рассчитывается по формуле:

           (1)  

где  - оклад высвобождаемого сотрудника;

- число высвобождаемых сотрудников.

Таким образом, при стоимости программного продукта 15000 рублей и окладе высвобождаемого сотрудника 12000 рублей годовой экономический эффект составит:

Расчет срока окупаемости проекта внедрения программного продукта «Консультант Плюс» производится по формуле:

      (2)  

где - стоимость программного продукта

Эг – экономическая эффективность внедрения

Рассчитаем экономическую эффективность снижения ставки процента по кредиту на образование.

Эффективность рассчитывается с учетом, что сумма кредита будет не менее 40,0 тыс. руб., а потенциальными заемщиками будут 125% от уровня 2006 г. –  2500 человек. Если снизить ставку кредитования с 12 до 10 %%, рассчитаем сумму экономического эффекта:

2500 чел. ´ 40,0 тыс. руб. ´ 10% = 10 000 тыс. руб.

При ставке 12% и количестве клиентов 2000 человек в 2006 г. от реализации кредитов на образование Банк получил прибыль в размере 9600 тыс.руб.

Следовательно, при снижении ставки процента и за счет этого увеличения количества клиентов, Банк получит дополнительную прибыль в размере 400 тыс.руб., следовательно, внедрение данного мероприятия целесообразно.

Рассчитаем общий экономический эффект внедряемых мероприятий, который представлен в таблице

Таблица 15

Экономическая эффективность проектных мероприятий

Мероприятие

Экономический эффект, тыс.руб./год

Внедрение услуги консалтинга при оформлении ипотечного кредита

1867

Внедрение программного обеспечения

288

Снижение ставки процента по кредиту на образование

400

Всего

2 555

Из таблицы видно, что общая экономическая эффективность мероприятий по совершенствование кредитования физических лиц составляет 2 555 тыс.руб. Следовательно, внедрение данных мероприятий экономически целесообразно.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Возможность и желание человека жить в долг – один из важнейших критериев, характеризующих стабильность в обществе. Давно известно,что жизнь в долг более выгодна, чем на собственные средства. Подразумевается, что это возможно только при взаимной уверенности кредитора и кредитуемого друг в друге, которая, собственно, и определяет состояние стабильности в стране. Речь в первую очередь о частных лицах – то есть о население.

Актуальность темы дипломной работы обусловлено небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц.

В условиях возрастающей конкуренции на финансовых рынках  коммерческие банки вынуждены совершенствовать существующие кредитные продукты, а также создавать новые кредитные предложения.

В первой части данной дипломной работы исследована история развития потребительского кредитования как в мировом масштабе, так и история зарождения кредитования на Руси. Были рассмотрены сущность кредитного риска и методы управления  им , процентная ставка и методики  ее определения, а так же банковский контроль в процессе кредитования , методы, современные формы, регулирование и перспективы потребительского кредитования в Р Ф

На основе представленного материала были сделаны следующие выводы: оценивая текущую экономическую ситуацию в России как стабильную, банки начинают разворачиваться в сторону населения. К этому их подталкивает снижение доходности банковской деятельности и конкуренция на денежном рынке. Усиление конкуренции и увеличение требований клиентов к банковским услугам приводят к тому, что все большее число банков разрабатывают стратегические маркетинговые планы, новые виды банковских услуг, в том числе в сфере кредитования.

В аналитической части дипломной  работы была описана история становления сберегательного банка РФ, проанализировано кредитование физических лиц крупнейших банках  России и банках города Новокузнецка и даны основные показатели Городского отделения №2363 . Проанализирована существующая в настоящее время практика кредитования физических лиц в с берегательном банке .

Так как объектом исследования данной дипломной работы является деятельность по кредитованию физических лиц Дополнительного офиса №203,был проведен анализ финансового состояния данного отделения на основе бухгалтерской отчетности за последние  три года.

На основе проведенных исследований был сделан вывод, что кредитование физических лиц в отделении динамично развивается и занимает важное направление в стратегии развития банка.

Для решения проблемы совершенствования кредитования физических лиц предлагается:

введение новой услуги – консалтинг;

снижение процентной ставки по кредиту на образование с 12% до 10%

внедрение программного обеспечения по консалтинговым услугам.

Консультирование физических лиц в процессе кредитования обычно закладывается в стоимость кредита. Для того чтобы эффективная ставка процента, включающая в себя стоимость данных услуг была конкурентоспособной, необходимо вывести консультирование в отдельный вид услуг, когда клиент на стадии сбора документов, расчета сумы кредита может получить квалифицированную помощь, отдельно оплатить ее. При этом Банк получает дополнительную прибыль и получает конкурентоспособную ставку процента, выведя стоимость консультационных услуг за рамки стоимости кредита.

Исходя из анализа деятельности Городского отделения № 2363 г.Новокузнецка Сбербанка Российской Федерации следует, что Банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения с физическими лицами. В качестве расширения целевого кредитования предлагается увеличить процент кредитования населения на образование и снизить проценты за пользование кредитом.

Из таблицы 15 видно, что общая экономическая эффективность мероприятий по совершенствование кредитования физических лиц составляет 2 555 тыс. руб. Следовательно, внедрение данных мероприятий экономически целесообразно.


СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

  1.  Российская Федерация. Законы. О банках и банковской деятельности [Текст]: [федеральный закон от 23.12.2003 - №185] // Информационно-справочная система «Консультант-Плюс». [электронный ресурс]
  2.  Российская Федерация. Законы. Закон о ЦБ РФ (Банке России) с изменениями и дополнениями [Текст]: [федеральный закон от 10.07.2002 - №86] // Информационно-справочная система «Консультант-Плюс». [электронный ресурс]
  3.  Инструкция ЦБРФ № 110 – И от 16 января 2004г(ред. от 13.08.2004).
  4.   « Об обязательных нормативах банков» //  Информационно-справочная система «Консультант-Плюс». [электронный ресурс]
  5.  Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3/6-р от 29.09.2006г
  6.  Астахов А.В Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков  //Деньги и Кредит.- 2005.-№4.- С.10-12
  7.  Афанасьева О.Н. О современной системе краткосрочного банковского кредитования // Бизнес и Банки. – 2004. - №34-35. – С.1-3
  8.  Банки и банковское дело [Текст] / Под ред. И.Т.Балабанова.- СПб.-Питер,2004.- 304 с.
  9.  Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие [Текст] / Под.ред. О.И.Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 672 с.
  10.  Банковское дело; учебное пособие для вузов [Текст] / Под ред. А.М.Тавасиева.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2006.- 863 с.
  11.  Банковское дело  учебник [Текст] / Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-М.:Финансы и статистика,2005.-592 с.
  12.  Гарбузов А.К. Финансово-кредитный словарь.[Текст] /-М.: Финансы и статистика,1994.-587 с.
  13.  Горчаков А.А.,Половников В.А. Тенденция развития кредитного рынка России // Банковское дело-2004. - №3. - С.19-24.
  14.  Деньги, кредиты, банки: учебное пособие для вузов [Текст] /Под ред. О.И. Лаврушина- М.: Кнорус, 2005. – 560 с.
  15.  Коммерческий банк в современной России: учебное пособие [Текст] / Под ред. И.В.Молчанова.-М.: Финансы и статистика,2004.-259 с.
  16.  Корнева М.А. Кредитные риски. Можно ли ими управлять // Банковское дело в Москве. – 2004. - №6. – С. 27.
  17.  Общая теория денег и кредита: учебное пособие для вузов [Текст] /Под ред. Жукова Е.Ф. -Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2005 г. – 35 с.
  18.  Основы банковского дела: учебное пособие для вузов [Текст] /Под ред. О.Г.Семенюты.- Ростов на Дону.: Феникс,2004.-448 с.
  19.  Пукато В.И. Банки и банковские операции в России; учебное пособие для вузов [Текст] / Пукато В.И., Львов Ю.И. Под ред. Лапидуса М.Х. -М.: Финансы и статистика, 2004. –312 с.
  20.  Современное банковское дело: учебное пособие[Текст] / Под ред. Миловидова Д.А.-М.:ИНФРА-М,2004.-335 с.
  21.  Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств //Бухгалтерия и банки. 2004. - №4. - С. 9.
  22.  Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие для вузов [Текст] / Под ред. Дробозиной Л.А.-М: ЮНИТИ, 2004.- 302с.
  23.  Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие для вузов [Текст] /Под ред. Батраковой Л. Г.- Логос, 2004. –435 с.
  24.  Деньги кредиты банки: Учебник для вузов / А. С. Селищев – Питер, 2007 – 423с.
  25.  Банковское дело: Профессиональный учебник / А. М. Тавасиев – Единство, 2004. – 528с.
  26.  Прядовская О.Е Кредитные риски и банковское ценообразование // Российский экономический журнал. – 2005. - №9. - С. 20.
  27.  www.sbrf.ru // [электронный ресурс]
  28.  www.bankir.ru // [электронный ресурс]
  29.  www.expert.ru // [электронный ресурс]


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

62874. Крок у майбутнє 118.01 KB
  Людині завжди був притаманний потяг до самоствердження, бажання показати свій розум і кмітливість. Для цього існує багато способів. Для когось – це бізнес, для когось – гра, музичне чи театралізоване дійство.
62880. Великий Нехочуха, или почему ребенок не делает уроки 15.73 KB
  Рассмотрим основные причины невыполнения домашних заданий: отсутствие желания и мотивации особенно ярко это может проявиться в том случае если ребенок неуспешен в учебе не понимает изученного материала или много пропустил...
62882. Використання відео на уроках англійської мови 28.92 KB
  Останнім часом приділяється велика увага комунікативній підготовці. Мета навчання іноземній мові часто формулюється як навчання спілкуванню на іноземній мові. Опанувати комунікативну компетенцію англійською мовою, не знаходячись в країні мови, що вивчається, справа дуже важка.