15972

Опыт борьбы с экономическими преступлениями в США

Книга

Мировая экономика и международное право

Цанава В.В. Опыт борьбы с экономическими преступлениями в США основные документы термины меры борьбы и их комментарии. Макеевка 1998. 122 с. Анализ и исследование дел о преступлениях совершенных как это принято условно называть €œв сфере экономики€ показывает...

Русский

2013-06-18

475.5 KB

6 чел.

Цанава В.В. Опыт борьбы с экономическими преступлениями в США (основные документы, термины, меры борьбы и их комментарии).- Макеевка, 1998. 122 с.

Анализ и исследование дел о преступлениях, совершенных, как это принято условно называть “в сфере экономики”, показывает, что, значимость борьбы с этими видами преступлении особенно возрастает в связи с появлением в правоохранительной практике новых негативных тенденций. Они заключаются, например, в немалом числе необоснованных решений об оперативных разработках и уголовном преследовании либо в отказе от оперативных разработок и уголовного преследования граждан, в действиях которых можно усмотреть признаки ряда составов должностных и хозяйственных преступлений, посягательстве на собственность и некоторых других видов преступлений.

Во многом это связано с несоответствием уголовного законодательства требованиям, предъявляемым к нему в связи с необходимостью усиления борьбы с экономической преступностью в новых условиях ведения хозяйственной деятельности.

Неурегулированность действующего уголовного и хозяйственного законодательства привела к возникновению серьезных проблем, заключающихся в том, что, например, на разных стадиях предварительного следствия у работников правоохранительных ведомств” даже специализирующихся на расследовании дел указанной категории, возникает много трудностей, связанных с уголовно-правовой оценкой нарушений в действиях предпринимателей, хозяйственников и других лиц.

Спорные ситуации возникают при расследовании всего "спектра" уголовных дел об экономических преступлениях. Прежде всего, речь идет о преступных посягательствах на имущество.

Так, нередко принимаются неправильные решения при неисполнении договорных обязательств с невозвращением авансовых или кредитных сумм. Иногда эти действия однозначно рассматриваются как хищение путем мошенничества, без достаточного анализа действий, которые помогли бы определить умысел виновного на безвозмездное изъятие не принадлежащего ему имущества контрагента.

А можно ли считать хищением присвоение руководителем предприятия средств фирмы, одним из собственников которой он является? Как рассчитать причиненный ущерб? Кому принадлежат похищенные средства предприятия: самому предприятию или его работникам, которые владеют им на праве общей долевой собственности (от этого решения зависит не только то, кому причиняется ущерб, кто вправе заявить гражданский иск, но и как квалифицировать содеянное).

Начинает складываться практика привлечения к ответственности за налоговые и “предпринимательские” правонарушения. И здесь почти по каждому делу возникает немало вопросов, связанных с кругом субъектов составов этих преступлений, формой вины, разграничением с иными составами и т.д.

В связи с этим, на наш взгляд, возникла настоятельная необходимость изучить зарубежный опыт в этих и других вопросах борьбы с экономическими преступлениями, в частности, опыт борьбы с экономическими преступлениями в США, Этим вопросам посвящено настоящее пособие.

ФБР является основным правительственным учреждением, занимающимся расследованием всех уголовных преступлений, нарушающих федеральные законы, за исключением тех, расследование которых поручено другим агентствам, Это означает, что ФБР играет, центральную роль в борьбе с правонарушениями и в справедливом осуществлении правосудия в Соединенных Штатах.

Правила и нормы настоящего руководства разработаны с целью помочь агентам ФБР исполнять свои обязанности по расследованию преступлений с большей уверенностью, эффективностью, но в то же время не превышая своих полномочий. Данное руководство также призвано твердо убедить общественность в том, что ФБР действует строго по закону, соблюдая права каждой личности в государстве.

Нормы и правила этого-руководства в основном отвечают действующей практике ведения расследований Федеральным Бюро Расследований. Основной принцип, лежащий в основе этой практики и отраженный в настоящем руководстве, заключается в том, что ни одно лицо или организация не должны подвергаться уголовному расследованию без наличия на то веских фактических оснований и юридически обоснованной цели со стороны правоохранительные органов. Расследование дела, не подкрепленное на то вескими основаниями, может нанести неправомерный ущерб репутации лица или организации и может привести к тому, что объект расследования будет преследоваться по необоснованным причинам. Поэтому, настоящие нормы и правила указывают, что расследования, проводимые ФБР, должны быть сконцентрированы на раскрытии предупреждении и преследовании преступлений. Кроме того, они еще подтверждают требование о том, что запрос на расследование и само расследование должно базироваться на разумных фактических основаниях подлежит объективному пересмотру в ФБР и Министерстве юстиции. Настоящие нормы и правила, которые были уже обнародованы Министром Юстиции, касающиеся расследований, затрагивающих интересы государственной безопасности, являются руководством для проведения ФБР расследований всех преступлений и связанной с преступлениями деятельности. Сформулированные в настоящем руководстве нормы и требования определяют обстоятельства, при которых может быть начато расследование, его допустимые масштабы, продолжительность, предмет и цель.

Любые расследования преступлений или преступной деятельности должны предприниматься в соответствии с нормами и правилами настоящего руководства. Первая группа норм и правил применима к расследованиям, которые предпринимаются в целях раскрытия, предупреждения и преследования, за конкретные нарушения федеральных законов. Вторая группа норм и правил является руководством к уголовным расследованиям разведывательного характера, которые предпринимаются для получения информации о предприятиях, занимающихся рэкетом, связанным с насильственными действиями, вымогательством или коррупцией. Третья группа норм и правил регламентирует уголовные расследования разведывательного характера, предпринимаемые в целях получения информации о деятельности, представляющей, угрозу для национальной безопасности.

Настоящее руководство было выпущено за подписью Министра Юстиции, как это предусмотрено в Разделе 28 Свода Законов США, §§509, 510 и 533. Нормы и правила руководства согласованы с требованиями, включенными в предложенный Закон об уставе ФБР, но имеют силу независимо от того, будет ли Закон об уставе ФБР проведен через Конгресс или нет. Оно состоит из трех подразделов и примечания, приведенных ниже.

1.1. РАССЛЕДОВАНИЕ ОБЩЕУГОЛОВНЫХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ.

1.1.1. Общие принципы.

Первостепенной задачей Федерального Бюро Расследований является расследование особых случаев нарушения федерального уголовного права с целью выявления, предупреждения и судебного преследования за преступления. Такого рода расследования рассматриваются в рамках настоящего руководства как расследования "обще уголовных или традиционных преступлений" в отличие от разведывательных расследований преступлений предприятий рэкета или расследования преступлений против внутренней безопасности.

Каждое расследование преступления строится на трёх основных моментах: первый - определение времени начала расследования. Второй - методы расследования, и, наконец, третий - когда расследование должно быть закончено.

Во-первых, расследования должны проводиться только с целью выявления, предупреждения и преследования за нарушение федеральных уголовных законов. Расследование ни в коем случае не должно проводиться в целях преследования отдельных лиц или группы лиц за их религиозные или политические взгляды, исповедование которых защищается законом. Запрещается подвергать расследованию отдельных граждан или группы граждан за проведение мирных собраний или подачи петиций Правительству, или на основании любого другого права, гарантированного Конституцией или законами Соединенных Штатов Расследование может быть начато при наличии фактов или обстоятельств, "вызывающих резонные подозрения", что нарушение федеральных уголовных законов имело место, имеет место или будет иметь место. Это определение "резонные подозрения" значительно слабее определения "достаточное основание", и требует наличия определенных фактов или обстоятельств, указывающих на нарушение закона.

Во-вторых, расследование следует проводить при минимальном вмешательстве в дела подозреваемых, оно может иметь место только в той степени, насколько это необходимо для своевременного и эффективного сбора информации или улик. Главными факторами, определяющими схему расследования и степень вмешательства, являются размеры предполагаемой преступной деятельности и правдивость информации, указывающей на наличие такой деятельности.

В-третьих, любое расследование следует закончить, как только следовательский материал готов для подачи на рассмотрение в прокуратуру для решения об уголовном преследовании.

В случае, когда еще не имеется достаточных основании для открытия полного расследования, но некоторые данные указывают на оправданность подозрений или информации, указывающей о возможном незаконном поведении, настоящее руководство допускает ограниченные шаги по предварительному "наведению справок". Как правило, предварительное "наведение справок” предполагает меньшее вмешательство в дела подозреваемых и должно быть короче, чем полное расследование.

Но даже в случаях, когда еще не получено разрешение на полное расследование, или на наведение справок, ФБР может установить общий объем и характер преступной деятельности в определенном районе или секторе экономики.

1.1.2. Терминология.

"Обстоятельства, не терпящие отлагательства" - это обстоятельства, при которых необходимо начать действовать до получения разрешения, необходимого в других случаях, в соответствии с настоящими нормами и правилами. Эта формулировка (иначе говоря "добро") может быть разумно получена в случаях, когда необходимо защитить жизнь или существенные интересы собственности, задержать или опознать убегающего преступника, когда необходимо предупредить сокрытие, разрушение или повреждение улик или избежать других серьезных помех и препятствий

"Преступления, требующие особого подхода в расследовании" - это преступное поведение общественного деятеля или политического кандидата, связанного с коррупциями деятельность иностранного правительства, деятельность религиозной организации или политической организации или. связанная с ней деятельность выдающегося деятеля такой организации; или же деятельность организаций средств массовой информации; любая другая деятельность, о которой, по мнению Уполномоченного Специального Агента (SAC) следует оповестить Федерального Атторнея или другое официальное лицо Министерства Юстиции, а также Главное управление ФБР (FBIHQ)

1.1.3. Процедура расследования уголовных дел.

1) Расследование общеуголовных преступлений может быть начато ФБР в случае, когда Факты или обстоятельства в достаточной степени указывают, что государственное преступление было совершено, совершается или будет совершено. В этом случае расследование может быть проведено, чтобы предупредить, разрешить или начать уголовное преследование такой преступной деятельности

Определение "резонные подозрения" значительно слабее определения "достаточное основание". Чтобы определить, идет ли речь о "резонном подозрении" в преступном нарушении федеральных законов Особый Уполномоченный Агент (SАС) может принять во внимание любые факты или обстоятельства, которые и осторожный, исследователь считаете необходимым учитывать. Однако, в соответствии с принятыми нормами, учитываются только определенные факты или обстоятельства, указывающие на прошлые, настоящие или предстоящие нарушения закона. Чтобы начать расследование, необходимо иметь объективное фактическое обоснование. Просто какие-то факты недостаточны для открытия уголовного дела.

2) Сама подготовка к совершению преступления часто влечёт за собой такие преступные действия как заговор или нарушения федеральных уголовных законов. Если имеется элемент заговора или преступного действия, или сделан существенный шаг к совершению преступного действия и намерение совершить преступное действие, то это может квалифицироваться как нарушение законов. В отношении преступной деятельности, которая может быть совершена в будущем, но еще не включает в настоящее время преступный сговор или покушение на преступление, необходимо чрезвычайно тщательно проверить и убедиться, что имеются факты и обстоятельства, которые можно причислить к "резонным подозрениям", что данное преступное действие состоится.

3) Чиновник ФБР, дающий разрешение на проведение расследования, должен удостовериться, что факты или обстоятельства, соответствующие стандартному определению "резонные, подозрения", были запротоколированы в письменном виде. Другими словами, следует письменно изложить, на основании каких фактов вы просите разрешения на открытие уголовного расследования.

При расследовании преступлений, требующих особого подхода, определение которых дано в параграфе 2, Федеральный Атторней США или соответствующее должностное лицо Министерства Юстиции, а также Главное Управление ФБР должны быть уведомлены в письменном виде об основаниях открытия расследования. Уведомление должно быть представлено в кратчайший срок после начала расследования.

4) При проведение расследования общеуголовных преступлений ФБР имеет право использовать любые законные расследовательские методы. Прежде чем прибегать к таким методам, ФБР должно выяснить, возможно ли получить нужную информацию своевременно и эффективно, при минимальном вмешательстве во внутренние дела частных лиц. При оценке необходимости вмешательства среди прочих факторов следует учитывать тот факт, что такое вмешательство может иметь неблагоприятные последствия, касающиеся неприкосновенности частной жизни и нанести ущерб репутации частного лица. Решение использовать метод обширного вмешательства в частные дела будет зависеть от тяжести преступления и насколько правдива информация, указывающая на наличие преступления. Выбор того или другого метода расследования является вопросом правильной оценки данной ситуации

5) Все требования в отношении выбора того или другого метод расследования должны соответствовать инструкциям и положениям, содержащимся в законоположении, в инструкциях и правилах Управления и в руководстве Министерства Юстиции Ниже приведены ограничения, введенные для перечисленных расследовательских методов

а) Информация от осведомителей и других конфиденциальных источников Должна использоваться в соответствии с инструкциями Министерства Юстиции относительно "Использования информации от осведомителей и других конфиденциальных источников";

б) Операции с участием, тайных агентов, должны .проводиться в соответствии с инструкциями Министерства Юстиции "06 операциях ФБР с участием тайных агентов";

в) Неконсенсуальное наблюдение с помощью электронной аппаратуры проводится в соответствии с процедурой получения ордера и с требованиями Раздела III Законоположения о контроле за преступностью и безопасностью улиц от 1968 года. Раздела 18 Кодекса США, 2510-2520;

г) Автоматическое устройство, регистрирующее телефонные номера, устанавливается с разрешения Министерства Юстиции. Для установки устройства необходимо письменное разрешение федерального окружного суда, возобновляемое каждые 30 дней, согласно меморандуму Помощника Министра юстиции, ответственного за Уголовный отдел, от 18 декабря 1979 года, ко всем федеральным прокурорам;

д) Разрешение на консенсуальное электронное подслушивание: выдается в соответствии с положениями Министерства Юстиции. Для проведения консенсуального подслушивания нетелефонных разговоров требуется предварительное разрешение. Директора или Заместителя Директора Управления по оперативной борьбе с правонарушениями или второго помощника Главного Прокурора Уголовного отдела или заместителя Главного Прокурора - начальника Уголовного отдела, за исключением обстоятельств, не терпящих отлагательства. Это относится как к портативной аппаратуре, которой пользуется участник операции, так и к стационарной аппаратуре, установленной в помещении и, которая также контролируется участниками операции. Для консенсуального подслушивания телефонных разговоров необходимо предварительное разрешение Особого Уполномоченного Агента (SAC) и, соответствующего прокурора, за исключением случаев, не терпящих отлагательства.

е) Обыск и. наложение ареста на имущество производятся только при наличии официального ордера, за исключением случаев, когда юридически разрешено и признано легальным произвести обыск и наложить арест на имущество без ордера.

ж) Когда обвиняемого представляет его адвокат, ФБР даже в отсутствие адвоката, должен следовать, законам; и процедуре, установленным министерством, касательно лиц, представляемым адвокатами. Особый уполномоченный агент или назначенный им представитель, а также прокурор должны, периодически обращаться к своду применяемых законов и процедур.

6) Специальный агент, ведущий расследование, должен систематически поддерживать письменный и устный контакт с соответствующим федеральным прокурором, как этою требуют обстоятельства и по требованию прокурора.

Если во время расследования дела обнаруживаются факты, вызывающие сомнение в виновности подследственного, специальный агент должен представить эти факты соответствующему федеральному прокурору. В случае преступлений, требующих особых мер расследования, ФБР должно. уведомить соответствующего федерального прокурора о завершении следствия в течение 30 дней после его закрытия. Информация по завершенному расследованию должна предоставляться по запросу Атторией США или назначенного им представителя или соответствующего чиновника Министерства юстиции.

7) Когда преступление, расследованное ФБР, передается штатным или местным инстанциям для судебного преследования, ФБР должно настолько быстро, насколько это возможно, уведомить в письменном виде федерального прокурора в случае, если штатные или местные власти отказываются возбудить судебное преследование или не возбудили судебного преследования в течение 120 дней. Если периферийное отделение ФБР не может обеспечить процедуру уведомления, то Особый уполномоченный агент (SAC) сам уведомляет федерального прокурора.

8) Если получена заслуживающая внимание информация, касающаяся преступной деятельности, расследование которой не подпадает под юрисдикцию ФБР, периферийное отделение ФБР должно срочно передать информацию или передать жалобщика тем правоохранным органам, под чью юрисдикцию они подпадают, за исключением случаев, когда разглашение информации угрожает успеху проводящегося расследования или безопасности отдельных лиц, может рассекретить осведомителя, или повредить его сотрудничеству с правоохранительными органами, или угрожает раскрытию законно конфиденциальной информации. Если по вышеописанным причинам полного оглашения не произошло, то периферийное отделение ФБР, когда это будет возможно, должно, по крайней мере, частично сообщить представляющую интерес информацию органам, обладающим соответствующей юрисдикцией и в дальнейшем, полностью ее огласить, как только исчезнет необходимость ограничить распространение этой информации. Если в течение 180 дней полное оглашение фактов соответствующему правоохранительному агентству не состоялось, периферийное отделение ФБР должно немедленно уведомить в письменном виде Главное Управление ФБР о фактах и обстоятельствах, касающихся преступной деятельности. ФБР должно периодически представлять помощнику Генерального Прокурора отчет о неразглашенной и частично разглашенной информации в форме, обеспечивающей защиту личности осведомителей и других конфиденциальных источников.

Как только от осведомителя или конфиденциального источника получена информация, касающаяся запрещенной преступной деятельности, необходимо действовать в соответствие с параграфом G Руководства Министра юстиции об использовании осведомителей и конфиденциальных источников.

9) Все требования, касающиеся уголовных следствий, применительны также к повторно открытым следствиям. В случаях преступлений, требующих особых мер при расследовании. Федеральный Прокурор США или соответствующее официальное лицо Министерства Юстиции должны быть срочно в письменной форме уведомлены о вновь открывающемся расследовании.

1.1.4. Запросы или наведение справок.

1) В некоторых случаях ФБР может получить информацию или сообщение о преступной деятельности, не дающие достаточно оснований для проведения полного уголовного следствия. Но тем не менее, требуется дальнейшее тщательное изучение полученных фактов, хотя и в лимитированных размерах. В таких случаях, хотя и нет достаточных оснований для начала следствия, тем не менее, ФБР может начать "наведение справок" или проверку полученной информации, а именно - анализ информации, наблюдения, установление необходимых контактов.

Возможность проверки поступившей информации позволяет правоохранительным органам осторожно реагировать на неопределенную и неполную информацию. К тому же проверка такой информации может проходить с минимальным вмешательством в личную жизнь индивидуума (ов) или в дела компании. Это имеет особое значение в таких областях, как деятельность, связанная с "беловоротничковой" преступностью, где потерпевшего не имеется и где сообщение или информация исходят из источников, достоверность которых неизвестна. Предполагается, что подобного рода наведение справок не должно продолжаться долго и должно ограничиваться исключительно той информацией, которая необходима, чтобы составить обоснованное мнение о том, есть ли основания на проведение полного расследования.

"Наведения справок" не требуется, когда уже имеются факты или обстоятельства, прямо указывающие на наличие преступной деятельности. В таких случаях можно начинать сразу полное следствие.

2) Ответственный чиновник ФБР, дающий разрешение на наведение справок, должен подтвердить, что утверждение или другая информация, дающая основание на наведение справок, была зафиксирована в письменном виде. В случаях преступных действий, требующих особых мер расследования. Прокурор США или соответствующий официальный чиновник Министерства Юстиции должны быть оповещены, на каком основании проводится такое наведение справок. Оповещение должно быть отправлено в кратчайший срок после начала наведения справок, и факт оповещения должен быть письменно зафиксирован

3) Проверка информации должна быть завершена в течение 60 дней с начала первых шагов наведения справок. Дата начала наведения справок не обязательно должна совпадать с датой получения самой информации или сообщения. Главное Управление ФБР может дать разрешение на продление наведения справок на 30 дней на основании письменного запроса и удовлетворительного изложения причин, по которым необходимо продолжать наведение справок при том, что отсутствуют прямые факты, указывающие на преступную деятельность.

4) Прежде чем использовать для наведения справок расследовательские методы, ФБР должно выяснить, возможно ли получить нужную информацию своевременно и эффективным образом при минимальном вмешательстве во внутренние дела частных лиц. При оценке необходимости вмешательства следует учитывать, среди прочих факторов, неблагоприятные последствия, касающиеся неприкосновенности частной жизни и ущерб, который может быть нанесен репутации частного лица. Решение использовать или не использовать метод обширного вмешательства в частные дела зависит от того, насколько серьезно предполагаемое преступление и насколько существенна информация, указывающая на возможное наличие преступления. Однако методы, используемые при наведении справок, как правило, предполагают меньшее вмешательство, чем при полном расследовании Выбор того или другого метода ведения следствия является вопросом правильной оценки ситуации.

5) При проверке информации не допускается применения следующих методов.

а) использование адресов на почтовых отправлениях;

б) вскрытие почтовых отправлений;

в) неконсенсуальное наблюдение с помощью электронной аппаратуры или любой метод расследования в соответствии с положениями Раздела III Закона о контроле за преступностью и безопасностью лиц от 1968 года.

Раздел 18 Кодекса США, 2510-2520.

6) При проверке информации допускается использование следующих методов расследования без предварительного разрешения вышестоящего агента:

а) просмотр информации, содержащейся в ФБР (уголовные дела и др.);

б) просмотр отчетов и другой информации, открытой для широкой публики;

в) просмотр информации, хранящейся в федеральных, штатных и городских учреждениях и доступной широкой публике;

г) опрос пострадавшего, заранее известных осведомителей, других конфиденциальных источников;

д) опрос подозреваемого в совершении преступления;

е) опрос людей, которые способны охотно подтвердить или отрицать правдивость поступившей информации, за исключением устных опросов или опросов работодателя подозреваемого или его сотрудников, за исключением, случаев, когда опрошенный и есть пострадавший;

ж) физическое наблюдение (слежка) или фотографирование наблюдаемого лица.

Использование любого другого законного расследовательского метода при наведении справок требует предварительного одобрения со стороны вышестоящего агента, за исключением обстоятельств, не терпящих отлагательства. Когда расследовательский метод связан с сильным вмешательством в частные дела, ответственный агент может дать разрешение на его использование при наведении справок только при вынужденных обстоятельствах или, когда другие средства расследования не могут принести успешных результатов.

7) Если предварительное наведение справок не позволило получить достаточно информации, чтобы оправдать начало расследования, ФБР должно закончить наведение справок и зафиксировать это документально. В случаях с преступлениями, требующими особых мер при расследовании, ФБР должно уведомить Прокурора США о прекращении наведения справок и в письменном виде занести факт уведомления. Информация, полученная в результате такого расследования, может, при необходимости, быть затребована Федеральным Прокурором США или лицом, им назначенным, или соответствующим чиновником Министерства Юстиции.

8) Все изложенные требования, касающиеся дел, связанных с проверкой полученной информации, применительны также к возобновлению таких дел, в случае, если это потребуется. В случаях с преступлениями, требующими особых мер при расследовании. Федеральный Прокурор США или соответствующий чиновник Министерства Юстиции должны быть оповещены о возобновлении наведения справок по вновь открытому делу в возможно кратчайший срок после его возобновления

1.2 РАССЛЕДОВАНИЕ ДЕЯНИЙ ПРЕДПРИЯТИЙ, ЗАНИМАЮЩИХСЯ РЭКЕТОМ

В большинстве случаев расследования, осуществляемые ФБР, должны проводиться в соответствии с Частью 1 рассматриваемой инструкции, и касаться особой деятельности или поведения в нарушении федеральных законов, обозначаемых в настоящем руководстве термином "общеуголовные преступления". Помимо этих полномочий, ФБР может также вести расследование о преступных организациях или предприятиях, обозначенных термином "предприятия рэкета", с целью получения информации, касающейся состава, структуры и деятельности этих предприятий. За исключением чрезвычайных случаев, на расследование которых получено разрешение Директора ФБР, с одобрения Министра юстиции, полномочия ФБР распространяются только на расследование предприятий рэкета, деятельность которых связана с насилием, вымогательством или систематическим коррумпированием.

1.2.1. Терминология

1) "Предприятие рэкета" - это когда два лица или более занимаются в течение длительного времени деятельностью, направленной на извлечение денежных или коммерческих доходов или прибыли, полностью или частично путем рэкета.

2) Рэкетированием считается любое правонарушение, включая нарушение штатного законодательства, сформулированное в Законе об Организациях, подпавших под зависимость и коррумпированных рэкетирами. Раздел 18 Кодекса США, §1961(1). Государственные законы США, призванные расследовать, контролировать и преследовать организованную преступность.

1.2.2. Основные полномочия ФБР.

1) ФБР имеет право вести расследования по делам предприятий рэкета, деятельность которых включает насилие, вымогательство или систематическое коррумпирование в обществе. Расследования предприятий рэкета, не участвующих в вышеописанной деятельности, проводятся ФБР только на основании решения, подписанного Директором ФБР и поддержанного Министром юстиции (Attorney General). Полномочия на проведение такого расследования даются только при чрезвычайных обстоятельствах.

2) Расследование предприятия рэкета может быть начато только в том случае, когда факты или обстоятельства (когда имеются "резонные подозрения" относительно существования предприятия рэкета) соответствуют критериям, сформулированным выше. Определение "резонные подозрения" соответствует идентичному определению, применяемому к расследованиям общеуголовных преступлений, описанным нами ранее.

3) Полномочия на ведение расследования предприятий рэкета даются отдельно в дополнение к праву на расследования общеуголовных преступлений, изложенных ранее. Информация, дающая обоснование для начала расследования предприятия рэкета, может быть добыта во время наведения справок или расследования общеуголовного преступления. И наоборот, расследование предприятия ракета может привести к информации, являющейся основанием для начала наведения справок или расследования общеуголовных преступлений.

1.2.3. Цель расследования:

Первоочередной целью расследования предприятия рэкета является получение информации о характере и структуре предприятия, как это определено ниже в параграфе 4 с перспективой на дальнейшую цель, а именно, раскрытие, предупреждение и уголовное преследование за деятельность такого ракетного предприятия.

1.2.4 Сфера, объем или масштабы расследования

1) При правильном проведении расследования предприятия рэкета, в соответствии с настоящим руководством, работник ФБР имеет право собрать следующую информацию.

а) о членах предприятия или других лицах, сознательно занимающихся рэкетом, при этом эти сведения должны касаться только той деятельности, которая имеет отношение к рэкетному предприятию;

б) о финансах предприятия;

в) о местонахождение предприятия;

г) о прошлой и будущей деятельности и целях рэкетного предприятия.

2) Для получения вышеупомянутой информации любые приемы расследования допустимы, если они соответствуют ранее приведенным требованиям.

1.2.5. Получение разрешения на проведение расследования и на продление сроков расследования:

1) Разрешение на проведение расследования предприятия рэкета выдается Директором ФБР или назначенным Помощником Директора на основании письменной рекомендации, в которой изложены факты и обстоятельства, в достаточной степени указывающие на существование рэкетного предприятия, деятельность которого, включает насилие, вымогательство и систематическое общественное коррумпирование. (В этих случаях ФБР должно известить Министра юстиции (Attorney General) или его уполномоченного о начале проведения расследования). Расследование предприятий рэкета, не занимающихся вышеописанной деятельностью, может быть разрешено только на основании письменного решения, подписанного Директором ФБР и поддержанного Министром, юстиции (Attorney General). При этом полномочия на проведение расследования диктуются чрезвычайными обстоятельствами. При всех расследованиях такого рода Министр юстиции может, если он считает это необходимым, потребовать от ФБР отчета о состоянии расследования.

2) Расследование деятельности предприятия рэкета первоначально может быть разрешено на период до 180 дней. Срок расследования может быть продлен на основании нового разрешения на дополнительный срок, каждый из которых не может превышать 180 дней. Разрешение на продление срока расследования выдается Директором ФБР или назначенным Помощником Директора. Согласие Министра Юстиции (Attorney General) также обязательно в тех случаях, когда для первоначального разрешения на расследование требовалось его согласие.

3) Дела по расследованию пересматриваются Директором ФБР или назначенным ответственным чиновником Главного Управления ФБР по или до истечения срока разрешенного расследования и очередных сроков его продления.

4) Расследование, которое было закрыто, может быть возобновлено на основании представления тех же фактов и в соответствии с той же процедурой, требуемых для первоначального получения разрешения на проведение расследования.

1.3. РАССЛЕДОВАНИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЙ ПРОТИВ ВНУТРЕННЕЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Руководство Министра Юстиции в отношении проведения расследований деятельности, угрожающей внутренней безопасности, обнародованное в 1976 году, остается в силе для проведения такого рода расследований.

1.4. ПРИМЕЧАНИЯ

1.4.1. Ни одна из инструкций настоящего руководства не может ограничить осуществления проверок или ревизии документов, досье, контрактов или других отчетных документов, находящихся в распоряжении государственного органа или оказания таких услуг по проверке и ревизии по запросу отдела или агентства Соединенных Штатов. Оказание такого рода услуг должно производиться с целью выявления или предупреждения нарушений федеральных законов, ответственность за расследование которых лежит на ФБР.

1.4.2. Настоящие инструкции разработаны исключительно в качестве внутреннего руководства Министерства юстиции. Они не предназначены для установления и не могут устанавливать никакие новые законоположения, по существу или процедурного характера, не могут использоваться как закон ни одной стороной, ни в одном деле. гражданском или уголовном, не могут также служить каким бы то ни было ограничением других законных расследовательских и судебных прерогатив Министерства юстиции.

Бенжамин Р. Сивилетти Benjamin R

Civetti Attorney General Генеральный Прокурор Дата: 2 декабря 1980 г.

Секретная служба отмечает постоянный рост преступной деятельности, в которую вовлечены граждане европейских государств и которая охватила европейское “банковское сообщество” Эта преступная деятельность может резко увеличиться. Одна из нарастающих проблем связана с распадом СССР и с экономической ситуацией в России. Организованные преступные группы из России увеличили свою деятельность в Северной Америке. Другая область, в которой Секретная служба отмечает рост преступлений - иностранные банки. Многие иностранные банки почти не имеют никаких внутренних правил и не подлежат надзору со стороны регулирующих органов. Это способствует возникновению открытого рынка, для которого характерна полная свобода действий Другие важные факторы, способствующие росту преступности, включают относительную легкость, с которой подозреваемые в преступной деятельности европейцы, осев в Северной Америке, могут анонимно пересекать границы в США и Канаде, т.е. границы федеральных, штатных и местных юрисдикций, а также наличие гораздо менее строгой судебной системы, чем та, к которой эти преступные группы привыкли.

Секретная служба отмечает, что среди преступников, совершающих финансовые преступления, сегодня можно видеть не только “белые воротнички”, которые не оставляют жертв и обычно несут весьма мягкое наказание. Секретная служба отмечает возникновение ряда групп, которые систематически наносят ущерб финансовым учреждениям в международном масштабе. Секретная служба отмечает, что эти финансовые преступления не знают никаких границ или пределов. С приходом системы электронного перевода денежных фондов, автоматических банковских машин (банкоматов), международных электронных переводов оборотных документов и прочих прямых финансовых операций уязвимость финансовых учреждений заметно увеличилась. Пользуясь немедленной инкассацией платежных документов и возможностью молниеносного перевода средств между банками, как местными, так и иностранными, преступники наносят финансовым учреждениям значительные убытки. Секретная служба имела дело со случаями, когда организованные преступные группы используют выручку, полученную в ходе финансовых преступлений, для развития других видов противозаконной деятельности, от торговли наркотиками и краж автомобилей до контрабанды оружия и множества других нарушений. Секретная служба подразделяет расследование финансовых преступлений на три категории:

Рассмотрим каждую из этих категорий в отдельности.

2.1. РАССЛЕДОВАНИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЙ ПРОТИВ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ.

2.1.1. Преступления против финансовых учреждений (банковское мошенничество).

Банковское мошенничество наносит ущерб финансовым учреждениям. В последнем обзоре, проведенном Американской Ассоциацией Банков (АБА), крупнейшим объединением банков в США, говорится, что существует две острейших проблемы банковского мошенничества - компьютерное изготовление фальшивых ценных бумаг и мошенничество с использованием электронных средств доступа (кредитных картотек).

Под компьютерным изготовлением имеется в виду изготовление фальшивых чеков, облигаций и иных бумаг. Эти финансовые документы подделываются, после чего используются как залоговые гарантии при получении займа или же реализуются. Особенно уязвимы при этом чеки корпораций, поскольку, расчеты по счетам корпораций не производятся ежедневно. Потенциальный преступный вклад. Затем на этот фиктивный счет делаются вклады с использованием поддельных чеков, которые инкассируются до того, как компания успевает обнаружить, что речь идет о поддельных финансовых документах.

Такие поддельные финансовые документы довольно легко изготовить. С появлением новой технологии, например лазерных принтеров, компьютерного сканирования и т.д., стало возможным изготовлять поддельные, финансовые документы, которые почти .невозможно отличить от настоящих. Использование новой техники позволяет преступникам повысить качество таких фальшивых документов. Использование счетов к оплате, счетов к получению и прочих банковских документов и “инструментов” придает фальшивым документам большую правдоподобность.

Российские организованные преступные группы проявляют большую активность в этих типах банковского мошенничества. Проблемы преступной деятельности такого типа выявлены в Нью-Йорке в недавнем расследовании, связанном с деятельностью российской группировки, которая использовала компьютеры и лазерные принтеры для подделки корпоративных чеков оплаты труда и персональных чеков, с помощью которых снимались, деньги со многих счетов. Все эти чеки были краденые или фальшивые и депонировались на фиктивные счета; Выручка от инкассации этих чеков снималась до того, как банк успевал обнаружить подлог. Из Нью-Йорка члены этой российской группировки ездили в Майами, где была налажена инкассация фальшивых чеков. По этому делу было арестовано семь человек. Однако федерально застрахованные финансовые учреждения к тому времени понесли существенные убытки.

Другая: область банковского мошенничества, выявленная Секретной службой, это изготовление фальшивых оборотных документов. Речь идет не о подделке существующих оборотных документов, а об изготовлении, совершенно фиктивных бумаг, используемых в качестве залога при получении ссуд или для расчетов по операциям международной торговли. Секретной службе стало известно, что некоторые из таких бумаг когда-то действительно являлись оборотными, документами, но с тех пор изъяты из оборота. Секретная служба в настоящее время проводит расследование нескольких дел, связанных с Германскими золотыми облигациями военного займа. Эти финансовые документы были законным образом выпущены в оборот в 1920-х и 1930-х годах. После второй мировой войны, в соответствии с условиями перемирия, эти облигации были изъяты из оборота и потеряли сваю стоимость. Теперь они предлагаются в виде гарантий для получения займов или реализуются со значительной скидкой как в США, так и в ряде европейских стран. Органы правопорядка в Лондоне недавно сообщили сотрудникам Отдела финансовых преступлений Секретной службы США, что одна из английских корпораций недавно потеряла на Германских Золотых облигациях военного займа миллионы долларов. Этот пример свидетельствует о том, что случаи банковского мошенничества не имеют географических границ, а данный тип мошенничества грозит любому финансовому учреждению или корпорации, как местным, так и иностранным.

Секретная служба США недавно оказала содействие в аресте Нью-Скотланд-Ярдом трех человек, обвиняемых в мошенничестве и обмане. Обвиняемые участвовали в многочисленных махинациях в Италии, Люксембурге, Ирландии и США, выбирая потенциальных частных вкладчиков и учреждения, с целью получения займов под несуществующие казначейские облигации США. Для реализации своего плана обвиняемые предъявляла потенциальным жертвам портфели финансовых документов. Содержащие генеральные доверенности и бланки Бюро государственного долга США. Один обвиняемый, чтобы предоставить потенциальным вкладчикам дополнительные путанные доказательства того, что в его распоряжении находятся казначейские облигации США на сумму 10 миллионов долларов, побывал в посольствах США в Ирландии и Люксембурге, где нотариально заверил бланки Бюро государственного долга США, создав таким образом видимость того, что эти финансовые документы были заверены правительством Америки. Благодаря сотрудничеству и немедленному вмешательству правоохранительных органов разных стран, убытки от этих махинаций не превысили 25 000 фунтов стерлингов.

Другое текущее расследование, проводимое Секретной службой, касается купли-продажи первичных банковских гарантий между европейскими и американскими банками и биржами “Дойчебанк”, (Германия), “Банк Суисс” (Женева) и тринадцать других европейских банков выпустили первичные банковские гаранту с деноминацией от 100 до 500 миллионов долларов каждая и продают их со скидкой, за 78% от стоимости, тогда как их текущая стоимость на рынке - 92%. Такая большая скидка указывает на то, что эти бумаги подлинные. Следует обратить внимание, что один процент от 500 миллионов долларов составляет 5 миллионов долларов. Эти бумаги продаются банкам США, регистрируются фондовыми биржами, снабжаются идентификационными номерами CUSIP и продаются в качестве долгосрочных инвестиционных инструментов пенсионным фондам и корпорациям в США.

Это лишь несколько примеров того, что дела по банковскому мошенничеству не могут быть отнесены к какой-либо специальной категории или конкретному месту, представляют собой махинации, не знающие никаких административных и государственных границ.

2.1.2. Мошенничество с использованием электронных средств доступа (кредитных карточек).

Секретная служба начала впервые расследовать случаи мошенничества с использованием электронных средств доступа после принятия Конгрессом Акта о комплексных мерах борьбы с преступлениями от 1984 года, который часто называют “Актом о мошенничестве с использованием электронных средств доступа”. По приблизительным оценкам, такой вид преступлений ежегодно наносит федерально застрахованным финансовым учреждениям от двух до трех миллиардов долларов убытка.

Секретная служба подразделяет мошенничество с использованием электронных средств доступа на шесть видов.

1. Изготовление фальшивых кредитных карточек.

2. Видоизменение (подделка) карточек.

3. Потерянные и украденные карточки.

4.Обман при заполнении бланков на получение карточки.

5. Махинации с телемаркетингом.

6 Белые карточки.

Секретная служба отмечает существенный рост деятельности по изготовлению фальшивых карточек и участие во всех видах мошенничества с использованием электронных средств доступа. Существует несколько причин этого роста Во-первых, появление на сцене российских преступных группировок, входящих в число ведущих групп, совершающих финансовые преступления, заставляет обратить .внимание на этот хорошо организованный и подвижный криминальный элемент, располагающий технологией по производству фальшивых кредитных карточек в мировом масштабе. Яркий пример этому - недавнее расследование в Нью-Йорке, где некий гражданин России, используя поддельные кредитные карточки, смог обмануть банки приблизительно на 50 000 долларов в течение двух недель. Обвиняемый ездил по всей северо-восточной части США, покупая дорогие вещи на фальшивые кредитные карточки, и сбывал все это скупщикам краденого. Данное дело служит простейшим примером того, с какой легкостью могут быть накоплены в относительно короткий срок значительные денежные суммы.

Другая причина роста деятельности по изготовлению фальшивых кредитных карточек связана с доступностью новой технологии и появлением "преступника-технаря". Секретная служба отмечает увеличение числа хорошо подготовленных, высокообразованных и технически-ориентированных преступников.

Российские группы - не единственные преступные организации, занимающиеся мошенничеством с кредитными карточками. Западно-африканские организованные преступные группы, главным образом из Нигерии, также активно вовлечены в этот вид мошенничества по всей Европе и в США.

Пример международного размаха такого рода мошеннической деятельности можно увидеть в недавнем расследовании, проводимом отделением Секретной службы в Бонне (Германия). Боннское отделение Секретной службы координировало расследование подделки кредитных карточек, которые осуществляли органы правопорядка из Гонконга, Берлина, Висбадена, Манилы и Барселоны. В результате расследования были арестованы два человека в Барселоне (Испания). Но раньше этого финансовые учреждения понесли убытки приблизительно в 1 миллион долларов. Подсудимые были выданы Секретной службе Берлина для возбуждения против них уголовного дела.

2.1 3. Отмывание денег.

Отмывание денег является простым сокрытием источника личного дохода, который таким образом приобретает видимость законного. Это преступление всегда связано с другими существующими правонарушениями, такими, как: банковское мошенничество, мошенничество с использованием кредитных и дебетных карточек, растрата и почти со всеми финансовыми нарушениями, расследуемыми Секретной службой. Как показывают расследования, проводимые в юрисдикции Секретной службы, организованные преступные группы из России активно вовлечены в отмывание денег.

2.2 РАССЛЕДОВАНИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СВЯЗАННЫХ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ЭЛЕКТРОННОЙ АППАРАТУРЫ

2.2.1. Компьютерное мошенничество.

Компьютеры широко используются при совершении финансовых преступлений по самым разным причинам: для незаконного подключения ("хэкинга") к банку данных, с целью извлечения информации о банковских счетах; для хранения полученной таким способом информации; как орудие преступления; для клонирования микросхем сотовых телефонов; для сканирования корпоративных чеков, облигаций и оборотных документов, в целях дальнейшего изготовления их фальшивых вариантов и во многих других целях. Как уже упоминалось ранее, организованные преступные группы из России широко используют компьютеры для изготовления фальшивых оборотных Документов, используемых ими в целях банковского мошенничества, активно используют компьютеры для перекодирования микросхем и их использования в клонированных сотовых телефонах. Пример мошенничества такого рода описан ниже. Данное расследование является вполне уместным примером растущей проблемы компьютерного мошенничества и ее международного масштаба. В октябре 1993 г. Секретная: служба получила информацию о повторяющиеся случаях незаконного подключения к компьютерам, связанным с "Интернетом". "Интернет" — это международная сеть связанных между собой компьютерных сетей, используемых университетами, корпорациями, военными и государственными организациями для расширения, взаимной связи, прежде всего, в исследовательских целях.

Расследование показало, что лицо, возглавляющее группу хакеров, нелегально подключилось к компьютерам на Кипре, в Германии”, в Мексике и на территории США. Было установлено, что компьютерные нарушители теперь имеют информацию, необходимую для доступа к тысячам компьютеров сети "Интернет", и что они установили программу "Троянский конь", позволяющую определять пароли и коды счетов компьютерных систем. Проникнув в систему, нарушители также установили "черный ход", обеспечивающий им доступ к сети в будущем.

Такой тип незаконного подключения к компьютеру (хэкинг) может причинять финансовым учреждениям, частным корпорациям и бизнесменам огромный ущерб. Это видно на примере проводимого Секретной службой расследования деятельности одной организованной группы, которая добывает, использует и распространяет фальшивые телефонные карточки. Недавний арест в Германии привел к изъятию примерно 7 000 фальшивых телефонных карточек. На ряд граждан США были открыты дела по подозрению в участии в этих махинациях.

При раскрытии в Германии преступной группы выяснилось, каким образом она, используя междугородную телефонную сеть, сумела определить номера телефонных карточек этой компании и затем продать различным системам электронных "досок объявлений" по всей стране для дальнейшего распространения по всему миру. Система электронных "досок, объявлений", в свою очередь, продает эти номера конечным пользователям для личного пользования или же для последующей перепродажи. Расследование показало, что незаконным образом были использованы телефонные карточки 10 000 законных абонентов.

2.2.2. Мошенничество против телефонных компаний.

Убытки от мошенничества против телефонных: компаний оцениваются в 300-400 миллионов долларов в год. Один из самых распространенных видов такого мошенничества - клонирование сотовых телефонов. Это относительно простая процедура, требующая лишь приобретения электронной аппаратуры в свободной продаже. Когда абонент звонит по сотовому телефону, аппарат посылает пакет электронной информации, содержащий электронный серийный номер, идентификационный номер телефона и прочие идентифицирующие сигналы. Потенциальный преступник может перехватить эту электронную информацию при помощи специального радиосканера. Полученная информация переносится с помощью компьютера на микросхему, которая затем вставляется в сотовый телефон. Таким телефоном можно пользоваться в течение тридцати дней, до тех пор, пока несанкционированные Вызовы не будут обнаружены.

Сотовые телефоны широко используются организованными преступными группами, в частности, российскими. Случаи такой преступной деятельности были отмечены 18, 23 и 25 февраля 1994 г. во Фресно, в штате Калифорния. Отделение Секретной службы США арестовало семерых граждан Армении, которые проводили три различных махинации по "торговле телефонными звонками" с использованием сотовых телефонов. В махинации по "торговле телефонными звонками" преступники перепрограммировали микросхемы сотовых телефонов и затем продавали телефонное время на международные разговоры.

Это расследование началось после получения от телефонной компании “Селлулар-Уан” информации о том, что в районе города Фресно орудуют мошенники, торгующие "телефонными звонками" с использованием клонированных сотовых телефонов. Расследование показало, что основная часть Звонков была сделана из Лос-Анджелеса в Россию и Армению. По оценке компании “Селлулар-Уан”, убытки в результате этой махинации составили свыше 350 000 долларов.

2.3. РАССЛЕДОВАНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА ПРОТИВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ФИНАНСОВЫХ ПРОГРАММ

Для пресечения нарушений, связанных с государственными финансовыми программами, и наказания виновных Секретная служба приняла специальные директивы. Расследование преступлений против государственных финансовых программ направлено против махинаций с облигациями Казначейства США, с электронным переводом денежных фондов и с программой обеспечения малоимущего населения продовольственными купонами. Организованные преступные группы из России оказались вовлеченными и в эти виды преступной деятельность. Секретная служба ожидает, что их количество будет расти.

Международный размах расследования некоторых случаев мошенничества против государственных финансовых программ виден на примере недавнего дела о казначейских чеках США на сумму более 1 миллиона долларов. Чеки были выкрадены в Италии, а деньги по ним получены в Германии и Австрии. Боннское отделение Секретной службы, работающее в тесном сотрудничестве с представителями Интерпола в Вене (Австрия) с полицией городов Тюбинген и Франкфурт (Германия) и с БКА, Германским Федеральным полицейским агентством, произвело ряд арестов, в том числе нескольких банковских должностных лиц в Вене.

Таким образом, как нетрудно заметить, диапазон лиц, совершающих финансовые преступления, весьма широк - от растратчика, работающего в банке, и изготовителя фальшивых оборотных документов, затем реализуемых или используемых в качестве гарантии при получении ссуды, до технически грамотного преступника, совершающего мошеннические действия против телефонных компаний.

Итак, Секретная служба установила, что все подобные нарушения не имеют никаких границ и пределов, часто достигают международного размаха и полагает, что единственный действенный способ борьбы с такими преступлениями - создание специальных групп при совместном усилии федеральных, штатских, окружных, местных и международных органов правопорядка.

3.1. Отмывание денег - это депонирование денежных средств на различные банковские счета или иным способом, с целью создать впечатление законного источника таких поступлений.

3.2. Отмывание денег как правонарушение осуществляется для сокрытия прибыли, связанной с преступной деятельностью, и настоящего источника поступлений, а также с целью избежать проверки при использовании таких средств.

3.3. Банки - основные объекты такой деятельности по отмыванию денег.

3.4. Другие учреждения, используемые для отмывания денег:

3.4.1. Казино.

3.4.2. Пункты обмена валюты.

3.4.3. Бюро инкассации чеков.

3.4.4. Торговцы ценными металлами.

3.4.5. Брокеры товарной биржи.

3.4.6. Брокеры ценных бумаг.

3.4.7. Торговцы недвижимостью.

3.5. “Бумажный след” - чтобы отмывание денег было успешным, не должно быть никакой очевидной связи с преступником или преступной прибылью.

3.6. Три этапа отмывания денег:

3.6.1. Размещение.

3.6.2. Расслаивание.

3.6.3. Интеграция.

3.7. Операции по отмыванию денег:

3.7.1. Законное размещение в банке.

3.7.2. Простая операция по отмыванию денег.

3.7.3. Сложная операция по отмыванию денег.

3.8. Движение денежных средств из страны (пути и методы):

3.8.1. Контрабанда.

3.8.2. через финансовые учреждения.

3.9. Меры борьбы с отмыванием денег:

3.9.1. Сотрудничество между финансовыми учреждениями и правоохранительными органами.

3.9.2. Законы и нормативные акты.

3.9.3. Просветительная работа.

4.1. ОБЩИЕ ТЕРМИНЫ, СВЯЗАННЫЕ С МОШЕННИЧЕСТВОМ ЭТОГО ВИДА ЭЛЕКТРОННЫЕ СРЕДСТВА ДОСТУПА К БАНКОВСКОМУ СЧЕТУ:

4.1.1. Любые карточки, коды, пластинки, номера счетов или иные средства доступа к банковскому счету, которые можно использовать сами по себе или совместно с другими электронными средствами доступа для получения денег, товаров, услуг и прочих ценностей, или те, которые могут быть использованы для осуществления перевода фондов (за исключением переводов, осуществляемых при помощи бумажных платежных инструментов).

4.1.2. Незаконные средства доступа к банковскому счету.

4.1.3. Любые средства доступа к банковскому счету, которые были утеряны или украдены и утратили срок своего действия, были аннулированы, отменены или изначально получены с мошенническими целями.

4.2 ТЕРМИНЫ, СВЯЗАННЫЕ С КРЕДИТНЫМИ КАРТОЧКАМИ:

4.2.1. АВТОМАТИЧЕСКАЯ БАНКОВСКАЯ МАШИНА (БАНКОМАТ) –

устройство, выдающее деньга, при помощи которого держателе кредитной/дебитной карточки может производить различные финансовые операции, например, снятие со счета наличных денег, перевод фондов с одного счета на другой и получение различных банковских услуг.

4.2.2. БАНК-ПРИОБРЕТАТЕЛЬ –

банк, который заключает с торговцами договор о принятии к оплате за товары и услуги кредитных или дебетных карточек вместо наличных. Такой банк может быть одновременно банком-приобретателем и банком-эмитенотом.

4.2.3. БАНКОВСКАЯ КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА –

карточка, выпущенная банками и другими официальными финансовыми учреждениями и предлагающая держателю карточки оборотный или долгосрочный кредит. Причем этот держатель имеет возможность либо полностью оплачивать счета ежемесячно, либо выплачивать меньшую сумму к установленной дате выплаты. Проценты затем начисляются с невыплаченного остатка. По банковской кредитной карточке может быть получен и аванс наличными, но в этом случае проценты начисляются с самого дня получения аванса.

4.2.4. БЕЛАЯ КАРТОЧКА (БЕЛАЯ ПЛАСТМАССА) –

тиснение подлинной информации о банковском счете на обычном куске пластмассы для совершения мошеннических сделок через посредничество торговца краденым.

Примечание: "белый пластик" или "белая пластмасса" есть общее обозначение; реальные цвета пластмасс могут варьироваться.

4.2.5. ДЕБЕТНАЯ КАРТОЧКА –

платежный инструмент, используемый для получения наличных, товаров или услуг и связанные непосредственно с банковским счетом держателя (владельца) карточки. Отличается от кредитной тем, что получаемые ее владельцем суммы снимаются электронным способом с его банковского счета непосредственно в момент произведения операции. При этом не существует ни периода отсрочек, ни возможности продолжительного кредита. Дебитной карточкой является карточка для банкоматов.

4.2.6. ИДЕНТИФИКАЦИОННЫЙ НОМЕР БАНКА-ЭМИТЕНТА (ВИЗА-МАСТЕРКАРД-АМЕРИКЭН ЭКСПРЕСС).

Для кредитных карточек ВИЗА и Мастеркард номер банковского счета автоматически идентифицирует банк-эмитент. Первые шесть цифр номера банковского счета могут идентифицировать банк-эмитент после наведения справок по справочникам членства, издаваемым компаниями ВИЗА и Мастеркард.

Номера счетов для Америкэн Экспресс могут быть идентифицированы по тому признаку, что номера, состоящие из пятнадцати цифр, всегда начинаются с 37, а номер 34, как первые две цифры счета зарезервирован для Америкэн Экспресс, но используется редко. Если установлено, что номер банковского счета принадлежит Америкэн Экспресс, информация об этом счете может быть получена от сотрудников службы безопасности Америкэн Экспресс в вашем регионе.

Другие номера банковских счетов также имеют идентифицирующие их черты, однако упомянутые элементы очень разнообразны и настолько многочисленны, что привести их здесь нет возможности. В случаях, когда агент хочет извлечь из номеров банковских счетов какую-то информацию, если она там вообще имеется, ему следует обращаться за помощью к эмитенту.

4.2.7. КВИТАНЦИЯ НА ПОКУПКУ –

документ, составленный торговцем во время совершения продажи, с целью регистрации сделки с держателем кредитной карточки. Оригинал квитанции обычно возвращается предъявителю карточки для удобства обслуживания клиентов. Наиболее четкая копия обычно сохраняется торговцем и затем предъявляется в банк-эмитент.

4.2.8. КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА –

пластиковая карточка, дающая ее держателю (владельцу) полномочия делать покупки или Займы в пределах кредита, установленного эмитентом. Потраченные суммы затем взимаются с банковского счета держателя карточки- Счет на эту сумму присылается ему позже.

4.2.9. МАГНИТНАЯ ПОЛОСА –

полоса магнитной информации, прикрепленная к обратной стороне кредитной или дебитной карточки в момент ее изготовления. Эта информация содержит данные в специфическом формате, отличающемся от выбитых на лицевой стороне карточки. Часть такой закодированной информации содержит имя, номер банковского счета и персональный (идентификационный номер держателя карточки, а также наложенные на него финансовые ограничения)

4.2.10. РАЗРЕШИТЕЛЬНЫЙ НОМЕР –

номер, переданный торговцу банком-эмитентом через Систему обмена данными, сообщающий, что данная кредитная карточка не была утеряна или украдена, и что держатель (владелец) карточки имеет на своем счету кредит, достаточный для совершения текущей сделки. Торговец должен получить разрешительный номер на любую сделку, сумма которой превышает ранее установленный для этого торговца финансовый потолок.

4.2.11. РОЗНИЧНЫЕ КРЕДИТНЫЕ КАРТОЧКИ –

форма кредитной карточки, ограниченно используемая для розничной купли/продажи в выпускающих эту форму больших магазинах и торговых точках (Галф, Эксон, Монтгомери Уорд).

4.2.12. ТОРГОВЫЙ ТЕРМИНАЛ –

электронный кассовый аппарат, который с помощью магнитной ленты принимает финансовую информацию от кредитных/дебетных карточек и передает эти данные в компьютер или в разрешительную сеть для проверки банковского счета, законности использования карточек и так далее.

4.2.13. ФАЛЬШИВАЯ КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА –

любая кредитная карточка, которая была подделана, видоизменена или используется с подделанной подписью, либо легко узнаваемый компонент подлинной кредитной карточки, изготовленный с мошенническими целями.

4.2.14. ФАЛЬШИВАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ КРЕДИТНАЯ КАРТОЧКА –

кредитная дебитная карточка, информация на магнитной полосе которой была изменена. Подлинная кредитная карточка может быть просто изменена с помощью энкодера/декодера магнитной полосы и переделана в любой другой тип пластиковой карточки без риска и сложностей, связанных с переделкой всей карточки в целом.

4.2.15. ФИНАНСОВЫЙ ПОТОЛОК –

соглашение между торговцем и банком-получателем, позволяющее торговцу совершать сделки не выше заранее оговоренной денежной суммы без обращения торговца к разрешительной системе. Финансовый потолок различных торговцев варьируется, может представлять любую денежную сумму и основан на средней величине типичной операции по купле/продаже. Если торговцы неоднократно в прошлом превышали свои финансовые возможности, банк-получатель устанавливает для них финансовый потолок в ноль долларов.

4.2.16. ЭЛЕКТРОННЫЙ ТЕРМИНАЛ –

электронный кассовый аппарат, автоматическая банковская машина выдачи наличных денег, автоматический проверочный кассовый аппарат, автоматическая машина оплаты за горючее на заправочных станциях.

Используется в момент совершения сделки или финансовой операции для электронной выдачи данных, переданных по компьютеру, с целью подтверждения финансовой состоятельности предполагаемой сделки.

5.1. АВТОМАТИЧЕСКАЯ БАНКОВАЯ МАШИНА, БАНКОМАТ (AUTOMATIC TELLER MACHINE, ATM) –

механическое устройство, с помощью которого держатель имеет доступ к своему счету для получения денег. Для этого держатель счета использует специальную карточку, на магнитной полосе которой хранится код с идентифицирующей информацией в сочетании с персональным идентификационным номером.

5.2. АГЕНТ –

сторона, уполномоченная другим лицом действовать от имени его имени.

5.3. АККРЕДИТИВ (LETTER OF CREDIT) –

официальный документ на имя получателя, предоставляющий ему определенные полномочия.

5.4. АКТ (DEED) –

письменный документ о передаче собственности на недвижимость.

5.5. АКЦЕПТ (ACCEPTANCE) –

переводный вексель с надписью акцептанта (трассата), указывающей на его согласие произвести платеж в указанный срок.

5.6. АУДИТОР (AUDITOR) –

в банковском деле лицо, отвечающее за ревизию всех банковских операций.

5.7. АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ (BALANCE SHEET) –

форма бухгалтерской отчетности, с подробным зданием активов и финансового положения компании на конкретную дату.

5.8. БАНК-КОРРЕСПОНДЕНТ (CORRESPONDENCE BANK) –

банк, имеющий корреспондентский счет в другом банке или участвующий во взаимных банковских услугах.

5.9. БАНКОВСКАЯ РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА (CLEARINGHOUSE) –

организация, в которой осуществляется зачет взаимных требований и обязательств банков.

5.10 БАНК ОДНОГО (ONE-MAN BANK) –

финансовое учреждение, в котором явно доминирует одно лицо, не допускающее других мнений и дискуссий.

5.11. БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ (CLEARINGS) –

чеки и прочие платежные документы, предъявляемые банками при взаимных расчетах.

5.12. БРОКЕРСКИЕ ДЕПОЗИТЫ (BROKERED DEPOSITS) –

также называются “горячими деньгами”, поскольку носят временный характер и реализуются брокерами в финансовых учреждениях, предлагающих самую высокую цену. Типичными примерами брокерских депозитов являются депозитные сертификаты и “бросовые” облигации.

5.13. БРОСОВЫЕ ОБЛИГАЦИИ (JUNK BOND) –

высокодоходные финансовые инструменты с высокой степенью риска, выпускаемые корпорациями (эмитентами) в целях получения капитала. Одним из таких инструментов являются “китайские бумаги”, так как они сопряжены с высокой степенью риска и не отвечают инвестиционному рейтингу.

5.14. ВЗЛОМ (BUST-OUT) –

традиционное обозначение махинации, которая лишает компанию или бизнес практически всех средств. Используется иногда владельцами финансовых учреждений, которые, пользуясь своим служебным положением, “выкручивают” денежные средства компании.

5.15. ВИДОИЗМЕНЕННЫЙ ЧЕК (ALTERED CHECK) –

чек, в который внесены существенные изменения. Обычно подделка касается увеличения суммы чека. Банки должны выявлять такие подделки.

5.16. ВОЗВРАЩЕННЫЙ ДОКУМЕНТ (RETURN ITEM) –

платежный документ (например, чек) возвращенный неоплаченным соответствующим банком-плательщиком.

5.17. “ВЫ ВЫИГРАЛИ ПРИЗ”, МАХИНАЦИЯ ("YOU HAVE WON A PRIZE" SCAM) –

клиент получает почтовую карточку, в которой его просят в течение 48 часов обратиться по указанному номеру телефона, чтобы получить якобы причитающийся ему приз. Когда он звонит, ему говорят, что он выиграл машину, путевку, шубу и т.д. и от него лишь требуется внести плату. Думая, что всего за 398,50 долларов он станет счастливым обладателем дорогой вещи, клиент может дать отправителям открытки разрешение снять деньги с его текущего счета.

5.18 “ВЫКРУЧИВАНИЕ” (SKIMMING) –

практика неправомерного изъятия фондов для получения выгоды участниками махинации. Встречается “выкручивание” комиссионных, процентов, капитала, например:

5.18.1. нарушитель находит продавца, испытывающего финансовые трудности и вынужденного продать свое имущество, находит ситуацию “продажи владельцем” или продавца, срок листинга которого на бирже истек;

5.18.2. первоначальная выплата при продаже имущества не делается;

5.18.3. в скором времени происходит неуплата задолженности.

5.19. “ВЫКРУЧИВАНИЕ” ПРОЦЕНТОВ (RENT SKIMMING) –

покупатель принимает обязательства по существующим ссудам, вручив продавцу долговую расписку. Первоначальной платы наличными не производится.

5.20. “ВЫКРУЧИВАНИЕ” КОМИССИОННЫХ (COMMISSION SKIMMING) –

мошенник организует продажу и новую ссуду для лица (признанного правомочным покупателем), получающего вознаграждение за исполнение роли законного покупателя от имени несуществующего лица. Никаких денег в виде первоначальной платы не вносится; цель сделки заключается в получении новой ссуды, за это мошенник получаете комиссионные.

5.21. “ДАВАЙТЕ ПРОДАДИМ ВАШУ МАШИНУ”, МАХИНАЦИЯ ("LET US SELL YOUR CAR" SCAM) –

клиенту звонят из компании телемаркетинга и предлагают посредничество в продаже его машины по всей стране всего за 349,00 долларов. Ему посылают бумаги на просмотр, и, узнав в результате номер его текущего счета, снимают с его счета деньги. Лица, выдающие себя за владельцев компаний, открывают новые деловые счета. При этом они могут уведомить банк (но могут этого и не сделать) о том, что занимаются телемаркетингом и будут предъявлять к оплате платежные документы клиентов. После того как счет открыт и в счета на него начинает депонироваться большое количество чеков (часто незадолго до закрытия банка, когда кассир занят снятием кассы и не слишком внимательно относится к операции). По сообщению одного банка, такие вклады лишь за один день составили 39800 долларов.

5.22. ДВОЙНОЙ БЛОКИРОВАННЫЙ СЧЕТ (DOUBLE ESCROW/FLIP) –

признанный правомочным покупатель соглашается купить недвижимость за сумму, большую чем предложенная “соломенным покупателем” при первоначальной сделке, и обещает крупную прибыль. Средства ссуды пропускаются через второй блокированный счет, чтобы обеспечить фондами первый счет и дать прибыль “соломенному покупателю”. Право собственности переходит от законного продавца через “соломенного покупателя” к правомочному покупателю.

5.23. ДЕНЕЖНЫЙ ДОКУМЕНТ (CASH ITEM) –

документ, подлежащий погашению и временно ожидающей проводки по счету.

5.24. ДЕПОЗИТНЫЙ СЕРТИФИКАТ (CERTIFICATE OF DEPOSIT, CD) –

документ, свидетельствующий о депонировании денежных средств. Может быть передан третьим лицам. Выплата по нему производится по предъявлению.

5.25. ДОЛГОВОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО (DEBENTURE) –

негарантированная облигация корпорации или банка.

5.26. ДОЛГОВОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО, ВЕКСЕЛЬ (PROMISSORY NOTE) –

подписанное векселедателем письменное обязательство уплатить определенную сумму денег в оговоренный срок предъявителю, либо указанному на векселе лицу. Один из распространенных видов долгового обязательства - чек.

5.27. ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ (COLLATERAL) –

дополнительная гарантия выплаты долга, помимо личных обязательств заемщика. Часто имеет форму письменного согласия потерять право собственности на недвижимость или иное имущество в случае непогашения ссуды. Для получения ссуды обычно необходимо иметь какое-нибудь дополнительное обеспечение.

5.28. ЕДИНОЛИЧНОЕ ВЛАДЕНИЕ (PROPRIETORSHIP) –

предприятие, принадлежащее одному владельцу.

5.29. ЗЕМЕЛЬНЫЕ АФЕРЫ (LAND FLIPS) –

обычно подразумевают вымышленную или фальшивую оценку стоимости земельного участка.

5.30. ИПОТЕЧНОЕ МОШЕННИЧЕСТВО (MORTGAGE FRAUD) –

заемщик пытается обманным путем получить ссуду в финансовом учреждении. При этом используются следующие способы:

5.30.1. передача ложной информации и использование ссуды не по назначению;

5.30.2. передача ложной информации о финансовом положении заемщика или поручителя;

5.30.2. передача ложной информации о качестве или размере дополнительного обеспечения.

Есть две конкретных причины для ипотечного мошенничества. Одна касается мошенничества, запланированного с целью получения "прибыли. Другая - для получения ссуды на приобретение недвижимости лицом, не отвечающим критериям финансового учреждения и едва ли способным погасить ссуду.

Мошенничество с целью получения прибыли обычно хорошо спланировано и отличается сложной структурой, позволяющей осуществить намерение не выполнять платежных обязательств.

5.31. КАПИТАЛ (EQUITY) –

доля владения.

5.32. КОММЕРЧЕСКИЙ АККРЕДИТИВ (COMMERCIAL LETTER OF CREDIT) –

документ, выдаваемый банком и заменяющий кредит этого банка в счет товаров покупателя.

5.33. КОМПЬЮТЕРНОЕ ПЕЧАТНОЕ ПРОИЗВОДСТВО (DESK TOP PUBLISHING) –

использование компьютера с цветным лазерным принтером для производства фальшивых или поддельных документов.

5.34. ЛИКВИДНОСТЬ (LIQUIDITY) –

способность активов легко и быстро конвертироваться в денежные средства. Также способность банков, физических и юридических лиц своевременно оплачивать текущие обязательства.

5.35. МАХИНАЦИИ С КРЕДИТНЫМИ КАРТОЧКАМИ “ВИЗА” И “МАСТЕРКАРД” (VISA/MASTERCARD SCAM) –

клиентам предлагаются карточки “Виза” и “Мастеркард”, с низкой процентной ставкой и без годового сбора. Для этого они должны обратиться по указанному телефону в течение 48 часов. Когда они звонят, им сообщают, что они могут получить кредитную карточку, внеся единоразовую плату 119,95 долл. На деле же, если они и получат что-либо, это будет просто список банков, которые предлагают кредитные карточки с более низкими процентными ставками.

5.36. “НАКАЧКА” (CHURNING) –

“справедливая рыночная цена” имущества искусственно повышается в результате серии сделок по продаже и перепродаже, например в случае земельных афер.

5.37. НЕДОСТАТОЧНЫЕ ФОНДЫ (INSUFFICIENT FUNDS) –

термин, указывающий на недостаточность средств на счете вкладчика для инкассации предъявленного к оплате чека.

5.38. НОРМАТИВНЫЕ ПРИНЦИПЫ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА (REGULATORY ACCOUNTING PRINCIPLES, RAP) –

обычно применимы к ссудно-сберегательным учреждениям.

5.39. ОШИБОЧНАЯ СОРТИРОВКА (MISSORT) –

ошибочная маршрутизация чека или иного платежного документа.

5.40. ПАКЕТ (BATCH) –

группа аналогичных документов. Например, депозиты или входящие чеки.

5.41. ПЕРЕКАЧИВАНИЕ ФОНДОВ (DIVERSION OF FUNDS) –

общая махинация, используемая сотрудниками банков и состоящая в оформлении фиктивных или завышенных ссуд. Для подставных ссуд обычно используются имена друзей и родственников. Пострадавшие банки в итоге закрываются. Убытки одного банка превысили 208000 долларов в результате растраты, совершенной его президентом, который присваивал деньги с кредитных и сберегательных счетов своих клиентов.

В другой сложной махинации с незаконными финансовыми операциями и подделкой регистрационных документов бывший директор еще одного банка присвоил около 200000 долларов за шестимесячный период со счета клиента. Он пытался скрыть этот факт, оформив кредит одной компании. Он был также обвинен в предоставлении нескольких несанкционированных ссуд на сумму свыше 263000 долларов своей жене без согласия на то совета директоров банка и в побуждении третьей стороны к подписанию двух ссуд задним числом.

Директор другого банка был осужден за присвоение свыше 5 миллионов долларов из фондов банка для личного пользования. Переводимые им суммы каждый раз проводились в банковских книгах как различные инвестиции банка в ссуды.

Перекачивание фондов может осуществляться посредством доступа к счетам и номерам счетов клиентов. Например:

Кассир перевел свыше 3000 долларов наличными для личного пользования, уничтожив документы, отражающие ежедневные операции клиента. Другой кассир растратил свыше 56000 долларов, скрыв 125 чеков по возмещению ссуды на автомобиль, выписанных на имя одного из клиентов банка.

Перекачивание фондов может осуществляться также путем манипуляции с дополнительным обеспечением при получении ссуд. Например:

Вместо того, чтобы передать титулы собственности на автомобили банку, владелец использовал эти документы в качестве дополнительного обеспечения при получении ссуд через другой банк. Некоторые из этих документов содержали, как утверждается, подложную подпись служащего первого банка под отказом от права банка на удержание автомобилей.

В другом случае для обеспечения займа на сумму более 1,2 миллиона долларов было использовано 2500 голов скота.

Преступник использовал страховые премии в качестве залогового обеспечения для получения банковской ссуды в размере 1,5 миллиона долларов, с последующим перекачиванием средств на другие цели. По условиям соглашения о ссуде он должен был предоставить документацию, отражающую финансовое положение его компании.

Значительное число случаев банковского мошенничества, осуществляемых клиентами банков - держателями счетов, вкладчиками и др. - относится к схемам, посредством которых подложные или недостаточно обеспеченные иным образом чеки, украденные или полученные обманным путем, депонируются в банк или на текущий счет с целью успеть снять денежные средства до того, как банк обнаружит обман и откажется оплачивать фиктивные чеки.

Открытие банковского счета с использованием фальшивых удостоверений обычно практикуется иностранцами и нередко вызвано желанием скрыть подлинную личность обвиняемого. В реальном случае украденные чеки компаний заполнялись на лиц, чьи счета за коммунальные услуги были похищены из почтовых ящиков в жилых домах. Затем обвиняемые предъявляли такие чеки к оплате в выдавших их банках.

Так, например: подсудимому был открыт кредит на основе чеков, внесенных им на счета.

5.42. ПОДДЕЛЬНЫЕ ДОКУМЕНТЫ (COUNTERFEIT DOCUMENTS) –

воспроизведение оригинального доданного документа, имеющего определенную ценность.

5.43. ПОДТВЕРЖДЕНИЕ (PROOF)

имеет следующие три разновидности значений:

5.43.1. процесс проверки правильности предыдущей операции;

5.43.2. относится к подтверждающей ведомости;

5.43.3. метод подтверждения финансовой операции определенного типа.

5.44. ПОНЦИ (PONZI) –

махинация типа “пирамида”, при которой вкладчики заманиваются обещаниями больших доходов приобретать долю участия в потерявших ценность субординированных закладных.

5.45. ПРИВИЛЕГИРОВАННЫЕ АКЦИИ (PREFERRED STOCK) –

ценные бумаги, дающие владельцу первоочередное право на долю доходов корпорации.

5.46. ПРИОСТАНОВЛЕННЫЙ ПЛАТЕЖ (STOP PAYMENT) –

приказ банку от лица, ранее выписавшего чек, не совершать платеж по чеку.

5.47. РАСТРАТА (EMBEZZLEMENT) –

одно из самых распространенных преступлений. С одной стороны, это преступление может совершаться кассиром, который “берет взаймы” 100 долларов из вверенной ему кассы для личных целей; с другой стороны, в это может быть вовлечен глава финансового учреждения, который растрачивает миллионы, манипулируя записями в книгах банка.

5.48. РОСТОВЩИЧЕСТВО (USURY) –

юридический термин, обозначающий предоставление ссуды под чрезмерно высокие проценты.

5.49. РЫЧАГ (LEVERAGE) –

соотношение вложений капитала в ценные бумаги с фиксированным и нефиксированным доходом. Высокий уровень этого показателя означает, что владельцы обыкновенных акций выигрывают, когда доходы фирмы выше среднего, в противном же случае, это снижает доход по обыкновенным акциям.

5.50. РЫЧАГОВЫЙ ВЫКУП (LEVERAGED BUY-OUT, LDO) –

использование заемных средств для осуществления коммерческих инвестиций. В 80-е годы рычаговые выкупы нередко финансировались за счет выпуска корпоративных долговых обязательств или бросовых облигаций.

5.51. СДЕЛКИ ДЛЯ СЕБЯ (SELF-DEALING) –

термин, описывающий случаи, когда сотрудник финансового учреждения ставит личные интересы выше интересов самого финансового учреждения или же когда такие сотрудники используют свое служебное положение, или полномочия для предоставления ссуд, или проведения других финансовых операций в личных интересах.

5.52. СЕРИЙНОЕ МОШЕННИЧЕСТВО ПРОТИВ ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ (MULTIPLE INSTITUTION FRAUD) –

этот тип мошенничества труднее выявить, а его последствия причиняют гораздо больший ущерб, чем махинации, направленные против отдельного финансового учреждения.

5.53. СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ (NET WORTH) –

акционерный капитал банка или компании за вычетом пассивов.

5.54. СОЛОМЕННЫЙ ПОКУПАТЕЛЬ (STRAW BUYER) –

организуется продажа "соломенному покупателю" с получением безоборотной ссуды, при соотношении предоставляемой суммы и стоимости кредитуемого объекта 90-95%.

5.55. СОТРУДНИК СЛУЖБЫ БЕЗОПАСНОСТИ (SECURITY OFFICER) –

представитель банка, на которого возложена ответственность за различные аспекты внутреннего контроля.

5.56. СПРАВЕДЛИВАЯ ЦЕНА (FAIR VALUE) –

сумма, на которую можно обоснованно рассчитывать при продаже заинтересованному покупателю, не вызванная какой-либо другой необходимостью или ликвидацией имущества.

5.57. СРЕДСТВА В ПУТИ (FLOAT) –

общая сумма депонированных денежных фондов, находящаяся в процессе инкассации с банков-трассатов (также называются невостребованными фондами). В целом, средства в пути не представляют ценности ни для банка-депонента, ни для клиента, вследствие чего их ежедневный размер непосредственным образом влияет на потенциальную прибыльность банка.

5.58. ССУДА (LOAN) –

денежная сумма, предоставленная заемщику, который обязуется выплачивать проценты и подтверждает свое обязательство по погашению полученной суммы с начислением процентов.

5.59. СУДА В ПОЛЬЗУ ДРУГОГО ЛИЦА (NOMINEE LOAN) –

ссуда, получаемая одним лицом в пользу другого, чье имя не раскрывается.

5.60. ССУДА В РАССРОЧКУ (INSTALLMENT LOAN) –

долговое обязательство с погашением в рассрочку.

5.61. ССУДА ДО ВОСТРЕБОВАНИЯ (DEMAND LOAN) –

ссуда без фиксированной даты погашения.

Погашение производится в любой срок по решению банка или по желанию заемщика.

5.62. СЧЕТ (ACCOUNT) –

денежные фонды, депонированные в финансовом учреждении.

5.63. СЧЕТА ДЕБИТОРОВ (ACCOUNTS RECEIVABLE) –

суммы задолженности клиентов за товары, проданные им в кредит.

5.64. СЧЕТА ПЕРЕХОДЯЩИХ СУММ (SUSPENSE ACCOUNTS) –

счета, используемые для проводки документов, требующих выяснения и последующего перевода на соответствующий счет.

5.65. ТЕЛЕГРАФНЫЙ ПЕРЕВОД (WIRE TRANSFER) –

перечисление средств между банками, согласно инструкции клиента, посредством проводки через книги обоих банков.

5.66. ТЕЛЕМАРКЕТИНГ (TELEMARKETING) –

начинается с того, что потребителям предлагается ряд продуктов или услуг по телефону. Главная цель телефонного агента состоит в получении информации о текущем счете потребителя. Затем оформляется тратта (переводной вексель) для дебетования счета потребителя, но банки не имеют на это письменных разрешений от своих клиентов. Некоторые телемаркетеры переходят от снятия денег со счетов “Виза” или “Мастеркард” к непосредственному дебетованию текущих счетов.

5.67. ТИТУЛ (TITLE) –

юридическое доказательство права собственности на имущество.

5.68. ТРАТТА (DEMAND DRAFT) –

письменное поручение, подлежащее немедленной оплате по предъявлению (например, чек).

5.69. УДОСТОВЕРЕННЫЙ ЧЕК (CERTIFIED CHECK) –

чек вкладчика, заверенный банком. Таким образом банк гарантирует, что на счете вкладчика были зарезервированы достаточные фонды для оплаты.

5.70. “УХОД ПОКУПАТЕЛЯ” - МАХИНАЦИЯ С КАПИТАЛОМ (BUYER WALK-AWAY EQUITY SKIM) –

используется при продаже имущества владельцем. Покупатель получает доступ к денежным фондам, поступившим на блокированный счет, после того, как покупатель получает второй кредит, и деньги новой ссуды передаются покупателю для приобретения недвижимости. При этом покупатель берет деньги и не погашает ссуду.

5.71. УЧАСТИЕ В ССУДЕ (LOAN PARTICIPATION) –

предоставление ссуды одному заемщику двумя или более банками.

5.72. ФИКТИВНАЯ ПЕРЕУСТУПКА / ОБРАТНАЯ ПЕРЕДАЧА ПРАВОВОГО ТИТУЛА (FALSE ASSIGNNMENT / RECONVEYANCE) –

фиктивная купчая или отказ от права удержания имущества. После продажи имущества нарушитель получает всю выручку от торговой сделки, а кредитор, лишенный реального права удержания имущества, вынужден самостоятельно разбираться с титульной компанией или искать нарушителя.

5.73. ФИКТИВНЫЕ ОТЧЕТЫ (FALSE STATEMENTS) –

частым нарушением такого рода является использование фиктивных финансовых отчетов, фиктивной оценки стоимости и прочей фальсифицированной информации в связи с подачей заявления на получение ссуды.

5.74. ФИКТИВНЫЙ ДОКУМЕНТ (FICTITIOUS DOCUMENT) –

фальсифицированный документ, на первый взгляд имеющий определенную ценность, но на деле ничего не стоящий. Такими документами могут быть подложные аккредитивы, не имеющие никакой ценности фальшивые оборотные документы или фальшивые портфели ценных бумаг, предъявляемые в качестве дополнительного обеспечения при получении ссуды.

5.75. ФИНАНСОВОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ (FINANCIAL INSTITUTION) –

учреждение, обычно наделенное полномочиями выпускать векселя (долговые обязательства), заменяющие деньги или используемые для получения по ним денег других лиц на общем депозите, для формирования совместного фонда в собственных интересах и с целью предоставления временных ссуд.

5.76. ХОЛДИНГОВАЯ БАНКОВСКАЯ КОМПАНИЯ (BANK HOLDING COMPANY) –

банк, владеющий каким-либо, банком (банками) или контролирующий его (их) деятельность.

5.77. ЦЕННЫЕ БУМАГИ (SECURITIES) –

облигации, векселя, сертификаты задолженности и прочие оборотные документы, свидетельствующие о задолженности.

5.78. ЭЛЕКТРОННЫЙ ПЕРЕВОД СРЕДСТВ (EFT) –

позволяет отказаться от использования чеков и других бумажных платежных документов или ограничить их использование.

Отделение подозрительных документов (ОПД) судебного анализа (ОСД) давно признано как ведущая лаборатория по анализу подозрительных документов. По оценкам 1993 г. Главный экзаменатор документов и старшие экзаменаторы имели более 20 лет практики: еще есть несколько более молодых -экзаменаторов, каждый из которых прошел, как минимум, 3-х / летнее интенсивное обучение, с тем, чтобы делать экспертизы качественно. Запросы о соответствующей помощи приходят от иностранных правительств. Комитетов Конгресса, Федеральных на уровне штата и местных правоохранительных органов, таких например, как Госдепартамент США или Национальный Институт Здравоохранения.

Главная задача Отделения подозрительных документов - это помогать оперативным расследованиям с помощью судебного анализа, находящегося на уровне искусства улик, полученных в ходе расследований, написания отчетов о своих научных заключениях и затем дачи показаний в суде в роли экспертов. Экзаменаторы отделения также подготовку следователей по вопросам, связанным с судебным анализом и участвуют в обследовании совершения преступления.

Хотя большинство экспертиз, проводимых Отделением подозрительных документов, состоит в сравнении почерков или анализа, связанного с фальшивомонетничеством, много других типов экспертиз документов для определения их подлинности.

В большинстве дел, расследуемых Секретной службой, наличия документов, которые содержат записи прописью или печатными буквами, относительно которых могут возникнуть вопросы о том - подлинные они или нет. Подписи па США, тексты писем, угрожающие Президентам США, заявки на получение кредитных карточек или подписи на кредитных квитанциях, банковские документы и даже формулы чернил или знаки на поддельных банкнотах - это только несколько видов документов, в которых определение автора или текста может понадобиться следствию.

Подписи могут быть подделаны либо тщательным копированием подлинной подписи или по памяти: подпись также может быть подделана с оригинала, путем подсветки сзади (иногда это называется оконным копированием), путем использования следа, оставленного бороздками или отпечатками с копировальной бумаги.

С того времени, как мы научились писать, наш почерк изменяется, в зависимости от специальности, состояния здоровья и по другим причинам. Иногда эти чрезвычайно сильны, и тогда становится необходимым получить не находящиеся под подозрением образцы записей, написанных в тот же период времени, что и подозрительные документы.

Многие документы, исследуемые Секретной Службой, отпечатаны на машинке. Письма с угрозами, анонимные письма, заявления на получение кредитных карточек, фальшивые удостоверения личности, карточки социального обеспечения, фальшивые водительские и другие документы часто содержат машинопись.

Самые запросы насчет машинописи касаются выпускающей фирмы и машинки: использовалась ли определенная машинка для печатания подозрительного документа, были ли два разных документа, отпечатаны на одной и той же машинке, были ли добавления к подозрительному документу. В дополнение к этому, с лент машинок могут быть сделаны копии.

Чекрайтер или чек-протектор - это аппарат, который наполняет документ “денежным содержанием” путем печати, прокалывания или обрезания с использованием либо чернил, либо ленты. Чекрайтеры применяются как дополнительная система защиты банками, финансовыми организациями, Федеральным Правительством и другими бизнесами. Отпечатки чекрайтеров часто дают основание для идентификации либо исключения машинки, под подозрением. Расследования, связанные с чекрайтерами, случаются реже, чем расследования других подозрительных документов.

Все письма с угрозами, поступающие на экспертизу, исследуются также на вдавленные надписи. Вдавленные надписи на документе образуются вследствие давления пишущего инструмента на предыдущую страницу. Анонимные письма и письма с угрозами, подписи на чеках и других документах могут иметь на себе вдавленные надписи, которые могут привести к источнику этих документов.

Стриациями называются отметины, углубления, морщинки и бороздки, которые образуются, когда лезвие проходит через объект наподобие пачки бумаги. Стриации являются результатом дефективности, неисправного состояния или изношенности данного режущего инструмента. Исследование и сравнение стриации может привести к идентификации определенного режущего инструмента. В операциях, связанных с фальшивомонетничеством, идентификация определенного режущего инструмента из печатной мастерской может стать важной уликой, т.к. она связывает определенную группу фальшивых банкнот с данной мастерской.

Отделение подозрительных документов зачастую просят провести экспертизу стертых (физически уничтоженных), выведенных (химически уничтоженных) и замаскированных (с помощью написания поверх или покрытия непрозрачным слоем) записей или составить вместе порванные кусочки бумаги, банкнот, марок и т.д.

Международная коллекция чернил Секретной Службы США является наиболее полной судебной коллекцией письменных чернил в мире, насчитывающей более 7 тысяч абзацев. Она используется для определения происхождения подозрительных записей путем предоставления информации о типе и марке пишущего инструмента или о самой дате, когда документ мог быть произведен. Документы, имеющие ложные даты, как правило, изобличаются с помощью коллекции чернил. Поскольку эта коллекция наиболее полная, ОСА часто просят о помощи другие американские или иностранные агентства, которым нужно определить происхождение или время написания документа. Чернила, находящиеся на подозрительном документе, могут быть проанализированы для сравнения с другими чернилами на том же документе, с чернилами на других документах или с чернилами в изъятых авторучках, или же их сравнивают с чернилами в коллекции.

Фальшивые банкноты, чеки Казначейства США и другие документы коммерческим способом, обычно применяя офсетную печать, но иногда применяют типографскую или вдавленную печать. Чернила, применяющиеся при таком могут быть сравнены с чернилами на других документах, с чернилами в контейнерах, мастерской или с чернилами, найденными на оборудовании где печатались фальшивые документы (печатные прессы, офсетные матрицы т.д.).

Иногда ставится под вопрос дата чернильной записи на документе в отношении дат других записей. Документы, имеющие такие записи могут быть как одностраничными, так и сшитыми, например, журналы, календари или дневники. До проведения подобной необходимо выполнить два условия:

1. Должны быть записи на этом документе или схожих документах, чьи даты не подлежат сомнению, и формула чернил должна быть такая же, как и на исследуемой записи.

2. Исследуемые записи и записи, с которыми производится сравнение, должны быть на том же документе или документах, хранящихся в одинаковых условиях, с тем, чтобы все записи подвергались одним и тем же внешним воздействиям. Для этой экспертизы применяется метод деструкции, т.е. маленькие образцы чернил удаляются с бумаги.

В последние годы индустрия по производству кабинетных копировальных машин (ККМ) сильно разрослась. Не только произошло увеличение спроса на копировальные машины, но и технология развилась намного дальше, чем стандартная копировальная машина. Отмечен рост производства всецветных копировальных машин, чернильно-струйных машин, цифровых дупликаторов, лазерных принтеров и машин двойного применения. В связи с легким доступом к этим машинам и простотой использования, применение ККМ для производства фальшивых документов и другой мошеннической деятельности сильно возросло.

Тонер - это вещество, применяемое в ККМ и некоторых компьютерных принтерах для производства изображения. Сухой тонер, который может быть как магнитным, так и немагнитным, состоит из мельчайших частиц, которые и формируют изображение, припаиваясь к бумаге. Фальшивые банкноты, произведенные с помощью магнитного тонера часто могут пройти через разменные автоматы. В некоторых копировальных машинах используется жидкий, а не сухой тонер. Копии, произведенные таким способом, напоминают очень плохую офсетную печать. ККМ могут быть:

1. Только черные.

2. Одноцветные, в которых применяется картридж, заправленный черным (который не отличить от только черных ККМ), зеленым, красным, синим, желтым или коричневым тонером.

3. Бесцветные, в которых одновременно применяется комбинация желтого, синего, пурпурно-красного, коричневого и, иногда, черного тонера.

Микроскопический или химический анализ показывают, какой процесс и какой ККМ был использован (не всегда только можно установить разницу между ККМ с жидким черным тонером и офсетной печатью, а также производителя и модель всецветного тонера).

Во время работы ККМ на документах отражаются различные повреждения - от царапин на стекле, куда кладется документ, от крышки, которой он накрывается, от фоторецептора (заряженный барабан внутри ККМ) или от тонерных роликов (ролики, которые припаивают тонер к бумаге). Эти повреждения заметны на копии. Сравнение повреждений или "отметин" может быть произведено между исследуемыми бумагами и подозреваемыми КММ-ами, и есть вероятность установить, что данный ККМ это тот, на котором произведены исследуемые копии.

Если такая идентификация невозможна, то все же возможно провести сравнение определенных характеристик и подтвердить или исключить возможность использования данного ККМ в производстве определенной копии. Иногда "отметины" можно использовать вместе с записями об обслуживании ККМ или документами, о которых известно, что они были произведены в определенную дату, для определения примерной производства документа или же для определения того, что данный документ не мог быть произведен в данное время.

Отдел судебного анализа имеет картотеку фальшивых документов, а также образцы настоящих удостоверений личности как Федеральных, так и индивидуальных штатов. Каждый округ имеет приписанного к нему координатора-идентификатора штата, в обязанности которого входит сбор подлинных образцов водительских прав, свидетельств о рождении, карточек социального обеспечения, военных и правительственных удостоверений личности. Они обычно производятся мельницами документов (мастерские, оборудованные для производства нескольких типов фальшивых удостоверений личности). Методы производства включают офсетную литографию, типографию, экранную печать и кабинетные копировальные машины.

Поддельные или измененные кредитные карточки, по которым ведется расследование Секретной службой, могут быть изъяты как улики. Поддельными карточками появляются те, которые произведены нелегальными производителями, при их производстве используются сходные методики печатания и, в некоторых случаях, те же защитные характеристики, что и у настоящих карточек. Измененными карточками по определению являются те, что выпущены легально, но на которых имеется идентифицирующая информация о владельце, отличная от первоначальной. ОСА производит судебный поддельных кредитных карточек с целью установления процесса печатания, типа чеканящего оборудования или, в некоторых случаях, установления конкретной чеканящей машины, использованной для выдавливания надписей на исследуемых карточках. Производится также анализ закодированной информации на магнитной полоске на содержание и для выявления ассоциации, производящей шифровальное оборудование, анализ голограммы и методики используемой при производстве фальшивых карточек.

Для измененных карточек чаще всего устанавливается подлинный владелец путем анализа магнитной полоски с помощью первоначально выдавленной информации о владельце и идентификации чеканного оборудования, примененного для перевыдавливания карточек. ОСА имеет коллекцию настоящих карточек и картотеку на чеканящее оборудование для целей сравнения.

Секция компьютерного и электронного анализа (КЭА) предоставляет следователям компьютерное и электронное судебное обеспечение на грани фантастики. КЭА обладает возможностью анализировать очень большой объем разных форм электронных улик. Boт примеры электронных улик, которые успешно анализируются; персональные компьютеры, флоппи-диски (любого формата), стертые файлы, испорченное и неработающее оборудование и анализ компьютерных кодов. Эта секция также занимается постоянными исследованиями и разработками в области сотовой связи и шифровки или дешифровки. Сейчас идет разработка специализированного курса для следователей и технического персонала, который будет предложен в ближайшее время. КЭА помогает оперативным работникам в подготовке ордеров на обыск и проведении обыска или изъятия электронной аппаратуры. Они также просматривают все предметы, относящиеся к электронике и определяют самые эффективные способы их анализа.

Работники ОСА иногда по запросу участвуют в расследовании преступления, помогают собирать улики, например, при операциях против производителей фальшивых документов и банкнот или преступлениях, связанных с компьютерами.

ОСА располагает коллекцией водных знаков. При сотрудничестве индустрии по производству бумаги ОСА создал и поддерживает достаточно богатую коллекцию водных знаков. Несколько раз в год производители предоставляют новые и обновленные водные знаки. Эта и дополнительная печатная информация добавляется к базе данных, которая содержит свыше 23 тысяч водных знаков и позволяет идентифицировать водные знаки как целые, так и по частям.

ОСА располагает также коллекцией пишущих машинок. Коллекция стандартов пишущих машинок состоит примерно из 8500 различных образцов и имеет около 500 различных пишущих машинок. В этой коллекции имеются ударные принтеры, такие как Тайп-бар, одноэлементный, роторный и наперсточный, а также безударные принтеры, такие как лазерный, чернильно-струйный и термальный. Эта коллекция используется, в основном, для классификации и идентификации печатных материалов.

(а) всякий, кто

(1) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие занимается изготовлением, использованием или сбытом одного или более поддельных электронных средств доступа;

(2) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие занимается сбытом или использованием одного или более незаконных электронных средств доступа в течение любого годового периода ив результате этих действий приобретает за это время какие бы то ни было ценности общей суммой 1 миллион долларов или более;

(3) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие владеет пятнадцатью или более поддельными или незаконными электронными средствами доступа;

(4) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие занимается изготовлением или хранением оборудования, производящего поддельные электронные средства доступа, а также владеет или сбывает такие средства;

(5) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие владеет, хранит, контролирует, занимается сбытом или изготовляет и использует какое-либо телекоммуникационное устройство, которое было модифицировано или переделано для нелегального использования телекоммуникационных услуг;

(6) сознательно и с намерением совершить мошенническое действие занимается сбытом, владеет, контролирует, хранит или использует:

(А) сканирующее приемное устройство; или

(Б) аппаратные и программные средства, используемые для переделки или модификации приборов телекоммуникации, с целью получения незаконного доступа к телекоммуникационным службам, несет наказание в соответствии с подразделом (в) данного раздела, в случае если правонарушение затрагивает коммерческую деятельность между штатами или государствами.

(б)

(1) Тот, кто делает попытку совершить правонарушение, предусмотренное подразделом (а) данного раздела, несет наказание, согласно предусмотренному в подразделе (в) данного раздела.

(2) Тот, кто состоит в сговоре с двумя или более лицами, с целью совершения правонарушения по подразделу (а) данного раздела, равно как и тот, кто оказывает им в этом содействие, подлежат штрафу, не превышающему сумму максимального штрафа за такое правонарушение по подразделу (в) данного раздела, или .тюремному заключению на срок не более, чем половина максимального тюремного срока, предусмотренного подразделом (а) данного раздела или и тому и другому.

(в) наказанием за правонарушение по подразделу (а) или (б) (1) данного является

(1) штраф в сумме не более 10 тысяч долларов или вдвое больше суммы, полученной в результате нарушения закона, или тюремное заключение сроком не более десяти лет, или и то и другое, в случае правонарушения по подразделам (а) (2) или (а) (3) данного раздела, чего не происходит после осуждения за правонарушение по любому из этих подразделов либо в случае попытки совершить правонарушение, предусмотренное данным пунктом;

(2) штраф в сумме не более 50-тысяч долларов или вдвое большей суммы, полученной в результате нарушения закона, или тюремное заключение сроком не более пятнадцати лет, или и то и другое, в случае правонарушения по подразделам (а) (1), (а) (4), (а) (5) или (а) (6) данного раздела, чего не происходит после осуждения за другое правонарушение по любому из этих подразделов, либо в случае попытки совершить правонарушение, предусмотренное данным пунктом;

(3) штраф в сумме не более 100 тысяч долларов или вдвое больше суммы, полученной в результате нарушения закона, или тюремное заключение сроком не более двадцати лет, или и то и другое, в случае правонарушения по подразделу (а) данного раздела, что происходит после осуждения за другое правонарушение по любому из этих подразделов, либо в случае попытки совершить правонарушение, предусмотренное данным пунктом.

(г) Секретная служба США имеет полномочия, наряду с другими ведомствами, наделенными такими полномочиями, проводить расследование нарушений, предусмотренных данным разделом. Такие полномочия Секретной службы США осуществляются в соответствии с соглашением, которое должно быть заключено министром финансов и министром юстиции.

(д) Применительно к данному разделу -

(1) термин “электронное средство доступа” означает любую карточку, пластинку, код, номер счета, электронный серийный номер, идентификационный номер сотового телефона, персональный идентификационный номер или любое иное средство идентификации телекоммуникационных (телефонных) служб, аппаратуры и приборов, или иные средства доступа к банковскому счету, которые могут использоваться самостоятельно или совместно с другими средствами доступа к счету для получения денег, товаров, услуг и прочих ценностей, или же которые могут быть использованы для осуществления перевода фондов (за исключением переводов, осуществляемых .бумажными платежными инструментами);

(2) термин “поддельное электронное средство доступа” означает любое подделанное, фиктивное или видоизмененное электронное средство доступа либо легко узнаваемый компонент подлинного или подделанного электронного средства доступа;

(3) термин “незаконное электронное средство доступа” означает любое электронное средства доступа, которое было утеряно или украдено, утратило срок своего действия, было аннулировано, отменено или получено в мошеннических Целях;

(4) термин “изготовлять” включает разработку, видоизменение, придание подлинного вида, воспроизводство или сборку;

(5) термин “сбыт” означает вручение или передачу иным способом другому лицу, или заполучение контроля с намерением вручения или передачи;

(6) термин “оборудование, производящее поддельные электронные доступа” означает любое устройство, механизм или отпечаток, созданные или используемые преимущественно для изготовления поддельного электронного средства доступа;

(7) термин “сканирующее приемное устройство” означает устройство, которое можно использовать для перехвата телеграфных или электронных сообщений в нарушение положений главы 119.

(е) Данный раздел не запрещает разрешенную законом деятельность по охране или сбору данных правоохранительными органами США, отдельного или административного подразделения штата, либо разведывательным органом США, или какую-либо деятельность, предусмотренную главой 224 данной части. В данном случае термин “штат” включает штат в составе США, округ Колумбию и любое другое содружество, территорию или владение США.

(а) Под руководством министра финансов Секретная служба США наделена полномочиями охранять следующих лиц:

(1) Президента, вице-президента (либо лиц, занимающих официальные государственные посты, следующие по очередности за вышеназванными), победившего на выборах кандидата в президенты и победившего на выборах кандидата в вице-президенты.

(2) Членов семей лиц, указанных в параграфе (1).

(3) Бывших президентов и их супруг пожизненно; охрана супруги президента прекращается в случае заключения нового брака.

(4) Детей бывшего Президента до 16 лет.

(5) Глав иностранных государств и правительств, находящихся в США с визитом.

(6) Иных высоких иностранных гостей, находящихся в США с визитом, и официальных представителей США, находящихся в ходе выполнения служебных обязанностей за рубежом, в случаях, когда президент дает указание о таковой охране.

(7) Главных кандидатов в президенты и вице-президенты и, в течение 120 дней до всеобщих президентских выборов, супруг таковых кандидатов. Термин “главные кандидаты в президенты и вице-президенты”, применительно к данному параграфу, означает лиц, признанных таковыми министром финансов после совещания с консультативным комитетом, состоящим из спикера Палаты представителей, руководителя меньшинства Палаты представителей, лидеров большинства и меньшинства в Сенате и одного дополнительного члена, выбранного остальными членами комитета.

В охране, предусмотренной параграфами (2)-(7) может быть отказано.

(б) Под руководством министра финансов Секретная служба США уполномочена обнаруживать и задерживать любых лиц, нарушающих

(1) разделы 508, 509, 510, 871 или 879 данной части или, в отношении Федеральной корпорации по страхованию депозитов, федеральных банков и ассоциаций федеральных банков - разделы 213,216,433, 493, 657, 709,1006, 1011, 1013, 1014,1907 или 1909 данной части;

(2) любой закон США, регулирующий монеты, обязательства и ценные бумаги США и иностранных государств; или

(3) любой из законов США, имеющих отношение к мошенничеству с использованием электронного перевода фондов, мошенничеству против кредитных и дебетных карт, подделке документов и средств получения денег, кроме полномочий, предоставляемых этим параграфом. Остальные действия должны быть согласованы с министром юстиции и министром финансов и не касаются полномочий любых других по охране порядка, имеющих дело с теми же законами.

(в) (1) Под руководством министра финансов сотрудники и агенты Секретной службы США уполномочены

(A) приводить в исполнение ордера, выданные согласно США;

(Б) носить огнестрельное оружие;

(B) производить арест без ордера по любому правонарушению против США, совершенному в их присутствии, или по любому преступлению, предусмотренному законами США, если у них есть разумные основания полагать, что задерживаемое лицо совершило или совершает такое преступление;

(Г) предлагать и выплачивать вознаграждение за услуги и информацию, ведущие к задержанию лиц, участвовавших в нарушении или потенциальном нарушении тех статей закона, которые состоят в ведении Секретной службы;

(Д) в случае необходимости оплачивать расходы на непредвиденные ситуации конфиденциального характера под руководством министра финансов;

регистрация и отчет по таким расходам находятся в исключительном ведении министра финансов;

(Е) исполнять все прочие обязанности, предусмотренные законом.

(2) Денежные средства, потраченные на ассигнования Секретной службе в целях приобретения фальшивых денег, и затем полученные назад, вновь поступают в бюджет Секретной службы для их дальнейшего использования, как уже выделенные ранее.

(г) Лицо, сознательно и преднамеренно препятствующее, сопротивляющееся или мешающее работе агента федеральных органов правопорядка во время исполнения им обязанностей по охране, оговоренных в данном разделе или в разделе 1752 данной части, подлежит штрафу в сумме не более 1 тысячи долларов или тюремному заключению на срок не более одного года, или и тому и другому.

9.1. Понзи или Пирамида.

Термин "Понзи" часто взаимозаменяемо используется с махинацией "Пирамида". В начале XX века Карло Понзи выманил у таких же, как он итальянских иммигрантов (включая членов своей семьи и приходского священника) миллионы долларов, пока не лопнула его инвестиционная махинация, после чего он сел в тюрьму. Тем не менее Рон Кливер, ведущий специальный агент в Академии при Федеральном бюро расследований, делает различие между этими двумя махинациями, говоря, что схема “Пирамиды” влечет за собой “перевод денег, когда участники передают определенное количество денег человеку, чье имя стоит первым в списке (наверху пирамиды) и еще немного человеку, который привел нового участника в пирамиду. Часто сюда не вовлекается никаких товаров — вы просто стараетесь, чтобы ваше имя было в списке наверху для получения денег с тех, кто ниже вас в пирамиде до того, как она рухнет, В этой схеме может быть прогрессия, которая теоретически может превзойти население города, штата или страны". Кливер определяет схему Понзи как операцию, в которой жертвы верят, что они помещают капитал во что-нибудь, например, в товары, материальные запасы или управляемые инвестиционные счета. Жулик в махинациях Понзи забирает деньги вместо того, чтобы их вкладывать, предоставляет отчеты о прибылях на бумаге и надеется, что инвесторы не потребуют реальных платежей. "Если кто-нибудь вдруг действительно потребует выплат", говорит Кливер, "то учредителю придется ограбить Петра, чтобы заплатить Павлу, забирая деньги у новых инвесторов, чтобы уплатить старым".

9.2. Классические жулики.

Их все еще много, и они требуют жертв — не взирая на разоблачения в газетах, лекции работников по предотвращению преступности и на предостережения законными бизнесами.

9.3. Банковский ревизор.

Кто-то, делающий вид, что он сотрудник банка агент Службы внутренних доходов или иной сотрудник правоохранительного органа просит о Вашей помощи (лично или по телефону) для разоблачения нечестного банковского служащего. Вы должны снять деньги с Вашего счета и передать их ему, чтобы он мог записать серийные номера или пометить банкноты. Вы это делаете и с тех пор никогда больше этих своих денег не видите.

9.4. С ясного неба.

Пара незнакомцев говорят вам, что они нашли крупную сумму денег или другие ценности и предлагают разделить с Вами свою счастливую находку, если все вы вложите некоторую долю "в знак доверия". Вы отдаете им Вашу наличность, и с тех пор никогда больше не видите ни Ваших денег, ни незнакомцев.

9.5. Махинация "Пирамида".

Кто-то предлагает Вам вложить деньги в многообещающую компанию, - например, в одну из тех, что разрабатывает компьютерные программы, анализирующие рынок иностранной валюты, с гарантией высокой прибыли. Вы вкладываете деньги и просите других сделать то же самое, а они в свою очередь вербуют других и так далее. Иногда первоначальным инвесторам платят дивиденд (из денег, взятых у инвесторов второго и третьего круга). Когда пирамида рушится (из-за того, что количество инвесторов истощается или из-за того, что ловят этого мошенника.) Все оказываются в проигрыше, кроме того, кто снял все деньги с верхушки и даже не подумал их куда-нибудь вложить.

9.6. Махинации по работе на дому.

Объявление в газете обещает хороший Доход за исполнение неквалифицированной работы на дому (например, разложение материалов в конверты). Кроме того, махинации по работе на дому делают упор на легкий труд, удобство и высокую почасовую оплату. Звучит как нечто слишком хорошее для того, чтобы быть правдой? Так оно и есть. После того, как Вы заплатили за рабочие материалы или за книгу с инструкциями, чтобы начать работать, Вы осознаете, что для Ваших услуг или для продуктов, которые Вы должны производить на дому, не существует рынка. И нет никаких способов вернуть обратно Ваши деньги.

9.7. Домашний ремонт.

Ужас домовладельцев перед дорогостоящим Ремонтом и их стремление к дешевым починкам предоставляют плодородную почву для жуликов. Бесплатные инспекции, которые обнаруживают проблемы рабочие, которые "случайно оказались по соседству", и слишком низкие цены за работы, которые обычно стоят очень дорого, являются сигналами мошенничества. Обыкновенно махинации по домашнему ремонту включают в дезинсекцию термитов, мощение подъездных аллей, подрезка ветвей и доставка пахотного слоя почвы.

9.8. Ремонт автомобиля.

Многие защитники прав потребителей и автомобильные эксперты твердо верят, что застой в продаже автомобилей послужил толчком к возросшему мошенничеству по ремонту автомобилей. Джордж Гик, управляющий программой регистрации ремонтных мастерских при Американской автомобильной ассоциации, говорит, что многие потребители никогда не читают пособие для владельцев и соответственно мало что знают о требованиях по уходу за их машиной. "Владельцы должны взять на себя ответственность за нахождение правильной мастерской с хорошей репутацией", — говорит Гик. "Они должны точно описать проблемы и настоять на письменном заказе на ремонт, подписать его только после того, как они его внимательно прочли и видели смету в письменном виде. Смета не должна превышать 10% от стоимости ремонта. Они должны с Вами связаться перед тем, как начать дополнительные починки". Гик предостерегает: "Вы не должны просто попросить, чтобы сделали наладку, если с вашей машиной что-то не так. Опишите симптомы. Делайте профилактическое техническое обслуживание. Не ждите, пока с машиной что-нибудь случится в чистом поле. И, наконец, никогда не давайте карт-бланш автомобильной мастерской".

В отделе по расследованию мошенничества, в отделениях полиции города Милуоки решили вместо арестов сделать упор на предупредительную деятельность, преследуя единственную цель — лишить жуликов легкого доступа к деньгам жертв.

1) Местные финансовые органы разработали “формуляр бдительности при снятии денег со счета”.

2) Он кратко описывает обманчивые действия жуликов.

3) Его выдавали каждому, кто настаивал на снятии крупной суммы наличности со своих счетов.

4) Клиенты изучали формуляр и подписывались о том, что они все поняли. Через 2 года после введения формуляра количество случаев мошенничества уменьшилось на более чем 80%.

10.1. Махинации с "оплатой авансом" или "деньги вперед"

обычно начинаются тогда, когда потенциальная жертва ищет субсидии для проекта или идеи. Жертва вступает в контакт с жуликом, как правило, через объявление в газете или в результате стараний денежного маклера. Жулик предоставляет поддельные доказательства своих способностей в нахождении субсидий для своей жертвы. В зависимости от таланта жулика махинация с оплатой авансом может повлечь за собой займы и субсидии от 2 тысяч долларов до многомиллионных ссудных пакетов по недвижимости.

Жертва обычно с нетерпением пытается добыть субсидии и пребывает в отчаянии оттого, что в прошлом получила отказ от законных источников субсидирования. Жулик использует "фасад", который включает в себя привлекательные служебные помещения, рассказы о сделках, находящихся в процессе исполнения, компаньонов и других заговорщиков, выступающих в качестве поручителей, и впечатляющую бутафорию в виде других предложений, писем из зарубежных банков и целых кип правовых документов.

Типичным образом жулик рассказывает своей жертве, что у него есть широкий круг уважаемых и богатых источников, включая иностранные банки, которые проявили интерес к инвестированию в проект жертвы или к предоставлению ей займа. Жулик жертве своих источников не открывает. Говорит, что "обязательство по выделению субсидий" может быть получено, как только будет подготовлена вся необходимая документация, и как только жертва заплатит комиссионные, как правило, 1% от суммы займа. Жертве сообщается, что комиссионные будут ей возмещены и/или будут храниться у третьих лиц, пока не будет получено обязательство по займу. Обязательство по займу никогда не появится. Конечный результат таков, что жертва никогда не получает обещанных субсидий, и у нее мошенническим образом выманивают комиссионные деньги.

10.2. Признаки махинаций с оплатой авансом:

10.2.1. Жертва представляет собой риск неплатежа по ссуде. Этот фактор лишает жертву возможности приобретения субсидий в банке или через публичные предложения займов.

10.2.2. Комиссионные необходимо платить авансом. Эта махинация работает только в том случае, когда жулик может получить свои комиссионные до получения субсидий.

10.2.3. Конфиденциальные источники субсидий.

Жулик объясняет своей жертве необходимость держать в секрете источник субсидий. Жертве дается понять, что это предотвращает прямые переговоры, ибо это может привести к тому, что жулик потеряет свои комиссионные.

10.2.4. Заем выдается по рыночным нормам 1% или ниже. Этот фактор является приманкой для жертвы. Хоть он и противоречит нормальной деловой логике, (то есть, расчет риска по отношению к прибыли) нужно учитывать то, что жертва представляет собой риск неплатежа по ссуде.

10.2.5. Хитро составленные контракты.

а) Обычно контракт требует, чтобы жулик приложил “все усилия для добычи субсидий” в качестве минимального условия для зарабатывания его комиссионных;

б) Жертва соглашается представить финансовый пакет, который запрашивает жулик. Пакет должен быть правильным по форме и содержанию и доставлен до оговоренного крайнего срока. Если жертве не удается удовлетворить любое из требований, то комиссионные за обязательство конфискуются;

в) Жулик только лишь обещает добыть “обязательство по выделению субсидий”. Он не дает никаких гарантий, что источник субсидии исполнит свое письменное обязательство.

10.2.6. Очень редко каждое отдельное действие жулика может выглядеть незаконным для неопытного человека. При уголовных делах по махинациям с оплатой авансом жулик только демонстрирует видимость действий и намерений заявлениями и обещаниями.

10.3. Федеральная юрисдикция.

В области махинаций с оплатой авансом уголовные законы, которые обычно применяются, передают полномочия по ведению расследований непосредственно ФБР. Первостепенным уголовным статутом, используемым для обвинения, является Закон о мошенничестве и использованием телеграфа (Титул 18, Свод законов США, Статья 1343). Обвинительная сторона также пользуется Законом о мошенничестве и использованием почты (Титул 18, Свод законов США, Статья 1341), а также Законом о межштатных перевозках краденого имущества (Титул 18, Свод законов США, Статья 2314).

10.4. Краткое описание законов США о мошенничестве с использованием почты приводится ниже:

10.4.1. Закон о мошенничестве по телеграфу (Титул 18, Свод законов США, Статья 1343):

а) махинация или трюк с мошеннической целью;

б) использование межштатной связи по телеграфу или радио.

10.4.2. Закон о мошенничествах по почте (Титул 18, Свод законов США, Статья 1341):

а) махинация или трюк с мошеннической целью;

б) использование почтовой корреспонденции.

10.4.3. Закон о межштатных перевозках краденого имущества (Титул 18, Свод законов США, Статья 2314):

а) межштатные или международные перевозки;

б) стоимость краденого имущества более 5 тысяч долларов;

в) украдено, присвоено или взято мошенническим путем.

10.5. Методы расследования дел по махинациям с оплатой авансом:

Для расследования таких дел требуется следователь, внимательный к деталям. Как уже было сказано, ключ к успеху действий обвинительной стороны лежит в доказательстве уголовных намерений со стороны жуликов.

Следствие начинается со сбора показаний жертвы и с изучения документов, представленных жертвой. Затем следователь должен освидетельствовать действия жулика по сравнению с его заявлениями и обещаниями. В следственные действия входит также изучение банковских отчетов и отчетов о пошлинах, определение возможных источников субсидий, а также опрос свидетелей и жертв.

Следствие может быть очень длительным, и в случаях очень изощренных махинаций обычно требует совместной работы с сотрудниками правоприменяющих органов за пределами Соединенных Штатов..

10.6. Дополнительная информация.

Для дальнейшей информации о махинациях с оплатой авансом следует обращаться по адресу:

Подразделение по экономическим преступлениям,

Отдел уголовных преступлений,

Комната 4330, телефон 202-324-60-56.

11.1. Индустрия отмывания денежных средств

Летом 1991 регулирующими органами нескольких стран был закрыт Банк коммерции и Международных кредитов (Bank of Commerce and Credit International - BCCI). Это событие привлекло почти такое же внимание национального телевидения и прессы, как и распад Советского Союза. BCCI был обвинен в операциях отмывания денег в Тампе (штат Флориду). В дополнение к этому, банк, как часть оправдательного соглашения, признал свою вину в совершении таких преступлений в Дистрикте (Колумбия), как: рэкет, отмывание денег, мошенничество и уклонение от налогов. В Нью-Йорке банк участвовал в отмывании денег, мошенничестве, взяточничестве, и воровстве.

Преступные операции банка были охарактеризованы, как "наиболее всеохватывающие операции по отмыванию денег и названы "финансовым супермаркетом", какой когда либо существовал или "marathon swindle", а также о нем было сказано, что банк оказывает "постоянные услуги для Колумбийских поставщиков наркотиков, чтобы они могли внести на иностранные депозиты сотни миллионов контрабандных долларов.

В настоящее время банк является объектом расследования в нескольких странах, и его операции считаются самыми сложными мошенническими действиями такого рода. Но несмотря на это, BCCI - это только один из многочисленных примеров глобальной индустрии по отмыванию денег, которая существует сегодня.

Очевидно, невозможно полностью установить, какое количество "грязных" денег, отмывается ежегодно внутри США или в глобальных масштабах. Один из путей представления о количестве отмываемых в глобальных масштабах денег - принять во внимание доходы от продажи наркотиков. Ежегодно человечество тратит 500 миллиардов долларов на покупку нелегальных наркотиков из них 200 миллиардов приходится на США.

В соответствии со статистикой Департамента Казначейства США, только в США ежегодно отмывается 100 миллиардов долларов наркотических денег, и многие эти операции проводятся через финансовые институты. Наркотические деньги, конечно, являются основным “горючим” индустрии отмывания нелегальных денежных средств, но не единственным. Поэтому мы должны не упускать из виду отмывание денежных средств, полученных за такие преступления, как: мошенничество, манипуляции с ценными бумагами, нелегальные игорные дома, взяточничество, вымогательство, нелегальная продажа оружия, чрезмерные пожертвования на предвыборные кампании и терроризм. Сумма денег, ежегодно намываемых с этих преступлений, в среднем составляет 300 миллиардов долларов.

Такие финансовые преступления, как отмывание денежных средств, заработанных преступным путём, дают возможность должностным лицам, совершающим преступления, и группам по организованной преступности не допускать миллиарды долларов в национальную экономику и тратить эти деньги относительно безнаказанно. В свете того, что стратегия отмывания денег становиться всё более изощрённой и объёмы глобальными, регулирующим и всем правительственным правоохранительным органам необходимо совершенствовать методы превентирования и контроля этих преступлений.

Национальный Институт Юстиции (НИЮ) проделал работу, по оценке Методов, применяемых в борьбе с отмыванием денег в США. Были изучены и проанализированы методы и стратегия опытных федеральных и следователей. Полученные результаты были использованы как основа для выработки рекомендаций работникам штатных и местных правоохранительных агентств, чтобы помочь им выбрать действенные методы борьбы. С момента публикации этих рекомендаций уже несколько штатных и местных правоохранительных агентств использовали их в расследовании преступлений с наркотиками.

11.2. Международная конференция: новые направления в Национальном институте юстиции.

За последнее десятилетие такие преступные операции, как нелегальная перевозка наркотиков и отмывание денег) в целях сокрытия источников их получения, стали приносить больше доходов, приобрели более широкий размах, и их структура значительно усложнилась. Колумбийские картели по наркотикам и другие группы организованной преступности легко проводят свои операции в различных странах, организуя между собой и с другими группами совместные предприятия и компании с ограниченной имущественной ответственностью. Они также всегда имеют возможность получить высококвалифицированные консультации по юридическим и финансовым вопросам. Расследования операций по отмыванию денег и другим финансовым преступлениям выявили особенно продуктивный путь выявления и выведения из строя особенно активных членов преступных групп. Национальный институт юстиции, желая поддержать усилия правоохранительных органов, полностью посвятил себя исследовательским работам, которые могут помочь в расследовании финансовых преступлений и операций по отмыванию денежных средств, заработанных нечестным путём.

В свете этих исследований. Институт недавно выступил, как один из организаторов совместной конференции с ФБР, посвященной проблемам, связанным с "международным отмыванием денег". В первый раз на конференции были заложены основы сотрудничества НИЮ и ФБР по созданию и координированию международного трейнинга. На конференции (Вашингтон, май 1991 года) присутствовали представители правоохранительных организаций 18 стран, а также присутствовали юристы, аккредитованные в качестве атташе при американских посольствах из 15 стран и работники Института, участвующие в исследованиях операций "отмывания денег".

Таблица 1. Страны - участницы конференции НИЮ/ФБР

Австрия

Доминиканская Республика

Мексика

Барбадос

Франция

Панама

Бермуды

Германия

Испания

Канада

Гонконг

Швейцария

Чили

Италия

Тайвань

Колумбия

Япония

Англия

В своей приветственной речи Директор института Юстиции Чарльз Б. Девитт подчеркнул, что “эта конференция должна явиться продолжающимся диалогом между Институтом, ФБР и представителями правоохранительных органов других стран, который позволит обсуждать проблемы, с которыми сталкиваются все эти организации”. Он также сказал, что "в течение этих обсуждений необходимо выработать темы исследовательских работ". Федеральное Бюро Расследование также выразило большие ожидания от совместной работы правоохранительных органов. Заместитель Директора ФБР, господин Роберт Брайан, призвал участников конференций поставить цель - ежемесячно конфисковывать 100 миллионов долларов, заработанных преступными организациями во всём мире.

Конференция предоставила широкие возможности для сравнения законов и практики международных операций по отмыванию денег применяющихся в различных странах. Ниже представлен отчёт по материалам конференции и Другим источникам, позволяющим обсуждать методы, которые часто используются в международных операциях по отмыванию денег. Отчёт содержит краткий анализ некоторых сложных операций по отмыванию денег; результаты специальной сессии, посвященной первоочередным исследованиям и, наконец, обзор работ, проводимых Институтом по этим проблемам и другим финансовым преступлениям.

11.3. Федеральные законы, направленные против операций по инвестициям денежных средств с целью сокрытия источников их получения.

По определению Генерального Прокурора Соединённых Штатов "отмывание денег" - это "любой вид деятельности, совершаемый с целью сокрытия существования, источников происхождения и конечного распределения денежных средств, полученных в результате преступной деятельности. Процесс отмывания денег может просто заключаться в отправке коробки с наличными по почте в другую страну, или это может быть сложная мошенническая операция, которая завершиться получением контроля над банком. Многие методы, используемые для отмывания денег, могли бы квалифицироваться, как вполне легальные, если бы эти деньги не были заработаны преступным путём. В 1984 году Президент Комиссии по Организованной Преступности заметил: "Новая терминология, включая такие фразы, как “проводная связь”, передача "банк банку", отчёт об операциях с валютой (CTR - currency transaction report), отчёт о валюте и инструментах кредитно-денежной политике (CMIR - currency and monetary instrument report), номинально функционирующие компании, счёт биржевого спекулянта у брокера по сделкам с маржей и аккредитив, - вся эта терминология передвинулась с Уол Стрит в.тёмные закоулки.

Акт "отмывания денежных средств" сам по себе не квалифицировался как уголовное преступление в США до 1986 года, когда был издан Закон о Контроле Операций по Отмыванию денег - Money Laundering Control Act of 1986 (Pub. L 99-570, 100 Stal. 3207-18). До этого времени основным инструментом борьбы с подобными преступлениями являлся Закон о Тайне Вкладов, изданный в 1970 году Bank Secrecy Act of 1970 (см. Свод Законов США, Статьи 5311-5326).

Помимо других вещей. Закон о тайне вкладов требует от финансовой организации предоставлять в Налоговое Управление отчёты обо всех финансовых операциях на сумму, превышающую 10 тысяч долларов. Отчёт должен быть представлен в течение 5 дней с момента произведения операции, и банк должен хранить копии таких отчётов 5 лет. Эти отчёты должны содержать информацию о личности клиента. Дополнительно к этому, должны быть заполнены отчёты о валюте и инструментах кредитно-денежной политики, опять-таки, если валютная сумма, вывозимая или ввозимая в США, превышает 10 тысяч долларов.

Закон о тайне вкладов может помочь соответствующим органам проследить движение нелегальных денежных средств через финансовые организации и международные границы. Но тот факт, что сумма оговорена в законе, позволяет легко обойти закон - преступники просто произведут несколько финансовых операций на сумму меньше, чем 100 тысяч долларов, скажем, на 9500 долларов. Подобные действия считаются теперь противозаконными и получили сленговое название "смарфинг" (smurfing) - (Раздел 31, Свод Законов США, Статья 5324)

Вести бизнес по розничной торговле под именем легальной или фиктивной фирмы, которой были даны привилегии не подавать отчёты о валютных сделках, позволяет не отчитываться перед налоговым Управлением. Другая возможность обойти закон - это сделать несколько маленьких вкладов и только один большой, что часто проходит мимо внимания Федеральных органов. Предложить взятку работникам банка - это возможность обойти закон, требующий подачи отчётов в Налоговое Управление. И, наконец, самое ультимативное решение проблемы - это приобрести контрольный пакет акций банка, т.е. купить банк.

До начала 80-х годов отчетность в валютных операциях не всегда соблюдалась и правосудие относилось к этому снисходительно. Президентская Комиссия по "Организованной преступности 1984 года проиллюстрировала эту проблему в длительной дискуссии по делу Эдуарда Орозко. С 1978 по 1982 год Орозко "отмыл", в среднем, 151 миллион долларов, полученных от продажи кокаина и героина, используя для этих операций 18 банков и счета по обмену валюты в Нью-Йорке. Довольно часто, он доставлял деньги в финансовые организации просто в картонных коробках. Однажды он сделал депозит на сумму 3,4 миллиона долларов наличными. В течение нескольких интервью с членами Президентской Комиссии, работники 4 банков заявили, что они не были уверены, Нужно ли доводить до сведения правоохранительных органов о таких подозрительных финансовых операциях и, что они не знали точно, с каким Федеральным Агентством надо было связаться.

Закон о контроле операций по отмыванию денег (Money Laundering Control Act of 1986) направлен против двух новых правонарушений - операции с отмыванием денежных средств и нарушение положения о предоставлении отчёта об операциях с валютой. Закон запрещает: 1) деятельность, связанную с финансовыми операциями и перевозкой или передачей денежных средств или собственности, приобретённых в результате "определённой незаконной деятельности" (Раздел 18, Свод Законов США, Статья 1956) и 2) деятельность связанную с денежными операциями, сумма которых превышает 10 тысяч долларов, заработанных нечестным путём; и с собственностью, приобретённой на денежные средства, вырученные от занятий "определённой незаконной деятельностью". (Раздел 18, Свод Законов США, Статья 1957).

В дополнение к этому, в 1986 году вышел Закон о злоупотреблении наркотиками, запрещающий финансовые сделки с валютой, позволяющие обойти подачу в Налоговое Управление отчёта об операциях с валютой (CTR - currency transaction report) (Раздел 31, Свод Законов США, Статья 5324).

В настоящее время все эти преступления и некоторые другие нарушения Раздела 3, т.е. отчётность о валютных сделках и других финансовых операциях (CTR и CMIR) попадают под свод законов, получивших название RICO -Racketeer Influenced and Corrupt Organizations, государственные законы США, призванные расследовать, контролировать и преследовать организованную преступность (Раздел 18, Свод Законов США, Статьи 1961-1968).

Другим оружием борьбы с отмыванием нелегальных денежных средств являются статьи 981 и 982 Раздела 18 (о штрафах за гражданские и уголовные преступления, имеющие отношение к операциям с отмыванием денег; Раздел 26 Свода Законов США, Статья 60501 в соответствии с которой любое лицо, занимающееся торговлей или бизнесом и получающее более 10 тысяч долларов только за одну сделку, обязан подать отчёт о своих доходах в Налоговое Управление в течение 15 дней с момента получения платежа.

Уголовные наказания за нарушения Раздела 18, Свод Законов США, Статья 1956 может доходить до 20-ти лет тюремного заключения и штрафа до 500 тысяч долларов. Или это может быть удвоенная стоимость имущества, если оно приобретено на преступные средства. Если стоимость имущества превышает наибольшую сумму штрафа, то преступника лишают этого имущества. Уголовное наказание за нарушение Статьи 1957, Раздел 18 Свод Законов США может доходить до 10 лет тюремного наказания и штрафа, оговоренного в Статье 3571, Раздел 18, Свод Законов США, или альтернативно может быть наложен штраф, равный удвоенной стоимости имущества, приобретенного преступным путём. Нарушение Статьи 5324, Раздел 31, Свод Законов США, направленной против тех, кто разрабатывает преступные операции, наказуемо штрафом до 250 тыс. и 5 годами тюремного заключения, а в некоторых случаях штраф может быть до 50 тысяч и тюремное заключение - 10 лет (Раздел 31, Свод Законов США, статья 5322 (a)-(b)).

Закон об Ужесточении судебного преследования за отмывание нелегальных денежных средств от 1988 года включает положения, дающие право Казначейству США запрашивать финансовые институты о личных сведениях на лиц, приобретающих банковские и дорожные чеки, или делающих денежный перевод на сумму 3 тысячи долларов и более. Этот закон также дает право Секретарю Казначейства выделять определенные типы организации или географические области с тем, чтобы предъявить определённые требования к их отчетам. (см. Раздел 31, Свод Законов США, Статьи 5325-5326).

11.4. Законы иностранных государств, направленные против операций по инвестированию или переводу денежных средств с целью скрыть источники их получения.

Имея дело с международными операциями по отмыванию денежных средств, правозащитные организации часто работают в атмосфере неопределённости.

Когда проводилась международная конференция: законы в разных странах относительно операций по отмыванию денег носили весьма разный характер.

Например, Мексика, Колумбия и Таиланд вообще не имели таких законов. Испания в это время только разрабатывала подобное законодательство. Во Франции этот закон распространяются только на денежные средства, заработанные на наркотиках.

Законы Швейцарии о тайне Банковских вкладов более не являются самыми жёсткими в Европе. В августе 1990 года в этой стране вышли в свет два положения Уголовного Кодекса: одно направленное против операций с отмыванием денежных средств, другое положение о недостатке бдительности в сфере финансовых операций. Но, несмотря на законодательные положения относительно новых уголовных наказаний, Швейцария, как и многие другие страны, должна, в основном, опираться на регулирующие законы самих банков и других финансовых организаций.

В целях ведения продуктовых расследований международных уголовных дел. Соединённые Штаты подписали различного рода соглашения со многими странами. Соглашения о взаимном юридическом ассистировании (MLATs- Mutual legal assistance treaties) дает возможность работникам правозащитных органов разных стран получить материальные улики, обменяться соответствующей документацией, делать запросы относительно обыска и изъятия необходимых доказательств, а также конфискации имущества. Подобные соглашения разрешают Налоговому Управлению, в строго оговоренных обстоятельствах, проводить опрос свидетелей, запрашивать финансовую информацию и банковские отчёты, необходимые для проведения расследований по операциям с отмыванием денег и перевозкой наркотиков. В дополнение к этому, 60 стран мира подписали Конвенцию ООН о незаконной перевозке лекарств, содержащих наркотики и действующих на нервную систему человека (United Nations Convention Against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances). Конвенция обязала стран-участников издать положения о выдаче преступников, занимающихся отмыванием нелегальных денежных средств. США является участником различных организаций и программ, занимающихся борьбой с международной индустрией отмывания денег. В настоящее время членом комиссии Financial Action Task Force (FATF), созванной в 1989 году во время экономического совещания семи европейских стран (Группа 7).

Комиссия получила мандат для разработки средств, превентирования использования финансовых организаций для отмывания денег и для исследования возможностей улучшения кооперирования разных стран в уголовных делах по отмыванию денежных средств. В Комиссию FATF входят 26 стран. Gulf Cooperation Council и Комиссия по Европейскому Сообществу. FAFT выработала 40 рекомендаций, призванных помочь разным странам в борьбе с преступной индустрией отмывания денег. В данный момент эта комиссия анализирует прогресс членов комиссии в работе по внедрению выработанных рекомендаций. Соединённые Штаты также работают совместно с группой экспертов по операциям отмывания денежных средств и конфискации имущества, заработанного преступным путем, которая была создана Организацией Американских Штатов (OAS) в 1990 году. В ее задачи входила разработка Законодательных положений против отмывания денег, а также положения о конфискации имущества преступников. Двадцать второго 1992 года проект такого законодательства был адаптирован OAS и представителям было предложено ввести этот закон в их законодательную систему. Соединённые Штаты, совместно с OAS принимают участие в промульгировании законодательных проектов.

11.5. Основные ступени процесса международного отмывания денежных средств.

Независимо от структуры своей организации, лица, занимающиеся нелегальной перевозкой наркотиков, имеют, по крайней мере, три цели, которые все они пытаются достичь: 1) оплата расходов поставщикам, распределителям, (дистрибьюторы) и своим работникам; 2) вторично вложить незаконные средства в новые преступления; 3) использовать выручку для страхования их финансовой ситуации и экстравагантного образа жизни. Некоторые преступники стараются открыть легальный бизнес. Это им не только поможет скрыть незаконные денежные средства, но и будет трамплином для политического влияния и коррупции.

На конференции представители ФБР, обсуждая, какую роль играют международные операции по отмыванию денег в достижении указанных целей, охарактеризовали эти операции как процесс, который проходит три основные фазы. Первая фаза заключается в том, чтобы вывезти из США нелегально заработанные деньги и вложить их в иностранные финансовые организации. Деньги могут быть вывезены физически через какое-то лицо (курьер) или по почте. Или преступники могут провернуть несколько тайных операций, или отправить деньги с помощью средств коммуникаций из одной финансовой организации в другую.

Вторая фаза заключается в легализации "грязных" денег таким образом, чтобы все выглядело так, как будто деньги заработаны честным путём. Операция "отмывание денег" может производиться через инвестирование денежных средств в иностранные банки и депонирование их на сберегательные счета, а также через открытие фиктивных корпораций с единственной целью - проводить деньги через эту корпорацию, или вкладывать их в иностранную недвижимость и многие другие способы. Во время проведения этих афер деньги могут быть использованы для оплаты различных расходов нелегального бизнеса.

Третья фаза в процессе отмывания денег может и не понадобиться. Она заключается в репатриации денежных средств или возвращении в США. Вернувшиеся в страну деньги могут быть использованы для легализации финансовых операций или для дальнейшей преступной деятельности, например, для перевозки наркотиков. Преступники, прикрываясь законами, могут использовать следующие методы для ввоза в ГИТА "грязных" денег: ссуды из иностранных банков или корпораций, аккредитивы, оплаты за консультации, фиктивные арендные договоры или сервисы и чрезмерно большие оплаты за товары и услуги.

Анализ нескольких примеров, приведённых в этой статье, показывает, что, несмотря на сложность некоторых операций по отмыванию денежных средств, они всё-таки могут быть зафиксированы и расследованы. Короли наркотиков довольно успешно держат дистанцию с теми, кто продаёт наркотики на улицах, но редко устанавливают такую же дистанцию между собой и своими деньгами. Лица, занимающиеся отмыванием "грязных" денег особенно уязвимы в тех точках, где они пересекаются с легальным бизнесом и начинают оставлять документальные улики. Они выручку от продажи героина получали через пиццерии Квинса и Нью-Йорка и затем пропускали через торговые счета брокерских фирм Нью-Йорка. Часто наличные деньги доставлялись в банк просто в спортивных сумках и чемоданах. Некоторые суммы наличными (в 5, 10 и 20 долларовых купюрах) были вывезены на частном самолёте из США на Бермуды. Затем из Бермуд и Нью-Йорка по телеграфу деньги переправлялись в

Швейцарию, потом таким же образом - в Италию, где на них покупались большие партии героина.

По подсчётам ФБР и прокуратуры эта мафия за 2 года отмыла около 25,4 миллиона долларов. В результате расследования 38 человек в 1984 году были осуждены.

11.6. Вывоз денег из страны.

Некоторые преступники хранят деньги в контейнерах у себя во дворе (410 случаев). Но в основном процесс отмывания начинается с перевода 5, 10 и 20 долларовых купюр, полученных от продажи наркотиков на улице, в более удобные и менее бросающиеся в глаза формы.

Одна из возможностей - это физически переправить деньги с курьерами из США в страну, где банковские регулирующие законы носят неопределённый характер или Закон о тайне вкладов жестко соблюдается. В случае, который получил название "Связь - Пицца" для переправки наличных денег из Нью-Йорка на Бермуды использовались частные самолёты. Во Флоридском деле, имевшем Место в 1983 году, по подсчётам правоохранительных органов только одним пилотом за 8 месяцев было переправлено из страны 145 миллионов долларов.

Агенты американской таможни задержали этого пилота в тот момент, когда его самолёт был готов лететь в Панаму с 5 миллионами долларов наличными.

Тайный вывоз денег в контейнерах коммерческих пароходов, грузовиков и самолётов - это ещё один способ, который успешно применяется преступниками. С помощью операции Гринбак "Greenback", проведённой в Южном Дистрикте Флориды, была раскрыта организация, которая вывезла миллионы долларов, запрятав их в электроприборы. С помощью операции Полар Кап "Polar Cap" были раскрыты преступления по отправке самолётами коробок с наличными из Нью-Йорка в Лос Анжелес. На коробках стояли наклейки: ювелирные изделия.

Некоторые преступники вывозят деньги в маленьких купюрах. Но в некоторых ситуациях они меняют маленькие купюры на большие или на банковские чеки, или денежные переводы, дорожные чеки и тому подобное. Процесс очень простой: получив выручку от уличной продажи наркотиков, нанимают несколько человек поменять деньги в нескольких банках, на почте, в отделениях, где, за определённый процент, меняют чеки на деньги или в других таких же местах. Например, оптовый дилер по продаже героина Морис, по прозвищу "Ореховый Король", который действовал в Балтиморе, выбрал для отмывания денег за продажу наркотиков, казино в Атлантик Сити. Он брал чеки у кассиров в казино и переводил их на счёт инвестиционной фирмы в Балтиморе. Маленькие купюры менялись на большие или на обычные чеки и отсылались из США по почте или на коммерческом пароходе, самолёте, с курьером. Вот один из довольно обычных примеров: при посадке на самолёт из Майями в Боготу, во время обычной проверки таможенником была задержана, у которой нашли несколько чеков (каждый на сумму менее 10 тысяч долларов, но общая сумма по чекам составила 40 тысяч долларов). Другие 40 тысяч долларов были зашиты под подкладку её сумочки, а остальные приклеены у неё под мышками.

Перевод денежных средств электронным способом. Помимо физического вывоза денег из страны, есть ещё другая альтернатива: положить деньги на счёт, затем перевести их в другие местные или иностранные банки, финансовые организации или на счета фирм по ценным бумагам (приобрести ценные бумаги). Швейцарские правоохранительные органы докладывают, что если деньги электронный путём поступают в их банки, то это редко, когда они поступают из той страны, где их “отмыли”. Скорее всего, эти деньги были "переотмыты" в Панаме, на Багамах, Островах Кейман и Люксембург.

Дело Германа Ботеро иллюстрирует, как деньги были отмыты с помощью взяток, уплаченных работникам американского банка за то, что они приняли и передали незаконно сотни тысяч долларов в день. В конце 1979 года Ботеро заявил работникам Ландмарк Ферст Нашионал Банк во Флориде, Плантейшин, что ему необходимо вывезти деньги из США и положить их в банки Колумбии, разумеется американские власти не должны об этом знать. Ботеро открыл пять счетов, используя паспорт с поддельными номерами и банковские карточки с поддельными подписями. Он указал, что в его намерения входит вносить на депозит около 40 тысяч каждый день банковского месяца. За комиссионные, которые составляли три четвёртых одного процента работники банка или не отправляли отчета о вложениях организации Ботеро, или просто забывали его приготовить. Они, таким же образом отсылали деньги в банки Пан Американ Банк или Банкерс Траст Компани в Майями. Позже люди Ботеро изменили тактику, они стали приобретать чеки и отправлять их в различие банки, используя Постал Сервис Экспресс Мэйл (Срочная почтовая отправка).

Еще один пример: В 1980 и 1981 годах перевозчики наркотиков купили за взятки работников банка в Майями, Грэйт Американ Банк, которые за 13 месяцев переправили для преступников 94 миллиона долларов. В деле "Пицца Коннекшинс", где отмыванием денег занимались члены Сицилийской мафии, огромные суммы доходов от продажи кокаина и героина были отправлены из солидного Нью-йоркского банка в банки Швейцарии и Италии. Другой электронный способ переправки денег заключается в том, чтобы положить огромные суммы на счет в какой-либо провинциальный американский банк, затем перевести их центральный счёт и обратно переправить всю сумму, сделав только одну финансовую операцию. Эти способы были открыты при расследовании операции "Каш Кроп". Вместо того, чтобы переправлять деньги между счетами своих клиентов, банк электронно депонирует деньги между счетами самого банка и своими отделениями в других местах. Таким образом все банковские операции с нелегальными деньгами выглядят, как вполне законные. Без дополнительных улик, эти незаконные банковские операции с денежными средствами, заработанными преступным путём, почти невозможно отличить от законных. Более того, общее количество электронных переводов и их скорость, делают невероятно трудным проследить эти деньги или документально доказать их противозаконность. Например, ежедневно крупный банк в Нью-Йорке делает около 40 тысяч электронных переводов, что выражаются в общей сумме 3 миллиона долларов.

Обмен валюты. Еще один путь вывоза денег из Штатов — использование (casas de cambio) домов, где происходит обмен валюты. Такие дома открыты во всех странах Южной Америки на границе между Техасом и Мексикой. Также дома есть и в Хьюстоне (штат Техас). Десять лет тому назад такие дома практически существовали. Когда коммерческие банки стали больше выполнять требования CTR и когда США издали законы о конфискации имущества, приобретённого нелегальными путями, многие перевозчики наркотиков повезли свои деньги в эти обменные дома.

Такие обменные дома вкладывают деньги своих клиентов на собственные счета в США или в иностранных банках и ведут свою собственную отчётность относительно сумм, которые они задолжали своим клиентам. Если иностранец хочет отослать деньги, вырученные от продажи наркотиков, в свою страну работник обменного дома электронным способом направляет эти деньги в соответствующий банк на счет(а) своего клиента. В своих отчётах CTR американский банк указывает обменный дом, как владельца фондов, а не как настоящего владельца счёта. Кроме обменных домов, в районе Хьюстона были открыты "жирос" - дома, занимающиеся отправлением денег тоже электронным путем. Разница только в. том, что обменные дома переправляют деньги за наркотики в Мексику, "жирос" переводят их в Колумбию.

Недавно штаты Аризона и Техас издали закон об обязательном получений лицензии для открытия обменных домов.

В марте 1988 года, имея на руках ордер на обыск, федеральные агенты конфисковали три коробки с документами из нью-йоркского отделения Континентал Иллинойс Банк. Эта конфискация явилась кульминационным моментом двухлетнего расследования, которое разбило колумбийский картель (организация, занимающаяся операциями по отбыванию Нелегальных денежных средств в Европе, Южной Америке и США).

Колумбийский кокаин, произведенный этим картелем, был продан на улицах Нью-Йорка. Деньги от этой продажи были упакованы в коробки с наклейками "ювелирные изделия" и доставлены на машине с охраной в аэропорт Ла-Гвардия для отправки в Лос Анджелес, где они были внесены на счета в местных банках, как выручка от продажи ювелирных изделий. Затем из этих банков деньги были переведены электронным способом назад в банки Нью-Йорка. Таким же способом эти деньги перевели в другие банки Нью-Йорка и переправили банки Колумбии

На первой стадии расследования было арестовано 27 человек. Федеральное Большое Жюри в Атланте решило передать в суд дела против двух южноамериканских банков, обвинённых в проведении операций по отмыванию денежных средств от продажи наркотиков в США на сумму 300 миллионов долларов. Двадцать пятого ноября 1991 года 50 человек из пяти штатов обвинялись за участие в преступных операциях с наркотиками. В результате этих расследований было конфисковано более 10 миллионов долларов.

11.7 Легализация и репатриация нелегальных денежных средств.

После того, как нелегальные денежные средства вывезены из США, начинается вторая фаза отмывания денег. Она заключается в том, чтобы легализовать доходы от преступных операций, придать им видимость доходов, Полученных из законных источников или имитировать простые персональные банковские операции. Процесс легализации переходит в третью фазу, когда денежные средства репатриируются и инвестируются в недвижимость и личную собственность, т.е. возвращаются обратно в США. Иногда владельцы этих денег согласны платить налоги с прибылей или послать в Налоговое Управление отчёт о прибылях, чтобы получить допустимые удержания и не платить налоги. В других ситуациях задача обойти уплату налогов становиться важной целью.

Укрывательство от налогов. Операция организации "Перловин Организейшин" даёт хороший пример, как нелегальное предприятие делало всё возможное, чтобы не платить налоги. Эта организация, возглавляемая Брюсом Перловин и базирующаяся в Калифорнии и Флориде, представляла собой огромный международный синдикат по импорту марихуаны. Теодор Кори и Чарльз Браун Младший были финансовыми советниками этой организации, помогали ей в укрывательстве доходов от продажи наркотиков, используя следующие методы: открытие счетов в банках, создание корпораций, трастов и других предприятий в пределах США и других странах. Многие них были расположены на островах Кейман, на Нидерландских Антиллес и в Люксембурге, т.е. в местах, где Законы о Тайне вкладов строго запрещают правоохранительным органам проверять счета вкладчиков. В конечном итоге, деньги с этих счетов были переправлены обратно на счета Перловин Организашин в соединённых Штатах. Только в бухгалтерских книгах компании это уже проходило как ссуды от иностранных фирм или банков. Но государственные органы США все-таки конфисковали дом Перлович в Калифорнии стоимостью в 3,4 миллиона долларов и его интерес в более чем в двадцати иностранных и местных фирмах, его доверительные счета и другие предприятия.

Операция "Каш Крон" является еще одним хорошим примером использования иностранных фирм как каналов для нелегальных денег. И наконец, дело Банка Коммерции и Международных Кредитов (Bank of Commerce and Credit International - BCCI), который в настоящее время находится под расследованием, раскрыло довольно сложную конспирацию, включающую иностранные банки, корпорации для прикрытия, холдинг-компании, покупку акций банка, с целью eго захвата, а также тысячи участников этой конспиративной игры в других странах. Местные операции по бизнесу. Третья фаза международных операций по отмыванию денег: нелегально приобретённые денежные средства импортируются из заграницы и вкладываются в американский бизнес и финансовые организации.

Сделки с недвижимостью. Превосходные возможности для отмывания денег. Например, тот, кто отмывает деньги, за недвижимость стоимостью три миллиона долларов, может предложить покупателю два миллиона долларов в нормальных сделках и один наличными. Купив недвижимость, человек продаст её по нормальной рыночной цене. Один миллион долларов "прибыли", сделанной отмывателями денег, на самом деле являются деньгами, вырученными за продажу наркотиков, которые были проциркулированы через торговую сделку. Теперь этот человек может платить или не платить налоги на эту прибыль и то, что он делает, приобретает видимость законности. В другом сценарии отмыватель денег платит два миллиона за недвижимость, что является нормальной рыночной ценой. Затем он решает продать эту недвижимость. Он находит покупателя и даёт ему один миллион долларов. Покупатель платит три миллиона долларов за эту недвижимость (два миллиона - рыночная цена и миллион, который он получил от отмывателя денег). Опять, отмыватель денег представляет "прибыль", от которой он будет платить налоги или не будет. Но в этот раз произведённая сделка искусственно подняла цену на эту недвижимость, что заставит следующего покупателя переплачивать при покупке этой недвижимости. При этом любой кредитор, действующий законным образом, попадает в очень уязвимую ситуацию. Такие мошеннические операции не только успешно помогают инвестировать преступные деньги, но также оказывают разрушающее влияние на местный маркет с недвижимостью.

Разработка земельных пространств также таит в себе много возможностей для того, кто инвестирует нелегально заработанные денежные средства. Например, человек, отмывающий деньги, покупает кусок земли за один миллион Долларов. И для разработки этой земли открыто заключает контракты на 4 миллиона долларов. После этого, для дальнейшей культивации земли он тайно платит два миллиона долларов наличными (деньги от продажи наркотиков) тем подрядчикам, которые не хотят платить налоги. Если этот человек продаёт эту землю за деньги, которые он в неё вложил, семь миллионов долларов, он заплатит или не заплатит налоги от его прибыли, два миллиона от продажи наркотиков, и в то же время его бизнес выглядит вполне легальным.

Эти примеры довольно просты и не отражают других нелегальных действий, которые могут потребоваться в таких операциях. Действия включают в себя: приобретение фиктивной купчей, получение фиктивных ссуд и обеспечение фиктивных займов от иностранных и местных финансовых организаций и корпораций. Сделки могут включать закупки и продажи через фиктивные компании или через подставных лиц- И наконец, преступники могут дать взятку работникам банка, оценщикам, государственным служащим и практически каждому, кто находится на позиции "прокрутить" эти деньги или каким-то другим образом помочь этому процессу. Другие вложения, которым отмыватели нелегальных денежных средств отдают предпочтения - это бизнес, где оплачиваются наличными, и суммы платежей более или менее определены. Такими процедурами могут заниматься фирмы по экспорту или импорту, бары и рестораны, кинотеатры, бюро путешествий и некоторые другие компании. Деньги могут быть отмыты через выписывание расписок за торговые операции или за оказанные услуги на сумму большую, чем в реальности; продажу фиктивных товаров или услуг, якобы оказанных соучастнику; поддельные накладные; через платежи "мёртвым душам" и другие махинации. На конференции представители ФБР проиллюстрировали некоторые из этих способов на примере дела под названием Лавин. Расследование фокусировалось на двух преступных организациях. Одна в месте под названием Гуадаладжара (Мексика) и вторая - в Техасе. Во главе первой стоял Хуан Хозе Куинтеро-Пайан, второй - Хуан Франк Гарсия. Куинтеро был мексиканским источником, а Гарсия был клиентом по оптовым закупкам в Техасе. Другими словами, - наркотики поступали из Мексики Техас, используя для этого грузовики для перевозки пропана, самолёты и тракторные трейлеры.

Миллионы долларов, вырученные от продажи наркотиков, были инвестированы тремя путями: 1) преступники вкладывали деньги в банк (по 9.5 тысяч долларов каждый раз) или использовали махинации с покупкой чеков; 2) отмывание денег через ссуды, когда огромные суммы были использованы, как коллатерал под займы на огромные суммы, выручка от которых была проведена через другой счет. Это позволило перевести ее в банковские чеки, на которые была приобретена земля, на расстоянии 400 миль (от банка?); 3) международные операции по отмыванию, когда огромные суммы денег были положены на счета в различных банках в Техасе и Калифорнии, затем были собраны на счете в одном банке, где их переводили в банковские чеки, которые были перевезены на острова Кейман. Здесь они были использованы для открытия двух фиктивных компаний и затем снова перевезены в США под именем других компаний.

В результате расследования этого дела, 100 человек, а также корпорации, банки и банкиры предстали перед судом Федеральным и штата Техас. Около 30 миллионов долларов было конфисковано, из которых 6,8 — только из одного банка. Это самая крупная операция по конфискации денег, вырученных за наркотики, которая когда-либо было произведена в стране. Лица, осужденные по этому приговору, получили большие сроки, самый большой - 50 лет тюремного заключения без права на апелляцию.

11.8. Первоочередные задачи по исследованиям преступлений, связанных с международными операциями инвестиций денежных средств, заработанных нелегальными путями.

На конференции, состоявшейся в мае 1991 года и посвященной проблемам, связанным с международными операциям по инвестированию нелегально заработанных денежных средств (спонсор конференции Национальный институт юстиции организовал специальную группу, которая должна была высказать свои рекомендации относительно исследований в этой области. Участникам конференции было предложено дать широкую интерпретация термина "исследование", принимая во внимание нужды своих стран, политическую ситуацию. Они также должны проанализировать ситуацию с юридической точки зрения и применить другие методы для решения проблемы и сфокусироваться на проблемах, связанных с законами и регулирующими положениями, а также таких вопросах, как кооперация правозащитных и финансовых организаций.

Законы и регулирующие положения, Представителям стран-участниц задан вопрос, не желают они получить аннотированный текст проекта-модели закона против операций инвестирования нелегальных денежных средств? Большинство участников высказало единодушное мнение, что, в силу различия судебных систем и препятствий со стороны законодательных органов, модель такого закона не может быть приемлема для всех стран. И далее, многие иностранные представители высказали опасение, что сама идея единого закона может быть оскорбительна для тех стран, где судебные и культурные традиции исторически не совпадали с теми, которые имеются в США или Западной Европе.

Тем не менее, несколько участников конференции предложили конструктивно-альтернативное решение по вопросу о модели единого закона. Они пришли к выводу, что наиболее полезным исследовательским материалом будет конспект проекта, с изложением недавнего опыта правозащитных организаций в борьбе с преступностью в разных странах, а также проанализированы ресурсы, необходимые для введения предложенных средств. Эти ресурсы могут включать необходимость нанять дополнительных специалистов, например, финансовых специалистов на местах для работающего персонала, разработку программы данных о банковских операциях и образцы протоколов, которую могут использоваться работниками правозащитных организаций в работе с банками.

Кооперирование правозащитных органов с финансовых организаций. Перед тем, как начать дискуссию о кооперировании, участникам конференции был задан вопрос, будет ли эффективньм предложить финансовым организациям в их странах предоставлять отчеты в правозащитные органы о подозрительных финансовых операциях? Участники конференции согласились, что это может иметь успех, если только у банков будет стимул для подобных добровольных действий. Например, Закон США об Операциях по инвестированию нелегальных денежных средств освобождает от штрафов (privacy law penalties) банки, которые добровольно сообщают в Налоговое управление о подозрительных финансовых операциях.

Участники конференции заинтересовались вопросом кооперации правозащитных органов и финансовых организаций. Но, поскольку некоторые участники заявили, что в их странах уже имеются законы относительно кооперации этих двух элементов, дискуссия приняла другое направление. Конструктивный интерес вызвала концепция о совместном трейнинге работников правозащитных органов и финансовых организаций. Участники дискуссии пришли к единому мнению, что такой трейнинг должен фокусироваться на обучении работников финансовых организаций в вопросах законоположения и его выполнения. С другой стороны, работники правозащитных органов должны пройти курс по финансовым операциям.

Было также отмечено, что в некоторых странах такие трейнинги уже существуют. В Англии, например, полиция, совместно с Ассоциацией Британских Банкиров (British Bankers Association) и с Ассоциацией Строительных Обществ (сбережения и займы) (Building Societies Association), разработала для банков обширное руководство, показывающее, что должны предпринять работники банка, если они подозревают кого-либо из своих клиентов в операциях с отмыванием денежных средств. Это пособие описывает все банковские и депозитные операции в Англии. К нему прилагаются примеры по методам, использующимся в операциях по отмыванию денежных средств и формы для заполнения информации о подозрительных финансовых операциях.

В Канаде и в Германии, в целях лучшего понимания методов отмывания денег и имеющих к этому отношение проблем, тоже организованы такие кросс-трейнинги для полиции и банковских работников. В Канаде, например, банковские работники на определённое время в полицейских управлениях. В США такой Же трейнинг для банковских работников был устроен Налоговым Управлением. Но, несмотря на это, очень маленькое число штатных и местных правозащитных органов участвовали в такого рода трейнингах. Приведем пример преступной операции, включающей систему по распределению 60 кг героина в год со штаб-квартирой в Филадельфии, операция возглавлялась 26-ти шестилетним дантистом Ларри Лавин по кличке "Доктор Сноу". ФБР заинтересовалось Лавином в 1982 году, во время расследования махинаций с банкротством бизнесмена Марка Стюарта, который имел почти 40 различных бизнесов, включая спортивную арену, компании по записям пластинок и рекламированию пластинок, под названием Лармарк - (Ларри и Марк). Арена платила Лавину оклад 25 тысяч долларов в год и, кроме этого он или его соучастники часто получали чеки от других компаний Стюарта,

Лавин имел дело с наркотиками еще учился в колледже. До окончания колледжа он имел 60 тыс. долларов ежемесячно на продаже кокаина. В то же время он начал использовать компанию Стюарта для отмывания своих прибылей. Лавин продолжал расширять свою империю по продаже наркотиков и инвестировать в недвижимость и антикварную мебель, играя на бирже, ведя экстравагантный стиль жизни и практикуя, как дантист.

К 1984 году, когда ему было предъявлено обвинение, как "королю наркотиков", Лавин в своих операциях уже успел сделать 6 миллионов долларов прибыли. После обвинения Лавин сбежал в Виржинию Бич (штат Виржиния), где сделал фальшивые документы, затем приобрел недвижимость, бот и взаимные фонды. Его поймали через 18 месяцев, в 1986 году. В результате расследования Федеральные власти предъявили 83 обвинения. Лавин признал свою вину по пяти пунктам, в том числе конспирация и продажа наркотиков, получил 22 года тюремного заключения и был также осужден на 20 лет за уклонение от налогов.

11.9. Будущие задачи исследовательских работ.

В настоящий момент Национальный институт . юстиции занимается определением методов, которые позволят эффективно бороться с преступными операциями по инвестированию нелегальных денежных средств в США. Несмотря на то, что исследования не фокусируются в международных ситуациях, они будут основанием для более широкого изучения таких ключевых проблем:

Природа и паттерн преступлений по отмыванию денежных средств, характеристики преступников и обстоятельства, способствующие подобным преступлениям.

Средства, с помощью которых регулирующие органы и агентства по уголовным преступлениям смогут проверять, насколько финансовые организации выполняют законы, направленные против отмывания денег.

Разработка эффективных методов, с помощью которых федеральные, штатные и местные правозащитные органы смогут находить, расследовать и судить тех, кто совершает такого рода преступления.

Разработать эффективные средства для кооперирования правозащитных органов разных стран в расследовании подобных преступлений.

Конференция по вопросам экономических преступлений, организованная ФБР в ноябре 1991 года, помогла НИЮ разработке тем своих исследовательских работ. Институт также разрабатывает различные пути для улучшения кооперации между правозащитными органами и банковской индустрией.

И последнее, совершенно ясно, что существует глубокая необходимость уделить большое внимание исследовательским работам на международном уровне. В 1992 году, с созданием нового Европейского Сообщества, европейские страны устранят барьеры на их границах, и мы можем ожидать потоки товаров и людей. К сожалению, эти ураганные изменения откроют новые возможности для беспрепятственного провоза нелегальных наркотиков и нелегально заработанной валюты. Тот факт, что европейские страны стараются разрешить эти проблемы, даст беспрецедентные возможности для исследовательских работ.

12.1. Мошенническая операция “ревизор банка”

Самый простой способ для мошенника получить информацию относительно счета в банке - это высмотреть ее из-за плеча клиента, пока тот заполняет банковский бланк. Другой способ порыться в мусорных урнах, стоящих в зале банка. Итак, если Вы сделали ошибку при заполнении бланка, немедленно уничтожьте его.

Как только мошенник узнает имя, адрес и номер счета, которые обычно указываются на банковском бланке, ему не трудно будет выяснить номер телефона своей жертвы.

Преступник по телефону сообщает своей жертве, что он ревизор банка и что произошло нечто ужасное: якобы один из работников банка, подозреваемый в воровстве, снял крупную сумму денег со счета клиента банка и не согласится ли он помочь банку уличить этого работника. И для пущей убедительности мошенник заявит, что он может прийти и объяснить, как будет происходит “уличение” проворовавшегося работника.

Через некоторое время, “ревизор”, предъявив фальшивое удостоверение, приступает к объяснению, что, дескать, наш сознательный гражданин может помочь следствию, если он снимет большую сумму денег со счета в бланке. “Ревизор” проследит, не изменил ли этот банковский работник сумму на банковском бланке, заполняемом для получения денег со счета, и не положил ля разницу себе в карман, после того, как клиент покидает банк. Сразу же, как только жертва мошенника-ревизора снимет деньги со счета, наш “ревизор” передаст деньги своему партнеру, который заявит, что он сделает очную ставку с работником банка и уличит того в изменении банковских бланков и воровстве денег.

Как только “ревизор” завладел деньгами жертвы, он скажет своей жертве что ее деньги будут немедленно возвращены в банк и также будут возмещены все остальные расходы. После этого наш сознательный гражданин уже никогда не увидит ни своих денег, ни мошенника-ревизора.

Это только один из многих вариантов, используемых преступниками. Но при любом варианте, один аспект этой махинации никогда не меняется - человек должен отдать свои собственные деньги, которые будут якобы использованы для выявления нечестного банковского работника. Чтобы не вызвать у своей жертвы подозрений или опасений потерять деньги, мошенник даже может предоставить официально оформленную расписку на деньги, полученные от этого человека.

Жертва мошенника будет проинструктирована сказать работникам банка, что снимает деньги с целью сделать инвестиции. Несмотря на скептицизм со стороны работников банка и их попытки отговорить этого человека от снятия большой суммы наличными, он все равно это сделает, потому что мошенник убедил его, что между работниками банка существует сговор, с тем, чтобы обманывать клиентов включая нашего “сознательного” гражданина. После такого убеждения и действий жертвы мало, чем смогут ей помочь банк или полиция.

В различных вариантах подобные махинации были проделаны в маленьком городе на западе штата Мичиган. Выбранный мошенником человек получил телефонный звонок от якобы оператора, работавшего на компьютере в банке, где этот человек имел счет. Звонивший сказал, что чек, по которому можно получить 3 тыс. наличными, и выписанный со счета этого человека не прошел, т.к. компьютер не подтвердил подписи на чеке. После этого махинатор дал понять этому человеку, что один из кассиров банка подозревается в подделке подписи на этом чеке, и спросил, этого человека: не согласится ли он помочь в уличении “жулика”-кассира. Этот клиент банка согласился помочь. Тогда ему было сказано, что банку необходимо знать настоящий баланс на его счету, с тем, чтобы сравнить с той цифрой баланса, которой располагает банк, т.к. это поможет установить, какая сумма была на вкладе.

Затем этого клиента попросили выписать чек на 3 тыс. долларов с правом получения наличных, и ему был сказано, что за ним приедет такси и отвезет его в банк и обратно. Этот клиент должен был получить наличные со своего счета, вернуться домой с этими деньгами, и через какое-то время должен прибыть специальный представитель банка и забрать деньги.

Во время всей этой банковской операции наш “примерный гражданин” находился в полной уверенности, что сотрудники банка, отвечающие за его безопасность, будут следить за подозреваемым кассиром, чтобы уличить его. Итак, наш “примерный гражданин” точно следовал всем инструкциям и, когда он вернулся домой, тот же официальный представитель банка позвонил и попросил назвать три последние цифры серийных номеров на крупных банкнотах, взятых из банка, объяснив при этом, что эти купюры будут использованы позже как материальные улики. Пока происходил этот телефонный разговор, прибыл второй мошенник, чтобы забрать деньги, которые и были тут же переданы ему без всякой расписки. Мошенники сказали своей жертве, что ему позвонят на следующий день. Не нужно говорить, что никакой официальный представитель банка никогда ему не позвонит.

12.2. Понзи и мошенническая операция “пирамида”

Один из ранних и известных примеров махинаций Понзи был известен уже в 1920 году, в Бостоне (штат Массачусетс). Чарльз Понзи, итальянский иммигрант и финансовый гений, открыл компанию по ценным бумагам (Securities and Exchange Company). Корпорация была предоставлена только в лице самого Понзи, который начал это дело, имея в кармане всего несколько сот долларов, занятых им у двух пассивных партнеров. Компания Понзи предлагала своим вкладчикам крупный возврат на их инвестициях. В течение 45 дней инвестор получит свои первоначальные вложения плюс 50% интереса; через 90 дней инвестор удвоит свои первоначальные инвестиции.

Тем, кто сомневался, Понзи объяснял, что он делает свои доходы, используя изменения валютного обменного курса в разных частях мира. Начало компания Понзи было связано с получением делового письма из Испании. В него был вложен купон, стоимость которого в любом почтовом отделении США была 6 центов. В Испании такой купон можно было купить за один цент. Таким образом, покупка такого купона в Испании и его продажа в США давала Понзи пять центов чистого дохода. После этого Понзи начал свои операции в девяти странах: его агенты разъезжали между этими странами и США, используя в своих операциях разницу между стоимостью валюты на мировом рынке.

Репортер газеты Бостон Пост был убежден, что Понзи никогда не купил ни одного купона, а просто использовал деньги одного инвестора, чтобы платить другому. Дальнейшее расследование, проведенное этим репортером, показало, что несколько лет назад Понзи, под его настоящим именем Чарльз Бианчи, был приговорен к тюремному заключению в Канаде за подделку документов.

В конце 1990 года дело Понзи рухнуло. Он был приговорен к тюремному заключению в штате Массачусетс. Из 15 миллионов, которые заработал Понзи, 8 - не были документированы. Эти махинации известны под названием “Махинации Понзи”, в основе которых лежит концепция “Ограбь Петра, чтобы заплатить Полу”. Игроки в Пирамиду верят, что на свои сбережения они получат фантастические прибыли.

Но на самом деле Пирамида - это всего лишь “передача капитала”.

ПРИМЕР

16000$

0

1

2 2

4 4 4 4

8 8 8 8 8 8 8 8

16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16

За тысячу долларов вы можете купить одну нижнюю позицию (16) в пирамиде; для этого вы должны дать по 500$ каждому инвестору, который находится над вами в позиции (8) и одному игроку в позиции (0). Успех в игре наступает, когда все позиции заполнены и вы достигаете самой верхней позиции на схеме. Когда инвестор достигает нулевой позиции схемы, он должен получит 16 тыс. долларов.

В основе мошеннической операции Пирамида лежит простая концепция: чтобы увеличить свой первый взнос, новый участник игры должен найти и уговорить включиться в игру двух или более людей, желающих сделать такие же вложения. Но те, кто пропагандирует эту игру, не ставят в известность будущих игроков, что математически это невозможно. Чтобы каждый участник мог выиграть, понадобится такое количество игроков для заполнения всех позиций на схеме, что математически это число составит бесконечно большую величину.

12.3. Мошеннические операции с предварительно уплаченным взносом

Махинации с предварительными взносами особенно процветают во времена, когда строительные и проектные компании, спекулянты ценными бумагами и им подобные, т.е. те, у которых просрочены сроки выплат по долговым обязательствам или слишком много долгов, нуждаются в наличных деньгах или в долгосрочном финансировании, но не имеют возможности получить их через традиционные источники, например банки. Предварительный взнос означает, что организация, которая взимает этот взнос берет на себя финансовое обязательство предоставить заем или финансирование, скажем, строительного проекта, в будущем. Мошенническая операция с такими взносами совершается в том случае, когда финансовое обязательство оказывается фиктивным и было лишь с одной целью - вымогательство денег с помощью махинаций. Различные вариации таких махинаций включают выдачу документов, как поддельное гарантийное письмо.

Взимание предварительного взноса компаниями, которые предоставляют займы и ссуды, является совершенно законным актом, если эти компании имеют намерения выполнить свое обязательство и располагают достаточными для этого фондами. Но, если взаимодавец, с самого начала операции или при составлении контракта, не имел намерений или возможностей выполнить свои обязательства, - то его действия квалифицируются, как мошеннические. Такие махинации часто имеют место при покупке земельной собственности, где берутся ссуды ив других бизнесах, где часто необходима финансовая помощь.

Первоначальной задачей для проведения таких махинаций является выбор источника (тип компании), который может иметь несколько форм. Например, мошенник может выбрать корпорацию, проводящую операции по выдаче ссуд, банк, страховую компанию, международное религиозное общество. Он может представлять себя как человека, контролирующего огромные суммы денег.

Опыт показывает, что лицо, занимающееся такими махинациями, предпочитает приобретать за маленькие деньги бездействующие предприятия или же те, которые служат ему как прикрытие (для видимости). Преступник использует имя солидной компании, чтобы показать свою кредитоспособность, в случае, если будущий клиент решит ее проверить. А также, выбирает место для компании там, где ему легче будет проводить свои операции. Другие организационные ступени включают выбор фиктивных административных работников корпорации и приготовление поддельного балансового отчёта, и отражающего огромный капитал. Последнее делается для того, чтобы создать

видимость законности ничего не стоящего источника (компании) по выдаче ссуд. Например, если такие махинации со взиманием предварительных взносов совершаются с закладными, то обычно несколько человек (конспираторов) участвуют в этом, и каждый играет свою определённую роль. Первым делом заёмщик находит по объявлению брокера и связывается с ним. Возможно, заёмщик сумеет занять деньги в обычном банке на какое-то время, но для этого ему нужно найти компанию-гаранта, которая возьмёт на себя обязательство откупить или "забрать" эту закладную у банка. Брокер обещает найти такую компанию, но при условии, что заёмщик депонирует какую-то денежную сумму через третье лицо или у специального агента (escrow agent), и тем самым покажет свою готовность выплатить заём в будущем. При этом заёмщика заверяют, что этот денежный взнос не будет использован никоим образом в течение подготовки письменного обязательства этой компанией-гарантом и, если сделка не состоится, то этот взнос полностью будет возвращен заёмщику. И лишь после того, как деньги поступят на счёт этой компании, заёмщику письмом сообщат данные об этой компании или о частном лице. И только когда заёмщик обращается в банк за получением закладной, ему становится ясно, что его надули, потому что попытке проверить кредитоспособность компании-взаимодателя оказываются бесполезными. К этому моменту взнос заёмщика уже разделен между брокером, этой компанией и, возможно, третьим лицом (escrow agent).

Доводы, которые приводятся в защиту тех людей, которые занимаются вышеописанными махинациями следующие:

1) в действительности никто не пытался дезинформировать заёмщика, и/или мы думали, что наши действия были вполне законными;

2) такие результаты получились не потому, что кто-то занимался мошенническими операциями, а из-за несостоятельности самого бизнеса;

3) коммерческая реклама была дана с единственной целью "раздуть" продажу и в ней были использованы вполне дозволенные выражения;

4) административные работники компании-взаимодателя, занимающие высокие позиции не могут быть ответственны за мошеннические действия и дезинформацию, которыми занимались агенты по продаже;

5) потерпевший преувеличил стоимость своего капитала и/или проекта, что потребовало значительного времени и дополнительных денег со стороны заёмщика, потраченных брокером на поиски гаранта для потерпевшего.

Но несмотря на все эти доводы, прокуратура может найти доказательства, что было совершенно преступление. В дополнение к незаконному присваиванию денежного взноса, могло быть нарушение положений, имеющих отношение к махинациям, с использованием почты, телеграфа и переправки денег между штатами и заёмщиками. Агенты, расследующие это дело, могут найти доказательства, что финансовые балансовые отчёты являются фальсификацией и, тем самым продемонстрировать, что весь капитал компании или его часть ничего не стоят. Свидетельские показания пострадавшего и другие материалы обвинения, а именно: письма, соглашение о том, что компания берёт на себя соответствующие обязательствами информация, полученная от сотрудника этой компании -всё это поможет установить, что операция носила мошеннический характер. Также могут быть найдены элементы конспирации. Все это представляет несомненный интерес для прокуратуры.

В дополнение к незаконному присвоению денежного взноса, компания-гарант может попросить заёмщика, оплатить "инспекцию" строительной площадки, объясняя эти расходы тем, что, прежде, чем они возьмут на себя какие-либо обязательства, им надо послать инспектора. Затем они посылают инспектора, который даёт положительный отчёт о проекте, поскольку является одним из участников этой мошеннической операции. Встречаются еще такие махинации с предварительньм взносом, когда абсолютно не причастный ни к чему брокер, будет поставлен в условия, когда будет вынужден приобрести франшизу или акцию фиктивной компании.

Правосудием были зафиксированы еще два других варианта махинаций с предварительньми взносами. В небольшой американский банк приходят письма от “международных брокеров”, которые хотели бы получить долгосрочный, с маленьким интересом заем. Банки платят 15 за услуги брокеру, который обещает предоставить “клиентов”, согласных приобрести депозитные сертификаты в небольших банках. Разумеется, никто не покупает никаких сертификатов.

Второй вариант связан с обещанием заинтересовать потенциальных заемщиков в доставке капитала для инвестирования от европейских финансистов, в обмен на предварительный взнос. Взнос получают и брокер исчезает.

Запланированное банкротство - это незаконное расхищение товара, базирующееся на злоупотреблении кредитором, полученным легальным или мошенническим путем. Мошенническая операция состоит из:

1) закупки излишнего количества инвентаря в кредит;

2) продажи или другого способа сбыта товара, приобретенного в кредит;

3) утаивания выручек от сбыта товара;

4) неуплаты кредиторам;

5) подачи кредиторами петиции о вынужденном

Мы называем эту операцию "запланированное банкротство потому, что именно объявление банкротства является конечной и единственной целью этой операции.

Наиболее распространенная сфера таких операций - бизнес. Большинство запланированных банкротств встречается в сфере продажи товаров широкого потребления, пользующихся большим рыночным спросом, и, которые могут быть приобретены и проданы в больших количествах, не привлекая к этому большого внимания. Обычно, это легко перевозимые, но, в то же время, трудно прослеживаемые товары, а именно: электроприборы, телевизор, радиолы, радиоприёмники, мебель, электрические машинописные машинки, счётные машинки, фотоаппараты, часы, ювелирные и меховые изделия, одежда, саквояжи, а также мясо и другие продукты.

Кредит является краеугольным камнем запланированного банкротства. В основе операции лежит получение кредитов и затем злоупотребление этими кредитами. С целью получения благоприятной оценки кредитоспособности, что даёт возможность обманывать поставщиков на протяжении некоторого времени, мошенники используют фальшивые финансовые отчёты и подтасованную ведомость платежей по счетам поставщиков. Чтобы превентировать подобные мошеннические операции, мы должны полностью знать их структуру. Операция "запланированное банкротство" проводится в три этапа.

Первый этап. Подставные лица открывают новую корпорацию, которой сами же и управляют. Большие суммы денег вкладывают на новый счет в банке, с тем чтобы предоставить информацию о кредитоспособности соответствующим агентствам, поставщикам и производителям товаров. Позднее первоначальный депозит снимается со счета. Затем, чтобы создать видимость большого бизнеса, арендуется большое коммерческое или складское помещение. Лица, управляющие этой операцией, посылают первые заказы, приложив к ним письма к потенциальным поставщикам, в которых расхваливаются их новые помещения и рисуется лживая картина быстро развивающегося бизнеса. При этом в письме содержится завуалированный, но явный намёк на то, если поставщик, к которому было направлено это письмо не прореагирует достаточно быстро, он может “остаться с носом”, когда бизнес начнёт полностью оперировать. В этих письмах также говорится, поскольку поставщики знают, что помещение для розничной торговли может вместить только определённое количество разных наименований товара, то тем, кто предоставит кредиты немедленно, будет оказано предпочтение в будущем. Желание поставщиков развивать бизнес, подчеркнутое в этих письмах, должно побудить выполнить заказы немедленно.

В течение первого месяца, компания рассылает небольшие заказы различным предприятиям и поставщикам по всей стране. Лица, проводящие операции по запланированному банкротству, используют самый большой, ещё не снятый ими банковский компании. В этом случае, если кто-то запросит информацию об их кредитоспособности, они всегда могут подтвердить ту лживую информацию, которую дали раньше. Здесь также используются фиктивные финансовый отчеты. Первой группе поставщиков мошенники платят немедленно, по прибытию товаров.

Второй этап. Во второй месяц делается то же, что и в первый, с той лишь разницей, что поставщикам, поставившим товары в первом месяце но счетам, за поставленные ими же товары во втором месяце, платится всего лишь 1/2 или 3/4% от суммы этих счетов. Зато счета новых поставщиков второго месяца оплачиваются полностью. Итак, в первые два месяца компания создала себе репутацию.

Третий этап. За предыдущие два месяца компания приобрела столько товара, сколько смогла, посылая заказы на огромные суммы своим поставщикам. Товары непрерывным потоком поступают в магазин или на склад с главного входа и таким же потоком исчезают с заднего хода. Срываются маркировочные этикетки, уничтожаются накладные и счета, а товары на арендованных грузовиках доставляются в заранее установле иные торговые точки или же на тайные склады и затем распродаются. Этими торговыми точками могут являться покупатели и продавцы ворованных товаров, компании, контролируемые преступными синдикатами или же компании, покупающие товары по очень низким ценам, “не задавая при этом лишним вопросов”. Это также могут быть вполне честные дилеры, верящие, что им повезло купить товары по необычайно низким ценам. Не важно, какого вида товар, лишь один фактор имеет значение - как быстро он будет разгружен. Товар может быть продан за 25% или 50% от цен производителя или поставщика. Любые деньги будут чистым доходом, ведь за товары не было выплачено ни цента. Когда кредиторы начинают предъявлять официальные претензии и продолжать мошеннические операции становится безопасно, компания объявляет банкротство

13.1. Одноступенчатая мод мошенническая операция

В основе этой операции лежит приобретение уже существующей компании, у которой накопилось большое количество инвентаря и такие же большие долги, что дает возможность покупателю этой компании контролировать только маленькие детали. Любые платежи по балансу делаются с приложением векселей или датированными задним числом чеками, с оплатой в течение 60 дней. Поскольку мошенническая операция займет не более 30 или 45 дней, то никого не волнует оплата по векселям или достаточно ли денежных фондов на счете, чтобы оплатить эти чеки.

По оценке компании Дан и Брадстрит (Dun and Brandstreet), приобретенная компания имеет солидную репутацию по кредитоспособности, или обычную оценку кредитоспособности D2. Чаще всего приобретение такой компании делается в момент, совпадающей с выпуском книги Дан и Брадстрит Букс (Dun and Brandstreets Regional Books), в которой сказано, что во главе этой кредитоспособной компании стоят надежные и уважаемые бизнесмены. Новые владельцы достаточно сообразительны,-чтобы не поставить в известность Дан и Брадстрит и другие такие же компании, выпускающие списки фирм с оценкой их кредитоспособности, или поставщиков, о том, что у компании новые владельцы, и те думают, что ведут дела со старой администрацией.

Затем новые владельцы начинают раскручивать свои планы по закупке излишнего количества товаров. Для этого огромные заказы в кредит посылаются несколькими поставщиками. Во многих случаях заказываются товары, которые никогда не закупались предыдущими владельцами и на суммы, гораздо превышающие те, которыми компания располагала раньше. Как и в трехэтапной операции по запланированному банкротству, в данном случае используются фиктивные финансовые отчеты и другие махинации, чтобы получить кредиты. Но, в отличие от трехэтапной операции, в одноступенчатой используются более эффективные методы закупки, чем почта, а именно: заказы товара по телефону, личные посещения поставщиков и торговые выставки-продажи. Но закупленный товар сбывается точно также, как и в трехступенчатой операции и в течение 30-45 дней компания готова объявить себя банкротом.

13.2. Мошенническая операция под названием “то же имя”

Трехступенчатые и одноступенчатые мошеннические операции с приобретением огромного количества товара в кредит, являются основными типами мошеннических операций, получивших название "запланированные банкротства" Но, конечно, кроме этих двух существуют различные другие варианты. Наиболее распространённые из них мы считаем нужным здесь описать. Вариант под названием "То же имя", используется как в трёхступенчатой так и в одноступенчатой операциях. Для его осуществления мошенники открывают фирму под названием, похожим на то, которое существует в этом же районе и пользуется авторитетом. Поставщики и производители решают, что они имеют дело с новым филиалом этой уважаемой фирмы, с которой они вели торговые операции в прошлом. Но, даже если у них не было никакого бизнеса с этим предприятием, они полагаются на оценку кредитоспособности легального бизнеса, так как обе компании имеют почти одинаковое имя и находятся в одном и том же месте. В любом случае, мошенники немедленно получают кредиты и начинают операцию по запланированному банкротству, в основе которой лежит продажа "налево или на сторону" огромного количества товара, купленного в кредит.

13.3. Мошеннические операции в рождественский сезон

Второй, стоящий упоминания вариант трёх- и одноступенчатых операций по запланированному банкротству, это "Рождественское мошенничество". Вся операция проводится только во время предрождественских покупок. Обычно мошенники начинают действовать в начале октября или ноября, и к первому января нового года фирма уже прогорела. Предрождественская спешка и стремление поставщиков сделать большие деньги на предпраздничной распродаже приводит к тому, что проверка кредитоспособности компаний-закупщиков проводится недостаточно тщательно. Поставщики боятся потерять время и поэтому доставляют очень быстро. И только после Рождества, когда мошенники уже вышли из бизнеса, поставщики обнаруживают, что их просто надули.

13.4 Махинации по запланированному банкротству в старой уважаемой компании

Вот пример еще одного запланированного банкротства. Акционеры, владеющие более 10 лет уважаемой компанией по оптовому распределению продуктов питания, объявляют банкротство. За последние 4 месяца своих операций компания через своих поставщиков, многие из которых работали с этой компанией годами, сделала закупки мороженных, консервированных, молочных и мясных продуктов и, таким образом, аккумулировала долгов на сумму 400 тыс. долларов. В петиции о банкротстве (заявление о несостоятельности владельцы компании указали капитал - $ 10 тыс. и долгов на $ 450 тыс.

Во время слушания дела липу, которому должны быть переданы платёжные документы в случае отказа покупателя принятии оплатить их, владельцы заявляют, что за шесть месяцев до подачи этой петиции, они проиграли несколько сот тысяч долларов на бегах и в игорных домах Лас Вегаса. Они также указали, что в этот период большинство товарных сделок не были документально оформлены, т.к. были оплачены наличными и многие товары были проданы по заниженным ценам, т.к. компания срочно нуждалась в капитале для продолжения бизнеса и покрытия долгов, сделанных в азартных играх.

13.5 Основной “паттерн” или структура

Все вышеописанное - это основные типы различных вариантов махинаций по запланированному банкротству. В их основе всегда лежит следующее: закупка излишнего количества товара в кредит, продажа или какие-то другие способы сбыта этого товара, отсутствие документации на выручку от продажи, неуплаты кредиторам и, в конечном итоге, заявление о банкротстве компании. Заявление о банкротстве обычно делают кредиторы, но иногда и сами владельцы компании. И в дополнение к этому - все мошеннические операции базируются на одном -получение кредитов и злоупотребление этими кредитами.

Объяснения и защитные доводы, предлагаемые мошенниками, практически одинаковы во всех случаях. Наиболее распространенным объяснением является участие в азартных играх. Мошенники заявляют, что в течение последнего месяца деятельности компании они потеряли сотни тысяч долларов капитала фирмы в азартных играх. Эти деньги, разумеется, были взяты из выручки от продажи товара, полученного от кредиторов. Другой товар, - продолжают они свою история, - был продан по заниженным ценам с единственной целью: покрыть потери в азартных играх, выплатить зарплаты и заплатить кредиторам. Или другой вариант объяснения — продажа по заниженным ценам и без оформления соответствующей документации была сделана с целью не проиграть конкурентам, что дало бы возможность развить бизнес и сделать компанию прибыльной. Иногда мошенники прибегают к тому, что в нужный момент заявляют в полицию о том, что замки в помещении были сломаны весь товар украден. Бывает так, что мошенники ведут бухгалтерские книги и отчеты неаккуратно или не ведут их совсем, или они просто утеряны и никто не может объяснить, почему.

13.6. Криминальные уголовные аспекты

Отсутствие правильно оформленной документации на закупки и продажи, растрата капитала в азартных играх и сбыт товара по заниженным ценам не являются уголовным преступлением только потому, что они привели к банкротству. Федеральные законодательные акты уголовного кодекса гласят, что противозаконными являются следующие действия:

1) укрывание или перевод в течение процесса оформления банкротства или накануне банкротства обманным путем капитала, принадлежащего банкроту;

2) клятвопреступление, связанное с этим процессом;

3) использование почты, телефона, телеграфа для мошеннических операций, в целях вымогания денег обманным путем;

4) транспортировка собственности, приобретенной обманным путем через компанию по межштатной торговле;

5) умышленная отправка собственности, приобретенной через компанию по внештатной торговле с целью проведения мошеннических махинаций для вымогания денег обманным путем;

6) конспирация для совершения любых из вышеуказанных преступлений.

При отсутствии бухгалтерских книг или отчетов, в которых отражены инвентаризация, закупка и продажа товаров очень трудно установить намеренное укрывательство или переправку капитала, приобретенного с помощью мошеннических операций. Также является проблемой установка имен закупщиков или поставщиков. Тот факт, что поставщики редко хранят конверты, в которых они получили фиктивные финансовые отчеты или заказы на товары, затрудняет прокурору предъявление обвинения в том, что для переправки этих документов была использована государственная почта. Но, даже если соответствующие доказательства об использовании почты будут представлены, остается еще доказать, что, покупая товары в кредит, мошенники заранее не имели намерений платить по кредитам, или же, что финансовые отчеты были фиктивными.

14.1. Что такое выписка чека (кайтинг) “против неинкассированных сумм”?

Кайтинг, или выписка чека против “неинкассированных сумм” - это противозаконное манипулирование денежными фондами в промежуток времени, когда они переводятся из одного банка в другой, т.е. манипулятор (кайтор) для своих действий использует промежуток времени, необходимый для переведения денег с одного чека на другой.

Если этот промежуток времени (временной лаг) выразить в долларах, то это будет называться “неинкассированные суммы” или “чеки, находящиеся в процессе инкассации”.

Манипулятор (кайтор) делает большую ставку на деньги банка. А время является его союзником.

Известно, что перевод денег из одного банка в другой занимает в среднем от одного до пяти банковских дней. Количество времени зависит от местонахождения банка, откуда послан чек. Этот промежуток называется “флоут” И это именно то, что кайтор делает - “свободно движется (плавает) в воздухе”. Другими словами, он использует в своих мошеннических интересах тот факт, что перевод денег между банками требует определенного времени.

С чего каитор начинает? Например: в понедельник, 1 июня, кайтор открывает текущий счет (чековый счет) в местном банке, положив на депозит чек на сумму $ 250. Банк, откуда выписан этот чек, находится в другом городе. А в этом банке у манипулятора нет денег на счету. Он может открыть такие счета во многих банках, но в нашем примере мы будем использовать только два банка: местный и в другом городе.

Во вторник, 2 июня, в банке другого города кайтор вносит на депозит чек на сумму $ 300, который выписан со счета местного банка, это делается, чтобы покрыть чек, который местный банк переводит банку в другом городе.

МЕСТНЫЙ БАНК БАНК В ДРУГОМ ГОРОДЕ дебет кредит баланс июнь1 июнь2 дебет кредит баланс $250 $250 ... ... ... ... $300 $300

Таким образом, кайтор использовал 550 долларов, которых никогда не было в природе. Пока чеки находились “в бегах” между двумя банками, по ним были получены деньги и положены на депозит.

Имея 300 долларов на счету в банке другого города, положенные на депозит раньше, чем поступит чек на 250 долларов, кайтор должен сделать депозит в местном банке, чтобы покрыть чек на 300 долларов. Итак; в среду, 3 июня, кайтор в местном банке делает депозит на 400 долларов, выписанных со счета банка в другом городе. И, чтобы увеличить “движение” неинкассированных чеков, кайтор в четверг, 4 июня, в банк другого города кладет еще 500 долларов, снятых со счета в местном банке.

Окончательный баланс на четверг показан в следующих таблицах:

Местный банк

Дата

Дебет

Кредит

Баланс

Июнь 1

Депозит - со счета банка в другом городе

...

$250

$250

Июнь 3

Депозит - со счета банка в другом городе

$400

$650

Июнь 4

Оплачен чек, положенный 2 июня в банке другого города

$300

$350

Банк в другом городе

Дата

Дебет

Кредит

Баланс

Июнь 2

Депозит - со счета местного банка

$300

$300

Июнь 3

Оплачен чек, положенный 1 июня в местном банке

$250

$50

Депозит - со счета местного банка

$500

$550

Общая сумма несуществующих денег, положенная на счета в обоих банках составила 1450 долларов. Общая сумма несуществующих денег, уплаченных обоими банками - 550. Чистый доход кайтора на 4 июня равен 900 долларов (1450-550).

В пятницу утром отчетные ведомости каждого банка, закрытые в четверг вечером, покажут балансы в сумме $350 и $550. Затем кайтор снимет эти деньги и исчезнет со своим “доходом”.

14.2. Как обнаружить кайтинг или выписку чеков ПРОТИВ неинкассированных сумм?

Для этого необходимо следить, не появятся ли следующие ключевые факторы:

14.2.1. Частные вклады с увеличением их сумм; кайтор должен постоянно делать вклады, увеличивая их суммы, чтоб покрыть чеки в другом банке, где у него на счету нет денег.

14.2.2. Постоянные банковские операции, в то время как на счету мало денег: многие клиенты банка и компании постоянно производят банковские операции на большие суммы, но при этом держат большие суммы денег на своем счету в течение всего года, месяца или ежедневно. Опытный работник банка сразу видит, что суммы, которыми кайтор оперирует в банке, гораздо превышают его банковский баланс.

14.2.3. Частое выписывание чеков на одно и то же лицо или компанию: банковские кассиры, отвечающие за погашение чеков, должны очень внимательно относится к чекам, выписанным на имя самого чекодателя, особенно, если эти чеки были выписаны на одно и то же лицо в другом банке. Как только такие операции будут замечены, о них немедленно должно быть доложено менеджеру банка.

14.2.4. Чеки, снятые со счетов в других банках, выписанных на одно и то же имя: базируясь на вышеописанных факторах, кассиры должны просматривать операции, имеющие отношение к вкладам, чтобы выявить вышеописанные мошеннические манипуляции. Как только подобные операции будут обнаружены, о них следует немедленно доложить менеджеру банка.

14.2.5. Частые запросы со стороны вкладчика проверить его баланс: чтобы не ставить под удар свои доходы, кайтор должен быть уверен, что он жонглирует своими деньгами правильно. Успех его операций зависит исключительно от правильного использования времени. Помните, что время - это союзник кайтора.

14.2.6. Как превентировать или остановить получение денег под дутые чеки? Для этого банк должен сразу остановить операции с подозрительными депозитами. Первая такая мера сразу же остановит кайтора, и банк прекратит терять деньги. Время - важный фактор. Необходимо действовать быстрее, чем манипулятор-кайтор, и закрыть преступнику его “доходы”.

Действующее в различных странах мира законодательство и конкретные правоохранительные меры борьбы с экономическими преступлениями, в том числе и в США, как известно, социально обусловлены и органически взаимосвязаны с состоянием общественного бытия и общественного сознания, находятся в сложном диалектическом взаимодействии с социально-политическими, экономическими, хозяйственными и другими характеристиками конкретных отрезков времени и исторических эпох, общественно-политических и экономических формаций, государств и народов. В условиях, когда на территории Украины, как и других государств, образованных на территории бывшего СССР, наблюдается рост и усложнение преступности, в том числе и экономической, а в других государствах, среди них и США, уже накоплен определенный опыт борьбы с такой преступностью, изучение этого опыта представляется актуальным как в теоретическом, так и практическом плане. Такого изучения требуют не только научный, академический и общепознавательный интерес, но и практические потребности и реалии сегодняшнего дня.

В настоящем пособии приведены далеко не полные данные об опыте борьбы с экономическими преступлениями в США. Однако авторы и не ставили своей целью детальное изучение и всесторонний охват абсолютно всех направлений и мер борьбы с экономическими преступлениями в США. Наша задача состояла в том, чтобы расширить и по возможности углубить правовой кругозор и знания правоведов - курсантов, студентов или слушателей юридических вузов, или факультетов, работников правоохранительных органов, пробудить у них интерес к освоению и использованию соответствующего зарубежного опыта США в борьбе с экономическими преступлениями с учетом местных исторических, национальных, социально-политических, экономических и других условий в последующей их научной, академической или правоохранительной практической деятельностью, направленной на дальнейшее развитие и совершенствование действующего законодательства и практики его применения, повышения эффективности, деятельности специализированных правоприменительных и правоохранительных органов и служб.

Уровень развития современной науки и практики показывает, что задача качественной подготовки юридических кадров на сегодняшний день не может быть успешно решена, если оставаться только в рамках своей национальной ограниченности и в плену собственных предрассудков о какой-либо национальной исключительности. Необходимость международного сотрудничества в вопросах борьбы с экономической преступностью, как и с преступностью в целом, диктуемая выходом самой преступности, презревшей государственные границы и национальные барьеры, на мировую арену, сегодня очевидна. В связи с этим настоящее учебное пособие должно по замыслу авторов внести свой посильный вклад и послужить общему делу подготовки юридических кадров, которая бы соответствовала требованиям времени.

Пособие может быть полезно не только курсантам, слушателям или студентам специальности “Правоведение” юридических институтов и факультетов, но также аспирантам и адъюнктам, преподавателям, научным работникам, работникам правоохранительных органов и всем, интересующимся проблемами борьбы с экономическими преступлениями и использования в этих вопросах зарубежного опыта


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

70241. Політичні ідеї французьких просвітителів 38 KB
  Ідеї закономірності та принципи рівних в роботах Руссо Вольтера Дідро. Ідеї закономірності та принципи рівних в роботах Руссо Вольтера Дідро. Руссо 1712-1778 рр. Джерелом протиріч цивілізації Руссо визнав соціальну нерівність зумовлену нерівністю майновою.
70242. Соціально-політичні вчення Давнього Сходу. Даосизм 55.5 KB
  План: Політичні погляди Давнього Сходу; Конфуцій та конфуціанстово; Політичні ідеї Індії Китаю.Політичні погляди Давнього Сходу. Особливості політикоправової думки стародавнього Сходу: На зміст політичної ідеології Давньго Сходу позначилися насамперед традиціоналізм общинної життя.
70243. Методи теорії держави і права 89 KB
  При використанні методу головний акцент робився на класову природу держави і права. Методологія загальної теорії держави і права це сукупність теоретичних принципів логічних прийомів і способів та спеціальних методів пізнання правових явищ. Під методом теорії держави і права розуміється...
70244. Лексічнае значэнне слова 221 KB
  У працэсе моўнай практыкі грамадства ўдакладняюцца і абнаўляюцца сэнсавыя і граматычныя сувязі слова, узбагачаецца і удасканальваецца яго семантыка, акрэсліваецца сфера распаўсюджвання, складваецца яго стылістычная афарбоўка. Таму адным з найбольш важных патрабаванняў стылістыкі з’яўляецца...
70245. Конкурентоспроможність товару та її показники 323 KB
  Конкурентоспроможність це властивість продукції що виражає її здатність бути реалізованою споживачам на конкретному ринку у визначений період. Аналіз згаданих визначень конкурентоспроможності товару дозволяє виділити цілий ряд базових положень безумовно важливих...
70246. Якість продукції та методи її оцінювання 345.5 KB
  Основні поняття і визначення якості товарів і послуг Світовий досвід показує що в умовах глобальної конкуренції і відкритої ринкової економіки якість товарів і якість виробничих процесів є визначальним результатом і стратегічним напрямком діяльності будьякої господарської одиниці.
70247. Товари та послуги в маркетинговій діяльності. Економічна сутність товара і послуги 282 KB
  Класичне визначення товару залишається безсумнівно справедливим і в маркетингу. З розвитком та ускладненням економічних відносин наповнялося новим змістом і поняття товару. При цьому існуючі розходження в розумінні сутності товару пов’язані з тим з якої позиції він розглядається.
70248. Ціна в системі ринкових характеристик товару. Значення ціни в системі ринкових відносин 275 KB
  Важливою й актуальною проблемою для будьякого підприємства є встановлення раціональної ціни на вироблені і або реалізовані товари та послуги. Суть цілеспрямованої цінової політики в маркетингу полягає в тому щоб установлювати на товари підприємства такі ціни і так варіювати ними залежно...
70249. Сутність і значення маркетингу в сучасній економіці. Сутність і роль маркетингу в сучасній економіці 215.5 KB
  Сутність і роль маркетингу в сучасній економіці Термін маркетинг від англ. Початок розвитку маркетингу як прикладної наукової дисципліни пов’язують з Пенсильванським університетом США де в 1905 році В. Ватлер почав вести постійний курс “Методи маркетингу†в університеті Вісконсіна США.