16393

Использование EXCEL для работы с финансовыми функциями накопления и дисконтирования

Практическая работа

Информатика, кибернетика и программирование

ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 10 Использование EXCEL для работы с финансовыми функциями накопления и дисконтирования Цель работы: изучить финансовые функции ПС БС ПЛТ. Теоретическая часть При работе с финансовыми функциями используются специальные фи

Русский

2013-06-20

179.64 KB

38 чел.

ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 10

  1.  Использование EXCEL для работы с финансовыми функциями накопления и дисконтирования

Цель работы:

  1. изучить финансовые функции ПС, БС, ПЛТ.

Теоретическая часть

При работе с финансовыми функциями используются специальные финансовые термины. Далее идет разъяснение основных финансовых терминов, необходимых для работы с финансовыми функциями.

Приведенная стоимость (аргумент пс) – это текущее количество денег. В случае если по условию задачи приведенная стоимость является вкладом, ее значение должно быть положительным, если же речь идет о ссуде (займе, кредите) – отрицательным.

Будущая стоимость (аргумент бс) – это количество денег в будущем, т. е. то количество денег, которое должно получиться в случае вклада, или которого можно лишиться в случае займа, по истечении определенного срока (периода) с учетом процентов. Причем, когда будущая стоимость является вкладом, значение ее должно быть положительным, а в случае займа – отрицательным.

Платеж (аргумент плт) – это размер одноразовой выплаты или одноразовой выплаты с процентами.

Процентная годовая ставка (аргумент ставка) – это процентное выражение начальной суммы.

Срок (аргумент кпер) – общее время действия вклада или погашения займа (измеряется в месяцах или годах).

Период (аргумент период) – это время, на протяжении которого проводятся выплаты или начисления процентов.

При работе с финансовыми функциями очень важно правильно выбрать единицу измерения для задания периода выплат, процентной ставки и срока. Три эти величины должны быть согласованы между собой.

Также необходимо учитывать направление денежного потока. Если деньги поступают к вам, они отмечаются знаком «плюс», если отдаются вами, тогда – знак «минус».

Практическая часть

Задача 1

Сколько денег необходимо иметь на счете, чтобы их хватило на выплату 12 ежемесячных платежей по 500 руб. (в конце месяца)? Необходимо учесть, что деньги, которые находятся на счете, обеспечивают прибыль по эффективной годовой ставке 6 %.

Для решения этой задачи необходимо использовать финансовую функцию ПС.

Функция ПС имеет следующий синтаксис:

ПС (ставка; кпер; плт; бс; тип).

Описание аргументов приведено в начале работы.

1. Запустите редактор электронных таблиц MS EXCEL и введите исходные данные для решения задачи как показано на рис.1 (исходные данные на рисунке выделены серым цветом).

Рис. 1. Исходные данные и результат решения задачи 1

Прежде чем использовать функцию ПС, необходимо учесть, что в условии задачи нам дана эффективная годовая процентная ставка, которую необходимо преобразовать в ежемесячную годовую ставку. Это можно сделать при помощи функции НОМИНАЛ по формуле: =НОМИНАЛ(В2:В4)/12, и в дальнейшем в расчете необходимо использовать полученный результат.

Также следует обратить внимание на то, что:

  1. аргумент плт отрицательный, поскольку в условии задачи производятся выплаты; 
  2. количество периодов (аргумент кпер) равно 12, так как выплаты ежемесячные;
  3. значение аргумента бс равно нулю;
  4. значение аргумента тип равно 0, поскольку по условию задачи выплаты производятся в конце периода.

2. После успешного ввода исходных данных, можно произвести расчет, для этого необходимо вызвать «Мастер функций» (меню Вставка→Функция…), выбрать в появившемся одноименном окне категорию «Финансовые» и в предложенном списке выбрать функцию ПС (рис. 2).

Рис. 2. Окно «Мастер функций»

3. Заполните появившееся окно, как показано на рис. 3.

4. После того, как все данные введены, нажмите кнопку ОК и посмотрите на полученный результат, который будет являться ответом на вопрос задачи (рис. 1).

Рис. 3. Окно «Аргументы функции»

Задача 2

Вкладчиком вложено в банк 25 000 руб. под 7 % годовых. В конце каждого месяца вкладчик пополняет свой вклад на 800 руб. Какая сумма денег будет на счете через 8 лет?

Ход работы

Для решения задачи необходимо использовать финансовую функцию БС. Функция БС имеет следующий синтаксис: БС(ставка;кпер;плт;пс;тип).

1. Запустите редактор электронных таблиц MS EXCEL и введите исходные данные как приведено на рис. 4 (исходные данные выделены серым цветом).

Рис. 4. Исходные данные и результат решения задачи 2

Обратите внимание, что:

  1. периодические вклады происходят ежемесячно, поэтому необходимо перевести значение аргументов кпер и ставка. Значение аргумента кпер будет равно 96 (12 мес. × 8 лет), аргумент ставка будет равен  0,005833 (7 %/12);
  2. аргументы плт и пс отрицательны, так как, с точки зрения вкладчика, деньги отданы;
  3. аргумент тип равен нулю, так как ежемесячное пополнение вклада осуществляется в конце месяца.

2. После этого можно вычислить будущую стоимость по формуле =БС(В2;В4;В3;В4;В5;В6). Для этого, так же как и в первой задаче, необходимо вызвать «Мастер функций», выбрать функцию БС. Таким образом, на счете вкладчика через 8 лет будет 146 254,72 руб. (решение задачи также приведено на рис.4).

 

Задача 3

Банк предоставляет кредит сроком на 15 лет под 12 % годовых для покупки оборудования стоимостью 400 000 руб. Сколько необходимо выплачивать ежемесячно, чтобы погасить кредит в полном размере в течение 15 лет?

Ход работы

Для решения задачи необходимо использовать финансовую функцию ПЛТ, которая имеет следующий синтаксис: ПЛТ(ставка;кпер;пс;бс;тип). Для этого запустите редактор электронных таблиц MS EXCEL и введите исходные данные, как приведено на рис.5 (исходные данные выделены серым цветом).

Рис. 5. Исходные данные и результат решения задачи 3

Следует обратить внимание:

  1. периодические выплаты должны происходить ежемесячно, поэтому необходимо перевести значение аргументов кпер и ставка, так же как и в предыдущей задаче;
  2. аргумент пс положителен, так как, с точки зрения покупателя, деньги отданы ему банком для покупки оборудования;
  3. аргумент бс равен нулю, так как ссуда по истечении 15 лет должна быть полностью погашена;
  4. аргумент тип равен нулю, так как предполагается, что ежемесячные выплаты осуществляются в конце месяца.

Полученный по формуле =ПЛТ(В2;В4;В3;В4;В5;В6), результат отрицателен (рис. 5), так как получатель кредита «отдает» свои деньги банку в счет погашения кредита.

Контрольные вопросы и задания

1. Назовите функции, предназначенные для анализа инвестиций?

2. Для решения каких задач можно использовать функцию ПС?

3. Для чего предназначена функция БС?

4. Какую функцию следует использовать, чтобы рассчитать размер периодической выплаты, необходимой для погашения ссуды за заданное число периодов?

5. Нужно узнать, какую сумму нужно положить в банк под 4,5 % годовых, чтобы через год получить 1 000 р.?

6. Вкладчик открывает счет и планирует вносить на счет 2 000 р. в начале каждого месяца и рассчитывает на среднюю скорость оборота 11 % в год на протяжении всего срока. Какая сумма будет на счете через 5 лет?

7. Счет был открыт 3 года назад и на настоящий момент на нем 10 000 р. планируется вносить на счет 2 000 р. в начале каждого месяца, и рассчитывать на среднюю скорость оборота 11 % в год на протяжении всего срока. Какая сумма будет на счете через 5 лет?

8. Нужно взять 25-летнюю ссуду в размере 100 000 р. Процентная ставка составляет 8 %. Какой будет величина ежемесячных выплат?

9. Рассчитать размер 30-летней ипотечной ссуды со ставкой 8 % годовых, при начальном взносе 20 % и ежемесячной (ежегодной) выплате. Размер ссуды – 250 000 р.

10. Нужно погасить кредит в размере 100 000 р., взятый на 25 лет под 8 % годовых. Деньги необходимо возвращать ежемесячно, равными по величине суммами.

11. На депозитный счет под 12 % годовых вложены деньги. Через год на счету накопилась сумма 10 000 р. Определите, какая сумма была на счету год назад.

12. Сколько денег необходимо оставить на счету в начале года, чтобы после оплаты 12 ежемесячных платежей по 500 р. на счету осталось 5000 р.? Деньги, которые находятся на счету, обеспечивают прибыль по эффективной годовой ставке 6 %.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

71820. Разработка САУ процессом копчения продуктов 156.5 KB
  В данном курсовом проекте описывается анализ и синтез САУ процессом копчения продуктов с регулятором в контуре управления. Составляются математическое описание объекта управления исполнительных и измерительных устройств.
71821. Понятия информационной технологии, эволюция их роль в развитии экономики и обществе 93.8 KB
  Целью исследования является определение роли информационных технологий в формировании социальное пространства. Достижение цели работы обусловило постановку и решение следующих взаимосвязанных задач: охарактеризовать этапы развития компьютерных технологий...
71822. Разработка алгоритма преобразования латинского прямоугольника в латинский квадрат 206 KB
  Латинские квадраты существуют для любого n достаточно взять таблицу Кэли аддитивной группы кольца : lij= ij1 mod n Число латинских квадратов Точная формула для числа Ln латинских квадратов nго порядка неизвестна. Пример нормализованного латинского квадрата: Число Rn...
71823. Разработка алгоритма управления трёхколёсной подвижной платформы 471 KB
  Применение в логике математических методов становится возможным тогда, когда суждения формулируются на некотором точном языке. Такие точные языки имеют две стороны: синтаксис и семантику. Синтаксисом называется совокупность правил построения объектов языка (обычно называемых формулами).
71825. Ортогональные латинские квадраты 294 KB
  Найти все множества взаимно ортогональных латинских квадратов порядка n если при наложении одного из них на другой каждая из n возможных пар элементов встречается ровно один раз. Пример латинского квадрата 3го порядка: Точная формула для числа Ln латинских квадратов nго порядка неизвестна.
71826. Исследование Рекуррентного соотношения ряда Фибоначчи 393 KB
  Условие задачи Показать что любое натуральное число N можно представить в виде суммы чисел Фибоначчи причем каждое число входит в сумму не более одного раза и никакие два соседние числа не входят вместе. Ее называют последовательностью Фибоначчи – по имени итальянского математика 13 в.
71827. Упрощенная схема управления лифтом 329 KB
  Для сравнения элементарная алгебра занимается арифметическими выражениями и операциями. Логические операции Логические операции булевой алгебры подобны арифметическим операциям элементарной алгебры. В такой таблице в колонках стоят операнды операции и сама операция...
71828. Исследования задач о двух ортогональных латинских квадратах 190 KB
  Вывести формулу по которой из значений элементов двух ортогональных латинских квадрата порядка n можно получить значения элементов нового латинского квадрата порядка n. Пример латинского квадрата 3го порядка: Теоремы Теорема 1 Для n 1 существует не более n−1 попарно...