1524

Инновационный проект по разработке модели термопластавтомата

Курсовая

Инновационные исследования

Характеристика инновационного проекта по разработке модели термопластавтомата на предприятии ООО Имид. Назначение и техническое описание инновационного проекта. Оценка эффективности инновационного проекта. Расчет затрат на электроэнергию по проекту. Анализ показателей эффективности инновационного проекта. Анализ чувствительности проекта и оценка рисков.

Русский

2013-01-06

196.23 KB

94 чел.

                                      Введение

В современных условиях развития экономики в нашем государстве особое значение приобретает реальное инвестирование различных проектов и мероприятий, без которых немыслимы обновление и расширенное воспроизводство основных производственных фондов, изготовление конкурентоспособной продукции и, следовательно, решение множества социально-экономических проблем развития страны.

Инвестирование реальных проектов требует определенной предварительной оценки эффективности принимаемых решений на основе расчета показателей эффективности с учетом фактора риска и достоверной информации, полученной и проанализированной на всех этапах подготовительной работы.

Правильность полученных результатов в равной степени зависит от полноты и корректности методов, используемых при анализе, от опыта и квалификации специалистов и консультантов.

За последние  5 лет наблюдается рост российского рынка индустрии пластмасс.

Тенденция роста спроса на термопластавтоматы – оборудование, предназначенное для литья пластмассовой продукции, иметь место на российском рынке оборудования и с каждым годом эти показатели увеличиваются.

Предприятие ООО «Имид» занимается разработкой и внедрением термопластавтоматов для производства изделий из пластмасс. Данный проект является наилучшим решением при возникающем высоком спросе на данное оборудование. В этом и заключается актуальность темы данной курсовой работы.

При выполнении курсовой работы ставятся следующие задачи:

  1.  обосновать необходимость внедрения инновационного проекта по разработке модели термопластавтомата;
  2.  дать полную характеристику проекта;
  3.  провести анализ и оценку эффективности инновационного проекта;
  4.  рассчитать все показатели, подтверждающие целесообразность и эффективность данного инновационного проекта.

Объект исследования курсовой работы – ООО «Имид».

Предмет  исследования – инновационный проект по разработке модели термопластавтомата.

Методы исследования – аналитический, графический, расчетный.

Структурно работа состоит из введения, 2 глав, заключения, списка литературы и приложений.

Полный список литературы включает в себя 10 наименования.

В первой главе дается общая характеристика предприятия, маркетинговое исследование разработки и техническое описание термопластавтомата

Во второй главе рассчитаны интегральные показатели  экономической эффективности инновационного проекта, проведен анализ чувствительности.

В процессе написания курсовой работы были изучены труды ведущих российских и зарубежных ученых по исследуемой проблеме, учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати, статистическая информация.

Глава 1. Характеристика инновационного проекта по разработке модели термопластавтомата на предприятии ООО «Имид»

  1.  Общая характеристика деятельности предприятия

История создания:

Предприятие ведет свою историю с октября 1987 года.

Полное фирменное наименование эмитента: Общество с ограниченной ответственностью "Имид"

Место нахождения: г. Кимры, Тверской области.

Удобное расположение ООО«Имид» позволяет организовать логистические потоки оборудования по всей территории Центрального Федерального Округа таким образом, что даже самые отдаленные уголки ЦФО получают требуемое оборудование и инструмент точно в срок, что сводит к минимуму простой производства наших клиентов.

Виды деятельности: Осуществление производства и разработка моделей термопластавтоматов, энергосберегающие станки.

ООО «Имид» выпускает различные модели термопластавтомата. Номенклатура включает термопластавтоматы для литья ПЭТ, реактопластавтоматы двойного действия, термопластавтоматы для изготовления изделий из термореактивных смол, в том числе бакелита.

ООО «Имид»-изготовитель сложных и наукоемких видов ракетно- космической техники, имеет в своем распоряжении мощную производственную базу, комплекс материаловедческих, метрологических, испытательных лабораторий, систему управления качеством продукции, гарантирующую стабильность технических и эксплуатационных характеристик всей выпускаемой продукции.

Ассортимент выпускаемой продукции велик и разнообразен. В том числе, с 1989 года в рамках конверсии производства начато освоение и организация серийного выпуска термопластавтоматов. Накопленный опыт и компетентность в данной специализации позволили предприятию стать ведущим в России по проектированию и производству такого оборудования.

Термопластавтоматы традиционно выполнены в горизонтальной компоновке со встроенным гидроприводом, механизмами запирания, впрыска и узлом пластикации. Технические характеристики и параметры соответствуют лучшим аналогам известных зарубежных фирм, а стоимость существенно ниже.

Ежегодно предприятие привлекает большое количество специалистов для исследований и развития в области производства термопластавтоматов. Постоянные усовершенствования в разработке термопластавтоматов всегда направлены на улучшение человеко-машинного интерфейса, исследование высокоскоростного литья, точное заполнение материалом со стабильным компьютерным контролем.

Предприятие имеет собственную команду по исследованиям и развитию, состоящую более чем из 16 инженеров. Сюда входят специалисты по системам компьютерного контроля, инженеры-механики, специалисты по гидравлике и электронике. Основываясь на проведенных за последние годы исследованиях и полученном опыте, предприятие добилось значительных успехов, а именно:

-Системы безопасности для защиты рабочих

-Специальное оборудование для литья ПВХ материалов с очисткой воздуха через воду

-Энергосберегающие системы встряхивания смеси и пластикации с сервоприводами

-Роторный сервопривод узла смыкания с системой охлаждения и уплотнения

-Литье ПВХ под давлением со специальной системой полного контроля

-Специальный шнек и цилиндр для литья ПЭТ

-Автоматическая система боковой загрузки и съема для IML систем

Основными конкурентами являются:

  1.  ГП “Красмашзавод”, (г. Красноярск)
  2.  ОАО “Савма” (г. Тверь)
  3.  ОАО “Тульский НИТИ (г. Тула)
  4.  ОАО “Жуковский опытный завод технологического оборудования” (пос. Жуковка Брянской области)
  5.  ГУП “Высокогорский механический завод” (г. Нижний Тагил Свердловской области)

Будущая деятельность Общества будет основываться на увеличении производства выпуска продукции, основным источником будущих доходов будет прибыль от производственной деятельности.

Перспективы:

В целях диверсификации  и увеличения объема продаж на предприятии разработан инновационный проект «Создание нового оборудования для переработки пластмасс – усовершенствованной модели термопластавтомата.

1.2 Назначение и техническое описание инновационного проекта

В современном мире нарастает тенденция использования пластмасс во всех областях экономики. Все новые усовершенствованные виды пластмасс, постоянно улучшающиеся методы их обработки создают для этого технические и экономические предпосылки. При этом технология формообразования путем литья под давлением была и остается неизменной в процессе обработки пластмасс. Международное развитие в области создания термопластавтоматов все эти годы имело и имеет следующие основные черты:

• все больше возрастает потребность в термопластавтоматах в международном масштабе;

• машины отличаются высокой надежностью, солидной конструкцией, хорошим внешним видом и высоким комфортом обслуживания;

• развитие отдельных параметров производительности машин стабилизировалось, важное развитие происходит в области техники управления в связи с внедрением микроэлектроники и современных энергоэкономных узлов гидравлики;

• все увеличивающийся темп развития в силу реализации комплексных технологических решений с сокращением расхода энергии;

• все большее значение приобретает высокий уровень организации сбыта, сервиса и обслуживания клиентов

В условиях ООО «Имид» планируется осуществить реализацию инвестиционного проекта разработки  модели термопластавтомата.

Термопластавтомат предназначен для изготовления изделий из полистирола и его сополимеров, полиэтилена высокой и низкой плотности, полипропилена, полиамидов, полиформальдегидов, поликарбонатов, других материалов, пригодных для переработки методом литья под давлением.

Они обеспечивают объемы впрыска от 4 см3 до 70 000 см3 при усилии запирания формы от 25 до 60 000 кН. Принципиальная схема такого ТПА представлена в Приложении А.

Все функциональные блоки и устройства ТПА располагаются на жесткой раме (рис. 1, поз. 22). Гранулированный полимерный материал из бункера 1 поступает в материальный цилиндр 2, захватывается вращающимся шнеком 3 и транспортируется в направлении мундштука 8. При этом гранулированный материал нагревается, уплотняется в пробку и под действием тепла от трения о поверхность винтового канала червяка и поверхность цилиндра, а также за счет тепла от наружных зонных электронагревателей 4 пластицируется, то есть расплавляется под давлением, и, пройдя через обратный клапан, накапливается в зоне дозирования материального цилиндра. Под действием возникающего при этом давления червяк отодвигается вправо, смещая плунжер 25 и хвостовик с имеющимся на нем (условно) концевым выключателем 26. Установкой ответного выключателя на линейке 27 регулируют отход червяка и, следовательно, подготовленный к дальнейшим действиям объем расплава в зоне дозирования и мундштука 8. После срабатывания концевых выключателей 26 и 27 вращение червяка прекращается — требуемая доза расплава подготовлена. Далее, гидроприводом 5 пластикационный, называемый также и инжекционным, узел сдвигается влево до смыкания мундштука с литниковой втулкой, установленной в стойке 9- К этому моменту завершает смыкание частей прессформы 11 в 12 прессовый узел Л М. Он представляет собой, по сути, горизонтальный рычажно-гидравлический пресс, состоящий из задней 17 и передней 9 плит-стоек, соединенных, как правило, четырьмя колоннами 10 и 14, по которым смещается вправо (смыкание) и влево (размыкание) ползун 13. Ползун приводится в движение от рычажно-гидравлического механизма 15, 16.

После приведения всех блоков в исходное состояние создается давление в гидроприводе 25 осевого движения червяка, который, действуя аналогично поршню, инжектирует расплав полимера из материального цилиндра в пресс-форму, где и образуется изделие. Наконечник 7, установленный на червяке, способствует уменьшению образования застойных зон после впрыска. В период формообразования изделия червяк приводится во вращение для подготовки следующего объема впрыска. После охлаждения расплава до заданной температуры форма раскрывается, и изделие с помощью выталкивателей или применением робототехнических устройств удаляется из рабочей зоны литьевой машины.

Все подвижные узлы ЛМ обеспечиваются энергоносителем от главного привода, состоящего из электродвигателя 18, насосного блока 19, установленного в маслосборнике, и системы трубопроводов высокого 20 и низкого 21 давления. Для вращения червяка в данной схеме служит гидродвигатель 24 с зубчатой передачей 23.

К основным характеристикам можно отнести производительность станка, максимальное развиваемое давление впрыска и максимальный объем материала, которым можно заполнить литьевую форму за один рабочий цикл. От последнего зависит, какого максимального размера и объема детали можно изготовить на данном станке. В данной работе показана та часть станка, которая подверглась усовершенствованию (рис.2).

Исходный материал в виде гранул загружается в приемный бункер, который расположен над рабочим цилиндром (рис.1). Через входное отверстие материал поступает в полость рабочего цилиндра. Внутри цилиндра расположен шнек, который при работе станка может совершать вращательное или поступательное движение. Заканчивается рабочий цилиндр выходным мундштуком, через который нагретый до рабочей температуры расплавленный материал под давлением поступает в литьевую форму. Давление в режиме впрыска создается за счет поступательного движения шнека, шнек при этом работает как поршень. Поверх рабочего цилиндра установлены кольцевые нагреватели, которые при работе станка нагревают сам цилиндр и находящийся в нем материал до необходимой температуры.

По технологии литья материал нельзя сразу нагреть до рабочей температуры, его необходимо разогревать постепенно несколько этапов. Для этого рабочий цилиндр условно поделен на части (обычно три), на столько же групп поделены нагреватели (преимущественно по два параллельно соединенных нагревателя в каждой группе), еще один нагреватель установлен непосредственно на выходном сопле. В технической литературе эти участки называются зонами нагрева (дальше по тексту просто зоны). За поддержание температуры в каждой из зон отвечает свой терморегулятор, на различных станках могут применяться терморегуляторы различных типов. Установки температур во всех четырех терморегуляторах отличны друг от друга, они разнятся в зависимости от используемого материала. Общее правило таково: минимальная температура задается в первой зоне (в том месте, где материал поступает в цилиндр), температура в каждой из последующих зон устанавливается выше, чем в предыдущей. До рабочей (максимальной) температуры материал разогревается в последней четвертой зоне, в районе выходного сопла. Точность поддержания температуры важна в каждой из зон, но особенно в четвертой. Если станок отрегулирован при оптимальных и стабильных температурах для каждой из зон, изготовленные детали получатся отличного качества, и будут соответствовать своим конструктивным параметрам (прочность, внешний вид и т.д.). Изменение рабочей температуры на четвертой зоне (по любой причине) приводит к неминуемому появлению бракованных деталей. Доработке подвергся станок модели ДЗ250П. Данный станок позволяет изготавливать детали с максимальным объемом материала до 250см3. На станке установлены двухканальные терморегуляторы 2ТРМ1 «Овен». Нагрев рабочего цилиндра осуществляется семью нагревателями. Первые три зоны нагреваются шестью нагревателями. Четвертая зона нагревается одним нагревателем 0,8 кВт. При производстве деталей используется термопластичный материал – полиамид. По технологии литья, при работе с полиамидом оптимальные температуры по зонам нагрева: 205°С, 230°С, 250°С, 255°С.

Усовершенствование термопластавтомата было вызвано тем, что при работе станка значения рабочих температур колебались, имея большой разброс на всех зонах. Для нормальной работы станка предусмотрено доработать тиристорные коммутаторы 3 и 4 зоны нагрева. Монтаж дополнительных деталей выполнен на двухстороннем текстолите с помощью резака. Плата прикреплена к несущему каркасу блока управления, соединения с основной схемой выполнены монтажным проводом. На передней панели блока управления имеются четыре амперметра переменного тока.

1.3  Маркетинговое исследование рынка

Эксперты отмечают, повышенное внимание ведущих мировых производителей ТПА к растущему российскому рынку индустрии пластмасс. О желании усилить свое присутствие на нем свидетельствует увеличение числа новых официальных представительств иностранных поставщиков ТПА на территории РФ, активное проникновение филиалов этих компаний в российские регионы.

Причем, это - не просто офисы продаж, а центры, оснащенные сервисной службой и складским хозяйством с оптимальной номенклатурой запчастей и очень короткими сроками поставок более редких деталей. Активизируется совместная работа иностранных производителей оборудования с российскими представителями и заказчиками по устранению ряда замечаний, доработке ТПА и улучшению их работоспособности в российских условиях.

Уже есть примеры начавшейся отверточной сборки в России термопластоавтоматов из собственных комплектующих известными мировыми поставщиками ТПА, с последующей локализацией производства некоторых узлов. Так, иностранцы отмечают улучшение качества изготавливаемых в России пресс-форм и постепенный переход клиентов к размещению заказов на российские пресс-формы

Тенденция роста спроса на термопластавтоматы - оборудование, предназначенное для литья пластмассовой продукции, продолжает иметь место на российском рынке оборудования.

На сегодняшний день, по оценке специалистов, предприятий, участков и цехов, выпускающих продукцию из пластмасс методом литья под давлением - около 2000.

Разброс по регионам очень велик и неравномерен. Ориентировочный объём выпуска изделий из пластмасс литьём под давлением составил в 2007 году порядка 250 тыс. тонн. Основное количество предприятий (80%) имеют устаревшие мощности по литью под давлением, загруженность которых остается довольно низкой. По мнению экспертов, новое оборудование на российских предприятиях составляет по количеству единиц оборудования - 15-20%, по мощности производства - 20-25%.

Отечественное оборудование составляет 3-5% от всего парка работающих в России термопластавтоматов. На долю импортируемой техники приходится 95-97%.  В таблице 1.1 представлены характеристики термопластавтоматов отечественных производителей.

Таблица 1.1-Характеристика термопластавтоматов конкурирующих компаний

Показатели

ООО «Имид»

ГП “Красмашзавод”

ОАО “Савма”

ОАО “Тульский НИТИ

ОАО “Жуковский опытный завод ТО”

ГУП “Высокогорский механический завод”

Ширина товарного ассортимента

Средняя

Малая

Малая

Не большой

Широкая

Малый

Сложность конструкции

Средний технический уровень

Большой вес, плохой дизайн, плохая система управления

Приемлемый вес, хороший дизайн

Высокий технический уровень

Высокий технический уровень

Отсутствие технического развития

Объем продаж

Среднее

Низкий

Низкий

Низкий

Высокие

Слабая служба маркетинга

Качество

Хорошее

Низкое

Хорошее

Хорошее

Хорошее

Низкое

Сервисное обслуживание

Хорошо организовано

Нет

Плохо организован

Есть

Хорошо организован

Нет

Цена

457 000тыс.р.

150 тыс.р.

300тыс.р.

500 тыс.р.

500-1 млн.р.

200 тыс.р.

Наибольшая доля термопластавтоматов импортируется в Москву. Доля столицы в импорте данных машин составила в 2008 году, как в количественном, так и в стоимостном выражении 39%. В 2009 году доля Москвы несколько снизилась, хотя и остается наиболее значимой. Второе место по импорту термопластавтоматов занимает Центральный федеральный округ, география поставок в который ограничена, в основном, пределами Московской области.

В 2009 году доля Центрального региона увеличивается в количественном отношении с 20% до 26%, в то же время, заметно падает в стоимостном (с 24% в 2008 году до 15% в 2009 году). Ориентация на более дешевое оборудование может объясняться развитием упаковочной индустрии, которая не требует сложного оборудования.

Стабильно высокая доля Приволжского федерального округа в общей стоимости российского импорта объясняется сосредоточенностью в данном регионе предприятий российского автомобилестроения.

Поставки термопластавтоматов в Центральный округ возросли на треть (с 126 до 187). Это был единственный регион, где поставщики ориентировались на более дешевую технику. В остальных регионах уровень ввозимых станков заметно возрос.

Глава 2. Оценка эффективности инновационного проекта

2.1 Календарный и финансовый план проекта

Учитывая потребности регионального рынка изделий из пластмасс (на основании маркетинговых исследований), необходимо создание соответствующих мощностей. Технология производства довольно сложна, для этого требуется специальное оборудование. Для разработки термопластавтоматов предполагается использовать имеющийся на предприятии производственный корпус. Планируется закупка дополнительного оборудования для выполнения программы выпуска. Расходы на закупку, доставку и монтаж оборудования приведены в табл.2.1

Таблица 2.1 Затраты на оборудование для производства термопластавтомата

Наименование

Стоимость, тыс. руб.

Стоимость оборудования

1200

Доставка

150

Монтаж

75

Итого:

1425

Как видно из таблицы 2.1 затраты на покупку, доставку и монтаж оборудования составляют 1.425.000 рублей.

Еще одной частью инвестиционных затрат является расходы на разрешения, согласования и лицензирование деятельности, разработка ТУ. Сумма затрат на оформление требуемых документов предположительно составит 10000 руб.

Расчет суммы затрат на материалы и комплектующие приведены в табл.2.2

Таблица 2.2  Норма расхода основных материалов и комплектующих на 1 изделие

Наименование детали

Стоимость, руб.

1

Материальный цилиндр в сборе 3127

27000

2

Сопло в сборе ДЕ 3127

4500

3

Комплект осей и втулок

15500

4

Шнек ДЕ 3127

8500

5

Наконечник 3127

2500

6

Мундштук 3127

1500

7

Шток на запирание ДЕ 3127

4500

8

Шток на впрыск ДЕ 3127

4500

9

Дробилка РС-300    Ø8мм

65000

10

Нагреватель  кольцевой D 105х123    230V 1500W

2500

11

Пневмоцилиндры выдува

90000

12

Контроллер температуры

3750

13

Лист х/к БТ-ПН-О-4х600х2000 ГОСТ19904-90

3075

14

Другое

64175

Итого:

300000

Согласно приведенным выше расчетам затраты на материалы и комплектующие на один термопластавтомат составит 300000 рублей.

Расчет затрат на кадровое обеспечение технологического процесса

Для обслуживания технологического оборудования по производству термопластавтоматов необходимо 8 человек. В таблице 2.3 указано кадровое обеспечение для обслуживания технологического оборудования. Проектом предусматривается двухсменный рабочий день для основного производства, продолжительность смены 8 часов, фактический фонд рабочего времени в год 340 дней.

Таблица 2.3 Кадровое обеспечение для обслуживания технологического оборудования

Должность

Численность

Оклад, руб.

Сумма, руб.

Рабочие-станочники

3

13000

39000

Рабочие-сборочники

2

15000

30000

Рабочие по обслуживанию и наладки оборудования

2

17000

34000

Технолог

1

18000

18000

Итого:

8

121000

Как видно из таблицы 2.3 фонд оплаты труда составит 121000 рублей в месяц.

Расчет затрат на электроэнергию по проекту

Среднее потребление электроэнергии составляет 100 кВт/ч. При условии 8 часового рабочего дня и 24 рабочих дней в месяц, при стоимости 3 руб. за 1 кВт, расходы на электроэнергию будут составлять 60000 руб. в месяц.

Расчет затрат на амортизационные отчисления

Срок полезного использования оборудования составляет 5 лет. Для расчета амортизационных отчислений используется линейный метод начисления амортизации.

Sгод=  – годовая сумма амортизационных отчислений;                    (2.1)

– норма амортизации на реновацию.                                          (2.2)

Расчет затрат на амортизационные отчисления представлены в табл.2.4

Таблица 2.4 Расчет амортизационных отчислений

Стоимость оборудования руб.

Годовая норма амортизации

Месячная норма амортизации

Сумма, руб./год

Сумма, руб./месяц

1.200.000

20%

1,67%

240000

20040

В состав цены изделия входят следующие элементы затрат:

  1.  Материалы
  2.  Основная заработная плата
  3.  Дополнительная заработная плата
  4.  Единый налог
  5.  Накладные расходы
  6.  Внепроизводственные расходы

Сумма первых 5 пунктов дает производственную себестоимость изделия. Коммерческая себестоимость модели представляет собой сумму производственной себестоимости и внепроизводственных расходов.

Калькуляция фиксированной цены на изготовление термопластавтомата показана в табл. 2.5

Таблица 2.5  Калькуляция фиксированной цены на изготовление термопластавтомата

№ п/п

Наименование показателей

Сумма, руб

1

Материалы

300000

2

Основная заработная плата

28000

3

Дополнительная заработная плата

4200

4

Единый налог

11270

5

Накладные расходы

70000

6

Производственная себестоимость

413470

7

Внепроизводственные расходы

2481

8

Полная (коммерческая) себестоимость

415951

9

Ожидаемая прибыль

41049

10

Оптовая цена

457000

Таким образом, цена термопластавтомата составит 457000 рублей.

Календарный план реализации проекта

Календарный план — это документ, с помощью которого устанавливаются юридические отношения, касающиеся объема, сроков и (зачастую) ресурсных потребностей выполняемых работ, между всеми участниками разработки проекта, включая и заказчиков, и планировщиков. В календарном плане представлена разбитая по этапам и упорядоченная по времени выполнения последовательность работ проекта. Его содержание позволяет планировать деятельность коллектива разработчиков проекта как подразделения фирмы, а заказчику — ориентироваться в сроках поэтапного выполнения задания.

Календарный план представлен в таблице 2.6

Таблица 2.6 Календарный план реализации инновационного проекта

1 ЭТАП: Подготовительные работы

Сроки: 10 дней

Содержание работ:

  1.  Оформление документов;
  2.  маркетинговые исследования;

Стоимость: 15 000 рублей

2 ЭТАП: Создание цеха по производству термопластавтомата

Сроки: 22 дня

Содержание работ:

  1.  приобретение и доставка оборудования;
  2.  монтаж и наладка оборудования;
  3.  приобретение комплектующих;

Стоимость: 1725000 рублей

3 ЭТАП: Производство термопластавтоматов

Сроки: 01.02.2010

Потребность в финансировании данного проекта составляет 2.500.000 рублей, которыми будут покрыты все инвестиционные издержки. Предполагается использование комбинированной схемы финансирования проекта:

  1.  собственные средства ООО «Имид» – 500 тыс. руб.
  2.  заемные средства – 2 млн. руб.  в виде банковского кредита для закупки технологического оборудования.

Погашение займа и выплата процентов  планируется за счет выручки от реализации продукции. Выплата кредита будет осуществляться равномерно, начиная со 2 по 11 месяц. Сумма выплат в погашение кредита составляет 200000 рулей. Поскольку со второго месяца выпускается продукция то появляется возможность осуществить эти выплаты.

Учет движения денежных средств при условии привлечения кредитных средств сроком на 1 год для данного проекта представлен в приложении Б.

Как видно из приложения Б, что если выплачивать кредит по 200000 рублей, то кредит можно выплатить за год, причем переплата составит 238800 рублей. Из таблицы (приложение Б) видно, что выполняется главное условие реализуемости проекта – обеспечение положительного остатка денежных средств во все периоды времени от начала до конца реализации проекта.

В приложении В представлен прогнозный отчет о прибылях и убытках на 1 год реализации проекта. Из приложения В видно, что чистая прибыль после выплаты кредита и процентов по нему составляет 1881800 рублей за 1 год, но это при условии, что вся выпускаемая продукция будет продана.   

2.2. Анализ показателей эффективности инновационного проекта

В табл. 2.7 приведен расчет NPV (расчет чистого приведенного дохода), показана сумма инвестиций в проект и прибыль, получаемая от реализации проекта по месяцам.

Таблица 2.7 Расчет чистого приведенного дохода

Потоки платежей

Коэффициент дисконтирования

Дисконтированные потоки платежей

Первоначальные инвестиции на закупку нового оборудования, тыс.руб

2500

1

2500

r %

20

-

-

Затраты по месяцам, тыс. руб

1

1423,54

0,9835

1400,1

2

4111,76

0,9674

3977,7

3

4111,76

0,9515

3912,3

4

4111,76

0,9358

3847,8

5

4111,76

0,9205

3784,9

6

4111,76

0,9054

3722,8

7

4111,76

0,8905

3661,5

8

4111,76

0,8759

3601,5

9

4111,76

0,8615

3542,3

10

4111,76

0,8474

3484,3

11

4111,76

0,8334

3426,7

12

4111,76

0,8197

3370,4

Итого затраты

41732

Поступления по месяцам, тыс. руб

1

0

0,9835

0

2

4570

0,9674

4421,018

3

4570

0,9515

4348,355

4

4570

0,9358

4276,606

5

4570

0,9205

4206,685

6

4570

0,9054

4137,678

7

4570

0,8905

4069,585

8

4570

0,8759

4002,863

9

4570

0,8615

3937,055

10

4570

0,8474

3872,618

11

4570

0,8334

3808,638

12

4570

0,8197

3746,029

Итого доходы

44827,13

NPV

3095,17

Чистый приведенный доход:

 ,        (2.3)

где DInf(t) – экономия денежных средств при реализации проекта в году t,

   DOutf(t) – расходование денежных средств на реализацию проекта в году t.

С учетом ставки дисконтирования 20% получаем:

NPV = 3095,17тыс. руб.

NPV > 0, что говорит о том, что проект обеспечит доходность, превышающую установленную минимальную норму прибыли на вложенный капитал.

Индекс прибыльности:

           (2.4)

Для предлагаемого проекта получаем следующее значение индекса прибыльности: PI = 1,07 > 1

Срок окупаемости проекта, период времени от момента начала реализации до момента эксплуатации объекта, в котором суммарные дисконтированные поступления становятся равными суммарным дисконтированным выплатам, определяется из условия равенства:

      (2.5)

В нашем случае период окупаемости проекта наступает в 11 месяцев.

Рис.2.1. Окупаемость инвестиций

Внутренняя норма рентабельности определяется из условия:

            (2.6)

Для рассматриваемого проекта: IRR=29%.

 IRR>r для предлагаемого проекта, что говорит о привлекательности проекта. Этот показатель служит индикатором риска проекта. Чем в большей степени IRR превышает r, тем больше запас прочности проекта и тем менее страшны ошибки при прогнозировании величины денежных потоков.

Все интегральные показатели приведены ниже в табл.  2.8.

Таблица 2.8  Интегральные параметры

Чистая текущая стоимость проекта (NPV)

3095,17тыс. руб.

Внутренняя норма доходности (IRR)

31,0%

Индекс прибыльности (PI)

1,07

Срок окупаемости (PBP)

11 месяцев

Проведенный финансово-экономический анализ проекта показал, что проект является выгодным и экономически эффективным и поэтому его следует принимать. Срок окупаемости проекта – 11 месяцев, NPV3095,19 тыс.руб. , индекс прибыльности – 1,07, IRR – 31 % в месяц.

В целом, проект по разработке модель термопластавтомата может быть реализован на практике.

2.3 Анализ чувствительности проекта и оценка рисков

При реализации инвестиционного проекта всегда существует некоторая вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют инвестиционные риски.

 Уровень общего инвестиционного риска является суммой всех его составляющих рисков по разным позициям. Относительно данного инновационного проекта это:

  1. риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта;

  2. технологический риск;

  3. риск, связанный с потерями в результате брака при изготовлении;

  4. риск отсутствия спроса;

  5. риск, связанный с появление новых технологий у конкурентов;

  6. экологический риск.

   1. Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта.

 Данный  риск сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:

 – осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу инвестиционной программы;

 – достигнута предварительная договоренность с владельцами технологий и оборудования по поводу их поставки;

 – подобраны квалифицированные специалисты для обслуживания внедренной технологии.

2. Технологический риск.

 При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса.

Также технология производства термопластавтоматов сложная.

 3. Риск отсутствия спроса.

 Данный  риск сведен до минимальных размеров вследствие высокого спроса этой продукции.

 6. Экологический риск

 Технология производства является практически безотходной  и экологически чистой, вследствие чего можно утверждать, что данный риск в рамках проекта сведен до минимума.

Все риски сведены в таблицу 2.9

Таблица 2.9 Оценка рисков инвестиционного проекта

Наименование риска

% риска

Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта                                  

2,2

Технологический риск

2,3

Риск, связанный с потерями в результате брака при изготовлении      

2,3

Риск отсутствия спроса

1,0

Риск, связанный с появление новых технологий у конкурентов

2,2

Экологический риск

2,0

Итого:

12

 Зная процент риска можно обосновать выбранную ставку дисконтирования (r) по данному инновационному проекту. Ставка дисконтирования складывается из двух составляющих:

 – i – доходность по безрисковому вложению (% банка);

 – RP – плата за риск.

r = i + RP                               (2.7)

Ставка дохода по безрисковым вложениям принимается равной ставке Сбербанка по рублевым депозитам, т.е. 8%. Расчет рисковой составляющей ставки дисконтирования представлен в таблице 2.9

r = 8 + 12 = 20%

 Таким образом, ставка дисконтирования равна 20%.

Анализ чувствительности

Целью анализа чувствительности является определение влияния варьируемых параметров на финансовый результат проекта. В качестве показателей, характеризующих финансовый результат проекта, можно использовать: чистый приведенный доход (NPV), индекс прибыльности (PI), период окупаемости (PBP), внутренняя норма рентабельности (IRR). В качестве варьируемых параметров обычно выбирают: объем продаж, цену на продукцию, уровень переменных издержек, показатели инфляции, стоимость привлекаемого капитала, уровень налогов и др.

С помощью анализа чувствительности можно определить пределы отклонения любого показателя проекта от своего исходного значения, в рамках которого не меняется отношение инвестора к проекту. Для каждого параметра можно установить критическое значение, превышение которого может изменить решение о принятии проекта к реализации. Относительное отклонение расчетного значения показателя от своего исходного значения дает представление о пределах безопасности данного показателя.

Основные факторы, потенциально способные ухудшить финансовые показатели проекта:

  1.  уменьшение выручки (снижение цен на продукцию и/или объемов производства);
  2.  увеличение текущих (эксплуатационных) затрат.

Анализ влияния уровня цен свидетельствует о наличии у проекта достаточного запаса прочности.  При снижении цен на 15% простой срок окупаемости превышает 2 года, а величина чистой прибыли находится на уровне -1658,7 тыс. руб. Увеличение стоимости термопластавтомата на 15% при запланированных объемах производства позволит получить за срок жизни проекта накопленной чистой прибыли на 45% больше запланированной.

Ниже приведены расчеты анализа чувствительности (см. табл. 2.10 и рис. 2.2 ).

Таблица 2.10 Анализа чувствительности проекта

Фактор риска

Изменение

Отношение изменения показателя к изменению фактора риска

NPV

PI

PBP

IRR

Объем продаж

-5%

-2761,9т.р.

0,9

2,5г

18

     +5%

4398,3т.р.

1,09

9 мес

39

Цена продаж

-5%

2553,6т.р.

1,06

12 мес

30

+5%

3094,8т.р.

1,07

11 мес

31

Инфляция на комплектующие и материалы

+5%

1623,4т.р.

1,3

1,4 г

25

-5%

4466,1т.р.

1,11

8 мес

45

Инфляция на пост. расходы

+5%

2937,54т.р.

1,7

11 мес

32

-5%

3252,1т.р.

1,07

11 мес

30

Рисунок 2.2. Анализ чувствительности NPV к различным показателям

Анализ показал, что самую высокую чувствительность проект имеет к такому риску как:

  1.  снижения объема продажи продукции;

Низкую чувствительность проект имеет к риску:

  1.  инфляции на постоянные расходы;
  2.  снижения цены продажи продукции;
  3.  инфляции на комплектующие и материалы.

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать вывод, что проект является коммерчески эффективным.

В целом проект можно признать актуальным в связи с комплексным подходом к решению проблем. Вместе с тем, с финансовой точки зрения проект можно охарактеризовать как проект со средней внутренней доходностью текущей деятельности.

Заключение

В результате выполнения курсовой работы была проведена оценка экономической эффективности инвестиционного проекта по разработке модели термопластавтомата на ООО «Имид», были рассмотрены маркетинговый, календарный и финансовый планы реализации проекта.

При выполнении курсовой работы были рассмотрены следующие вопросы:

  1.  обоснована необходимость внедрения инновационного проекта по разработке термопластавтомата;
  2.  описана полная характеристика проекта;
  3.  проведен анализ и оценка эффективности инновационного проекта;
  4.  рассчитаны интегральные показатели, подтверждающие целесообразность и эффективность данного инновационного проекта;
  5.  был проведен анализ организационно-экономических условий реализации инвестиционного проекта в условиях ООО «Имид»

В маркетинговым плане были проанализированы конкуренты и был сделан вывод, что ООО «Имид» ничуть не уступает своим конкурентам, а по некоторым позициям даже превосходит их.

Также были рассчитаны инвестиции, необходимые для внедрения проекта. Это затраты на покупку, доставку и монтаж оборудования, на оплату труда рабочих, на закупку материалов, на рекламу, на оформление документов. Сумма инвестиционных затрат по проекту составляет 2 500 000 рублей.

В финансовом плане были рассчитаны показатели экономической эффективности и анализ чувствительности проекта.

Анализ  инновационного проекта  показал, что данное нововведение является эффективным и прибыльным для ООО «Имид».

Таким образом:

  1.  чистый приведенный доход за 1 год реализации проекта составляет 3095190  рублей;
  2.  индекс прибыльности равен 1, 07;
  3.  срок окупаемости проекта – 11 месяцев;
  4.  внутренняя норма доходности составляет 31%.

В результате анализа внешней и внутренней среды предприятия приходим к выводу, что основными рисками для проекта являются:

  1.  снижение объема продаж продукции;
  2.  снижение цены продажи;
  3.  рост цен (инфляция) на комплектующие и материалы;
  4.  увеличение постоянных расходов.

Анализ чувствительности свидетельствует о том, что высокую чувствительность проект имеет к рискам:

  1.  снижения объема продажи продукции;

Низкую чувствительность проект имеет к риску инфляции на постоянные расходы, инфляции на комплектующие и материалы, снижения цены продажи продукции.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что данный инновационный проект является эффективным для ООО «Имид».


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

52941. Перетворюємо навчання у захоплюючу творчу гру 764 KB
  Синий слон Оранжевый –арбуз Голубой газета Желтый жук Красный карандаш Зеленый замок Фиолетовый фрукты Белый бант Чёрный часы Учитель называет слова один раз ученики повторяют в такой же последовательности а потом в разброс. Начинают игру словами: Бабушка укладывает в свой чемодан. Заучування вірша за піктограмами і словами вчителя. Етап проектування і покладання мети Давайте пригадаємо: що таке ейдетика Які прийоми ейдетики ми використовуємо щоб краще запам’ятати слова Цифри Сьогодні використовуючи різні...
52942. Задачі Ейлера 2.09 MB
  Захоплення математикою здебільшого починається з міркування над якоюсь цікавою задачею. Вона може зустрітися на уроці, на заняті математичного гуртка, в математичній літературі. Завдання сучасної школи виховати творчу особистість. Знання, навички уміння здобувають в результаті власної активної діяльності.
52943. Використання ігрового методу навчання іноземної мови на прикладі казок. Тестові завдання 49 KB
  A beautiful princess lives in a palace with her father the King and her seven sisters. She has got a golden ball. Every day she plays with her ball in the garden of the palace. There is a deep, dark pond in the garden. When the weather is hot, the princess likes to play near the pond. One day she drops her ball into the pond.
52944. 10 самых интересных фактов об автомате Калашникова 23 KB
  Его официальное название – 762мм автомат Калашникова образца 1947 года АК47. В США автомат Калашникова можно приобрести за 70350 долларов. Автомат Калашникова входит в Книгу рекордов Гиннесса как самое распространенное оружие в мире.
52947. Развитие стереометрического воображения на начальном этапе обучения 310.5 KB
  Основная задача факультатива: расширить пространственные представления учащихся, развивать умения выполнять чертежи, развивать логическое мышление учащихся 5-6 классов
52948. London Virtual Tour. The Places of Interest in London 300.5 KB
  T.: The theme of our lesson is “Virtual tour about London”. Today we’ll speak about sightseeing in London. We’ll learn some new facts about London, places of its interest by reading, speaking, listening, watching the presentation of your classmates, where some of you will be guides; we’ll do quiz and tests.
52949. Англійська мова з «Family and Friends» - весело і цікаво! 94 KB
  Як мені здається, ми ще не мали такого підручника, який би так ефективно і ефектно поєднував методику навчання англйської мови її носіїв і методику навчання мови як іноземної. А сам вчитель вперше отримав повне методичне забезпечення: не лише класичний комплект (Class Book, Workbook) та книжку для вчителя, а й повний дедактичний комплект.