17928

Платежные системы. Конспект лекций

Конспект

Деньги и денежные системы

Средством межфилиальных расчетов были авизо по МФО, которые складывались и направлялись в расчетно-кассовые центры (РКЦ) при Центральном банке. Авизо, как правило, пересылались средствами спецпочты (бумажные почтовые авизо) или телеграфом (телеграфные авизо).

Русский

2013-07-06

3.65 MB

116 чел.

С О Д Е Р Ж А Н И Е

[1] Тема 1. История электронных межбанковских расчетов в Украине

[1.1] 1.1. Межбанковские расчеты в бывшем СССР

[1.2] 1.2. Предпосылки реформирования платежной системы

[1.3] 1.3. Реорганизация платежной системы

[2] Тема 2. Общая концепция платежной системы

[2.1] 2.1. Основные термины, определения и понятия

[2.2] 2.2. Виды платежных инструментов

[2.3] 2.3. Инструменты безналичных расчетов

[3] Тема 3. Банковская пластиковая карточка – инструмент расчетов и кредитования

[3.1] 3.1. Классификация пластиковых карточек

[3.2] 3.2. Механизм расчетов на основе кредитных карточек

[3.3] 3.3. Технология изготовления пластиковых карточек

[3.4] 3.4. Общие положения о применении платежных карточек в Украине

[3.5] 3.5. Эмиссия платежных карточек в Украине

[3.6] 3.6. Эквайринг и операции с применением платежных карточек в Украине

[4] Тема 4. Участники платежных систем и их функции

[4.1] 4.1. Пользователи

[4.2] 4.2. Коммерческие банки

[4.3] 4.3. Центральный банк

[4.4] 4.4. Специализированные посредники

[5] Тема 5. Основные элементы платежных систем. Основные требования к платежным системам. Стандарты Ламфалусси

[5.1] 5.1. Эффективность

[5.2] 5.2. Оперативность

[5.3] 5.3. Экономичность

[5.4] 5.4. Надежность

[5.5] 5.5. Безопасность

[5.6] 5.6. Удобство

[5.7] 5.7. Стандарты Ламфалусси

[6] Тема 6. Классификация платежных систем

[6.1] 6.1. Классификация по характеру осуществляемых платежей

[6.1.1] 6.1.1. Системы межбанковских расчетов

[6.1.2] 6.1.2. Внутрибанковские платежные системы

[6.1.3] 6.1.3. Системы «клиент - банк»

[6.1.4] 6.1.4. Системы массовых платежей

[6.2] 6.2. Классификация платежных систем по механизмам осуществления платежа

[6.3] 6.3. Классификация по технологии осуществления платежа

[7] Тема 7. Организация расчетов   

[7.1] 7.1. Системы расчетов на чистой основе

[7.2] 7.2. Принцип клиринга

[7.3] 7.3. Системы расчетов на валовой основе

[7.4] 7.4. Системы расчетов на валовой основе в режиме реального  времени

[7.5] 7.5. Сравнение методов расчетов на валовой и чистой основе

[8] Тема 8. Правовые основы платежных систем

[8.1] 8.1. Законодательство

[8.2] 8.2. Нормативная база

[8.3] 8.3. Договорная база

[9] Тема 9. Риски в платежных системах

[9.1] 9.1. Финансовые риски

[9.1.1] 9.1.1. Кредитный риск и риск ликвидности

[9.1.2] 9.1.2. Системный риск

[9.2] 9.2. Нефинансовые риски

[9.2.1] 9.2.1. Правовые риски

[9.2.2] 9.2.2. Операционные риски

[9.3] 9.3. Риски в системе чистых расчетов

[9.4] 9.4. Риски в системах валовых расчетов

[9.5] 9.5. Управление рисками

[10] Тема 10. Технологическая инфраструктура платежных систем

[10.1] 10.1. Средства обработки данных

[10.1.1] 10.1.1. Компьютерное оборудование

[10.1.2] 10.1.2. Программное обеспечение

[10.1.3] 10.1.3. Вспомогательная инфраструктура

[10.2] 10.2. Средства телекоммуникации

[10.2.1] 10.2.1. Телекоммуникационные  сети

[10.2.2] 10.2.2. Концепция открытых систем

[10.3] 10.3. Оборудование систем массовых платежей

[10.3.1] 10.3.1. Стандарты платежных карточек

[10.3.2] 10.3.2. Банковские автоматы (банкоматы)

[10.3.3] 10.3.3. Электронные платежные терминалы для розничной торговли

[11] Тема 11. Основные определения и понятия электронной платежной системы Украины

[11.1] 11.1. Электронный платежный документ

[11.2] 11.2. Потоки платежных документов в Украине

[12] Тема 12. Система электронных платежей Национального банка Украины

[12.1] 12.1. Задания и функции СЭП

[12.2] 12.2. Правовые основы СЭП

[12.2.1] 12.2.1. Нормативно-правовая база

[12.2.2] 12.2.2. Роль Национального банка Украины в платежной системе

[12.3] 12.3. Структурная схема СЭП

[12.3.1] 12.3.1. Составные СЭП

[12.3.2] 12.3.2. Построение СЭП

[12.4] 12.4. Участники СЭП

[12.5] 12.5. Идентификация участников СЭП

[12.6] 12.6. Технология обмена информацией между участником СЭП и ЦОСЭП

[12.6.1] 12.6.1. Обмен информацией в файловом режиме

[12.6.2] 12.6.2. Обмен информацией в он-лайновом режиме

[12.6.2.1] 12.6.2.1. Взаимодействие участника СЭП с СЭП в он-лайновом режиме на протяжении дня

[12.7] 12.7. Принципы организации СЭП

[12.7.1] 12.7.1. Общие принципы

[12.7.2] 12.7.2. Счета бухгалтерского учета

[12.7.3] 12.7.3. Консолидированный корсчет

[12.8] 12.8. Модели обслуживания консолидированного корсчета

[12.9] 12.9. Сравнительный анализ моделей обслуживания консолидированного корсчета

[12.9.1] Третья модель

[12.9.2] Четвертая модель

[12.9.3] Седьмая модель

[12.10] 12.10. Управление филиалами при помощи механизма лимитов

[12.10.1] 12.10.1. Средства управления работой банка в СЭП

[12.10.2] 12.10.2. Информационно-поисковая система

[12.11] 12.11. Защита информации и разрешение вопросов безопасности в СЭП

[12.12] 12.12. Система резервирования СЭП

[13] Тема 13. Национальная Система Массовых Электронных Платежей

[13.1] 13.1. Цель создания и структура НСМЭП

[13.2] 13.2. Платежная карточка НСМЭП

[13.3] 13.3. Система интернет-платежей НСМЭП

[14] Тема 14. Товарищество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций SWIFT

[14.1] 14.1. Главные цели создания SWIFT и основные этапы ее развития

[14.2] 14.2. Преимущества и недостатки сети

[14.3] 14.3. Современная архитектура сети SWIFT

[15] Тема 15. Обзор зарубежных платежных систем

[15.1] 15.1. Международная платежная система Diners Club

[15.2] 15.2. Международная платежная система American Express

[15.3] 15.3. Международная платежная система MasterCard International

[15.4] 15.4. Платежная система Visa International

[15.5] 15.5. Международная платежная система TARGET


Тема 1. История электронных межбанковских расчетов в Украине

1.1. Межбанковские расчеты в бывшем СССР

Чтобы лучше понять теперешнее состояние платежной системы Украины как экс-советской республики, важно рассмотреть ее исторические корни. С 1930 года до реформ 90-х годов была единая банковская система, которая обслуживала весь Советский Союз.

В процессе развития банковской системы Советского Союза была создана в целом налаженная система внутрибанковских и межбанковских расчетов учреждений Госбанка СССР. Как эмиссионно-кассовый и кредитно-расчетный центр страны Госбанк строил свои отношения с другими кредитными институтами страны на основании корреспондентских счетов, которые были открыты в Стройбанке  СССР и Гострудсберкассах СССР.

Только Государственный сберегательный банк, который работал вместе с Центральным банком, выполнял функции единого потребительского банка, предоставляя физическим лицам и хозяйствам сберегательные депозитные счета.

Поскольку Советский Союз оперировал монобанковской системой и владел всеми предприятиями, платежные операции осуществлялись через внутрибанковские переводы, и основным требованием к системе и ее отличительной чертой был контроль, а не скорость, удобство или надежность.

Внутрибанковские расчеты между учреждениями Госбанка СССР проводились по системе межфилиальных оборотов (МФО), которая была введена в действие в 1933 году. В эту же систему были включены и учреждения Внешторгбанка СССР. Ежегодно по межфилиальным оборотам в СССР проводилось до 200 млн. операций.

Система расчетов через счета межфилиальных оборотов осуществляла перечисление сумм на счета различных учреждений одной системы банка. В межфилиальных оборотах участвуют все филиалы банка, однако в каждой конкретной операции - два филиала, которые корреспондируют между собой. Один из них выдает поручение, т.е. начинает операцию и осуществляет «начальную»  проводку, его условно называют «филиалом А». Второй  выполняет поручение и отвечает первому, выполняя соответствующую «ответную» проводку, его условно называют «филиалом Б». Каждое учреждение может выступать и в первой, и во второй роли.

Средством межфилиальных расчетов были авизо по МФО, которые складывались и направлялись в расчетно-кассовые центры (РКЦ) при Центральном банке. Авизо, как правило, пересылались средствами спецпочты (бумажные почтовые авизо) или телеграфом (телеграфные авизо).

Платежи осуществлялись независимо от наличия средств на корреспондентских субсчетах, но в пределах кредитового сальдо на корреспондентском счете банка.

Этот механизм расчетов предусматривал централизованный порядок их регулирования и контроля за своевременным, корректным завершением (т.е., своевременным получением «филиалом Б» и отображением платежной операции в учете). Следует отметить, что операции  учета и контроля по МФО при ручной обработке документов имели значительный удельный вес в объеме учетно-операционной работы, и только с применением компьютеров и соответствующего программного обеспечения было значительно сокращено время и уменьшена трудоемкость операций.

Положительной чертой системы расчетов через МФО было то, что она была хорошо отработана и дисциплинировала бухгалтерский аппарат банков, поскольку требовала исключительно четкой организации и жесткого контроля над всеми этапами прохождения платежных документов.

Основным недостатком этой модели было отсутствие ресурсного ограничения деятельности учреждений банка, поскольку платеж осуществлялся в любом случае, а не только в пределах кредитового сальдо. При этом невозможно четко размежевать ресурсы банков.

Кроме того, в практике были частые случаи ошибок при составлении документов. Если работник РКЦ не замечал ошибки, то дефектный документ принимался в обработку. Это приводило к повторным запросам «филиала А» к РКЦ и требовало повторных ответов, что увеличивало время обработки. Типовыми ошибками было также и неполное оформление авизо.

Вследствие упомянутых недостатков такой модели в расчетах «зависали» огромные суммы.

Как показал многолетний опыт деятельности Госбанка, такие расчеты успешно действовали в рамках одного банка, в условиях централизованной управляемой экономики. Следует подчеркнуть, что клиентами Госбанка были только государственные предприятия. Поэтому централизованное управление как Госбанком, так и его клиентами-предприятиями играло определенную роль в относительной стабильности такой схемы расчетов, не принимая во внимание упомянутые  недостатки.

1.2. Предпосылки реформирования платежной системы

Политические изменения, которые состоялись на территории бывшего Советского Союза, привели к дезинтеграции советской платежной системы. В конце 80-х годов монобанковская система уступила место двухуровневой банковской системе, которая состояла из нескольких государственных специализированных банков. Новые банки действовали в общенациональном масштабе и обслуживали специальные сектора экономики (сельское хозяйство, промышленность и строительство, инвестиции в социальном секторе, экспорт/импорт). Началось создание коммерческих банков путем реформирования филиалов государственных банков и переход к ним штатных работников центрального банка, который имел широкую сеть территориальных представительств для выполнения местных функций (распределение денежных средств), а также имел корреспондентские (клиринговые) счета в каждом местном филиале специализированных банков.

Вторым изменением стал распад бывшего Советского Союза и образование пятнадцати независимых государств. Это повлекло за собой создание пятнадцати отдельных центральных банков и пятнадцати «комплектов» специализированных и сберегательных банков. Во время этого процесса большинство кредитных ресурсов отошло к Российской Федерации, уменьшая фонды платежных систем других республик. Большинство управленческих и технических ресурсов также осталось в России, где был расположен аппарат центрального банка бывшего Советского Союза и где принимались основные решения. Коммерческие банки платили своим служащим намного больше, чем центральные банки, что значительно усложняло проблему трудовых ресурсов. Много специалистов сменили свои рабочие места и в центральных банках осталось очень мало высококвалифицированных работников.

Третьим изменением стало создание национальных валют в новых странах СНГ. До определенного времени национальная валюта использовалась только для наличных расчетов. Безналичные операции (как внутри государства, так и между государствами СНГ) продолжали осуществляться в «советских» рублях. Позже новые государства стали использовать свою национальную валюту для всех внутренних расчетов.

Конечным изменением стала дальнейшая реструктуризация банковской отрасли, включая лицензирование многих новых частных банков. Большинство банков были небольшими (имели только один или несколько офисов) и многие из них выполняли только ограниченные банковские функции. Однако, некоторые из них становились коммерческими банками в полном смысле этого слова, предоставляя все услуги и занимая определенную часть на рынке, которая постоянно росла. Вместе с новообразованными банками специализированные банки постепенно переходили к акционерной форме собственности.

Значительные изменения, которые состоялись в политической, экономической и банковской системах за несколько коротких лет, привели к тому, что платежная система не отвечала условиям нового окружения. В условиях инфляции и неналаженности  механизма расчетов на территории стран, которые образовались после распада СССР, расчеты были замедлены до нескольких месяцев, что вызвало кризис неплатежей.

1.3. Реорганизация платежной системы

Реорганизация платежной системы стала первоочередным заданием реформирования деятельности центральных банков в странах, которые образовались после распада Советского Союза и начали переход от централизованной плановой экономики к рыночной. Поскольку роль, которую выполняла платежная система в условиях предыдущего режима, принципиально отличается от той, которую платежная система играет в странах с рыночным хозяйством, важно преобразовать старую систему в эффективную, надежную и безопасную.

Политическая ориентация Украины на формирование свободной рыночной экономики привела в начале 90-х годов к существенным изменениям в банковской сфере страны.

Эволюция межбанковских расчетов в Украине на текущее время насчитывает три этапа, которые характеризуют реорганизацию банковской системы в целом.

Первым этапом реорганизации банковской системы (1988 - 1991 годы), еще во времена вхождения Украины в СССР, можно считать развитие элементов рыночной экономики в хозяйственном механизме. В государственных банках начала появляться клиентура из частных предпринимателей. Но механизмы расчетов не менялись. Был сбережен порядок расчетов по МФО. Он распространялся на учреждения всех государственных специализированных банков. Эти учреждения как субъекты ведения хозяйства имели все атрибуты юридических самостоятельных лиц, но при этом включались в единую государственную банковскую сеть. Они руководствовались сводными кредитными и кассовыми планами Госбанка СССР, выполняли финансово-кредитные и расчетно-кассовые операции, вели учет по общим правилам.

Планировалось далее обеспечить финансовую самостоятельность банков. Однако, это задание не могло быть выполнено, в частности, также и через механизм межбанковских расчетов: внеплановое перераспределение денежных средств между банками в процессе МФО создавало неявные и неоформленные кредиты за счет Госбанка. Эти кредиты по характеру были бессрочными и неоплачиваемыми, что само по себе ненормально.

В результате Госбанк был лишен возможности регулировать денежное обращение и контролировать деятельность спецбанков, а также применять на финансовом рынке экономические методы регулирования банковской системы, такие, как изменение норм обязательных резервов и процентных ставок по активным и пассивным операциям. Это свело насмарку попытки проведения денежно-кредитной политики, и именно «монобанк» в лице Госбанка, который был основой одноуровневой банковской системой, был заинтересован в переходе к двухуровневой банковской системе.

Это отразилось на изменениях статуса существующих и процессе создания новых банков. Так, в 1988 - 1990 годах в Украине можно было определить такие группы банков:

1. Банки с государственным статусом: Проминвестбанк, «Украина», Укрсоцбанк, Сбербанк, Ексимбанк.

2. Министерские или отраслевые банки: более 15 банков, например, Легбанк (обслуживал Минлегпром), Лесбанк (обслуживал Минлесхоз) и тому подобное.

3. Определенные государственные и кооперативные учреждения (более 20 банков): Укринбанк, Приватбанк, Народный банк и тому подобное.

4. Филиалы русских банков с «русским» капиталом: Инкомбанк, Восток-инвестбанк и  другие.

Ключевым моментом второго этапа (с 1991 по 1994 годы) реформирования банковской системы была реструктуризация сети банков:

  •  создание Национального банка Украины (НБУ) (в марте 1991 г. Верховной Радой Украины был принят Закон Украины «О банках и банковской деятельности» согласно которому на базе Украинской республиканской конторы СтройБанка был создан Национальный банк Украины);
  •  формирование Национальным банком Украины собственной сети региональных управлений;
  •  превращение учреждений государственных специализированных банков в самостоятельные коммерческие банки. Государственные банки (Проминвестбанк, «Украина», Укрсоцбанк) акционируются персоналом банков, а также отдельными клиентами этих банков;
  •  в коммерческих банках происходят изменения в составе учредителей - из числа учредителей выходят министерства;
  •  образование новых коммерческих банков. Создаются банки «новой волны» с привлечением значительного частного капитала (дальнейшее развитие совместных предприятий, малых предприятий, акционерных обществ) и средств новообразованных   государственных бюджетных и внебюджетных фондов. Во время гиперинфляции происходит массовое образование мелких «карманных» банков. В течение 1992-1993 годов регистрируется более 100 таких учреждений, в основном с частным капиталом.

Работа коммерческих банков базировалась на собственных и привлеченных ресурсах. Им была предоставлена самостоятельность в вопросах определения объектов кредитования, сроков депозитов и кредитов, процентных ставок по пассивным и активным операциям. Начиная с 1992 года, взаимные расчеты между ними стали осуществляться на основании установления корреспондентских отношений с открытием взаимных корсчетов или через корсчета, которые открыты в Национальном банке Украины.

С момента создания в 1991 году Национального банка Украины одним из важнейших направлений его деятельности было создание информационной среды автоматизации банковского дела на базе Национального банка, а также создание ряда систем автоматизации банковской деятельности на общегосударственном уровне.

В 1992 - 1993 годах в Украине использовалась модель межбанковских расчетов по корреспондентским счетам, которые были открыты в региональных управлениях Национального банка Украины. Для осуществления межбанковских расчетов использовались специализированные подразделения НБУ - расчетно-кассовые центры (РКЦ) при региональных управлениях. Именно там были открыты корреспондентские счета для коммерческих банков, которые находились в соответствующем регионе Украины. Всего было создано 27 РКЦ (в соответствии с количеством региональных управлений НБУ). Открытие корреспондентских счетов банков осуществлялось на основании заявлений банков и оформлялось соглашениями между банком и региональным управлением НБУ. Для ведения корреспондентских счетов в РКЦ облуправлений НБУ используется программный комплекс типа «Операционный день банка» (далее - ОДБ РКЦ).

После непосредственного перечисления средств в адрес банка-корреспондента эта модель расчетов предусматривала отображение этих средств на счетах, которые открыты в РКЦ. Это приводило к тому, что значительные суммы средств, которые пребывали в межбанковском обращении, несвоевременно отображались на корсчетах, что снижало действенность контроля НБУ за состоянием межбанковских расчетов.

Механизм расчетов не включал элементов зачета. Межбанковские расчеты происходили на полную сумму платежей между субъектами ведения хозяйства.

Контроль над состоянием межбанковских расчетов осуществлялся, исходя из состояния коммерческого банка в целом как юридического лица, по «консолидированным» корреспондентским счетам.

В 1992 году в Украине обрабатывалось в среднем 1 млн. 600 тыс. платежных документов за день.

Недостатки бумажной технологии были устранены на третьем этапе становления банковской и платежной системы Украины.

В 1992 году была разработана «Концепция создания системы электронного денежного обращения». Она предусматривала внедрение в народное хозяйство Украины новых технологий обслуживания банков, организаций и физических лиц, основанных на выполнении разнообразных платежных операций по безбумажной компьютерной технологии. Такая система имеет название «Система электронного перевода финансовых услуг или электронного денежного обращения»  («Система электронного денежного обращения» - СЭДО). Она - продолжение развития традиционных видов платежных услуг на основании новой методологии.

Коммерциализация государственных банков, появление сети новых коммерческих банков, увеличение количества субъектов предпринимательской деятельности содействовали росту общественной заинтересованности в создании, в первую очередь, общегосударственной автоматизированной системы, которая ускорила бы межбанковские расчеты и повысила бы их надежность и безопасность.

Каждый день проволочки в создании системы приводил к значительным убыткам государства и предпринимателей вследствие ускорения темпов инфляции и значительных финансовых потерь от использования поддельных платежных документов. Например, только в третьем квартале 1993 года (последние месяцы перед внедрением электронной системы межбанковских расчетов) с помощью фальшивых авизо из банковской системы Украины было изъято более 500 миллиардов карбованцев.

Учитывая недостаточный уровень информатизации Украины, отсутствие у коммерческих банков собственных систем межбанковских расчетов и отсутствие с их стороны инициативы относительно создания единой сети электронных взаиморасчетов, нельзя было надеяться на создание подобной системы «снизу», путем постепенного добровольного объединения банков в единую сеть электронных взаиморасчетов. Поэтому Национальный банк Украины вынужден был навязывать коммерческим банкам свою политику и технологию в отрасли создания электронной системы межбанковских расчетов. В то же время необходимо было учесть все разнообразие финансовых возможностей банков и уровня квалификации их персонала, а также ограниченность средств самого Национального банка.

Таким образом, реальностью были обусловлены такие основные черты разработанной системы электронных межбанковских расчетов:

1. Невысокая стоимость разработки и эксплуатации (включая расходы на техническое оборудование).

2. Надежность и уникальность программных и аппаратных средств системы.

3. Сжатые сроки внедрения.

4. Простота эксплуатации программно-технических средств, особенно средств, предназначенных для коммерческих банков.

5. Небольшие затраты времени и средств на обучение персонала.

Базовыми решениями при создании системы были:

  •  полный отказ от бумажных носителей информации;
  •  использование персональных компьютеров;
  •  иерархично-сетевое  построение системы.

При создании системы использовались принципиально новые программные, методические и организационные решения.

Внедренная система не имеет аналогов в странах бывшего Советского Союза и приближается к уровню соответствующих систем развитых стран Европы и мира.

Программное обеспечение и средства защиты информации системы электронных межбанковских расчетов Национального банка Украины, или Системы электронных платежей (далее - СЭП) были разработаны специалистами Национального банка и впервые предоставлены участникам межбанковских расчетов в июле-августе 1993 года.

5 августа 1993 года началась опытная эксплуатация системы.

После соответствующей доработки и совершенствования программно-технического обеспечения системы 1 октября 1993 года началось ее внедрение в промышленную эксплуатацию.

На 1 января 1994 года практически все филиалы коммерческих банков были подключены к системе электронных межбанковских платежей. Это позволило отказаться от использования почтовых и телеграфных авизо и значительно повысить скорость, качество и надежность проведения платежей, безопасность и конфиденциальность банковской информации.

С 10 октября 2006 года введена в промышленную эксплуатацию система электронных платежей нового поколения – СЭП-2.

Банковское дело в Украине до внедрения системы электронных платежей характеризовалось:

  •  локальным применением автоматизированных технологий;
  •  отсутствием межбанковских стандартов компьютерных технологий в отрасли платежных систем;
  •  низкой защищенностью платежных документов от фальсификации;
  •  практической невозможностью оперативного контроля за состоянием межбанковских расчетов со стороны Национального банка.

Внедрение Системы электронных платежей в Украине привело к таким принципиальным результатам:

  •  ускорение выполнения расчетов и обращения средств;
  •  уменьшение документооборота;
  •  уменьшение вероятности фальсификации межбанковских расчетных документов, благодаря чему снизилась скрытая эмиссия, связанная с поступлением в обращение средств, полученных по поддельным документам;
  •  высвобождение денежной массы;
  •  появление технологического инструмента для решения других задач Национального банка;
  •  усиление контроля над состоянием денежной массы в государстве, появление новых возможностей влияния со стороны Национального банка на это состояние;
  •  повышение возможностей НБУ контролировать осуществление платежей;
  •  значительное снижение убытков государства и предпринимателей, которые возникали раньше вследствие высоких темпов инфляции, низкой скорости выполнения расчетов и   использования поддельных платежных документов.

Можно, без преувеличений, сделать вывод: внедрение СЭП подняло банковскую индустрию Украины на качественно новый уровень и в целом отвечает мировым стандартам в этой отрасли банковского дела.

Существующая система электронных межбанковских расчетов целиком удовлетворяет потребности экономики Украины на текущее время. Это, в частности, подтвердил и опыт проведения денежной реформы в августе-сентябре 1996 года, когда в связи с внедрением новой национальной валюты объем межбанковских расчетов увеличился в 2-3 раза и выдвигались повышенные требования относительно скорости и регламента выполнения платежей. СЭП успешно выполнила возложенные на нее в то время задания. Так, 30 августа 1996 года через СЭП было обработано  платежей на сумму более 500 триллионов карбованцев. Это стало убедительным подтверждением правильности стратегического выбора НБУ относительно создания электронной платежной системы страны.

СЭП постоянно развивается с целью повышения надежности ее функционирования, предоставления большего спектра услуг банкам - участникам СЭП, развитию бухгалтерской модели.

Одновременно с созданием СЭП коммерческие банки активно разрабатывали и внедряли системы автоматизации внутрибанковской деятельности (так называемые программные комплексы «Операционный день банка» - ОДБ). Это - программное обеспечение, которое обслуживает текущую внутрибанковскую деятельность (бухгалтерский учет, обслуживание счетов клиентов и тому подобное). Одно из заданий таких систем - автоматизация обращения платежных документов внутри банка и обмен электронными платежными документами с СЭП.

Поскольку СЭП позволила практически избежать задержки платежей на межбанковском уровне, для коммерческих банков и их клиентов стало целесообразным использование систем «клиент - банк» для расчетов между клиентом банка и банком в электронной форме.

Некоторые банки, которые имеют разветвленную систему филиалов, для выполнения расчетов в электронной форме между своими филиалами создавали собственные платежные системы, так называемы внутрибанковские платежные системы (ВПС). Это - программно-технический комплекс с собственными средствами защиты информации, который эксплуатируется коммерческим банком или объединением банков и осуществляет расчеты между учреждениями этого банка (объединение) и, возможно, другими банковскими учреждениями вне границ СЭП.

Создание ОДБ и ВПС происходило параллельно с созданием и развитием СЭП. Национальный банк практически не ограничивал деятельность коммерческих банков относительно создания таких систем, контролируя только согласованность их функционирования с СЭП.

Еще одним способом выполнения межбанковских расчетов в Украине является установление между коммерческими банками прямых корреспондентских отношений, которое осуществляется с целью ускорения расчетов. Учитывая, что на территории Украины действует система электронных межбанковских расчетов НБУ, участниками которой являются все коммерческие банки и которая практически удовлетворяет потребности банков в этой сфере, прямые корреспондентские отношения между банками устанавливаются в исключительных случаях. Во всех случаях Национальный банк Украины дает разрешение на установление прямых корреспондентских отношений, при условии обоснования их целесообразности. Платежная система Украины в данное время состоит из таких компонентов:

  •  системы электронных межбанковских расчетов Национального банка Украины (СЭП);
  •  систем автоматизации работы банков (программные комплексы «Операционный день банка» и др.);
  •  внутрибанковских платежных систем;
  •  систем «клиент - банк».

На стадии разработки и внедрения такие компоненты СЭДО:

  •  национальная система массовых электронных платежей (НСМЭП) с использованием смарт-карточек;
  •  система обращения ценных бумаг на первичном и вторичном рынках.

Многие коммерческие банки Украины, а также подразделения государственных банков являются абонентами:

  •  международных систем межбанковских расчетов;
  •  международных систем расчетов при помощи карточек.

 

Тема 2. Общая концепция платежной системы

2.1. Основные термины, определения и понятия

Платежную систему можно представить в виде системы механизмов, которые служат для перевода денежных средств между субъектами ведения хозяйства, для расчета по платежным обязательствам, которые возникают между ними.

Согласно Закону Украины «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» - платежная система - платежная организация, члены платежной системы и совокупность отношений, которые возникают между ними в процессе перевода средств. Проведение перевода средств является обязательной функцией, которую должна выполнять платежная система.

Платежная система - специализированный элемент практически всех экономических операций, которые происходят в рыночной экономике. Т.е. - это тот элемент, который касается передачи денежной стоимости в обмен на какой-то товар, услугу или финансовый актив. Экономику страны можно изобразить в виде пирамиды, которая состоит из нескольких основ и каждая опирается на другую, расположенную ниже (рис. 2.1).

Рис. 2.1. Структурная схема экономики государства

Начиная снизу, эти основы идут в таком порядке: производство товаров и услуг, экономика, финансовые рынки, банковская система и, наконец, на верхушке пирамиды - центральный банк, который выполняет функции окончательного расчета по платежам через открытые в нем банковские счета.

Все платежные системы выполняют передачу информации и перевод средств. Кроме случая использования наличности (законного платежного средства), передача информации происходит отдельно от перевода денежных средств. Денежные потоки обеспечивают расчеты. Если система обеспечивает только передачу информации о расчетах, то она не является платежной, а может считаться транспортной (характерным примером транспортной системы есть банковская сеть финансовых телекоммуникаций SWIFT, о которой речь будет идти далее).

Современными платежными системами, по большей части, руководит банковский сектор. Передача стоимости от одной стороны к другой сопровождается одним или несколькими изменениями собственности на депозитах в банках. Эти изменения отображаются бухгалтерскими записями на счетах в центральном и коммерческих банках. Эти записи осуществляются в соответствии с платежной информацией (инструкций, подтверждений, разрешений и тому подобное), которая циркулирует между пользователями и банками, между самими банками и между коммерческими банками и центральным банком.

Для описания платежных систем используются многочисленные специальные термины и понятия. Далее мы будем употреблять общепринятую международную терминологию и определения, которые представлены далее.

Платежная система - набор платежных инструментов, банковских процедур и, как правило, межбанковских систем перевода средств, сочетание которых обеспечивает денежное обращение, вместе с институционными и организационными правилами и процедурами, которые регламентируют использование этих инструментов и механизмов. Основная цель платежной системы - обеспечение развития производства товаров и услуг.

Платеж - перевод денежного требования, который осуществляется плательщиком на лицо, обозначенное как получатель. Как правило, требования имеют форму банкнот или остатков на счетах в финансовых заведениях или в центральном банке.

Плательщик - лицо, которое желает уплатить деньги получателю платежа.

Получатель платежа - лицо, которое получает деньги от плательщика.

Банк плательщика - банк, где есть счет плательщика.

Банк получателя - банк, где есть счет получателя платежа.

Банк-посредник - банк, который выполняет передачу информации (по большей части также и данных относительно расчета) от банка плательщика к банку получателя.

Платежные инструменты - это инструменты, которые обеспечивают перемещение стоимости в денежной форме между финансовыми и нефинансовыми агентами. К ним принадлежат разменная монета и бумажные деньги, а также безналичные средства расчетов, включая электронные деньги. Каждая платежная операция нуждается в определенных платежных инструментах, которые отвечают ее срокам и условиям. В межбанковских расчетах платежный инструмент - это поручение банка перевести средства со счета одного клиента на счет другого, который может передаваться в электронной форме (каналами звуковой или информационной связи) или на бумаге.

Расчет - завершение платежа (или выполнение обязательства) одной или двумя сторонами. Расчеты могут выполняться различными методами: отдельно для каждой трансакции (расчеты на валовой основе) или один расчет по чистой сумме всех трансакций в течение определенного периода времени (расчеты на чистой или компенсационной основе). В других случаях выполняется одноразовое дебетование или кредитование в размере разницы между общей суммой кредита и общей суммой дебета.

Клиринг - это процесс передачи, проверки и, в некоторых случаях, подтверждения платежных поручений или поручений на трансферт ценных бумаг, который осуществляется с расчетом. Клиринг может включать также операции взаимного зачета платежных и трансфертных поручений и определения окончательного расчетного сальдо. Иногда этот термин используется и относительно расчетов (что является неправильным).

Денежный перевод - окончательное урегулирование долговых обязательств между экономическими агентами (передача денег плательщиком получателю).

Составной частью перевода является его отображение в бухгалтерских записях финансового посредника или платежной системы.

Окончательный расчет - расчет по обязательствам между двумя сторонами путем безусловного перевода ценностей (кроме наличных и кредитных средств) с одного счета на другой, который осуществляется через расчетные учреждения. Если переводы приобретают формы безусловного кредитования счетов в центральном банке, то такой перевод можно назвать «окончательным расчетом», поскольку, с точки зрения экономики, он осуществляется с использованием банковских обязательств.

Безналичные расчеты - это платежи, которые осуществляются как в виде материального обращения бумажных документов, так и в виде магнитных записей, магнитного считывания, движения электронных сообщений.

Центральный банк - государственный банк, который реализует валютную и денежно-кредитную политику правительства, осуществляет денежную эмиссию, руководит официальными валютными резервами, является банкиром правительства и кредитно-финансовых учреждений.

Корреспондентские отношения -  проведение операций со счетами в одном банке по поручению другого банка.

Трансакция - платежная операция с использованием финансовых инструментов, событие или условие, зафиксированные бухгалтерской записью.

2.2. Виды платежных инструментов

Любая платежная операция имеет две стороны - поток информации, который содержит детали платежа, и непосредственно поток денежных средств. Эти два потока всегда взаимосвязаны, но могут перемещаться различными путями и иметь расхождение во времени.

В платежной операции можно выделить такие основные элементы:

  •  обязательство, которое необходимо выполнить;
  •  сторону, которая осуществляет платеж (плательщика);
  •  сторону, которая получает платеж (получателя);
  •  инструмент платежа;
  •  одного или нескольких финансовых посредников (как правило, это банки), которые переводят средства, списывая необходимую сумму со счета плательщика и зачисляя ее на счет получателя.

Платежный инструмент характеризуется:

  •  своей формой (традиционно распространенные в прошлом бумажные по форме платежные инструменты уступают место пластиковым карточкам или электронным сообщениям);
  •  средствами защиты и подтверждения подлинности  (вместо традиционной подписи все шире применяют персональные идентификационные номера, пароли или электронные подписи);
  •  кредитовым или дебетовым характером действия.

Каждый инструмент платежа должен отвечать физическим, юридическим и квалификационным стандартам. В странах с рыночной экономикой существует множество разнообразных платежных инструментов: наличность, карточки, платежные поручения, векселя, чеки и тому подобное.

Денежная наличность и средства на счетах в центральном банке является общепризнанным средством платежа и погашения долговых обязательств. Их платежная состоятельность подкреплена законодательными актами, которые предоставляют им силу законного платежного средства. Что касается банковских депозитов как средства платежа и расчетов, то их пригодность определяется, в конечном результате, надежностью банковского учреждения, его способностью конвертировать средства, которые хранятся на депозитном счете, в наличные деньги, т.е. ликвидностью банка. Если ликвидность банка подорвана, клиенты будут пытаться изъять вклады и обменять их на наличность. Хотя развитие системы безналичных расчетов привело к сокращению части наличных денег в денежной массе и снижение их использования в платежном обороте, оплата наличностью и далее остается наиболее распространенным методом в сфере розничных трансакций. Наличностью обслуживается основная часть малых хозяйственных операций. По количеству платежи наличностью составляют 80–90% всех платежей, по сумме - только незначительную часть денежного обращения в странах с развитой финансовой системой.

Платежные инструменты, которые обеспечивают безналичные платежи на основании бумажных носителей (в частности такие, как чеки и платежные поручения), обрабатываются вручную, или содержат символы, которые читаются машиной для скоростной компьютерной обработки. Преимуществом бумажных платежей является тот факт, что они не требуют от инициатора платежа доступа к компьютеру и обеспечивают фактическое подтверждение платежа. Основной недостаток - необходимость физической обработки и перевода для обеспечения обмена между банками плательщика и получателя.

Платежные инструменты, которые обеспечивают электронные платежи -  это инструкции, которыми обмениваются банки без необходимости обрабатывать и доставлять бумажные носители. Эта система идеальна для больших объемов регулярных платежей (в частности таких, как зарплата, оплата коммунальных услуг), а также для осуществления значительных платежей, которые нуждаются в немедленном расчете. Электронные платежи не всегда выгодны с точки зрения расходов для большого количества платежей на мелкие суммы, особенно для стран с ограниченным доступом к современным технологиям.

Платежные инструменты, которые обеспечивают платежи при помощи пластиковых карточек, используются для оплаты покупок на месте продажи. Пример таких инструментов - карточки для банкоматов, кредитные или дебетные карточки.

2.3. Инструменты безналичных расчетов

Увеличение объемов безналичных расчетов связано с развитием банков в XIX веке. Это привело к тому, что безналичные расчеты, которые приблизительно составляют только 10 процентов всех платежей, достигают 90 процентов их стоимости.

Существует немало различных видов безналичных платежных документов. В широком значении слова эти инструменты (или в электронном виде, или в виде бумажных документов), согласно классификации Банка международных расчетов (г. Базель), можно разделить на кредитовые и дебетовые.

При кредитовом переводе (credit transfer) платежное распоряжение двигается в том же направлении, что и средства - от плательщика к получателю. Иными словами, плательщик передает своему банку распоряжение продебетовать его счет и перечислить средства на счет получателя платежа; после этого средства зачисляются на счет получателя; банк плательщика обрабатывает эту операцию раньше чем банк получателя. Деньги в этом случае перемещаются следом за потоком информации. Кредитовый перевод является уместным в случае, когда получатель соглашается предоставить плательщику кредит, который тот оплатит позже, или когда получателю необходимо получить окончательный платеж до того, как состоится поставка товара или выполнение других действий. Выполнение окончательного и безусловного платежа возможно на достаточно ранней стадии такого процесса, ибо плательщик и его банк переводят средства, наличие которых у себя они могут определить. По этой причине кредитовым переводам предоставляется преимущество для обеспечения быстрого и безопасного перевода больших сумм.

При дебетовом переводе (debet transfer) платежное распоряжение движется в обратном относительно средств направлении   от получателя платежа к плательщику. Иными словами, получатель платежа отдает банку плательщика (на основании того или другого типа полномочий, предоставленных ему плательщиком, например, в виде бумажного чека или права на прямое дебетование) распоряжение на списание средств со счета плательщика, перевод этих средств получателю платежа и их зачисление на счет последнего. Такая операция - это взыскание денег получателем у плательщика, банк получателя выполняет эту операцию раньше чем банк плательщика, но банк плательщика имеет право решать: принимать дебетовое платежное требование или нет. Системы дебетовых переводов более сложные, чем системы кредитовых переводов, как относительно их функционирования, так и с  юридической точки зрения. Платеж с использованием дебетового перевода является условным до того момента, пока информация поступит в банк - получателя платежа, как правило, при помощи посредников, и этот банк решит выполнить платеж, а не отклонить платежное требование.

В условиях конкуренции спрос на платежные услуги с использованием депозитных средств возникает тогда, когда банковская система предлагает общественности широкий спектр платежных инструментов. Поскольку не все клиенты одинаковы, должна существовать специализированная стратегия в сфере платежных услуг.

Во всех развитых странах используют как дебетовые, так и кредитовые переводы. В общем можно наблюдать увеличение объемов использования кредитовых платежей, поскольку они исключают риск осуществления платежа при недостаточном покрытии и риск дополнительных расходов, связанных с возвращением платежа при таких обстоятельствах. Особенно, как уже указывалось, это важно для платежей на большие суммы, для которых почти все страны используют систему кредитового платежа.

Наиболее существенным в сфере платежных услуг является отличие между розничными и оптовыми услугами.

В системе розничных платежей, как правило, речь идет о большом количестве относительно мелких по суммам платежей. По большей части, это массовые потребительские платежи. Требования к своевременности выполнения достаточно умеренны и можно довольствоваться обеспечением элементарного уровня безопасности.

Участниками оптовых платежей, как правило, являются банки или агенты финансовых рынков. Это платежи на большие суммы, которые требуют срочного расчета и высокого уровня безопасности.

Безналичные переводы могут осуществляться через счета эмитентов в виде бухгалтерских записей. Покупатель товара или услуг (плательщик), как правило, поручает своему посреднику (банку) перечислить средства на счет продавца (получателя). Если у контрагентов нет счетов в одном и том же учреждении, для выполнения платежного поручения банк плательщика должен перевести деньги на счет банка - получателя (межбанковский перевод).

Такие переводы имеют место или когда банки обмениваются друг с другом инструкциями с целью выполнения обязательств в связи с платежными операциями своих клиентов, или когда они должны выполнить взаимные обязательства (например, по операциям на денежном рынке).

Независимо от использованного инструмента, завершение межбанковских переводов и расчет по ним, т.е. перевод денежных средств между банками, осуществляется по одному из двух основных методов:

первый заключается в кредитовании и дебетовании двухсторонних корреспондентских счетов, на которые записываются межбанковские операции. Например, один банк (банк А) может открыть счет во втором банке (банк Б) и использовать остаток на этом счете для перевода средств. Средства на таком счете принадлежат банку А, в то время как банк Б обслуживает этот счет за комиссионное вознаграждение. Банк Б также может предоставить банку А услуги по кредитованию, позволив ему иметь овердрафт на этом счете в течение операционного дня или до начала следующего операционного дня (овердрафт (overdraft) - дебетование счета на сумму, которая превышает остаток средств на этом счете, фактически получение кредита на сумму, которой не хватает). В этом примере банк А, который пользуется платежными услугами банка Б, называется банком «Ностро», а его счет в банке Б - счетом «Ностро». Что касается банка Б, который предоставляет платежные услуги банку А, то он называется банком «Востро», а счет - счетом «Востро» (иногда в этом же значении вместо «Востро» используется термин «Лоро»);

при втором методе выполняется непосредственное дебетование либо кредитование счетов банков в центральном банке или в другом, который выполняет роль агента  расчетов. В условиях развитой банковской системы существования большого количества двухсторонних отношений, в которых используются многочисленные счета «Ностро», является очень дорогим и относительно малоэффективным. При такой системе ликвидные средства распылены между различными счетами, а банки «Востро» начисляют комиссионные за обслуживание счетов и платежные услуги. Исходя из критерия эффективности, банкам выгоднее иметь один общий счет для осуществления платежей и обслуживания счетов в рамках банковской системы. Кроме того, участникам двухсторонних отношений часто необходимо корректировать значительные остатки, которые могут образовываться на их счетах, путем перевода денежных средств через расчетный банк, в роли которого, как правило, выступает центральный банк. Участник, который имеет на своих корреспондентских счетах значительное кредитовое сальдо (и, соответственно, требование), предпочитает превращение этого актива в деньги центрального банка, поскольку такой актив не связан с риском неплатежа.

К инструментам безналичных расчетов, которые основаны на дебетовых переводах, принадлежат:

  •  векселя;
  •  чеки, включая дорожные чеки, еврочеки;
  •  банковские тратты;
  •  почтовые переводы;
  •  прямые дебетовые списания;
  •  другое.

К инструментам, которые основаны на кредитовых переводах, принадлежат:

  •  поручение о кредитовании в автоматизированных  расчетных палатах (АРП);
  •  поручение о переводах в системе  SWIFT;
  •  постоянные поручения.

Особую форму средств платежа составляют пластиковые карточки, которым могут быть свойственны признаки как дебетовых, так и кредитовых инструментов:

  •  кредитные карточки (банковские и небанковские);
  •  дебетные карточки;
  •  электронные кошельки;
  •  карточки для получения наличности в банковских автоматах и тому подобное.

Тема 3. Банковская пластиковая карточка – инструмент расчетов и кредитования

Банковская пластиковая карточка -  это инструмент безналичных расчетов и средство получения кредита. Первые карточки современного вида появились в США в начале 50-х годов. Позже система карточных расчетов была введена в банках многих стран.

В США возникли общенациональные ассоциации, которые объединяли тысячи банков-участников, миллионы людей стали владельцами карточек, сотни тысяч торговых учреждений начали принимать карточки для расчетов при покупке товаров в розничной торговле. Системы карточных расчетов приобрели распространение во многих странах мира, а расчеты приобрели международный характер.

С технической точки зрения, кредитная карточка не является платежным инструментом. Потребитель не переводит средства, когда использует кредитную карточку. Она гарантирует продавцу, который предоставляет услугу покупателю, что последний оплатит счет позже другим платежным инструментом.

Платежи карточками - это вид платежей по дебету в том понимании, что после того, как плательщик подпишет документ или сообщит о своем согласии электронным каналом, получатель платежа или его банк получат от банка плательщика назначенную сумму путем дебетования его счета.

Сначала такие платежи сопровождались выпуском в обращение документа, подобного чеку: клиент, расплачиваясь с продавцом карточкой, подписывал (и в некоторых случаях еще подписывает) квитанцию, на которой продавец предварительно напечатал при помощи небольшого штамповочного средства, а теперь чаще всего с помощью электронного кассового аппарата, оборудованного специальным устройством, имя и банковские реквизиты клиента, нанесенные на его карточку.

Подписанные документы (квитанции) продавец периодически передает в центральный пункт сети платежных карточек, который через свой банк дебетует счета клиентов, которые подписали квитанции, соответственно, в их банках. Хотя эта операция внедряла в обращение такой же документ, как и чек, «пионеры» платежных карточек - Diners Club,  American Express - смогли успешно распространить их благодаря ряду преимуществ.

Во-первых, по своим размерам платежная карточка значительно меньше, чем чековая книжка.

Во-вторых, ее сразу же начали использовать в международном масштабе, потому что обе эти компании с самого начала были обеспечены сетью коммерсантов, которые принимали карточки.

Третьим преимуществом стала возможность забронировать или заказать что-то по телефону, назвав только номер своей карточки, и пользоваться определенными льготами у коммерсантов, которые входят в эту сеть.

Кроме этого, такой способ оплаты почти обязательно предусматривал предоставление кредита уже в силу того факта, что передача «квитанции» и дебетование счета владельца карточки требует определенного времени. В ряде стран, в том числе и в США, эмитентам часто удавалось сделать это преимущество законным, принудив владельца карточки платить за нее взнос в виде процентов, которые сначала были очень высокими и постепенно снижались. Таким образом, «расчетная» карточка также становилась и «кредитной».

В последние годы кредит при помощи карточек стал очень цениться банками, поскольку он менее рискованный и прибыльный.

На следующем этапе эти карточки начали использоваться для снятия денег со счета. Достаточно было нанести на карточку магнитную информацию, закодировать ее секретным кодом и установить автоматы для выдачи наличности, которые читают информацию, расшифровывая и контролируя секретный код, и выдают деньги. С этого времени карточка приобрела еще одну функцию - функции «снятия денег со счета». Тогда же банки приняли важное нововведение, которое только теперь начинает использоваться, что касается чеков: банк продавца и банк покупателя не обмениваются «квитанциями», они передают друг другу только магнитные «изображения» этих «квитанций».

Наконец, эти сами карточки, которые служат для снятия денег со счета, сегодня часто оборудованы микропроцессором и получили возможность использоваться в терминалах для розничной торговли. С того времени (в частности при дебетовании счета покупателя в режиме реального времени) функции оплаты и снятия денег со счета совмещаются, а функция предоставления кредита исчезает.

 

3.1. Классификация пластиковых карточек

Пластиковая карточка - обобщающий термин, который означает все виды карточек, которые различают по назначению, по видам услуг, предоставляемым с их помощью, по своим техническим возможностям и организациям, что их выпускают. Важнейшая особенность всех пластиковых карточек, независимо от степени их совершенства, заключается в том, что они содержат определенный набор информации, который используется в разных прикладных системах. Карточка может служить не только платежным инструментом, с помощью которого можно осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги и получать наличность, но и пропуском в здание, средством доступа к компьютеру, средством оплаты телефонных переговоров, удостоверением водителя и т.д.

В сфере денежного обращения пластиковые карточки являются одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов. В системе безналичных расчетов они составляют особенный класс средств платежа, которые могут владеть качествами как дебетовых, так и кредитных инструментов.

Пластиковая карточка являет собой пластину стандартных размеров (длина 85,6 мм, ширина 53,9 мм, а толщина не более 0,76 мм), изготовленную из специальной, стойкой к любым повреждениям пластмассы. Основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации лица, которое ее использует в качестве субъекта (участника) платежной системы. Для этого на пластиковую карточку наносятся логотипы банка эмитента и платежной системы, которая обслуживает карточку, имя владельца карточки, номер его счета, срок действия карточки. Кроме этого, на карточке может присутствовать фотокарточка владельца и его подпись.

В процессе развития карточных платежных систем возникло много видов пластиковых карточек, которые различаются функциональным назначением, техническими характеристиками и категориями потребителей.

Существует также много признаков, по которым можно классифицировать карточки, например, по материалу, из которого изготовлены карточки: бумажные (картонные), металлические, пластиковые.

Сегодня практическое распространение приобрели пластиковые карточки. Однако для идентификации владельца карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные в прозрачную пленку, так называемые ламинированные карточки. Ламинирование является достаточно дешевой и простой процедурой и потому, если карточка используется для расчетов, с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и более сложную технологию изготовления пластиковых карточек. В то же время, в отличие от металлических карточек, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что очень важно для персонализации карточки перед выдачей ее клиенту.

Алфавитно-цифровые данные - имя, номер карточки (состоит из 16 цифр: первые шесть - код банка эмитента (Issuing Bank); следующие девять - банковский номер карточки (номер картсчета); последняя цифра - контрольная), срок действия и другие - могут быть эмбоссированы, то есть, нанесены рельефным шрифтом, или не эмбоссированы (выжжены).

По способу записи информации можно выделить такие виды карточек:

  •  графическая запись;
  •  эмбоссирование;
  •  штрих-кодировка;
  •  с магнитной полосой (магнитная карточка);
  •  с микросхемой (карточки памяти);
  •  микропроцессорные (смарт-карточка);
  •  лазерная запись (оптическая карточка).

Графическая информация дает возможность визуальной идентификации владельца карточки. Однако для использования в банковской платежной системе этого недостаточно. Во-первых, такая карточка может быть легко подделана, во-вторых, автоматическая обработка такой карточки проблематична. Кроме того, нужно хранить на карточке ряд конфиденциальных данных, что облегчает процедуру авторизации. Все это приводит к необходимости нанесения идентификационных данных на банковские пластиковые карточки дополнительно еще в закодированном виде. Это задание может быть решено с помощью многообразных физических механизмов. В карточках со штрих-кодом как идентификационный элемент используется штриховой код, аналогичный коду, который применяется для маркировки товара. Считывание кода происходит в инфракрасных лучах. Карточки с магнитной полосой сегодня наиболее распространены.

Самой первой и простой формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Оно и до сих пор используется во всех карточках. Сначала на карточку наносились только фамилия, имя держателя карточки и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских карточках был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссированные.

Эмбоссирование (тиснение) - это нанесение данных на карточку в виде рельефных знаков.

Штрих-кодировка - запись информации на карточку с помощью штрих кодировки применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила.

Магнитная карточка - это пластиковая карточка, которая отвечает спецификациям ISO, имеет на обратной стороне магнитную полосу с информацией объемом около 100 байт памяти, которая прочитывается специальным считывающим устройством и место для подписи. Такие магнитные карточки широко используются во всем мире как банковские кредитные и дебетовые карточки. Магнитная полоса карточки имеет, как правило, три дорожки, на которую записывается информация.

В финансовой сфере в основном используют вторую дорожку. На ней постоянно сохраняется информация, которая включает номер карточки или банковского текущего счета, имя и фамилию владельца, срок окончания действия карточки (эта информация, как правило, должна совпадать с информацией, которая размещена на лицевой стороне карточки). Важным элементом этой информации является персональный идентификационный номер (PIN). Этот номер (код) должен быть известен лишь владельцу карточки. Когда карточка вводится в считывающее устройство банкомата, владелец с помощью специальной клавиатуры вводит код карточки, после чего набранный код сравнивается с PІN-кодом на магнитной полосе, и если они совпадают, открывается доступ к коммуникационной сети для передачи команд относительно выполнения операции - выдачи наличности.

Есть два режима работы с магнитными карточками. В режиме on-line устройство (торговый терминал, электронная касса, банкомат) считывает информацию с магнитной карточки, которая каналами связи передается в центр авторизации карточек. Полученное сообщение обрабатывается, а затем в процессинговом центре со счета владельца карточки либо списывается сумма покупки (дебетовые карточки), либо на сумму покупки увеличивается долг владельца карточки (кредитные карточки). При этом, как правило, проверяется такое: не потерянная ли карточка, не украденная ли, достаточно ли средств на счете владельца (для дебетовых карточек), не превышен ли лимит кредита (для кредитных карточек).

В режиме off-line информация о покупке, сделанной владельцем карточки, никуда не передается, а сохраняется в торговом терминале или электронной кассе. Через определенный промежуток времени терминал связывается с банком и передает всю информацию на хост. Для печати чеков используются специальные устройства - импринтеры, или POS-терминалы.

Карточки с магнитной полосой широко используются в банковских платежных системах, транспортных системах и в системах идентификации и безопасности.

Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на пластиковые карточки, но она не обеспечивает необходимого уровня защиты от подделок. А это является критическим моментом в платежных системах, которые используют магнитные карточки. Как утверждают специалисты, смарт-карточки - это будущее. В последнее время наблюдается значительное увеличение использования как платежного средства именно смарт-карточек.

Смарт-карточка (smart - интеллектуальная, или умная) - это обычная пластиковая карточка со встроенной микросхемой. Степень «интеллектуальности» микросхемы может быть очень разной - от самого простого контролера чтения/записи данных в электронную память карточки, до микропроцессора, который имеет развитую систему команд, встроенную файловую систему и т.п. Смарт-карточка способна выполнять сложные операции по обработке информации и хранить ее. Отсюда и название - Smart (интеллектуальная) карточка.

Смарт-карточка была изобретена французом Роланом Морено в середине 70-х годов, но только в конце 80-х годов технологические достижения сделали ее достаточно удобной и недорогой для практического использования.

Существует несколько видов классификации смарт-карточек (например, по типу микросхемы, которая в ней встроена и по функциям, которые выполняет смарт-карточка). Самые простые типы карточек содержат только память, более сложные являются микро-ЭВМ, которая обеспечивает большой набор сервисных функций. Рассмотрим некоторые из них.

В зависимости от типа микросхемы, встроенной в карточку, различают такие типы смарт-карточек:

  •  карточки с программируемым постоянным устройством для запоминания (PROM) являются самым простым типом карточек. Основное их применение - расчеты за телефонные переговоры;
  •  карточки с энергозависимой перепрограммируемой памятью (EEPROM) позволяют перезаписывать информацию, которая сохраняется в них. Основное их применение - хранение индивидуальных данных;
  •  карточки с защищенной перепрограммируемой памятью, которые обеспечивают доступ для чтения/записи только после ввода специального кода. Основное их применение - расчетные карточки или хранение защищенных индивидуальных данных;
  •  многофункциональные карточки содержат большой объем энергозависимой перепрограммируемой памяти, а также специальный микропроцессор и встроенную операционную систему, обеспечивающую набор сервисных функций. Эти карточки могут применяться для любых приложений, включая расчеты пользователя.

По назначению можно выделить:

Карточки счетчики — применяются для такого типа расчетов, когда необходимо выполнять вычитание фиксированной суммы за каждую платежную операцию. Такие карточки еще называют заранее оплаченными карточками.

Наибольшее распространение в мире приобрели телефонные карточки памяти, владельцы которых могут сделать определенное количество телефонных звонков, поскольку в телефонах автоматах единица времени разговора имеет фиксированную цену. Карточка применяется в контактном режиме (микросхема физически контактирует со считывающим устройством). При каждом новом контакте число «разрешенных звонков» в памяти карточки уменьшается на один бит памяти. После того, как лимит оплаченных звонков исчерпан, карточка перестает функционировать.

Аналогично счетчики карточек применяются при оплате за проезд, автостоянку, лифты и т.п.

Карточки памяти - используются для сохранения информации. Само их название говорит о том, что микросхема карточки содержит только запоминающее устройство. Есть два типа таких карточек: с защищенной и незащищенной памятью.

В карточках с незащищенной памятью нет ограничений относительно чтения или записи данных. Использовать такие карточки как платежные очень опасно. Достаточно легально приобрести такую карточку, скопировать ее память на диск, а дальше после каждой покупки возобновлять ее память копированием начального состояния данных из диска. Понятно, что такую операцию может выполнить лишь квалифицированный программист, но практика показывает, что людей, способных на это, достаточно.

В карточках с защищенной памятью используется специальный механизм для разрешения чтения/записи или удаления информации. Чтобы провести эти операции, необходимо ввести специальный секретный код (а иногда и не один). Как правило, карточки с защищенной памятью содержат область, куда записываются идентификационные данные. Эти данные не могут быть изменены, что очень важно для обеспечения невозможности фальсификации карточки. Карточки с защищенной памятью можно использовать как платежное средство, а также для хранения конфиденциальных данных.

Микропроцессорные карточки похожи на карточки памяти, но микросхема содержит микропроцессор (чип модуль), что делает эти карточки действительно интеллектуальными.

Микропроцессор - это микросхема (интегральная схема, чип), которая способна хранить большой объем информации и выполнять арифметические и логические операции. Микропроцессорные карточки, практически являются микрокомпьютерами со своим процессором, оперативной и постоянной памятью и даже операционной системой. Как правило, в такие карточки встроены криптографические средства, которые обеспечивают шифровку информации.

Микропроцессоры, установленные на смарт-карточках, имеют такие основные характеристики:

  •  тактовая частота до 5 МГц;
  •  объем оперативной памяти до 256 байт (для выполнения команд);
  •  объем постоянной памяти до 10 Кбайт (для хранения операционной системы);
  •  емкость перезаписываемой энергозависимой памяти до 8 Кбайт.

В карточку встраивается специализированная операционная система, что обеспечивает большой набор сервисных операций и средств безопасности.

Операционная система карточки поддерживает файловую систему, которая предусматривает разграничение доступа к информации. Для информации, которая сохраняется в любой записи (файл, группа файлов, каталог), могут устанавливаться такие режимы доступа:

  •  всегда доступна для чтения/записи. Этот режим позволяет чтение/запись информации без знания специальных секретных кодов;
  •  доступна для чтения, но требует специальных полномочий для записи. Этот режим позволяет свободное чтение информации, но позволяет запись только после ввода специального секретного кода;
  •  специальные полномочия для чтения/записи. Этот режим позволяет доступ для чтения или записи после предъявления специального секретного кода, причем коды для чтения и записи могут быть разными;
  •  недоступна. Этот режим не позволяет читать или записывать информацию. Информация доступна только внутренним программам карточки, обычно этот режим устанавливается для записей, которые содержат криптографические ключи.

Карточки обеспечивают разный спектр сервисных команд. Для банковской деятельности - это средства ведения электронных платежей.

К специальным средствам относятся возможность блокировки работы с карточкой. Различают два вида блокировки: при предъявлении неправильного транспортного кода и при несанкционированном доступе.

Суть транспортной блокировки заключается в том, что доступ к карточке невозможен без предъявления специального транспортного кода. Этот механизм необходим для защиты от нелегального использования карточек при хищении во время пересылки карточки от производителя к потребителю. Карточка может быть активизирована только при предъявлении правильного «транспортного кода».

Суть блокировки при несанкционированном доступе заключается в том, что если при доступе к информации несколько раз неправильно был предъявлен код доступа, то карточка вообще перестает быть работоспособной. При этом, в зависимости от установленного режима, карточка может быть впоследствии или активизирована при предъявлении специального кода, или нет. В последнем случае карточка становится непригодной для последующего использования.

Примером суперсмарт-карточки может служить многоцелевая карточка фирмы Toshiba, которая используется в системе Visa. Кроме всех возможностей обычной смарт-карточки, эта карточка имеет небольшой дисплей и вспомогательную клавиатуру для введения данных. Эта карточка соединяет в себе кредитную, дебетовую карточки, а также выполняет функции часов, календаря, калькулятора, осуществляет конвертацию валюты, может служить записной книжкой и т.д. Через высокую стоимость суперсмарт-карточки не приобрели сегодня широкого распространения, но их использование будет расти, поскольку они очень перспективны.

По способу доступа различают контактные и бесконтактные смарт-карточки. Наибольшее распространение сегодня приобрели контактные карточки. При вставлении карточки в ридер, металлические контакты, которые расположены на поверхности карточки, сталкиваются (механический контакт) с контактами ридера, после чего между ними может осуществляться обмен информацией.

Бесконтактные пластиковые карточки являются одним из основных элементов систем радиочастотной идентификации объектов (RFID - систем), которые работают на расстоянии от ридера (вместе с чипом в пластиковой карточке размещается антенна, с помощью которой проводится прием и излучение радиоволн).

Чтение и перезапись информации на карточке осуществляется с помощью радиосигнала, который передается ридером и принимается индукционной катушкой карточки. Благодаря «индуктивной подзарядке» микросхема карточки получает возможность передавать информацию обратно на ридер. Американская компания AT&T работает с бесконтактными финансовыми карточками, но наибольшее распространение бесконтактные смарт-карточки приобрели в системах контроля доступа в помещение. Расстояние между карточкой и считывающим устройством может колебаться от нескольких миллиметров до нескольких метров в зависимости от конструкции, которая используется.

Основными преимуществами бесконтактных пластиковых карточек являются:

  •  высокая надежность и неограниченный ресурс карточки (обеспечивается отсутствием необходимости механического контакта между карточкой и ридером);
  •  большая скорость обмена информацией между карточкой и ридером (мсек);
  •  возможность многократного использования (чтение - неограниченное число раз, перезапись - до 100 000 раз);
  •  высокая надежность хранения информации (информация на карточке не склонна к воздействию внешних полей и может сохраняться до 10 лет);
  •  высокая степень защиты от подделок (карточку практически невозможно подделать);
  •  возможность многофункциональности бесконтактных пластиковых карточек (карточки могут нести большой объем перезаписываемой информации и использоваться одновременно для целого ряда приложений).

Указанные выше преимущества бесконтактных пластиковых карточек определяют сферу их использования. Самые типичные из них:

  •  электронный контроль доступа и учет времени рабочего, персонала предприятий и организаций;
  •  системы платного доступа на разные объекты (аттракционы, тренажерные залы, подъемники и т.д.);
  •  системы электронных платежей за пользование разными видами общественного транспорта;
  •  системы электронных платежей за услуги для владельцев транспортных средств (расчеты на АЗС, автостоянках, платных дорогах и т.п.);
  •  системы защиты и сигнализации на транспортных средствах;
  •  системы лояльности покупателей;
  •  платежи за услуги и товары (электронный бумажник).

Рассмотрим характеристику бесконтактной смарт-карточки Mifare фирмы Schlumberger:

  •  технология EEPROM, read/write (8 КБ);
  •  рабочая дистанция между карточкой и антенной 10 см;
  •  рабочая частота 13,56 MHz;
  •  многофункциональность (память разделена на 16 секторов, каждый из которых защищен двумя ключами);
  •  условия доступа определены пользователем;
  •  высокий уровень секретности (идентификация, кодировка, иерархическая структура ключей, уникальный серийный номер);
  •  функции бумажника (уменьшение/увеличение операций на чипе);
  •  бесконфликтность (антиконфликтный алгоритм допускает наличие нескольких карточек в районе операции);
  •  высокая скорость чтения/записи;
  •  время трансакции меньше 100 мс;
  •  высокая надежность (отсутствие контактов);
  •  карта работает без батарей;
  •  размер и форма карточки отвечают стандарту ISO.

Карточка Mifare - это многофункциональная смарт-карточка, которая осуществляет обработку информации с помощью аппаратной логики. Благодаря многофункциональности, на карточке Mifare может одновременно работать 16 независимых приложений, поддерживая высокий уровень точности и безопасности.

Они могут работать с широким спектром модулей чтения/записи, которые отвечают разным потребностям и требованиям.

Прикладные системы на основе смарт-карточек делятся на три основных категории:

  •  контроль доступа;
  •  сохранение данных;
  •  финансовые системы.

Карточки контроля доступа используются, чтобы получить физический доступ к зданиям, комнатам, автостоянкам, загражденным территориям и т.п., а также для получения логического доступа к компьютерам или информации, которая содержится в компьютере. Карточки доступа к помещениям обычно используют те компании, которые хотят ограничить доступ к помещениям, а также наблюдать за тем, кто посещает определенные помещения. Служащим компании выдаются смарт-карточки, на которых записан уровень доступа, определенный для каждого служащего. Карточка также может содержать фотографию, имя, номер владельца и т.д., нанесенные на поверхность карточки. На карточке могут быть запрограммированы разные уровни безопасности.

Для входа на территорию (в двери, ворота, лифт и т. д.) служащий должен вставить свою карточку в считывающее устройство и набрать свой PIN-код на вспомогательной клавиатуре. В некоторых системах, которые требуют повышенной защиты, может использоваться также биометрическая информация, например, отпечатки пальцев, характеристики голоса, вид оболочки глаза, которая сравнивается с той информацией, что записана на смарт-карточке. Если карточка и PIN-код (или биометрические параметры) настоящие, то считывающее устройство посылает сигнал открыть двери (ворота и т.д.). Двери закрыты сильной электромагнитной блокировкой, которую сигнал отключает. Если дверей много, то разные считывающие устройства могут быть соединены с компьютером, который выполняет проверку доступа и посылает сигналы для открытия нужных дверей. Компьютер может также использоваться, чтобы контролировать и сообщать о перемещении сотрудников (вход и выход).

Бесконтактные карточки используются тогда, когда нужен доступ без выполнения любых манипуляций. Если сотрудник носит на одежде такую карточку, то при прохождении сотрудника рядом с ридером последний автоматически открывает двери.

Карточки доступа часто используются для оплаты услуг и товаров. Служащий вносит на карточку определенную сумму, которую потом тратит в кафе или при покупке еды и напитков в специальных автоматах, которые принадлежат фирме.

Карточки логического доступа позволяют управлять доступом к компьютерам и компьютерным сетям. Для доступа к компьютеру пользователь должен вставить смарт-карточку в ридер и ввести свой PIN-код. Программное обеспечение позволяет установить несколько уровней безопасности, которые управляются системным администратором. Определенный уровень безопасности (доступа) может быть присвоен всем пользователям, группе пользователей, а также отдельным средствам.

Карточки хранения данных используются для хранения информации о здоровье и историй болезни, студенческих зачетных сведений, гарантийной или сопроводительной информации и т.д.

Наибольший потенциал для хранения данных на смарт-карточках есть в здравоохранении. Концепция пожизненной карточки уже хорошо разработана на западе. Она выдается человеку при рождении и сохраняется всю жизнь. На карточке может сохраняться информация об истории болезней человека, лекарствах, которые принимаются, рецептах, аллергических реакциях, страховках и т.д.

Разные уровни защиты позволяют иметь доступ к конфиденциальной информации только тем, у кого есть на это право.

Удостоверение водителей - другая большая потенциальная прикладная система для смарт-карточек хранения данных, которая в настоящее время разрабатывается. Смарт-карточки студентов уже используются в нескольких университетах.

Финансовые карточки. Финансовая сфера, обычно, является потенциально самой широкой для использования смарт-карточек. Во всем мире запланировано и осуществляется множество проектов, которые используют «наперед оплаченные» смарт-карточки. Смарт-карточки могут выполнять любые функции, от простого применения - вместо монет в телефонах, в общественном транспорте, к сложным системам, которые позволяют осуществлять покупки в магазинах без использования наличности или кредитных карточек. Большинство людей сегодня имеют при себе несколько кредитных карточек, потому что каждый вид обслуживания требует своей карточки. Поскольку смарт-карточка может поддерживать разные прикладные системы, можно выпустить одну смарт-карточку, владелец которой просто подписывается на нужные ему услуги. Если в будущем будет нужная новая услуга, то поддержка ее может быть прибавлена на имеющуюся карточку.

Отличие между «наперед оплаченной» и кредитной карточкой заключается в том, что деньги фактически сохраняются на «наперед оплаченной» карточке. Самая простая «наперед оплаченная» карточка покупается с записанной на ней некоторой суммой и используется до тех пор, пока все деньги не потрачены, и, подобно телефонным карточкам после этого выбрасывается. На более сложных карточках сумма денег записывается самим владельцем карточки. По мере расходования денег владелец может «положить» на карточку дополнительную сумму. Заранее оплаченные карточки, обычно называют «денежными карточками».

Совместимость смарт-карточек с разными прикладными программами - предмет основного внимания промышленников, системных интеграторов, выпускающих организаций, правительств и большинства пользователей. Нормы Международной организации по стандартизации устанавливают для смарт-карточек физический, электрический формат и формат передачи данных. Много смарт-карточек были разработаны и используются для специфических изолированных прикладных задач, много проектов заключают в себе идею совместимости смарт-карточек с разными прикладными программами, разными городами и даже странами.

Например, проекты, рассчитанные для авиалиний и туристических агентств, должны поддерживать многофункциональные смарт-карточки для интуристов, позволяя покупать билеты, арендовать автомобили и автоматически конвертировать валюту.

Смарт-карточки используются в разных финансовых приложениях, обеспечивая сохранность, целостность и конфиденциальность информации. Технологии интеллектуальных карточек достаточно многообразны, и возможности применения этих карточек во многом зависят от выбранной технологии и программно-аппаратных решений. Одно из самых распространенных приложений смарт-карточек - их использование как электронных бумажников. Электронные бумажники позволяют беречь в своей памяти определенную сумму, тратить которую можно без авторизации.

Карточки оптической памяти были изобретены в 1981 г. Они имеют большую емкость, чем карточки памяти, но данные на них могут записываться только один раз. В таких карточках используется WORM-технология (одноразовая запись - многократное чтение). Запись и чтение информации из такой карточки проводится специальной аппаратурой с использованием лазера, откуда другое название - лазерная карточка. Технология, использованная в карточках, подобна той, которая используется в лазерных дисках.

Основное преимущество таких карточек - возможность хранения больших объемов информации. Они используются для карманных «историй болезни», но в банковских технологиях пока распространения не получили через высокую стоимость как самих карточек, так и считывающих средств.

По платежным системам пластиковые карточки можно разделить на:

  •  международные карточки, которые действуют в большинстве стран мира (распространяются украинскими кредитными учреждениями по соглашению с зарубежными банками, так и эмитированные непосредственно зарубежными банками);
  •  национальные, которые действуют в пределах любого государства;
  •  локальные, которые действуют на определенной части территории государства (это платежные системы, в которых банк-эмитент карточек является одновременно и банком-эквайром, но другие банки-эмитенты не могут принадлежать к этой системе);
  •  карточки, которые действуют в одном конкретном учреждении.

По принадлежности к учреждению-эмитенту карточки разделяются на:

  •  банковские карточки, эмитент которых - банк или консорциум банков;
  •  коммерческие карточки, которые выпускаются нефинансовыми учреждениями (коммерческими компаниями) для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании;
  •  карточки, выпущенные организациями, чьей деятельностью непосредственно является эмиссия пластиковых карточек и создание инфраструктуры по их обслуживанию.

Как видим, классифицировать пластиковые карточки можно по целому ряду параметров. Но один из главных параметров - целевое назначение карточки. Пластиковые карточки можно разделить на банковские (платежные), идентификационные, клубные и дисконтные.

Идентификационными карточками называют выполненные в виде пластиковых карточек документы, которые позволяют удостоверять личность человека, как гражданина, жителя определенного региона, работника какого-то предприятия. Также в виде идентификационных карточек могут быть изготовлены права водителей, разрешение на ношение оружия, удостоверение на право получения разных видов льгот или медицинское обслуживание и т.п. Такие карточки имеют, как правило, фотографию владельца, его фамилию, имя, отчество, дату рождения, дату выдачи и окончания срока действия, специальные номера и служебные отметки.

Идентификационные карточки могут играть роль идентификаторов ключей, которые выдаются пользователям системы автоматизированного контроля доступа (access control). Наибольшего распространения в сфере управления доступом получили магнитные карточки, карточки с защищенным штрих-кодом и бесконтактные (proximity-карточки). Бесконтактные карточки есть на сегодняшний день самым прогрессивным вариантом, с точки зрения удобства эксплуатации и срока службы.

Кроме функции безопасности, наличие идентификационных карточек упрощает процесс общения и делает пребывание посетителей или клиентов в учреждении более комфортным. Например, покупателю супермаркета, который ищет к кому бы обратиться за консультацией, легко понять по идентификационной карточке, что перед ним продавец, уборщица или сотрудник охраны. Если посетитель забыл или не расслышал имя представленного ему сотрудника, он избежит неудобств, просто взглянув на карточку.

В Украине ожидается замена паспорта на идентификационную карточку гражданина Украины в виде пластиковой карточки с вмонтированным чипом, на который будет занесена информация о номере карточки и которая будет единой для использования, как в налоговой инспекции, так и в Пенсионном фонде. Планируется, что такая пластиковая карточка одновременно будет и удостоверением водителя.

Карточка ISIC - международная студенческая идентификационная карточка, которая более 30 лет назад была создана по инициативе UNESCO. Сейчас ISIC - единственное признанное в 95 странах мира официальное удостоверение студента. Штаб-квартира ISIC располагается в Амстердаме, при Международной Студенческой Конфедерации Путешествий (ISTC), которая работает через сеть своих уполномоченных офисов по всему миру. Один из них «Клуб АйСИК» - единственный уполномоченный офис в западной Украине.

Пластиковые карточки ISIC, ITIC, IYTC признаны в мире, как международные удостоверения личности Студента, Преподавателя и Молодежи (от 12 до 26 лет) - получили качественно новый статус - владелец одной из таких карточек автоматически становится членом международного дисконтного Клуба АйСИК. В 2004 году более чем 26000 украинских студентов присоединились к Клубу.

На сегодняшний день владельцами ISIC стали более 4,5 миллионов студентов из разных стран мира, 26 тысяч из которых - украинские студенты.

Клубные и дисконтные карточки выпускаются отдельными организациями, ассоциациями, клубами и распространяются среди членов этих организаций. Владелец такой карточки может получить скидку (discount) на товары или услуги, приобретенные в определенных торговых местах.

Дисконтные карточки (от англ. discount – скидка) предоставляют определенные скидки как наиболее популярный способ поощрения постоянных клиентов и привлечения новых. Они позволяют получать владельцу скидки, льготы, привилегированное обслуживание. В свою очередь, предприятие, расширяя круг постоянных клиентов, повышает свой престиж, увеличивает объемы продаж и, соответственно, прибыль. Дисконтные карточки как средство рекламы уже давно приобрели распространение. Человеку приятно носить в своем бумажнике эстетично изготовленную и престижную в понимании окружающих (с надписью «VIP») пластиковую карточку. Дисконтную карточку успешно можно использовать в разных рекламных акциях, она является своеобразной визитной карточкой фирмы и одним из эффективных и достаточно дешевых способов рекламы.

Кроме «привлечения» клиента, у дисконтной пластиковой карточки есть еще одна, очень важная миссия, которую, правда, много компаний предпочитают не афишировать. Подобные карточки являются еще и прекрасным инструментом для маркетинговых исследований. Если карточка с магнитной полосой, то с ее помощью легко проследить всю историю клиента: например, как часто он приходит в тот или другой магазин, какие покупки являются постоянными, которые - случайными, какую сумму человек оставляет в магазине и т.п. Не нужно тратиться на дорогие исследования, достаточно лишь считать информацию из пластиковой карточки.

Клубные карточки - это один из самых надежных и распространенных способов идентификации членов разных клубов, привилегированных гостей дискотек, баров, ресторанов, баз отдыха и т.п. Владельцам таких карточек могут предоставляться любые скидки и дополнительные услуги. В некоторые клубы возможен вход только для владельца карточки и его гостей. В ряде случаев с помощью такой карточки могут оплачиваться услуги и товары этого казино, ресторана, клуба.

Банковская платежная карточка (БПК) - это персонифицированная пластиковая карточка с магнитной полосой или чип модулем, которая является ключом доступа к управлению банковским счетом и предоставляет ее владельцу возможность безналичной оплаты товаров или услуг в разных торговых и сервисных предприятиях, которые принимают карточки к оплате, получать наличность в отделениях банков и в банкоматах, а также пользоваться другими дополнительными услугами и определенными преимуществами.

Появившись в середине прошлого века, банковские карточки приобрели распространение в более чем 200 странах мира и стали неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, все более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличность. Та особенность, что на карточке содержится определенная информация, которая необходима для доступа к счету в банке, проведение расчетов за товары и услуги, а также снятие наличности, позволяет ей служить простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Кроме того, что банковская пластиковая карточка предоставляет круглосуточный доступ к банковскому счету, у держателя такой карточки появляется целый ряд преимуществ. Полный перечень этих преимуществ зависит от типа карточки. Однако какой бы ни была карточка, ее преимущества перед наличностью такие:

  •  Надежность. Потеря банковской карточки не означает, что деньги пропали. Карточку могут украсть, ее можно потерять, она может сгореть при пожаре, но деньги все равно будут сохраняться на банковском счете. Если даже кто-то и завладеет карточкой, он не сможет воспользоваться денежными средствами благодаря надежной защите.
  •  Удобство. У держателя карточки исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары и услуги. Ему не смогут выдать фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, и размеры бумажника не будут изменяться от размера суммы на карточке.
  •  Простота. При выезде за границу у держателя банковской карточки возникают намного меньше проблем, чем при вывозе наличности. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, ему не нужно ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, поскольку при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически.
  •  Экономия. При осуществлении валютно-обменных операций за пределами Украины расходы, связанные с этим, снижаются, поскольку конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах.
  •  Доход. В отличие от наличности, средства, размещенные на счете в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств.
  •  Контроль. Имея карточку, очень удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не нужно вспоминать сколько и на что он потратил средств, поскольку всегда можно получить выписку со счета.

В зависимости от типа расчетной схемы различают кредитные и дебетовые карточки.

Кредитная карточка - это универсальное платежное средство, с помощью которого владелец карточки может осуществлять платежи за товары и услуги и получать наличность не только за счет собственных средств, но и за счет кредита, предоставленного банком.

Главная особенность кредитной карточки - открытие банком кредитной линии, которая используется автоматически каждый раз, когда осуществляется приобретение товара или берется кредит в денежной форме (выдача наличности). Кредитная линия действует в пределах установленного банком лимита. В некоторых системах банковская кредитная карточка может использоваться для льготной оплаты некоторых видов услуг, а также для получения денег в банковских автоматах.

Лимит кредитования определяется банком-эмитентом каждому владельцу карточки индивидуально, в зависимости от финансового состояния клиента и его кредитной истории. По окончании отчетного месяца клиент получает выписку со счета, где указывается, какую часть использованного кредита он должен возместить для возобновления кредитного лимита.

Банк-эмитент, как правило, устанавливает конкретные сроки возвращения кредита клиентом. В случае задержки возвращения кредита, банк имеет право взимать заранее обусловленные с клиентом проценты за каждый день просрочки.

Условия предоставления кредита и порядок осуществления платежей кредитными карточками определяют банки-эмитенты. Они могут заметно отличаться у разных эмитентов. Так, по одним карточкам предоставленный платежный кредит должен быть погашен на протяжении месяца, а по другим осуществленные платежи на протяжении 25 дней вообще не считаются кредитом и за них не взимается процент. По одним карточкам разовые платежи могут ограничиваться определенными суммами, по вторым - нет, а только общим лимитом кредитной линии, по третьим может допускаться даже превышение этого лимита. Конкурентная борьба между банками за своих клиентов вынуждает их постоянно совершенствовать кредитные карточки и делать их все более привлекательными для клиентов.

Рассмотрим более детально виды кредитных карточек и дадим им краткую характеристику.

Кредитные карточки можно разделить на две группы - банковские карточки и карточки для туризма и развлечений.

Банковские карточки могут быть личными и корпоративными.

Личная карточка (индивидуальная) выдается отдельным клиентам банка (эмитирована на физическое лицо) и может быть «Стандартной» (обычной), то есть рассчитанной на массовый рынок, или «Золотой» (элитной), рассчитанной на граждан с большими доходами и высоким кредитным рейтингом. Элитные (привилегированные) карточки предназначены для лиц с высокой кредитоспособностью и предусматривают для их владельцев много дополнительных услуг и льгот.

Корпоративная карточка выдается работникам юридического лица (фирмы, организации и т.п.) для оплаты расходов, связанных с их хозяйственной деятельностью и со служебными командировками. На основе корпоративной карточки организация может выдавать индивидуальные карточки выбранным лицам (руководителям или ценным сотрудникам). Им открывают персональные счета, «привязанные» к корпоративному карточному счету. Владельцами счетов корпоративных карточек являются юридические лица. Ответственность перед банком за корпоративный счет несет организация, а не индивидуальные владельцы корпоративных карточек.

Карточки для туризма и развлечений - выпускаются компаниями, которые специализируются на обслуживании туристических услуг, например American Express и Diners Club. Карточки принимаются к обслуживанию сотнями тысяч торговых и сервисных предприятий во всем мире для оплаты товаров и услуг, а также предоставляют владельцам льготы на бронирование авиабилетов, номеров в гостиницах, получения скидок из цены товара, страхованию жизни и др.

Главные отличия этого вида карточек от банковских кредитных карточек - отсутствие разового лимита на покупки и обязанность владельца карточки погасить задолженность на протяжении месяца без права пролонгировать кредит. В случае просрочки платежа с владельца карточки взимается повышенный процент.

3.2. Механизм расчетов на основе кредитных карточек

Рассмотрим последовательность операций, которые выполняются субъектами платежной системы в процессе предоставления услуг и приобретения товаров с помощью кредитных карточек:

1. Желая осуществить покупку (или оплатить полученную услугу), держатель карточки дает ее продавцу.

2. Продавец должен убедиться в возможности осуществления соглашения. Для этого он проверяет подлинность карточки и правомерность распоряжения ею покупателем (визуально - отвечает ли карточка спецификациям платежной системы, совпадает ли внешность предъявителя карточки с изображением на фотокарточке (если такая присутствует), или с помощью POS-терминала - терминал считывает номер карточки и проверяет, нет ли ее в стоп-листе) и, при необходимости (если сумма соглашения не превышает лимита платежной системы), проводит авторизацию (голосовую по телефону или через POS-терминал). При принятии решения банк-эквайр руководствуется данными, которые поступили от точки обслуживания, а также информацией о держателе карточки, его лимитах, осуществлении соглашений, которые сохраняются в базе данных. Эта информация может находиться либо в базе банка-эквайра, либо процессингового центра, либо банка-эмитента. Место расположения информации зависит от конкретной организации хранения данных в платежной системе на данный момент. При превышении лимита платежной системы эквайр в обязательном порядке должен передать запрос на авторизацию платежной системе, которая и осуществляет принятие решения.

Если возникают сомнения, продавец имеет право требовать предъявления документа, который подтверждает лицо, а, в случае его отсутствия отказаться от осуществления соглашения.

3. Удостоверившись в том, что соглашение может быть осуществлено, продавец оформляет чек (слип), при этом переносит на него данные из карточки. При ручной обработке для этого используют импринтер, где держатель карточки потом подписывается (чаще всего три экземпляра чека) и продавец обязан проверить, совпадает ли подпись на слипе с образцом подписи на карточке (подпись на карточке является обязательной).

При автоматической обработке чек печатается в двух экземплярах POS - терминалом, которые подписываются покупателем: 1-й выдается покупателю, а 2-й чек остается у продавца (предприятия).

4. Карточка, приобретенный товар и 1-й экземпляр чека передаются покупателю.

5. В конце дня точка обслуживания пересылает в банк-эквайр ведомости о трансакциях за день (при обработке вручную пересылка может осуществляться один раз в несколько дней). При этом в случае ручной обработки пересылаются экземпляры слипов, а при автоматической обработке POS - терминал передает каналом связи накопленные за день данные.

6. Банк-эквайр проверяет трансакции и осуществляет расчеты с точкой обслуживания (делает пересчет средств на ее расчетный счет). Трансакции, которые касаются держателей карточек - клиентов других эмитентов, передаются в процессинговый центр.

7. Процессинговый центр проводит обработку переданных банками-эквайрами трансакций и формирует отчетные данные для проведения взаиморасчетов между банками - участниками платежной системы. Общие итоги передаются в расчетный банк системы, а отдельные рассылаются банкам участникам как сообщение о проведении взаиморасчетов.

8. Расчетный банк проводит взаиморасчеты между банками участниками, которые открыли у него корреспондентские счета. Другие банки участники осуществляют перечисление самостоятельно.

9. Держатели карточек возвращают банкам-эмитентам средства, предоставленные им в кредит для приобретения товаров и получения услуг.

Процесс выдачи наличности по кредитной карточке полностью аналогичен процедуре платежа за товары (услуги), с тем лишь отличием, что в этом случае точками обслуживания являются сами банки-эквайры - их отделения и филиалы, и/или банкоматы. Кроме того, банкоматы работают в режиме on-line и проводят авторизацию при каждой выдаче наличности.

3.3. Технология изготовления пластиковых карточек

Основным материалом для изготовления пластиковых карточек служит поливинилхлорид (ПВХ). Он легко поддается обработке и нейтрален к краскам, что позволяет получать на готовых карточках очень чистые цвета.

На рынке Украины, начиная с 1999 года, успешно работает ООО «Предприятие «Пластик Карта», миссия которого - изготовлять пластиковые карточки. С начала своего существования компания является членом международной организации производителей пластиковых карточек - ICMA (International Card Manufacturing Association), которая использует современные технологии изготовления ламинирующих карточек (пластик PVC) и их персонализации. При изготовлении пластиковых карточек используются высококачественные материалы всемирно-известных сертифицированных производителей.

На производстве обеспечивается входной и выходной контроль качества. Внедрено в эксплуатацию уникальное оборудование для тестирования карточек с магнитной полосой и карточек с модулем чипа, что позволяет компании гарантировать высокие качества своей продукции, которая сертифицирована украинским центром сертификации и имеет сертификаты соответствия, выданные Государственным комитетом Украины метрологии и сертификации (Госстандарт Украины, система сертификации УКРСЕПРО).

ООО «Предприятие «Пластик Карта» - член GSM Ассоциации, всемирной организации, членами которой являются ведущие поставщики и производители GSM-индустрии.

ООО «Предприятие «Пластик Карта» является первым украинским производителем, который прошел сертификацию (успешно завершена в феврале 2004 года) в международных платежных системах Visa Int. и MasterCard Int. на производство международных платежных карточек.

Сфера применения пластиковых карточек расширяется с каждым днем. Пластиковые карточки широко используются для осуществления безналичных расчетов, в мобильной связи, IP-телефонии, в системах контроля доступа, для удостоверения личности и для других целей.

Современные технологии позволяют изготовлять защищенные пластиковые карточки. Элементами защиты являются: микрошрифт, голограмма, ультрафиолетовое изображение и черная пластиковая вставка (для scratch-карточек).

Компания ООО «Предприятие «Пластик Карта» изготовляет пластиковые карточки разного назначения и уровня сложности.

Наличие соответствующего промышленного оборудования дает возможность компании ООО «Предприятие «Пластик Карта» выполнять печать на пластиковых карточках разными способами в зависимости от их вида и назначения. Качество печати на пластиковой карточке достигает 600 dpi.

На сегодняшний день только ООО «Предприятие «Пластик Карта» имеет соответствующую лицензию от Национального Банка Украины на право изготовления смарт-карточек НСМЭП.

По получении от Национального Банка Украины письменного подтверждения и согласования дизайна карточки компания выполняет заказ. Нормативы НСМЭП позволяют банкам участникам изготовлять карточки с индивидуальным дизайном. После изготовления карточек выполняется процедура инициализации и системной персонализации. После этого у заказчика выполняется банковская персонализация, а перед выдачей карточки клиенту - записываются его данные.

3.4. Общие положения о применении платежных карточек в Украине 

Общие принципы эмиссии и осуществления операций с применением платежных карточек в Украине регулируются следующими нормами:

  •  Закон Украины «Про Національний банк України»;
  •  Закон Украины «Про банки і банківську діяльність»;
  •  Закон Украины  «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні»;
  •  ІНСТРУКЦІЯ про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті. Постанова Правління НБУ від 21.01.2004 №22;
  •  ІНСТРУКЦІЯ про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті. Постанова Правління НБУ від 16.08.2006 №320;
  •  ПОЛОЖЕННЯ про порядок емісії платіжних карток і здійснення операцій з їх застосуванням. Постанова Правління НБУ від 19.04.2005 №137;
  •  ПОЛОЖЕННЯ про діяльність в Україні внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем. Постанова Правління НБУ від 25.09.2007 №348;
  •  другими законодательными актами Украины.

В соответствии с этими документами установлен порядок осуществления банками эмиссии платежных карточек, определены операции, которые осуществляются с их применением, и порядок расчетов по этим операциям, а также установлены общие требования к внутригосударственным платежным системам, которые создаются и функционируют в Украине. Определены также особенности применения платежных карточек внутригосударственных и международных платежных систем.

На территории Украины применяются платежные карточки, эмитированные членами внутригосударственных и международных платежных систем (резидентами и нерезидентами).

Для осуществления эмиссии и эквайринга платежных карточек, предназначенных для применения в Украине, банки могут создавать внутригосударственные одноэмитентные и многоэмитентные платежные системы.

Для осуществления эмиссии и эквайринга платежных карточек, предназначенных для применения в Украине и за ее границами, резиденты банков имеют право создавать международные платежные системы или заключать договоры с платежными организациями соответствующих международных платежных систем о членстве или об участии в этих системах.

Банки – члены платежных систем, если это не противоречит правилам соответствующей платежной системы, могут заключать договоры с другими банками резидентами, резидентами финансовых учреждений, которые не являются членами этих платежных систем, и торговцами о выдаче последними наличных средств по платежным карточкам через собственные кассы или банкоматы.

Банк обязан в порядке, установленном законодательством Украины, идентифицировать клиентов, которые открывают карточные и другие счета в банке, и держателей платежных карточек, которые осуществляют операции с их использованием по этим счетам.

Идентификация клиента банка не является обязательной во время осуществления каждой операции, если клиент был ранее идентифицирован в соответствии с требованиями законодательства Украины, которое регулирует отношения в сфере предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем.

Эквайр и эмитент обязаны проводить мониторинг с целью идентификации ошибочных и неподобающих переводов, субъектов таких переводов и организации мероприятий по предотвращению или прекращению осуществления указанных переводов.

3.5. Эмиссия платежных карточек в Украине

Эмиссия платежных карточек в пределах Украины проводится исключительно банками, которые заключили договор с платежной организацией соответствующей платежной системы и получили ее разрешение на выполнение этих операций (кроме одноэмитентных внутрибанковских платежных систем).

Платежная карточка является собственностью эмитента и предоставляется клиенту или его доверенному лицу в соответствии с условиями договора с клиентом.

Физическим лицам, которые не являются субъектами предпринимательской деятельности, эмитент предоставляет личные платежные карточки, а юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям – корпоративные платежные карточки.

Открытие картсчетов осуществляется в соответствии с законодательством Украины. Для открытия картсчетов клиенты подают в банк документы, которые необходимы для открытия текущих счетов, в соответствии с Инструкцией о порядке открытия,  использования и закрытия счетов в национальной и иностранной валюте, утвержденной постановлением Правления Национального банка Украины от 12.11.2003 №492, с изменениями.

Заранее оплаченные платежные карточки могут эмитироваться банками исключительно для физических лиц.

Эмитент имеет право выпустить заранее оплаченную платежную карточку под заказ ее клиентом. Заранее оплаченная платежная карточка может иметь фиксированный номинал, что может отмечаться на платежной карточке.

Максимальная сумма эмитированной банком заранее оплаченной платежной карточки, средства по которой учитываются на консолидированном картсчете банка, не может превышать сумму 1000 гривен или ее эквивалент в иностранной валюте.

3.6. Эквайринг и операции с применением платежных карточек в Украине

Эквайринг в пределах Украины осуществляется исключительно юридическими лицами - резидентами, которые заключили договор с платежной организацией соответствующей платежной системы.

Клиенты и их доверенные лица применяют платежные карточки в соответствии с условиями договора с эмитентом как средство для:

  •  безналичной оплаты за товары (услуги), в том числе в системах электронной торговли (коммерции);
  •  перечисление средств со своих картсчетов на другие собственные счета и на счета других лиц;
  •  получение наличности в кассах банков, других финансовых учреждений, торговцев и через банкоматы.

Заранее оплаченные платежные карточки применяются их держателями для безналичной оплаты за товары (услуги) и получения наличности.

Операции с платежными карточками осуществляются с учетом ограничений, установленных законодательными актами Украины. С помощью платежных карточек запрещается осуществление инвестиций в Украину и за ее границы.

В пределах Украины перевод средств по операциям, которые инициированы с применением платежных карточек, осуществляется в гривнах.

Держатели корпоративных платежных карточек могут осуществлять операции по безналичной оплате товаров (услуг) и получать наличность в таких случаях:

  •  получение наличности в гривнах для осуществления расчетов, связанных с производственными (хозяйственными) потребностями, в том числе для оплаты командировочных расходов в пределах Украины, с учетом ограничений, установленных нормативно-правовыми актами Национального банка по вопросам регуляции наличного обращения, а также чистого дохода физическими лицами-предпринимателями;
  •  осуществление расчетов в безналичной форме в гривнах, связанных с уставной и хозяйственной деятельностью, расходами представительского характера, а также командировочными расходами в пределах Украины;
  •  получение наличности в иностранной валюте за пределами Украины и в установленном порядке на территории Украины в кассе эмитента для оплаты командировочных расходов;
  •  осуществление расчетов в безналичной форме в иностранной валюте за пределами Украины, которые связаны с командировочными расходами и командировочными расходами представительского характера, а также на оплату эксплуатационных расходов, связанных с содержанием и пребыванием воздушных, морских, автотранспортных средств за пределами Украины, в соответствии с условиями Кодекса торговой мореходности Украины, Воздушного кодекса Украины, Конвенции о международной гражданской авиации, Международной конвенции о дорожном движении в размерах, установленных для вывоза наличной иностранной валюты нормативно-правовыми актами Национального банка, которые регулируют перемещение валюты Украины, иностранной валюты, банковских металлов, платежных документов и платежных карточек через таможенную границу Украины.

Корпоративные платежные карточки не применяются для выплаты заработной платы, других выплат социального характера, а также для осуществления расчетов по внешнеторговым договорам (контрактам).

Правилами платежной системы могут быть предусмотрены также другие ограничения относительно применения корпоративных платежных карточек.

Держатель платежной карточки обязан использовать ее в соответствии с требованиями законодательства Украины и условий договора, заключенного с эмитентом, и не допускать использования платежной карточки лицами, которые не имеют на это права или полномочий, если другое не предусмотрено правилами платежной системы.

Эмитент обязан временно приостановить осуществление операций с использованием платежной карточки, а также употребить мероприятия по ее изъятию и/или блокировке (ее реквизитов) в случае получения заявления непосредственно от клиента или держателя платежной карточки о ее потере.

 

Тема 4. Участники платежных систем и их функции

Страну с рыночной экономикой отличает сложная система многочисленных ежедневных операций между субъектами ведения хозяйства (физическими лицами, предприятиями и государственными учреждениями). Эти операции, как правило, состоят в приобретении товаров и услуг, оплаченных деньгами (наличностью или депозитами). Поскольку в странах с современной структурой хозяйства наибольшая часть объема платежей приходится на безналичные расчеты, главная роль в выполнении расчетов по многочисленным хозяйственным операциям принадлежит коммерческим банкам, которые выполняют платежные услуги, часто связанные с услугами кредитования.

Среду, в которой осуществляется процесс платежей в рыночной экономике, можно рассматривать как иерархическую структуру, которая состоит из:

  •  пользователей платежных услуг, не являющихся банками;
  •  коммерческих банков;
  •  центрального банка;
  •  специализированных посредников.

Статус основных участников платежной системы кратко характеризуется далее.

4.1. Пользователи

К числу физических и юридических лиц, не являющихся банками и одновременно выступающими как субъекты платежей, принадлежат:

  •  частные лица;
  •  предприятия, которые работают в отрасли производства товаров и предоставления услуг;
  •  специализированные финансовые фирмы, например, брокеры и дилеры, которые действуют   на рынках денег, капиталов или товаров;
  •  государственные учреждения.

Платежи могут осуществляться субъектами путем прямого обмена наличностью (законными средствами платежа) или путем передачи требований по депозитам в коммерческих банках. Физические и юридические лица, которые выполняют и получают платежи, заинтересованы в получении от банковской системы качественного обслуживания (относительно оперативности, эффективности, надежности платежных инструментов) по самым низким ценам. Их потребности, как пользователей платежной системы, определяются особенностями их хозяйственной деятельности.

Так, для нефинансового предприятия своевременность выполнения переводов денежных средств имеет не такой большой смысл как для коммерческого банка, брокера или дилера. В большинстве случаев плательщики и получатели платежей между производственными предприятиями будут удовлетворены, если средства будут переведены и расчет выполнен в течение того дня, когда поступило соответствующее указание.

Все пользователи требуют высокой надежности, безопасности, точности в выполнении платежных услуг, но особенно это присуще финансовым фирмам, которые участвуют в активной  деятельности рынка капиталов и денежного рынка. В частности, предпринимательская деятельность таких фирм связана с быстрым оборотом средств на счетах вследствие того, что в течение перенасыщенного рабочего дня они переводят и получают очень большие суммы. Потребности этих фирм в платежах очень специфические. Им тяжело синхронизировать поступление и отток средств на своих операционных счетах, поэтому для выполнения платежей в тех случаях, когда ожидаемые поступления задерживаются, возникает необходимость в дневном кредитовании, что можно считать продолжением платежных услуг. Корпоративные клиенты чаще нуждаются в текущей информации относительно состояния своих счетов по сравнению с физическими лицами, ибо это помогает им лучше руководить ликвидностью.

Часто корпорации добывают права на банковские и платежные услуги на конкурентной основе. Как правило, они прибегают к использованию тендеров или конкурентных торгов, когда выдвигаются определенные требования к качеству услуг и цены на них.

Государственные организации, среди которых особое место принадлежит министерству финансов, используют для своих потребностей многочисленные платежные услуги, которые предоставляются как центральным банком государства, так и коммерческими банками и специализированными учреждениями. Государственный сектор так или иначе взаимодействует со всеми отраслями экономики, а поэтому имеет потребность в разнообразных, а иногда очень сложных услугах относительно выполнения платежей. Отдельно следует отметить потребности ведения хозяйства в государственном секторе экономики, которые мало отличаются от потребностей большого предприятия, потребности текущего государственного управления, включая налоговую систему, а также деятельность, связанную с управлением государственным долгом.

Пользователи выбирают платежные инструменты, которые лучше всего отвечают их потребностям относительно сроков выполнения платежей, стоимости услуг, местных обычаев, правовых постановлений. Так, например, массовые розничные платежи могут выполняться при помощи наличности, чеков, пластиковых карточек или кредитовых переводов, а фирмы, вероятнее всего, для передачи своих инструкций в банки будут использовать магнитные носители или электронные средства связи.

4.2. Коммерческие банки

Коммерческие банки, как правило, не принимают участия в обмене наличностью, хотя они могут использоваться для передачи наличности, которую предоставляет центральный банк реальному сектору экономики. Однако, передача требований по депозитам неминуемо приводит к использованию банков в платежном процессе как посредников. Банки выступают в этой роли при платежных операциях благодаря тому, что в них размещены расчетные счета субъектов ведения хозяйства, которые осуществляют такие операции.

Кроме сугубо платежных услуг (размещение счетов и перемещение денежных вкладов), банки также предоставляют кредитные услуги. Предлагая своим клиентам дополнительный механизм кредитования, банки предоставляют им возможность выполнять платежные обязательства даже когда у плательщика не окажется на счете средств в момент наступления срока платежа.

Коммерческие банки пытаются удовлетворить потребности своих клиентов, предлагая им услуги по тарифам, которые обеспечивают прибыль для банков.

Однако субъекты ведения хозяйства будут предоставлять преимущество платежам в виде требований к коммерческим банкам только в том случае, когда выполнение платежей будет легким, быстрым и достаточно надежным, т.е. риск их использования окажется приемлемым. Для того, чтобы банковские платежные услуги могли конкурировать с расчетами за наличные, клиенты банков должны видеть преимущества использования банковских депозитов как платежных средств по сравнению с наличностью. Такие преимущества зависят от двух факторов.

Во-первых, банки должны предлагать механизмы перевода средств, которые являются привлекательными для их клиентов. Привлекательность систем перевода средств определяется, в частности, их надежностью, скоростью обработки данных, малой величиной расходов и четкостью учета операций.

Во-вторых, банки должны предлагать механизмы конвертации, которые позволяют их клиентам без препятствий отправлять и получать платежи, используя разнообразные инструменты расчетов, которые легко конвертируются в другие инструменты или в валюту.

Таким образом, банки предлагают своим клиентам разнообразные платежные услуги, что позволяет передавать средства на депозитах другим клиентам в тех же банках (внутрибанковские расчеты) или в других банках (межбанковские расчеты). Платежный процесс может требовать использования кратко- или долгосрочных кредитов, что предоставляет банкам центральный банк для покрытия временной разницы между поступлениями и расходами на счете клиента.

Функции коммерческих банков в платежной системе зависят от их роли в процессе выполнения платежа.

Банк плательщика получает инструкции относительно осуществления платежа (дебетовые или кредитовые) от своего клиента и выполняет определенные функции, независимо от типа платежа. Банк должен проверить полномочия клиента и правильность проведения бухгалтерской записи, провести операцию по счетам клиента (дебет счета клиента - по кредитовой операции, кредит счета клиента - по дебетовой),  составить соответствующие записи по счету банка партнера или клирингового агента и послать обязательства по соответствующему адресу. Перевод требований и обязательств может выполняться при помощи физической транспортировки платежных требований и поручений или через электронную телекоммуникационную систему. В любом случае следует принять определенные меры, чтобы избежать несанкционированного изменения данных. Банк, который организовывает такую систему расчетов, должен также установить систему архивных записей всех операций, связанных с подтверждением факта перечисления средств на счет.

Банк получателя выполняет несколько задач для завершения платежной операции. Он должен провести операцию по счетам клиента-получателя (кредитовать счет при кредитовой операции и дебетовать   при дебетовой). Банк может брать на себя долг информировать клиента о платеже телефоном, письмом или в регулярной выписке со счета. Платежный инструмент, например чек, может быть прилагаем к сообщению. Получатель может требовать проверки правильности документа (подписей и тому подобное) перед разнесением на счета, проверки наличия средств (при дебетовой операции) и архивирование платежной операции для следующего просмотра и выявления ошибок. Банком получателя может быть отделение банка, где клиент-получатель имеет свой счет, любое отделение этого банка или главное учреждение банка.

Существует также определенная разница относительно характера деятельности банков в платежной сфере в зависимости от направленности их услуг. Если банк ориентируется по большей части на розничный бизнес, т.е. обслуживание индивидуальных клиентов, то он будет выполнять для них большое количество платежных трансакций на незначительные суммы, а в случае обслуживания корпоративных клиентов объемы и размеры сумм платежей окажутся непомерно более значительными.

В системах банковских карточек проводится четкое функциональное разграничение между банками-эмитентами карточек и банками-эквайрами.

Банки-эмитенты обслуживают владельцев карточек, открывают им специальные счета и выполняют функции процессинга.

Основные функции банка-эмитента могут быть очерчены таким образом:

  •  Анализ кредитоспособности и финансового состояния клиента, открытие карточного счета, определение кредитного лимита.
  •  Эмиссия (выпуск) карточек - кодировка и запись персональных данных владельца карточки и другой необходимой информации (фамилия и имя клиента, его постоянный адрес, номер в системе социального страхования, кредитный лимит, номер карточного счета и срок возобновления карточки и тому подобное), эмбоссинг (создание рельефного изображения на карточке), отправка карточки клиенту, возобновление карточки.

Необходимо обратить внимание на мероприятия безопасности, которых следует придерживаться в процессе изготовления и пересылки клиентам карточек. Место изготовления карточек в банке (или в специализированной фирме) должно находиться отдельно от других отделов и быть под контролем. Конверт с PIN-кодом посылается через несколько дней после отправки карточки. Кроме того, на карточке часто указывается дата, с наступлением которой она вступает в силу. Все это делается для того, чтобы уменьшить опасность незаконного использования карточки, если ее похитят во время пересылки.

  •  Авторизация - ответ (разрешение) на запрос продавца о возможностях осуществления трансакции, если ее сумма превышает разовый лимит или если у предприятия торговли или услуг есть сомнение относительно лица клиента и законности использования карточки.

Авторизация может выполняться двумя путями - через электронный терминал на предприятии торговли или услуг (в режиме реального времени) или по телефону (голосовая авторизация - в автономном режиме). Терминалы устанавливаются в больших торговых центрах с большим ежедневным оборотом. Как правило, терминалы проводят авторизацию всех трансакций в автоматическом режиме. Голосовая авторизация используется там, где объем трансакций относительно небольшой. Авторизация должна проводиться быстро, чтобы не заставлять покупателя ожидать. Банк-эмитент дает разрешение, если общий лимит счета не превышен и карточки нет в стоп-листе (перечне номеров карточек, на действия которых существуют предостережения). Трансакция получает авторизационный код, который фигурирует потом в отчетности. В банках действуют специальные центры авторизации, работники которых отвечают на запросы торговых учреждений. Если запрос поступает через электронный терминал, банковский компьютер принимает закодированное сообщение и либо дает разрешение, либо запрещает трансакцию.

  •  Подготовка и отправка владельцу карточки выписки с указанием сумм и сроков погашения задолженности.

Периодически (по большей части раз в месяц) банк-эмитент посылает клиенту выписку с его карточного счета, где указывается комиссионный сбор, который клиент должен оплатить банку в связи с проведением операций, обязательную минимальную сумму погашения долга и новый остаток задолженности. Эта процедура называется биллингом.

  •  Работа с клиентами - ответы на запросы, рассмотрение жалоб.

К этой функции относятся все виды контактов банка с клиентом, кроме анализа кредитоспособности и взыскания просроченной задолженности (чем занимаются другие подразделения). В первую очередь речь идет об ответах на запросы и рассмотрение жалоб.

Банк должен выяснить причину ошибки, обратившись к оригиналу торгового счета, подписанному клиентом. При этом, до выяснения истины спорная сумма должна быть зачислена на особый счет и на нее не должны начисляться проценты.

Неполучение в срок биллингового счета также может быть предметом запроса. При получении соответствующего запроса работник банка должен проверить факт отправки выписки, правильность указанного адреса и прочее. В случае просрочки платежа, до выяснения вопроса банк не берет с клиента комиссионных.

Другая причина возможного конфликта возникает при отсутствии кредитовой записи на карточном счете после наступления срока платежа и перевода счета в разряд просроченных. Банк отправляет клиенту напоминание о необходимости осуществить платеж. Но последний может сообщить в банк, что платеж был осуществлен, и предъявить копию денежного перевода. Банк в этом случае должен немедленно принять меры относительно изменения статуса счета с просроченного на действующий и выяснить причину ошибки. Клиенту предоставляется возможность пользоваться карточкой на период расследования.

Кроме отмеченных, могут быть еще запросы об остатке непогашенной задолженности на счете; бухгалтерский учет операций на карточном счете; взыскание просроченной задолженности и контроль за превышенным лимитом; обеспечение безопасности и контроль за мошенничеством (подготовка отчетов относительно похищенных и поддельных карточек, блокировка счетов); маркетинг - поиск новых клиентов, реклама; программы активизации операций на карточных счетах и тому подобное.

Большинство банков контролирует своевременность и правильность ответов на запросы и жалобы.

Банки-эквайры предоставляют комплекс услуг предприятиям торговли и сервисным фирмам, которые принимают карточки для оплаты за товары и услуги.

Обязанности банка-эквайра определяются его ролью относительно обслуживания торговых пунктов карточных систем:

  •  Процессинг карточных трансакций, поданных в банк предприятием торговли или услуг, - обработка данных о трансакции для введения в систему информационного обмена между участниками платежной системы.

Процессинг карточных трансакций проходит несколько стадий. Сначала торговые счета, которые поступили в банк от продавца, формируются в пачки одного размера и проверяются (правильность оформления, наличие в пакете других счетов от других продавцов, сумма счетов в пачке и тому подобное). Потом осуществляется считывание и перенесение данных. Данные о трансакции, полученные электронным путем, обрабатываются непосредственно.

Осуществляется контроль, необходимый для выявления ошибок. Наконец, после считывания и контроля, сумма трансакций передается системой информационного обмена и банк-эквайр получает эту сумму от ассоциации с отчислением комиссионных. Как и все другие элементы процессинга, обработка торговых документов нуждается в строгом контроле. Банк зачисляет суммы, поданные продавцом, на депозитный счет последнего в день приема счетов. Однако возмещение этой суммы через систему информационного обмена не может быть получено, пока данные не обработаны и не проведены системами информационного обмена. Таким образом, банк вынужден бесплатно кредитовать продавца на период обработки данных. Поэтому администрация вводит жесткие стандарты сроков обработки карточных трансакций. Можно установить нормативы для операторов (среднее количество обработанных счетов или количество нажатий клавиш в час и тому подобное). В любом случае следует всегда учитывать, что задержка процессинга означает потерю денег для банка, а ускорение обработки счетов - выигрыш.

  •  Обмен информацией о договоре и уплата комиссионных в пользу банка-эмитента за обмен данными о трансакции с использованием карточек между эмитентом и эквайром.
  •  Рассмотрение заявок предприятий торговли или услуг на присоединение к системе расчетов, анализ кредитоспособности новых предприятий торговли или услуг, проверка предприятий торговли или услуг, которые подозреваются в мошенничестве или злоупотреблениях.
  •  Маркетинг, помощь предприятиям торговли или услуг в покупке оборудования для работы с пластиковыми карточками.

Банк может выполнять одновременно функции эмитента и эквайра. Но в результате конкуренции ставка дисконта, которая выплачивается продавцом, постоянно снижается и операции эквайринга могут давать доход только большим банкам и специализированным учреждениям, которые получают экономию на масштабах операций. Поэтому эквайринг сконцентрирован в немногих учреждениях.

Клиринг и расчеты должны быть организованы в сотрудничестве с национальной системой, с акцентом на баланс между сотрудничеством и соперничеством. Банки конкурируют за клиента, основываясь на том, как они различают инициатора и получателя платежа.

4.3. Центральный банк

Организация платежной системы является неотъемлемой частью триединой функции центрального банка. Две других части - это проведение денежно-кредитной политики и осуществление надзора за банковскими и финансовыми рынками относительно обеспечения надежности и стабильности их деятельности. Выполняя эту триединую функцию, центральный банк помогает поддерживать доверие населения к финансовой системе страны даже в периоды тяжелой экономической ситуации. Без эффективно работающей финансовой системы, которой доверяет население благодаря надежности и стабильности, невозможна нормальная жизнедеятельность реального сектора экономики. А при неэффективной платежной системе, которая не вызывает доверия, проведение даже наиболее будничных и простейших финансовых операций может стать очень сложным делом.

Центральный банк непосредственно заинтересован в четкой работе платежной системы.

Но центральный банк заинтересован в нормальной работе платежной системы еще и потому, что эта отрасль может существенно повлиять на две других, за которые он также несет ответственность. Иными словами, надежная и эффективная платежная система абсолютно необходима для поддерживания нормальной работы банковского и финансового рынков и проведения денежно-кредитной политики. Центральные банки являются неотъемлемым составным элементом процесса платежа по двум причинам:

Во-первых, центральные банки ведут депозитные счета широкого круга кредитных учреждений страны (например, банков). Поскольку центральный банк, по определению, не может стать несостоятельным возвратить депозиты, банки могут предоставить преимущество в проведении расчетов по своим межбанковским платежным обязательствам путем перевода таких требований по депозитам.

Во-вторых, центральный банк является органом денежно-кредитного регулирования и кредитором последней инстанции и несет ответственность за обеспечение стабильности (безопасности, надежности и эффективности) финансовой системы в целом, а платежная система является ее ключевым элементом. Опыт свидетельствует, что в долгосрочном плане центральный банк играет важную роль относительно обеспечения стойкости развития платежной системы в правильном направлении. Центральные банки играют главную роль в межбанковских расчетах, выступая в роли посредников в платежах между коммерческими банками, которые используют кредитные ресурсы для перечисления средств с одного счета на другой.

Учитывая фактор доверия, можно сказать, что обязательство центрального банка является высшим проявлением доверия и надежности. В рамках платежных систем только центральные банки не отказываются от своих обязательств и не могут обанкротиться. Именно поэтому коммерческие банки, как правило, предоставляют преимущество проведению расчетов по межбанковским обязательствам через свои счета в центральном банке.

Таким образом, центральный банк в деятельности платежной системы играет несколько ролей, которые можно подытожить в виде пяти основных функций:

  •  пользователя платежной системы, который выполняет собственные платежные трансакции, которые включают операции на денежном рынке для реализации своей монетарной политики, операции с государственными ценными бумагами, краткосрочное и долгосрочное  кредитование, официальные трансакции на валютном рынке, выполнение собственных платежей (выплаты заработной платы, оплата выставленных счетов) и тому подобное;
  •  участника платежной системы, который выполняет платежи по поручению своих клиентов (например, правительственных учреждений или других центральных банков);
  •  предоставителя платежных услуг, которые могут включать проведение расчетов через корреспондентские счета коммерческих банков, а также (самостоятельно или вместе с коммерческими банками или другими коммерческими организациями) предоставление сети коммуникаций, оборудования, программного обеспечения и эксплуатационного обслуживания для платежных систем;
  •  «охранника общественных интересов», который выполняет нормативные, надзорные, управленческие, арбитражные обязанности в платежных системах, планирует их дальнейшее развитие, содействует соблюдению норм честной конкуренции, участвует в разработке и утверждении технических стандартов;
  •  гаранта окончательного расчета, при этом средства центрального банка могут использоваться для выполнения платежных обязательств коммерческих банков (хотя эту функцию следует применять очень осторожно, чтобы избежать злоупотреблений). Центральный банк принимает стратегические решения и прорабатывает принципы, на которых базируется деятельность платежных механизмов внутри страны, а также контролирует соблюдение этих принципов.

Как важнейшая составляющая финансовой системы платежная система требует во всяком случае минимального надзора со стороны государства. По-видимому, наиболее важным долгом центрального банка при осуществлении контроля за платежной системой является разработка принципов, по которым строится деятельность частных платежных механизмов.

По большей части в арсенале центрального банка есть целый ряд методов соответствующего надзора и контроля, от диалога до отказа, относительно предоставления расчетных услуг системам, которые не заслуживают его доверия. К этим методам принадлежат также регулярные проверки деятельности коммерческих банков.

Заданием центрального банка является также определение политики в отрасли управления общей структурой и деятельностью платежной системы страны для обеспечения надежного и устоявшегося функционирования этой системы.

Центральный банк всегда пытается найти решения, которые обеспечивали бы оптимальное сочетание надежности и эффективности, в частности, установить цены, которые обеспечивают возмещение убытков при предоставлении платежных услуг.

Центральные банки могут также осуществлять управление деятельностью платежных систем или отдельных их звеньев. Хотя расчеты по межбанковским платежам, по существу, везде используют счета в центральном банке, степень участия этих банков в управлении платежным механизмом может быть различной - в зависимости от экономических, социальных, политических и юридических особенностей соответствующих стран. Например, во Франции, Германии, Италии и Испании центральные банки обеспечивают функционирование и эксплуатируют платежные системы. В Германии, Италии и Швеции имеют большие нормативно-регулирующие полномочия, тогда как центральный банк Великобритании нечасто вмешивается в эту сферу, заботясь только об общем состоянии платежных систем.

Участие центрального банка очень необходимо для систем оптовых платежей, которые являются инструментом осуществления значительных платежей и абсолютно необходимы для эффективного функционирования современной экономики, особенно финансовых рынков. Работа этих систем зависит от перевода средств со счетов в центральном банке для осуществления окончательного (т.е. безотзывного и безусловного) расчета. Если подобная система работает в режиме реального времени, то государственные учреждения, которые выполняют расчеты (по большей части центральный банк), могут подвергаться специфическим дополнительным рискам. Поэтому целиком закономерно, чтобы центральный банк держал под контролем и руководил непосредственно работой системы оптовых платежей. Для этого могут быть предусмотрены специальные меры относительно снижения рисков, например, введение ограничений на предоставление участникам дневных кредитов друг другу и создание дополнительных специальных механизмов распределения убытков. Однако введение таких мероприятий означает дополнительные расходы для участников платежной системы. Отдельные участники расчетов, а также владельцы частных платежных систем за счет естественной для них тенденции концентрировать внимание на собственных прибылях могут отказаться брать на себя дополнительные расходы. Центральный банк привносит в этот процесс свою обеспокоенность проблемами рисков, а также взвешенный всесторонний взгляд на то, который из платежных механизмов больше всего отвечает интересам общества в целом.

Поэтому, беря на себя руководящую роль в разработке политики относительно общей структуры и практической деятельности платежной системы страны, центральный банк получает возможность реализовать свое стремление к снижению рисков в платежной системе и таким образом защитить интересы общества.

Где-то до начала 80-х годов центральный банк не придавал особого значения деятельности платежной системы. Она считалась преимущественно явлением механического порядка. Но постепенно росло понимание того, что платежная система тесно связана со всеми основными функциями центрального банка как на операционном, так и на политическом уровнях. Теперь платежная система является одной из важнейших сфер деятельности центральных банков, поскольку и практический опыт, и теоретический анализ убедительно свидетельствуют, что она имеет слишком важный смысл для разрешения многих вопросов, которые принадлежат к компетенции центрального банка.

4.4. Специализированные посредники

Процесс расчетов предусматривает перевод определенной суммы с банка плательщика в банк получателя. Для проведения расчетных операций два банка участника должны иметь корреспондентские отношения между собой или с третьим банком.

Когда и плательщик, и получатель платежа имеют счета в одном и том же банке, выполнение платежных операций между ними сводится к простому переводу денежных сумм с одного счета на другой и предоставления соответствующей информации.

Если же клиенты не имеют счетов в одном банке, выполнение распоряжения относительно платежа будет требовать межбанковского перевода средств. Межбанковские переводы происходят в связи с платежами, инициированными клиентами банков, или в случае необходимости урегулировать обязательства одного банка перед другим, например - в случае операций на денежном рынке.

К своему завершению процесс межбанковского перевода проходит три  функциональных стадии:

  •  передача платежных документов;
  •  обработка/клиринг платежных документов;
  •  расчет по платежным документам.

Предоставляя платежные услуги, банки играют роль финансовых посредников, а следовательно, берут на себя обязательства относительно межбанковских платежей и расчетов. Для повышения эффективности расчетов банки могут накапливать большое количество мелких платежей своих клиентов, адресованных получателям, которые имеют счета в другом банке, и предоставлять одну платежную инструкцию на общую сумму расчета. Банки также могут участвовать в системах взаимозачета на двухсторонней или многосторонней основе (более подробно структура межбанковских расчетов будет изложена далее).

Расчеты на двухсторонней основе являются очень громоздкими и приводят к системным рискам в банковской системе страны. Например, если в стране 10 банков и каждый банк имеет корреспондентский счет в другом банке, требуется как минимум 45 связей по счетам. Эта система распределенных счетов не эффективна, нуждается в поддерживании больших остатков для проведения расчетов и может привести к системному риску или обанкротить банк, который есть в цепи расчетов.

Централизованные расчеты часто используются для всех или части платежных отношений страны. При централизованной системе расчетов все банки имеют специальный клиринговый счет в одном банке. Банк осуществляет расчет, оформляет операцию между инициатором платежа и получателем в своих бухгалтерских книгах. В нашем примере с десятью банками, которые имеют централизованную расчетную систему, вместо 45  требуется только 10 счетов, и меньше средств нужно для расчета, потому что ликвидность будет более постоянной. Здесь очевидны преимущества централизованной расчетной системы в осуществлении операций и в ликвидности по сравнению с распределенной системой. Но в то же время, когда единым расчетным элементом является банк, централизована система, по сравнению с распределенной системой, может увеличить системный риск невыполнения этим банком своих обязательств (банкротство).

К механизмам, которые используются в развитой рыночной экономике для передачи средств между субъектами ведения хозяйства в процессе расчетов по платежным обязательствам, принадлежат также специальные учреждения, которые предоставляют платежные услуги, например, клиринговые или расчетные палаты.

Такие учреждения учитывают наиболее разнообразные потребности в расчетах своих непосредственных или опосредованных членов. По большей части они используются для выполнения больших объемов платежных операций на достаточно значительные суммы и применяют новейшие технологии. Это может быть связано со значительными расходами на обеспечение гарантированного уровня обслуживания, а также на удержание необходимой материальной базы и персонала. Такие расходы по большей части покрываются за счет платы за участие и предоставление услуг, которые определяются на рыночных основах.

Специализированные учреждения для предоставления платежных услуг могут создаваться как на местном уровне, так и на региональном или общегосударственном. Существуют также международные организации такого плана. Национальные расчетные палаты могут обеспечивать доступ к международным системам расчетов. В последнее время наблюдается тенденция к концентрации и расширению сферы деятельности посреднических платежных организаций. Они используют чем дальше, тем шире круг платежных документов, операций, механизмов и тому подобное.

Важная роль в деятельности расчетной палаты принадлежит так называемому агенту расчетов - учреждению, которое берет на себя учет результатов платежного процесса. Эту роль может выполнять один из членов палаты, специально созданная организация или внешняя сторона, например - центральный банк.

В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Именно они увеличивают операционные преимущества и повышенную ликвидность, характерные для централизованной системы. Поскольку центральный банк не может обанкротиться (кроме случая существенных изменений на уровне государственного управления), при осуществлении клиринговых расчетов через центральный банк значительно снижается риск.

По большей части, согласно банковскому законодательству, банки и другие финансовые учреждения должны в обязательном порядке осуществлять расчеты через центральный банк для улучшения денежной политики, повышения надежности, ликвидности и эффективности. Использование такой формы расчетов позволяет «убить двух зайцев»: осуществить платеж и минимизировать размер финансовых ресурсов, которые пребывают в процессе его осуществления в не освобожденном состоянии.

В различных странах процесс выполнения межбанковских платежей происходит по-разному.

Существуют децентрализованные системы (например, как в Германии), где банки, которые действуют в нескольких регионах страны (наибольшие банки, Сбербанки, кооперативные банки, почтовое ведомство и тому подобное), создают собственные расчетные сети и объединяют их через сеть центрального банка.

С другой стороны, существует концепция расчетной палаты или ассоциации, когда банки создают общие органы для обработки и зачисления межбанковских платежей. Этими органами могут пользоваться все банки для выполнения тех или других видов платежей (например, одно расчетное учреждение для внутренних платежей, другое - для внешних и тому подобное).

Клиринг платежных инструментов, стандарты расчетов и правила должны рассматриваться как единое целое. Как свидетельствует практика, в большинстве случаев Центробанк вынужден брать на себя роль лидера относительно организации и совершенствования платежной системы.

Как уже указывалось, платежная система, являющаяся в некоторой степени общественным благом, требует определенного надзора со стороны центрального банка. Правила надзора следует четко сформулировать, чтобы их признавали и придерживались все главные участники платежного процесса. Такой надзор может содействовать повышению эффективности платежного процесса.

Центральные банки должны нести ответственность относительно обеспечения целостности, надежности и стабильности национальных платежных систем, особенно систем перевода больших сумм платежей. Но часто на практике эту ответственность разделяют между центральным банком и самостоятельными клиринговыми организациями.

Особенно важную роль как посредники играют ассоциации банковских пластиковых карточек. Они объединяют участников соответствующих платежных систем и выполняют такие функции:

  •  выдача лицензии на выпуск карточек с логотипом ассоциации;
  •  охрана патентов и прав;
  •  разработка стандартов и правил ведения операций;
  •  обеспечение надлежащего функционирования национальных и    международных систем авторизации и расчетов;
  •  обмен финансовой информацией и перевод комиссионных выплат между участниками системы;
  •  исследование и анализ;
  •  разработка новых платежных продуктов;
  •  реклама и продвижение продукта на рынок.

Важной функцией карточных ассоциаций является организация процесса окончательного урегулирования расчетов и погашения задолженности по карточным операциям. Все детали этого процесса разрабатывают ассоциации и им беспрекословно подчиняются банки - участники системы.

Таким образом, ассоциации играют особенно важную роль в организации функционирования карточных расчетов. Они разрабатывают общие правила, обязательные для всех участников системы, проводят анализ операций и координируют деятельность системы, аккумулируют ресурсы для применения новых технологий и создания гигантских коммуникаций, которые обеспечивают быстрый и надежный обмен финансовой информацией.

Тема 5. Основные элементы платежных систем. Основные требования к платежным системам. Стандарты Ламфалусси

Отличие признаков, характерных для отдельных стран (размер, обстоятельства исторического развития, правовая система, деловая практика, коммуникационная система, инфраструктура, степень развития заведений и их инструментов и тому подобное), делают национальную платежную систему уникальной. Однако существует ряд элементов, жизненно необходимых для каждой эффективной системы платежей (рис. 5.1.).

К элементам, являющимся абсолютно необходимыми составляющими современной платежной системы, принадлежат:

  •  нормативно-правовая база;
  •  бухгалтерская и технологическая модель;
  •  технологическая инфраструктура, которая включает техническое оборудование, системы телекоммуникации, обслуживающий персонал и тому подобное;
  •  защита информации.

Законы и Положения, которые регулируют платежные отношения, должны создавать благоприятные условия для обеспечения потребностей нормального функционирования платежной системы.

Совокупность бухгалтерских и организационных мероприятий, которые применяются в банковско-финансовой сфере, является основным операционным механизмом осуществления платежей. Конкретные характеристики соответствующей модели могут быть различными и зависят от многих факторов.

Эффективная и надежная технологическая инфраструктура является основой жизнеспособности платежной системы. Такая инфраструктура включает, в частности, технические средства обработки и передачи данных и может быть чрезвычайно сложной.

Принимая во внимание конфиденциальный характер информации, которая задействована в платежных системах, в большинстве случаев выдвигаются строгие требования относительно ее безопасности и защиты. Это требует создания и поддержания специальных процедур и систем независимо от технологии, которая используется.

Базовые элементы платежной системы тесно связаны между собой и не могут рассматриваться в отрыве друг от друга. Сложность структуры платежных схем также требует междисциплинарного подхода.

Например, вопросы права должны рассматриваться с позиции экономики и финансов, а также информационной технологии и математики. Рассмотрение «производственных» или «технических» вопросов в отрыве от других не обещает больших результатов и даже может негативно повлиять на практику и структуру, которая установилась, особенно если мероприятия употребляются в административном порядке, без надлежащей гибкости и сотрудничества.

Рис. 5.1. Элементы платёжной системы

Можно выдвинуть немало существенных требований, которым должны удовлетворять платежные системы, чтобы служить инструментом, способным обеспечить жизнедеятельность современной развитой экономики. Соответствующие характеристики платежных систем определяются в зависимости от роли, которую выполняет платежная система, от организационных, бухгалтерских, технологических механизмов, которые применяются и тому подобное.

Однако следует остановиться более подробно на тех важнейших признаках, без которых именно существование платежной системы не является оправданным, теряет смысл.

Среди этих основных черт, наличия которых требует от платежной системы общество, мы в первую очередь отметим ее высокую эффективность и надежность. Экономическое понятие эффективности предусматривает обеспеченный, своевременный и экономичный перевод денежных средств.

5.1. Эффективность

Эффективная платежная система является необходимой предпосылкой эффективного функционирования всего хозяйственного механизма, всех его отраслей, экономических институтов и отдельных субъектов ведения хозяйства.

Платежные системы совершенствуют экономическую активность во внутренней и международной коммерции и торговле. Без надежной, эффективно действующей платежной системы не могут улучшиться показатели экономического роста.

Эффективная платежная система содействует приватизации. Государственная собственность на предприятии сдерживает потребности в эффективной платежной системе. Приватизация предприятий требует, чтобы платежи за товары и услуги осуществлялись точно и немедленно с целью обеспечения возможности получения этими предприятиями прибыли.

Платежная система - это основной компонент инфраструктуры финансового сектора, она может образовывать новые финансовые инструменты, продукты, институты и рынки, например - рынки долговых обязательств и акций. Она дает толчок развитию межбанковского и денежного рынка, который содействует перемещению средств в специализированные отрасли экономики. Система платежей помогает развитию рынка капитальных ресурсов и рынка государственных ценных бумаг. Эти рынки улучшают контроль за денежным обращением, развивают открытые рыночные операции, рационализируют управление ликвидностью и финансами в экономике и в организациях. Деньги, облигации и рынок акций выиграют от наличия современной надежной системы платежей.

Эффективность платежной системы влияет на механизм действия денежно-кредитной политики.

С точки зрения денежно-кредитной политики важно, чтобы мероприятия влияния на межбанковский рынок, которые внедряет центральный банк путем изменения предложения резервов, как можно быстрее распространялись на другие рынки и регионы страны и, в конечном счете - на сектор материального производства. Для обеспечения деятельности такого механизма необходимо гибко влиять на рыночные процентные ставки и создать действенную платежную систему, которая гарантировала бы оперативную и надежную обработку межбанковских и других рыночных операций. Эффективность платежной системы обеспечивает более высокую надежность процентных ставок как показателя, который используется для денежно-кредитного регулирования. При неэффективной работе платежной системы мероприятия кредитно-денежной политики могут и не содействовать стабильному корректированию процентных ставок, а влияние таких мероприятий на сферу материального производства будет меньшим по масштабности и более медленным.

От структурных, а также технических характеристик платежной системы зависит спрос на резервы.

Развитие платежной системы, которое действует на базе коммерческих банков (например, развитие корреспондентских отношений между банками), вызывает снижение спроса на резервы. Банки предоставляют преимущество размещению средств на счетах не центрального банка, а банков-корреспондентов, особенно если банки-корреспонденты будут предоставлять более качественные услуги или платить по кредитовым остаткам более высокие проценты по сравнению с центральным банком.

Разработка механизмов взаимного зачета требований и обязательств по многосторонним расчетам позволяет уменьшить спрос на резервы, поскольку банкам следует держать на счетах только средства, необходимые для покрытия чистых позиций. И наоборот - в зависимости от того, будет предоставлять центральный банк кредит или нет, создание систем расчетов на валовой основе в режиме реального времени приводит к росту спроса на резервы. Если банки разработают системы своевременного контроля за остатками резервов на счетах отделений центрального банка и по межбанковским оборотам, централизация счетов коммерческих банков также позволит уменьшить спрос на резервы. Такое снижение будет более существенным, если резервная позиция каждого банка будет вычисляться на консолидированной основе.

Много стран регулируют недостаточность финансовых резервов печатанием денег, которое приводит к росту инфляции и предложения денег на рынке. Проблемы возникают в странах с высокой инфляцией. Чем больше денег пребывает в связанном состоянии в процессе платежа или клиринга, тем они менее производительно могут быть использованы.

Значительные и не предполагаемые нормы финансовых резервов влияют на ликвидность и требуют более действенного контроля за денежной массой. Платежная система позволяет избежать не контролированного увеличения денежной массы и кредита, когда регламент ее работы оговаривает, что расчеты по платежным обязательствам должны выполняться через центральный банк, в отличие от системы, по которой расчеты выполняются на корреспондентских счетах в коммерческих банках (при условии, что центральный банк может регулировать размеры кредита, который предоставляется для пополнения средств на расчетных счетах банков).

Уровень и формы участия центральных банков в деятельности платежной системы также могут существенно влиять на ее эффективность. Существует по меньшей мере 5 направлений, по которым центральные банки вместе с другими учреждениями могут своими действиями стимулировать рост эффективности платежной системы.

К ним принадлежат:

  •  определение стандартов и нормативов;
  •  политика относительно конкуренции;
  •  правовая политика;
  •  денежно-кредитное регулирование;
  •  предоставление услуг со стороны центрального банка.

При помощи стандартов и нормативов можно поощрять к использованию и даже внедрению платежных инструментов и форматов электронных сообщений. Однако установление стандартов и нормативов задевает коренные интересы банков и широкого круга пользователей платежных систем, следовательно, при этом следует учитывать потребности каждой группы.

Большое значение имеют также технические стандарты, которые обеспечивают эффективную обработку платежных инструментов и сообщений. Внедрение общих стандартов может значительно упростить и ускорить такую обработку, особенно в случае, когда в процессе автоматизированной обработки платежей участвуют многочисленные банки и разнообразные платежные системы. Например, единая система идентификации и индексации бумажных или электронных платежных сообщений является очень важным условием сокращения количества ошибок и задержек при их обработке.

Для развития конкуренции следует обеспечивать широкий доступ к необходимым клиринговым структурам, в частности - расчетным палатам. Хотя может возникнуть необходимость не допускать некоторых потенциальных участников к участию в деятельности такой палаты по причине связанного с ними технического или финансового риска, все же необходимо ограничивать использование подобных мероприятий. Иногда возникает вопрос, не следует ли отказать в непосредственном доступе к участию в основных клиринговых организациях сберегательным банкам или так называемым «квазибанкам». Выходя из потребности обеспечения эффективного предоставления услуг, такие учреждения должны быть допущены к участию в ключевых структурах расчетов.

В сфере правовой политики центральному банку и законодательным органам следует стремиться к как можно большей четкости законов относительно платежной системы. Права сторон, которые участвуют в платежах, включая посредников, должны составлять крепкую основу платежной системы.

Что касается денежно-кредитной политики, центральный банк должен проанализировать действие правил и нормативов об обязательных резервах и их влиянии на ликвидность банков, а также использование денежных средств центрального банка в расчетах по платежам. Например, если резервы должны храниться на отдельных счетах и не могут использоваться в расчетах по платежам, то стоимость таких расчетов может значительно вырасти, следовательно - вызовет неоправданный рост расходов банковской системы относительно предоставления платежных услуг.

5.2. Оперативность

Одним из важнейших признаков, которые характеризуют уровень эффективности платежной системы, есть присущая ей скорость расчетов. Задержки платежа увеличивают его стоимость и снижают экономический эффект.

Понятно, что каждый платеж не может осуществляться между плательщиком и получателем мгновенно. Современные технологии не обеспечивают такой скорости движения всех средств, поскольку это довольно дорого, следовательно - неоправданно. Даже в развитых странах только некоторые критические платежи осуществляются в режиме реального времени. Задержки же создают неуверенность в конечном осуществлении расчетов и ограничивают возможности получателя реинвестировать средства в сырье и основные фонды. Платежи на большие суммы требуют более быстрого и точного проведения операции, чем система управления депозитами.

Поэтому в каждой национальной системе платежей определены сроки окончательных расчетов обычных платежей между двумя сторонами в пределах страны. Но платежная система должна осуществлять срочные (как правило, большие) платежи не позже того же дня.

Возможность быстро переводить свои средства на счетах в центральном банке, а также контролировать и прогнозировать остатки на счетах в центральном банке, вызывает уменьшение спроса на резервы. Коммерческие банки могут точнее прогнозировать свои остатки в центральном банке, брать кредиты в других банках или предоставлять им такие кредиты и тем самым не накапливать избыточные резервы на случай непредвиденных обстоятельств.

При дебетовании центральным банком счета банка-отправителя и в случае задержки с кредитованием счета банка-получателя в системе образовываются кредитные средства в расчетах, или флоут (float) - разница между общей суммой отображенных в учетной документации кредитовых и дебетовых проводок, связанных с платежами. Это равноценно изъятию резервов. Колебание суммы и объема таких средств в расчетах усложняет проведение денежно-кредитной политики, поскольку остатки средств коммерческих банков на их счетах в центральном банке могут не отображать реального состояния в банковском секторе. Оперативно действующая платежная система может уменьшить объем и колебание суммы средств в расчетах. Идеальная платежная система должна минимизировать задержки платежей.

5.3. Экономичность

Для всех участников операции основным желанием является уменьшение расходов, и это при том, что операции должны проводиться уверенно, надежно, безопасно и удобно. Учитывая требования конкуренции, это вызывает создание сложной системы, которая отвечает требованиям разнообразных операций. Всегда дешевле развивать структурно сложную систему, чем пытаться использовать узкофункциональную систему для каждого платежа, не принимая во внимание потребности.

Эффективные платежные системы минимизируют операционные расходы. Своевременность и надежность передачи платежных инструкций имеет большой смысл, ибо за счет этого уменьшаются затраты времени и ресурсов на обеспечение процесса прохождения платежей. Несовершенная платежная система только изымает ресурсы с более производительных сфер их использования.

Пытаясь повысить эффективность своих операций, банки, которые конкурируют друг с другом, будут стремиться уменьшить расходы на предоставление платежных услуг. Результатом этих усилий по большей части становится автоматизация традиционно трудоемких платежных процедур, когда руководство банка считает, что по сравнению с трудом капитал и средства автоматизации являются относительно более дешевыми.

Как известно, в развитых странах под давлением конкуренции широко распространились современные технологии обработки платежей, поскольку значительно выросли объемы платежей и сократились капитальные расходы на автоматизацию. Незаурядную роль сыграло и то, что автоматизация обработки платежей и функций учета тесно связана с автоматизацией всей банковской деятельности и созданием новых видов услуг.

Аналогичный процесс будет происходить и в странах, которые развиваются. Однако относительные выгоды внедрения новейших средств автоматизации следует анализировать с учетом конкретных данных об объемах платежей, расходов на рабочую силу и на оборудование в каждой конкретной стране.

Как уже указывалось, межбанковские клиринговые и расчетные операции занимают ключевое место в платежных системах стран с большим количеством банков. Поэтому создание и эксплуатация межбанковских систем должна обеспечивать значительную экономию трудозатрат, капиталов и технических ресурсов, которая может даже превысить соответствующую экономию во внутрибанковских системах.

Поток многочисленных платежей между банками, особенно в виде бумажных платежных инструментов, существенно снижает эффективность межбанковского клиринга и расчетов. Создание клиринговых (расчетных) палат может не только значительно ускорить платежный процесс, но и повлечь за собой экономию расходов на обработку платежей и средств для проведения расчетов. Такие палаты, конечно, устанавливают процедуры централизованной обработки и бухгалтерского учета платежей, а также жесткий операционный график, обязательный для своих членов. Участие центрального банка также содействует повышению эффективности платежно-расчетного процесса.

При этом используется также эффект масштаба, когда с ростом объема обработки платежей в определенном интервале сокращаются предельные и удельные расходы на обработку. Увеличение масштаба операций приводит к экономии в сферах связи, обработки, клиринга и расчетов по платежам, как в электронной форме, так и на бумажных носителях. Экономия от расширения сети обеспечивается эффектом масштаба, когда подключение новых участников к механизму межбанковского клиринга и расчетов вызывает сокращение предельных и удельных расходов на обработку платежей во всей системе, или в других формах. Однако, даже при применении электронной технологии нельзя считать, что эффект масштаба однозначно вызывает значительную экономию расходов.

Таким образом, развитие национальной платежной системы должно ориентироваться на сокращение валовых расходов труда и капитала для управления системой.

Анализ экономической эффективности следует проводить как с позиций пользователей, так и с позиций поставщиков платежных услуг.

В понимании пользователей экономическая эффективность означает, что польза от определенных платежных инструментов, клиринговых услуг или расчетных операций должна превышать расходы, связанные с ними, включая оплату, которая непосредственно или опосредованно взимается банками или другими поставщиками услуг.

Рассматривая недостатки и преимущества различных альтернативных платежных механизмов, пользователи учитывают такие важные параметры, как скорость расчетов, физические характеристики платежного инструмента (например, составление документов на бумаге и в электронной форме), сложность пользования инструментом, опасность краж, мошенничества, подделок и ошибок в оформлении. Могут также учитываться конфиденциальность, совместимость с системами бухгалтерского учета, прибыли и расходы, которые связаны со средствами в расчетах. Взаимосвязь этих свойств и ожидаемые прибыли и расходы при использовании определенных платежных механизмов или инструментов могут зависеть от стоимости платежей, расстояния передачи и соотношения регулярных и разовых платежей.

В понимании поставщиков платежных услуг экономическая эффективность означает, что польза, включая прибыль, от предоставления пользователям определенных платежных инструментов, клиринговых услуг или расчетных операций должна превышать расходы на их предоставление, включая прибыль на инвестированный капитал, который определяется рынком. Поставщики особенно заинтересованы в том, чтобы применение при выполнении платежей таких реальных ресурсов, как трудозатраты, капитал и технические средства, обеспечивало прибыль в размерах, которые превышают или равны расходам на эти ресурсы.

Это обусловлено рядом факторов, связанных, в частности, с оперативностью начала платежа, с выбором платежного инструмента, своевременностью доставки и эффективной обработки документов и количеством посредников, которые участвуют в платежном процессе. Кроме того, на общей эффективности процесса могут отражаться наличие и стоимость кредитов, которые используются для покрытия временной разницы между поступлениями и платежами. В конечном счете, сроки платежей могут зависеть от часовых поясов, в которых работают плательщик и получатель платежа, и разницы в периодах работы национальных платежных систем.

Считается, что конкуренция между поставщиками банковских и платежных услуг является наиболее эффективным способом обеспечить удовлетворение спроса на соответствующие услуги и их предоставление с минимальными расходами и по цене, которая отвечает затратам производства.

5.4. Надежность

Система должна быть надежной, т.е. иметь доверие пользователей. Клиенты должны быть уверены, что отправленные деньги будут зачислены правильно и в течение определенного срока. Если клиенты не уверены в окончательном расчете, они будут продолжать использовать наличные деньги, а не безналичные платежные средства расчетов. Уверенность в платежах требует высокого уровня структурных операционных возможностей с надлежащим контролем. Для этого необходимы правила и нормативы, которые не только регулируют основные потоки платежей, но и обеспечивают недопущение или хотя бы значительное сокращение ошибок. Кроме того, нужен орган надзора (центральный банк или консорциум банков) для поддержки правил и разрешения споров между пользователями платежной системы.

Ни одна система не работает без сбоев, но каждая должна иметь возможности восстановления целостности для обеспечения разумного доступа ко всей информации с целью проверки и контроля. Системы должны разрабатываться с функциями архивирования, на случай отказа одной из станций системы. Это очень важно для стран, где надежность базовой инфраструктуры (электропроводка, телекоммуникации, транспорт, документация и техническая поддержка) оставляет желать лучшего по стандартам развитых стран.

Способность центральных банков эффективно руководить и обеспечивать более жесткие резервные требования, а также использовать косвенные инструменты для проведения денежной политики также зависит от надежной платежной системы.

5.5. Безопасность

Система должна быть разработана с адекватным контролем несанкционированного доступа к данным платежного баланса. Для этого требуется должным образом идентифицировать получателя денег и плательщика и гарантировать, что сумма платежа и ни один из других его реквизитов не могут быть изменены в пользу одной из сторон операции или в пользу третьей стороны. Пользователь должен быть защищен от несанкционированного доступа.

Участники системы платежей должны быть уверены, что информация об их переводах не будет доступна третьим лицам. Данные должны быть защищены от доступа в течение срока соглашения и того времени, пока платеж будет проведен.

Каждая сторона операции, которая осуществляется, должна быть способна доказать, что платеж был осуществлен, а также обеспечить всю информацию о налогах. Целостность и правильность записей по операциям должны быть проверены, и структура записей должна учитываться как требование сокращения расходов и обеспечения доступа к данным.

5.6. Удобство

Платежная система должна быть удобной для участников соглашения как при использовании наличных денег, так и при безналичных расчетах. Если система требует автоматизации для каждого участника или необходимости посещать банк для проведения каждого платежа, такая система не может быть пригодной для страны.

Желательно следовать правилу, согласно которому расходы на обучение не должны превышать стоимости разработки системы.

Большое значение имеет также психологический фактор. Сложность использования платежных механизмов может негативно повлиять на их распространение.

По большей части оправданным является обоснованное определение ключевых функций системы, которые требуют первоочередного совершенствования и автоматизации, возможно, с использованием наиболее сложных новейших средств. Вместе с тем, некоторые функции целесообразно реализовать как можно проще. Особенно это касается компонентов системы, которые предназначены для непосредственного общения с пользователями платежных услуг.

5.7. Стандарты Ламфалусси

Центральные банки стран «Группы десяти» (В эту группу входят Бельгия, Великобритания, Германия, Италия, Канада, Нидерланды, США, Швеция, Франция, Япония. Также известны как страны «Парижского клуба» (Paris Club)) подготовили в 1990 году доклад «Минимальные общие параметры внутренних платежных систем», который в 1992 году опубликовал Банк международных расчетов.

В соответствии с этим докладом, каждому экономически развитому государству желательно иметь систему расчетов на чистой основе и выполнять через нее как можно больше платежей на большие суммы. Такие системы должны выполнять расчеты через счета в центральном банке и должны следовать рациональным правовым, техническим и противорисковым параметрам. Утверждается, что при условии выполнения расчетов в центральном банке, системы расчетов на чистой основе для платежей большими суммами могут продолжать функционировать параллельно с СРВРВ, однако в ближайшее время они должны будут:

  •  выполнять расчеты в день обмена платежными инструментами;
  •  полностью отвечать стандартам Ламфалусси.

Эти стандарты, которые устанавливают минимальные нормативные требования к структуре и операциям систем взаимозачета, имеют название по имени бывшего председателя Банка международных расчетов. В них сформулированы такие условия:

I.  Механизмы взаимозачета требований должны иметь хорошо обоснованную правовую базу во всех соответствующих юрисдикциях.

II. Участники механизма взаимозачета требований должны четко представлять себе влияние конкретного механизма на все виды финансовых рисков, которые существуют в процессе взаимозачета.

III.  В системах многостороннего взаимозачета должны существовать четко сформулированные процедуры управления кредитными рисками и рисками ликвидности, которые определяли бы соответствующие обязанности организатора и участников взаимозачетов. Эти процедуры должны также обеспечивать создание    для всех сторон, как стимулов, так и возможностей управлять каждым из видов  риска, которым они подвергаются, и ограничивать такие риски; кроме того, процедуры должны предусматривать установление максимального уровня кредитного риска,   который может быть создан каждым участником.

IV.  Системы многосторонних взаимозачетов, как минимум, должны быть способными обеспечить своевременное завершение ежедневных расчетов в случае, когда участник, который имеет наибольшую чистую дебиторскую позицию, не сможет выполнить расчет.

V. Системы многосторонних взаимозачетов должны иметь объективные и общедоступные критерии членства, которые обеспечивают справедливый и открытый доступ к этим  системам.

VI. Все механизмы взаимозачетов должны обеспечивать операционную надежность технических систем и наличие дублирующих мощностей, способных удовлетворить ежедневные потребности в обработке платежей.

Эти стандарты были сформулированы для систем взаимозачета, которые обслуживают международные платежи в различных валютах, в частности денежные переводы большими суммами. Они распространяются также на внутренние системы межбанковских расчетов на чистой основе.

Широко распространено мнение, что эти стандарты действительно являются минимальными и система должна быть способной выполнять расчеты в случае возникновения трудности у ее участников с двумя наибольшими чистыми дебетовыми позициями что касается IV стандарта. Понятно, что это условие имеет достаточно произвольный характер - оно могло бы касаться и трех участников с наибольшими дебетовыми позициями. Однако важно, что этот общий принцип в процессе накопления опыта работы с реально действующими системами со временем может  развиваться.

Следует отметить, что стандарты Ламфалусси не оговаривают порядка их выполнения банками, а только содержат указания относительно соответствующих мероприятий. Стандарты не случайно сформулированы в общем виде, с учетом того обстоятельства, что, создавая системы в конкретных странах, придется принимать во внимание различные правовые требования, различные финансовые структуры и установившиеся банковские традиции.

По большей части стандарты Ламфалусси рассматриваются как основание для анализа проблем, которые должны быть решены с целью контролирования риска в системах расчетов на чистой основе, которые не функционируют в режиме реального времени. Они не могут восприниматься как конечный этап усовершенствования платежных систем. Необходимо дальнейшее повышение уровня контроля за рисками. В соответствии с этим, некоторые страны пришли к выводу, что их платежные системы на основании чистых расчетов не могут быть усовершенствованы настолько, чтобы обеспечить обслуживание срочных платежей большими суммами. А после того они решили перейти к использованию систем валовых расчетов в режиме реального времени.

Кроме выполнения требований, поставленных Банком международных расчетов, считается, что на центральный банк возложен долг осуществления надзора как относительно систем на чистой основе, так и платежных систем в общем.

Только при условии тесного сотрудничества между центральным и коммерческими банками могут быть обеспечены оптимальные механизмы контроля над рисками. В то же время эти механизмы не должны быть слишком дорогими.

 

Тема 6. Классификация платежных систем

В большинстве развитых стран платежная система состоит из нескольких самостоятельных систем, каждая из которых удовлетворяет требования отдельной платежной сферы. Такие системы можно классифицировать по различным характеристикам и признакам.

6.1. Классификация по характеру осуществляемых платежей

Исходя из того, какую роль играют платежные системы в соответствии с характером осуществляемых платежей, следует различать:

  •  системы межбанковских расчетов;
  •  внутрибанковские платежные системы;
  •  системы «клиент - банк»;
  •  система массовых платежей.

В свою очередь, в этих больших классах платежных систем можно выделить отдельные подклассы, которые занимают особое место в платежной сфере.

6.1.1. Системы межбанковских расчетов

Эти системы предназначены для осуществления платежных трансакций между банками, обусловленных выполнением платежей их клиентов или собственных обязательств одного банка перед другим.

Для этого используются межбанковские денежные переводы. В зависимости от характера отношений между участниками платежного процесса, существуют три основных метода осуществления таких переводов:

  •  с использованием двухсторонних корреспондентских отношений;
  •  с использованием счетов в банке-посреднике, который играет роль агента расчетов;
  •  с использованием специализированных расчетных учреждений и сетей.

В последнем случае существует также отличие между расчетами на двухсторонней или многосторонней основе. Обработка межбанковских денежных переводов может осуществляться с использованием различных операционных, технологических и организационных подходов и механизмов.

Когда банком-посредником является центральный банк страны, при расчетах по межбанковским трансакциям используются средства, которые есть на счетах банков - участников трансакции в центральном банке. Если же посредник - коммерческий банк или другое негосударственное учреждение, расчеты выполняются согласно частным соглашениям, заключенным между коммерческими банками, а участие в процессе расчетов центральных финансовых учреждений ограничивается общим надзором. Очевидно, что коммерческие банки должны нести ответственность за предоставление услуг относительно ведения счетов населения и связанных с этим специальных платежных услуг. Однако, нет единого мнения относительно роли, которую должен выполнять центральный банк в обеспечении межбанковских платежных услуг или эксплуатации различных составляющих физической инфраструктуры платежной системы. Эта роль в каждой стране отличается и во многом зависит от условий, сложившихся исторически.

Соответствующие структуры взаимоотношений в процессе выполнения платежей отображены на  рис. 6.1 -  6.3.

Рис. 6.1. Двухсторонние корреспондентские отношения

Рис. 6.2. Роль агента по расчётам в осуществлении платежей

В межбанковских системах денежных переводов может существовать определенная региональная сегментация. Это связано с потенциальной экономией на расходах при условии обработки трансакций там, где они выполняются. Таким образом, банки, которые действуют в общенациональных масштабах, могут осуществлять клиринг и расчеты значительной части своих платежей через местные структуры. Упомянутая сегментация является распространенным явлением там, где используется технология, которая включает физический обмен платежными документами на бумажных или магнитных носителях.

Более детальное описание систем межбанковских расчетов, которые заслуживают наибольшего внимания, будет дано далее.

Современная экономика все чаще сталкивается с необходимостью выполнения платежей за как можно более короткие сроки. Это особенно касается платежей на рынках денег, капиталов и иностранной валюты. Участники таких высокооборотных рынков, на которых осуществляются трансакции на большие суммы, широко используют услуги банков при проведении своих расчетов. Таким образом, эти рынки выдвигают особые требования к платежной системе, в частности   относительно оперативности и надежности платежей. Кроме того, своевременное и надежное выполнение расчетов существенно необходимо с точки зрения технической эффективности финансовых рынков и их усовершенствования.

Другие критические, с точки зрения сроков, платежи, как правило, связаны с большими суммами, задержка поступления которых может повлечь за собой значительные денежные штрафы и расходы через потерянные возможности. Стоимость таких задержек вынуждает налогоплательщиков остро ощущать потребность в быстрой надежной и точной обработке платежей.

Аналогичные требования возникают также в случаях, когда предприятия заключают соглашения на большие суммы, а их отдаленность не позволяет своевременно обмениваться бумажными инструментами, когда платежи повторяются с определенной регулярностью и необходимо обеспечить надежность расчетов. Предприятия могут пытаться использовать системы перевода больших сумм платежей в случаях высоких темпов инфляции и большой суммы средств  в расчетах между ними.

Рис. 6.3. Роль расчетной палаты в осуществлении платежей

Для обеспечения упомянутых потребностей создаются системы перевода больших сумм платежей (СПБСП) - Large-Value Funds Transfer Systems (LVFTS).

Применение термина «системы перевода больших сумм платежей» иногда вводит в обман, поскольку ключевой характеристикой системы есть скорость расчета, а не размер суммы. Как правило, такая система выполняет обработку больших платежных переводов в течение одного операционного дня. Способность обрабатывать платежи в течение одного рабочего дня считается теперь минимальным требованием к системам перевода больших сумм платежей. Например, Немецкий федеральный банк, который использует систему обмена поручениями телеграфом, гарантирует обработку платежей в границах одних суток.

С развитием финансовых рынков и возможностей технологий системы перевода больших сумм платежей внедрены в большинстве развитых стран. В результате этого значительно ускорилось обращение средств, которые хранятся в центральном банке для проведения расчетов в рамках СПБСП. Средства банков, которые хранятся в центральном банке, могут обращаться от 30 до 60 раз в день в результате их использования для расчетов в рамках СПБСП.

Стоимость эксплуатации системы перевода больших сумм платежей по большей части превышает стоимость эксплуатации систем, которые выполняют платежи меньшими суммами. Частично это объясняется тем, что большие платежи требуют высшего уровня защищенности, надежности и своевременности. Следовательно, операционные расходы таких систем значительно (иногда в 15 раз) больше, чем для систем розничных платежей.

Системы перевода больших сумм платежей обеспечивают функционирование межбанковских рынков и являются основой платежных систем рыночной экономики. Процесс обработки платежей в СПБСП, как правило, составляет важный компонент механизма перевода денежно-кредитных ресурсов страны, системы расчетов на денежных рынках, рынках капиталов и иностранной валюты, урегулирование платежей между предприятиями и выполнение межрегиональных и внешнеторговых платежей.

Системы перевода больших сумм платежей влияют не только на рынки, которые обслуживаются ими, но и на всю финансовую систему, а также на реальный сектор экономики. СПБСП действительно могут играть важную роль в развитии небанковских учреждений, обеспечивая эффективные и надежные расчеты между предприятиями и платежи в рамках межрегиональной и международной торговли. Платежи, которые обрабатываются в СПБСП, имеют важный смысл для реального сектора. Поскольку большие переводы часто используются для оплаты товаров и услуг, эффективность СПБСП может отражаться на уровне производства некоторых или всех товаров и услуг и торговли ими.

Кроме того, от СПБСП во многом зависит, смогут ли коммерческие банки эффективно распоряжаться своими резервами и ликвидностью. Такое управление коммерческими банками - их резервами и ликвидностью - необходимо для установления баланса между спросом на деньги и их предложением в условиях рыночной экономики. Более того, улучшение возможностей управления ликвидностью и ее планирования за счет эффективной работы СПБСП уменьшает опасность возникновения у банков проблем с ликвидностью при переходе центрального банка к ограничениям в кредитно-денежной политике. Обеспечивая быстрое перераспределение резервов между банками всей страны, системы перевода больших сумм платежей содействуют интеграции рынков денежных средств, уменьшают отличия в рыночных процентных ставках, которые могут быть созданы операционной неэффективностью, и облегчают распространение информации о мероприятиях, которые употребляются в кредитно-денежной политике.

Следует отметить, что эффективная СПБСП имеет важнейший смысл для усовершенствования банковской системы, финансовых рынков и небанковских предприятий.

Но СПБСП может и негативно влиять на кредитно-денежную политику страны. Недостатки в работе СПБСП, которые задерживают корректирование ликвидности банков, могут привести к раздробленности рынка денежных средств. При этом мероприятия кредитно-денежной политики не будут передаваться через банковскую систему довольно быстро и довольно широко, чтобы влиять на экономическую активность в реальном секторе. Кроме этого, если недостатки в работе порождают разногласия в сроках кредитования и дебетования счетов по платежным трансакциям, определенная сумма средств может постоянно пребывать в расчетах.

Центральный банк выполняет в системах перевода больших сумм платежей такие функции:

  •  ведение надзора;
  •  проведение расчетов;
  •  эксплуатацию системы.

Вопрос, следует ли центральному банку нести ответственность за эксплуатацию СПБСП, является вопросом политики, и ответ на него зависит от различных факторов, в том числе - от функций надзора за платежами и их правового режима, степени риска, присущего определенному механизму, и банковской структуры конкретной страны. По существу - это вопрос распределения труда между центральным и коммерческими банками в сфере эксплуатации платежной системы. Оптимальным разрешением проблемы удовлетворения потребностей участников рынка в переводе больших сумм платежей может быть сочетание государственных и частных механизмов.

Независимо от того, кто эксплуатирует СПБСП - центральный банк или частный сектор,   существует необходимость сотрудничества и согласование действий центрального и коммерческих банков относительно создания и использования СПБСП. В частности, необходимо тесное сотрудничество между центральным и другими банками относительно определения новых подходов к  образованию платежных систем. Центральные банки обязаны содействовать конструктивным нововведениям и поддерживать надежные и эффективные системы обработки данных. Это нуждается в разработке гибких систем, которые учитывают задачи как центрального, так и коммерческого банков.

Однако, это сотрудничество не должно ограничиваться только вопросами СПБСП. Оно должно охватывать более широкие аспекты влияния СПБСП на другие банковские системы, например, взаимозависимость функциональности СПБСП и управления риском при ведении инвалютных трансакций или процесс передачи инструментов кредитно-денежной политики.

Кроме того, интернационализация банковской деятельности означает, что СПБСП уже не могут создаваться исключительно на национальной основе.

Структура СПБСП обусловлена многими решениями, которые принимаются на уровне экономики, деловой практики и политики. Большое значение при этом имеют исторические, политические и экономические особенности конкретной страны, состояние технической инфраструктуры, в частности - сети телекоммуникаций.

Денежно-кредитный режим страны, который определяет условия и сроки использования денег на депозитах в коммерческих банках и центральном банке, также играет важную роль при выборе схемы построения системы перевода больших сумм платежей. Например, уровень резервов, которые требуется держать в центральном банке, виды активов, которыми позволяется покрывать резервные требования, возможность использовать резервные остатки для расчетов по платежам - от этого зависит относительная привлекательность различных схем построения СПБСП.

Отдельным типом межбанковских платежных систем являются так называемые межгосударственные или трансграничные платежные системы. Как и в случае внутренних платежей, в выполнении межгосударственных платежей участвуют различные посредники и используются различные платежные инструменты. Дополнительная сложность заключается в том, что международные платежи касаются различных географических зон, различных суверенных государств, подлежат различным юрисдикциям. Кроме того, в них могут использоваться одновременно несколько различных валют. При выполнении таких платежей потоки сообщений и бухгалтерских проводок охватывают широкую и разветвленную многонациональную сеть банков, которые активно действуют в границах своих национальных платежных систем и предоставляют специализированные платежные услуги.

Банки-нерезиденты участвуют в национальных межбанковских системах денежных переводов или через банки-корреспонденты, или непосредственно через свои отделения, которые зарегистрированы в стране пребывания, где нужно выполнить платеж, или через свои филиалы в этой стране. Эти отделения или филиалы могут иметь собственные счета в центральном банке страны пребывания.

Структура трансграничных систем включает связи на уровне небанковских учреждений и банков в различных странах, но не на уровне центральных банков или расчетных палат. Как правило, платежи в любой конкретной валюте осуществляются через банки, которые зарегистрированы и расположены в стране, где инициируется соответствующий платеж, или через отделения или филиалы иностранных банков в этой же стране. Субъекты ведения хозяйства могут воспользоваться счетами в иностранной валюте, открытыми в зарубежном банке, чтобы осуществить платеж в какой-то стране, но более достоверно, что они прибегнут к услугам национальных банков в сфере международных платежей, а эти банки, в свою очередь, воспользуются своими зарубежными отделениями, филиалами или банками-корреспондентами для осуществления трансграничных трансакций.

Среди частных организаций, которые действуют в этой сфере, для передачи данных о трансграничных платежах чаще всего используется специализированная кооперативная компания SWIFT, являющаяся собственностью банков.

6.1.2. Внутрибанковские платежные системы

Важным фактором, который имеет влияние на структуру совокупной платежной системы, есть существование различных типов банковских учреждений, например - сберегательных, кооперативных банков, высокий уровень развития и доминирующая позиция больших коммерческих банковских структур, степень концентрации банковской системы, которая может быть различной в различных географических регионах и в различных рыночных секторах. Банковские структуры могут создавать внутрибанковские платежные системы денежных переводов, чтобы обеспечить наиболее благоприятные условия относительно прохождения платежей между учреждениями, которые принадлежат к одной группе. При этом соответствующая структура оставляет за собой право распоряжаться средствами, пока платеж пребывает в процессе выполнения (так называемые средства в расчетах).

В таком случае расчеты выполняются через систему корреспондентских счетов в центральном учреждении, которое выступает как банк банков соответствующей структуры. Внутри структуры может также создаваться единый центр для выполнения клиринга и расчетов. По многим основным параметрам внутрибанковские платежные системы подобны межбанковским. Важным условием их эффективного и надежного функционирования является тесное сотрудничество с межбанковскими системами.

В зависимости от состояния соответствующего банковского учреждения или структуры на рынке, уровня развития ее внутренней инфраструктуры и других характеристик, внутрибанковские платежные системы могут определяться различной степенью совершенства, предоставлять разнообразный спектр платежных услуг клиентам и иметь более или менее ограниченную сферу деятельности. Это, в свою очередь, предопределяет характер отношений между конкретными внутрибанковскими и межбанковскими платежными системами.

В любом случае наличие собственной платежной системы создает определенные преимущества для коммерческого банка или банковской структуры с точки зрения конкурентоспособности и привлекательности для потенциальных клиентов. В то же время, именно из рассуждений о конкурентных отношениях на банковском рынке, информация о внутрибанковских системах считается конфиденциальной и по большей части не подлежит детальной огласке. Поэтому мы не будем рассматривать такие системы отдельно.

6.1.3. Системы «клиент - банк»

Платежные услуги составляют неотъемлемую составляющую ассортимента услуг, которые предлагают банки своим клиентам. Поскольку не все клиенты одинаковые, в условиях конкуренции банки должны разрабатывать специальные деловые и рыночные стратегии использования платежных услуг, решая, состоятельны ли они конкурировать в ограниченном секторе рынка платежных услуг и предлагать клиентам более широкий их набор.

Вследствие этого на текущий момент особое внимание уделяется внедрению систем «клиент - банк» на базе современных технологий.

Одной из первых в этом плане была американская система телефонной оплаты счетов (telephone bill paying), внедренная ссудно-сберегательными банками США.

Для телефонной оплаты счетов клиент банка пользуется специальным аппаратом, объединенным с банковским компьютером, с которого он может оплачивать счета за товары, электроэнергию, медицинские услуги и тому подобное. Сначала, набрав специальный номер, клиент подключается к банковскому компьютеру, а позже, нажиманием клавиш вводит номер своего счета, персональный идентификационный номер, кодовый номер получателя денег и сумму платежа. Если текущий счет получателя находится в том же банке, он немедленно кредитуется, если нет - получателю посылается чек.

Платеж телефоном - одна из наиболее дешевых услуг в системе автоматизированных платежей. Однако, как и в других случаях, система окупается только тогда, когда в ней действует много участников. Пока что эта форма не получила распространения через инертность потребителей и торгующих организаций, которые не желают менять существующие формы расчетов.

Теперь все большее распространение приобретает банковское обслуживание дома, или «домашний банк» (home banking). Речь идет о комплексе услуг относительно предоставления клиентам банков финансовой информации, а также осуществлении по их инициативе различных банковских трансакций с передачей информации через двухстороннюю систему кабельной связи.

В идеальном варианте эта форма услуг предусматривает наличие у клиента персонального компьютера, при помощи которого он может передавать банку распоряжение об оплате счетов, в любое время вызывать на экран информацию о состоянии своего банковского счета с перечнем всех кредитовых и дебетовых проводок, осуществлять мгновенное перемещение средств на счета контрагентов, давать банку инструкции об автоматическом выполнении будущих платежей и тому подобное.

Подобная система очень удобна для клиента и резко снижает банковские расходы.

Сначала процедура расчетов осуществлялась по устному согласию и оформлялась письменно после получения платежа; потом удалось ее частично автоматизировать, применив клавиатуру, но до появления видеографии этот вид деятельности требовал большого количества персонала.

«Домашний банк» может функционировать в пассивном (консультативном) или в диалоговом режиме. В консультативном режиме эта система позволяет только читать информацию. Для этого может использоваться радиотрансляционная или телефонная сеть или кабельная связь. В диалоговом режиме она обеспечивает обмен распоряжениями и запросами между абонентами и центром связи. С этой целью можно использовать телефонную или кабельную связь. «Домашний банк», который работает в диалоговом режиме, в основном предлагает абоненту информационные услуги, т.е. клиент может получить справку о состоянии своего счета, о последних трансакциях, о стоимости портфеля ценных бумаг. Через «домашний банк» можно заказать чековую книжку, а в ближайшем будущем, если финансовые организации будут иметь соответствующее программное обеспечение, можно будет выполнять все классические банковские операции после идентификации клиента и проверки его секретного кода при помощи карточки с микропроцессором, для чего следует установить дома читающий прибор для карточек. Одновременно с дистанционной оплатой будет приобретать распространение практика дистанционной покупки, т.е. покупки при помощи заказа телефоном или кабельной связью.

Понятно, что эксплуатация «домашнего банка» в диалоговом режиме требует предыдущего установления связи с банком и, как правило, внесение абонентной платы. Но для предоставления других услуг можно просто пользоваться видеографической связью. Можно допустить, что «домашние банки» займут важное место как реальное средство связи между населением и финансовыми учреждениями и как материальное средство платежа, частично вступив в конкуренцию с системой дистанционной оплаты.

Первые эксперименты по внедрению «домашних банков» как сугубо информационной службы были проведены в Германии и США. В Германии банк Verbaucher Bank использовал для этих целей сеть видеографической связи Почтовой администрации (Bundepost).

Но наиболее широкое распространение приобрели «домашние банки» во Франции. Это связано с массовым распространением видеографических терминалов министерства связи (4 млн. терминалов «Minitel» до конца 1988 года). Они предоставили банкам идеальную возможность для развития системы банковских услуг  на дому. Большинство банков предоставляет такие услуги. В 1987 году эта служба имела 500 тыс. абонентов, сегодня их количество, вероятно, составляет 1-2 миллиона. При внедрении системы дистанционной оплаты сначала даже использовались одновременно карточки с магнитной полосой или с микропроцессором и терминалы «Minitel», однако достаточный уровень надежности обеспечивают только карточки с микропроцессором.

Почтовая администрация Германии также предложила своим клиентам услуги через систему видеотекс (Bilschirmtext). Однако, несмотря на все усилия банков, в Германии население менее подвержено принятию системы «домашних банков», чем во Франции. К середине 1988 года эта служба имела только 120 тыс. абонентов.

В Великобритании существует несколько сетей «домашних банков», которые используют одновременно телефонную связь и видеосвязь. При использовании телефона к обычному телефонному аппарату подключают специальную клавиатуру типа Tonepad для предоставления тех же услуг, что и при помощи дисплея.

Американские банки проводят серию экспериментов с целью популяризации home banking. В США, по причине большой децентрализации, не существует национальной сети видеотекса, ряд банков создали свои собственные службы «домашних банков». Во всех этих системах пользователи (частные лица или предприятия) вносят абонентную плату, а также, кроме оплаты телефонных переговоров, конечно, должны оплатить комиссионные за трансакцию, которую выполняют по их просьбе. Для банка - это источник доходов, но это также очень важный источник доходов для предприятий или отделений связи, поскольку длительность телефонной связи в таких случаях, как правило, существенно увеличивается за счет времени построения таблиц или рисунков, непосредственная польза от которых не всегда очевидна.

Определенные надежды полагаются на информационную систему видеотекс, которая будет предоставлять потребителям большой объем рекламной и справочной информации каналами телевизионной связи. Эти же каналы планируется использовать для передачи финансовой информации. Отсюда еще одно название домашнего финансового обслуживания - «Bank-Video». Большинство банков стремятся подключить к финансовому обслуживанию дома мелких предпринимателей, которые через домашние компьютеры могли бы оформлять поручение и погашение ссуд, переводить средства для оплаты за товары и тому подобное.

По оценке «Bank of America», потенциальные возможности персонального обслуживания дома очень большие. Подсчитано, что средний американец производит 30 безналичных перечислений в месяц, 20 из которых оплачиваются чеком, а 10 - кредитными карточками. Приблизительно 10 миллиардов таких платежей может быть проведено системой «Bank-Video». Но энтузиазм потребителей относительно финансового обслуживания дома пока что небольшой. Причины незначительного распространения этой формы расчетов имеют психологический и экономический характер: установившиеся привычки, относительно большая стоимость трансакций (12-15 долларов в месяц), опасение навязывания банками ненужных услуг и тому подобное. Среди розничных электронных систем наиболее успешными были банковские автоматы, которые делают возможным круглосуточное осуществление трансакций и освобождают клиентов от потерь времени на поездки в банк и ожидание в очереди к кассиру. Другие формы пока что не получили массовой поддержки пользователей и не смогли существенно разрушить сложившиеся  платежные стереотипы. Тем не менее, операционные преимущества автоматизированных систем обслуживания банковских клиентов, их влияние на повышение эффективности и производительности настолько существенны, что будущее, без сомнения - за ними.

6.1.4. Системы массовых платежей

Платежи физических лиц за товары и услуги могут выполняться с использованием наличных денег или безналичных платежных инструментов, например - чеков.

Даже в странах с развитой экономикой наличность (банкноты и монеты) остается наиболее распространенным средством осуществления платежей на небольшие суммы непосредственно в пункте реализации товаров или услуг. С увеличением стоимости трансакции приобретает распространение тенденция к использованию безналичных инструментов для осуществления платежа.

Традиционные безналичные платежные инструменты (чеки, платежные поручения и тому подобное) достаточно распространены, однако в последнее время все более широко внедряются системы массовых (потребительских) платежей с использованием современных технологий.

Последним словом платежной системы являются системы массовых платежей за товары и услуги при помощи пластиковых карточек. В этих системах задействованы кредитные карточки, дебетные карточки или «электронные кошельки». К той же группе принадлежат карточки для получения денег в банковских автоматах (automatic teller machine-ATM).

Не принимая во внимание некоторые отличия, основные требования к владельцам карточек и признакам систем достаточно подобны, чтобы выделить их в отдельный класс платежных систем. В частности, общими чертами можно считать карточную технологию, необходимость проведения идентификации пользователя и проверки действия трансакции, как правило, низкие операционные расходы обращения, приравненные к кассовым расходам.

Основные участники системы карточных расчетов:

  •  владелец карточки;
  •  банк-эмитент;
  •  предприятия торговли или сферы услуг;
  •  банк-эквайр.

С правовой точки зрения, суть трансакции с кредитной (платежной) карточкой состоит в том, что владелец карточки и продавец после предыдущего открытия счетов в банке договариваются, что любое соглашение между ними будет урегулировано путем кредитования счета торгующей организации и дебетования счета владельца карточки. При этом, за исключением отдельно обусловленных случаев, этот платеж будет безусловным и окончательным.

Рассмотрим права и обязанности участников системы карточных расчетов. Владелец карточки:

  •  может использовать карточку для оплаты товаров и услуг, которые предоставляются другими участниками соглашения, а также для получения в банке кредита в наличной форме в пределах установленного лимита;
  •  может погасить свою задолженность банку за покупки в течение льготного периода без выплаты процентов;
  •  может воспользоваться продленным кредитом банка (за границами льготного периода с выплатой установленных процентов);
  •  обязан погасить долг и проценты в соответствии со схемой, которая определена соглашением.

Банк-эмитент карточки (одновременно по использованной здесь упрощенной схеме есть банком-эквайром):

  •  выдает карточку после детальной проверки финансового состояния и оценки кредитоспособности клиента;
  •  открывает владельцу карточки специальный счет, на котором учитываются все трансакции с использованием карточки;
  •  ежемесячно посылает клиенту выписку с указанием размеров задолженности, сумм и сроков погашения долга;
  •  взимает комиссионные и проценты согласно установленным тарифам;
  •  обязывается оплачивать счета торгового предприятия, которые касаются трансакций, сделанных с использованием карточек, за отчислением комиссионных сборов (дисконта);
  •  может отказаться от оплаты торговых счетов, если нарушены любые условия соглашения  (например, увеличен лимит покупки без соответствующего разрешения банка-эмитента).

Предприятие торговли или услуг, которое участвует в соглашении:

  •  обязывается принимать карточки для оплаты за товары и услуги и проводить авторизацию (получать разрешение) в предусмотренных соглашением случаях;
  •  обязывается изъять карточку, когда есть подозрение, что предъявитель не является законным ее владельцем;
  •  может предъявить банку для оплаты торговые счета, которые касаются трансакций с использованием карточки, для немедленного получения денег по ним;
  •  обязано хранить конфиденциальную информацию о клиенте.

Рассмотрим теперь общие правила работы с платежной карточкой.

1. Клиент банка дает в банк заявку на получение платежной карточки. Форму заявки определяет банк. Сведения, приведенные клиентом, используются банком для оценки кредитоспособности клиента и определения величины установленного лимита.

2. В случае позитивного решения вопроса банк открывает клиенту специальный карточный счет. Одновременно изготавливается персональная пластиковая карточка, на которую заносится необходимая информация.

3. Банк-эмитент устанавливает два вида ограничений:

  •  общий кредитный лимит суммы непогашенной задолженности на карточном счете, который действует в течение всего периода действия карточки;
  •  разовый лимит на сумму одной покупки (различным клиентам устанавливаются различные кредитные лимиты в соответствии с принятыми банком стандартами кредитоспособности).

4. В момент покупки товара или услуги владелец карточки предъявляет карточку. Продавец печатает торговый счет, на котором при помощи специального устройства отпечатываются сведения с карточки.

Торговый счет печатается в трех экземплярах. Первый экземпляр получает владелец карточки, второй остается у продавца, третий посылается банку-эквайру.

5. Если сумма соглашения превышает установленный разовый лимит, торгующая организация при оформлении торгового счета обязана провести так называемую авторизацию, т.е. получить разрешение банка-эмитента на осуществление трансакции.

При наличии специальных кассовых терминалов авторизация проводится на каждой трансакции в режиме реального времени (on-line). В таких случаях лимит на одну трансакцию не учитывается.

6. Банк торгующей организации (эквайр) получает от своего клиента ежедневно или в другие установленные сроки соответственно оформленные торговые счета. Эти счета рассматриваются банком как эквивалент денежных сумм, которые подлежат немедленному зачислению на счет торгующей организации.

Торгующая организация  может сразу же использовать эти средства, независимо от того, возвратит ли впоследствии покупатель сумму своей покупки банку-эмитенту. Исключением являются случаи, когда покупка осуществлена с нарушением установленных правил при сознательном участии торгующей организации. При оплате счетов с торгующей организации удерживаются специальные комиссионные  (дисконт).

7. В конце каждого месяца эмитент посылает владельцу карточки специальную выписку с его карточного счета с указанием всех трансакций, проведенных за этот период, а также сумм и сроков погашения задолженности.

У владельца карточки есть два альтернативных варианта расчетов с банком:

  •  погасить долг без выплаты процентов в течение льготного периода - 30-55 дней от даты платежа, указанной в выписке;
  •  продолжить кредит за границы льготного периода с начислением процентов за месяц на сумму непогашенного среднедневного остатка долга.

Быстрое распространение пластиковых платежных карточек, их превращение в массовый инструмент расчетов - наглядный пример того, что эта форма расчетов выгодна основным категориям участников системы.

Удобство карточной системы расчетов для пользователя, в первую очередь, в том, что ему не следует иметь при себе большую сумму наличности при посещении магазинов. Кроме того, наличие карточек позволяет предотвратить определенные формальности, связанные с выдачей банковских чеков.

Второе преимущество карточек - возможность получения кредита. В карточной системе расчетов кредит предоставляется покупателю автоматически, без специального обращения в банк. В момент покупки используется кредитная линия, причем лимит ее восстанавливается в меру погашения долга. Более того, покупатель пользуется кредитом без взимания процентов в течение определенного срока. Кроме того, он может по желанию отсрочить выплату долга за границы льготного периода, выплачивая банку проценты.

Еще одно преимущество карточных расчетов - получение пользователем информации от банка в такой форме, что он может проверить каждую трансакцию и выдвинуть претензии в случае неправильного оформления трансакций.

В карточной системе расчетов пользователей привлекает также удобство осуществления трансакций благодаря наличию широкой сети торговых предприятий, которые принимают карточки при покупке товара или услуги.

Есть и другие преимущества - льготы при приобретении товара, дополнительные возможности обмена приобретенных товаров, восстановления затерянных или похищенных карточек, льготы при заказе мест в гостиницах, авиабилетов и тому подобное.

Карточные расчеты выгодны и для предприятий торговли и услуг, которые приобщаются к соответствующим системам.

Практика многих стран свидетельствует, что внедрение карточек позволило привлечь новых покупателей и, кроме того, содействовало росту средних размеров покупок за счет использования банковского кредита.

Банковские карточки позволили мелким и средним торговым и сервисным фирмам включиться в систему продажи в кредит. Раньше только большие розничные сети могли содержать специальный штат для анализа финансового состояния клиентов, которые претендуют на получение кредита, для ведения бухгалтерского учета, контроля за погашением кредита и тому подобное. В системе же банковских карточек кредитором выступает банк, который дает возможность тысячам мелких и средних торговых предприятий расширить сферу обслуживания.

Наконец, платежная карточка позволяет избавиться от неудобств и уменьшить риск, который связан с использованием чеков, как средства платежа. Речь идет о трудностях идентификации предъявителя чека, риске отсутствия денег на банковском счете чекодателя, частых случаях подделки чеков и другие виды преступлений или мошенничества.

Банки использовали форму карточного финансирования для быстрого увеличения портфеля потребительских ссуд. Банковская кредитная карточка, как уже указывалось, связана с восстанавливаемой кредитной линией, что позволяет автоматически предоставлять кредит по каждому торговому соглашению. В случае пролонгации кредита за границы льготного периода банк взимает процент, который, в среднем, выше процента на другие виды кредита.

Внедрение карточки позволило банкам преодолеть ограничение относительно привлечения и обслуживания клиентуры. Ранее ключевыми факторами были местонахождение банка и наличие у него разветвленной сети отделений, что нуждалось в больших капиталовложениях. Карточка позволяет клиенту осуществлять трансакции на большом расстоянии от банковских филиалов (рассчитываться за товары, получать деньги в системе автоматов). Клиент уже географически не привязан к банку, а банк расширяет круг пользователей его услугами.

Трансакции с использованием платежных карточек открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли. Банки удерживают комиссионные и проценты, как с владельцев карточек, так и с торгующих организаций. Так, банк-эквайр получает от торгующих организаций  дисконт для оплаты торговых счетов, а также имеет возможность использовать для своих операций средства, которые хранятся торгующими организациями на счетах в банке. Кроме того, банк может продавать торгующей организации  услуги, снижая при этом ставку  дисконта и предоставляя ему дополнительные льготы.

Распространение карточек, которое обусловило рост рентабельности как для производителей карточек и оборудования для их использования, так и для эмитентов этих карточек, связано с высоким уровнем конкуренции в этой сфере. Это конкуренция между эмитентами карточек, между сетями, которые их распространяют, между производителями карточных продуктов, банковских автоматов или электронных платежных терминалов, между эмитентами и торгующими организациями.

В конкурентной борьбе каждый участник пытается достичь оптимального соотношения между доходами и расходами.

Расходы поделились на две группы: расходы на реализацию и расходы на обслуживание.

Расходы на реализацию, или маркетинг, связаны с привлечением клиентов: как пользователей карточек, так и торгующих организаций, которые принимают эти карточки. Эти расходы сокращаются с расширением сети: потребитель желает выбрать такую сеть, к которой уже присоединилось большое количество торгующих организаций; так же и торгующая организация  желает присоединиться к такой сети, которой уже пользуется большое количество потребителей.

Что касается расходов на обслуживание, то они снижаются при внедрении средств информатики в сферу расчетов и клиринга. Эти расходы пока что превышают расходы на обслуживание чеков, но в ближайшем будущем значительно сократятся.

Доходы, конечно, отвечают закону спроса, т.е. зависят от цены, которую выплачивает клиент и которая включает комиссионные сборы, ежегодные взносы и проценты. Это значит, что сеть, которая смогла привлечь большее количество клиентов, в определенный момент обеспечивает себе важное преимущество: при равных ценах, которые взимаются с каждого клиента, она получает большую прибыль за счет большего количества своих участников и абонентов. По этой же причине она может быстро снизить свои расходы на обслуживание.

В вышеупомянутом состоит одна из основных причин быстрого распространения карточных платежных систем. Согласно многим прогнозам, платежные карточки станут в будущем неотъемлемой частью системы платежей и выйдут далеко за рамки своей теперешней роли.

6.2. Классификация платежных систем по механизмам осуществления платежа

Можно выделить пакетный и интерактивный механизмы осуществления платежа.

При пакетном методе обработки пересылка и обработка группы распоряжений относительно денежных переводов осуществляются одновременно, а на счетах клиентов отображается только окончательный результат нескольких взаимосвязанных трансакций в конце периода их осуществления.

При пакетном методе накапливается значительное количество отдельных поручений, которые объединяются в один пакет, а потом обрабатываются в форме таких пакетов через определенные промежутки времени. Такая обработка может предусматривать соблюдение определенных правил относительно последовательности осуществления платежей, что иногда называется методом «построения цепочки». Возможна также обработка в порядке поступления.

Пакетный метод широко используется при обработке розничных платежей. Через системы обработки розничных платежей, как правило, проводится большое количество трансакций на относительно небольшие суммы. Большинство трансакций не является срочными и, по большей части, должны быть завершены в течение определенного периода или к установленному сроку. Например, максимальный период обработки трансграничных розничных платежей в Европейском союзе составляет шесть дней. Системы обработки розничных платежей характеризуются способностью пропускать большое количество отдельных платежей в течение приемлемого периода времени при малой величине удельных расходов и определенном базовом уровне надежности. Требования к системам связи и обработке данных не являются достаточно жесткими. Поэтому трансакции группируются в пакеты и поступают на обработку в определенный срок.

При интерактивной обработке обращение к счету клиента осуществляется каждый раз при проведении платежа, одновременно с переводом средств. Таким образом, информация о платежных трансакциях поступает непрерывно. Об интерактивных системах часто говорят, что они работают в реальном времени.

Интерактивный метод ускоряет расчеты и исключает риск неплатежа. Одновременно он является более дорогим при большом объеме трансакций, поскольку каждая трансакция оформляется индивидуально. Для применения интерактивного метода необходима комплексная система коммуникаций и обмена информацией. При обработке в масштабе реального времени платежные поручения проверяются и выполняются в порядке их поступления. По сравнению с пакетным методом, это имеет то преимущество, что информацию о платежах можно получить немедленно и поступает она непрерывно. Однако эта процедура требует современных, эффективных и надежных систем связи, а также мощной вычислительной базы.

Механизмы осуществления платежа предусматривают немедленные или условные расчеты.

Расчет (немедленный или условный) зависит от метода и времени, в соответствии с которыми осуществляется платеж. Если платеж осуществляется немедленно, это значит, что средства сразу и безотзывно поступают на счет клиента, в другом случае - по распоряжению клиента на определенную дату в будущем. Условные платежи используются при пакетном методе или дебетовом платеже для отсрочки и подтверждения движения средств. Немедленные платежи несут меньше риска для плательщика и получателя, но являются более рискованными для банков: они почти полностью отбрасывают возможность изменений благодаря высокой скорости осуществления трансакций. Не принимая во внимание риск, срочность платежа является основным требованием высокоэффективных систем, где возможность быстро осуществлять перевод (и возвращение) средств жизненно необходима.

6.3. Классификация по технологии осуществления платежа

Важным фактором, который влияет на функционирование платежной системы, есть уровень используемых технологий. Компьютерная революция повлияла на характер и технологию денежных расчетов. Банки искали и нашли способ упростить и автоматизировать эти трансакции, применяя электронные носители информации.

Во многих современных финансовых системах новейшие технологии повлекли за собой большую специализацию платежных систем, в частности, выделение отдельных платежных систем для платежей большими и мелкими суммами.

Однако следует отметить, что даже сегодня, во время распространения новейших информационных технологий, практически каждая развитая страна все еще очень зависит от платежных систем на основании бумажной технологии. Во многих системах обработки розничных платежей платежные документы и информация передаются на бумаге. Чаще всего речь идет о системах дебетовых (чековых) платежей. Объемы чекового обращения колеблются от 10% всех денежных платежных трансакций (Германия, Швейцария) до 50% (США, Канада, Франция и Великобритания). Оплата бумажных чеков является, как правило, обеспеченной и осуществляется через клиринговые счета в центральном банке. В большинстве развитых стран существуют клиринговые палаты, которые используют традиционную бумажную технологию, которая предусматривает осуществление оплаты, как правило, через центральный банк.

Однако, бумажные документы все шире заменяются электронными носителями, в частности такими, как магнитные ленты и дискеты, или пакетной передачей в электронной форме. В Федеративной Республике Германии, например, с 1975 года работает система обработки розничных платежей (Datentrageraustausch - DTA), где на замену бумажным документам пришел обмен магнитными лентами или дискетами. За последние приблизительно десять лет в странах с развитой экономикой большинство бумажных документов было переведено в электронные платежи.

Хотя в некоторых случаях большое влияние технологии было использовано только с целью оценить расходы и увеличить скорость обработки бумажных документов, вместо того, чтобы полностью заменить бумагу электронными носителями. Это явление объясняется двумя основными причинами. Первая заключается в том, что по большей части бумажные платежи более удобны для плательщика, поскольку они не требуют от плательщика автоматизации. Тогда как большой бизнес легко создает и использует электронные платежи, малый бизнес и большинство потребителей не имеют таких возможностей. Во-вторых, для большинства кредиторов чек на предъявителя в бумажном виде, где есть подпись плательщика, обеспечивает более надежную защиту, чем электронные платежи. Бумажные  векселя, где подпись подлежит проверке банком плательщика, являются наиболее удобными и при электронной обработке.

В любом случае большинство развитых стран использует сложные технологии при обработке бумажных дебетовых и кредитовых форм, которые считаются частью единой системы.

В последнее время широкое распространение приобрели электронные платежные системы, которые используются в различных секторах платежной сферы и могут обслуживаться  различными операционными и организационными механизмами.

Такие автоматизированные системы предоставляют немало потенциальных возможностей, которые могут иметь позитивное влияние на деятельность финансово-кредитных механизмов. В частности, они содействуют сочетанию региональных центров торговли и финансов, обеспечивая перевод денежных средств в течение одного дня и уменьшая или полностью устраняя необходимость транспортировки между регионами бумажных платежных инструментов. На макроэкономическом уровне значительно облегчается создание краткосрочных денежных рынков, которые отображают текущую денежно-кредитную ситуацию в государстве и позволяют получить более точную оперативную информацию об этой ситуации, а также влиять на нее, используя методы денежно-кредитной политики. На микроэкономическом  уровне повышается ликвидность, а также возможности управления ею как межбанковскими денежными рынками, так и отдельными банковскими учреждениями и субъектами ведения хозяйства.

Автоматизированная расчетная палата (АРП) - это организация, которая создается коммерческими банками для помощи и проведения при помощи электронных систем трансакций, по большей части на мелкие суммы, между их клиентами. Автоматизированные расчетные палаты используются для прямой обработки дебетовых и кредитовых платежей, периодических платежей, корпоративных платежей, урезанных чеков (бумажные формы конвертируются в электронные данные при помощи устройств, которые их считывают).

Первое учреждение такого типа создала группа калифорнийских банков в 70-е годы для ускорения обработки чеков и снижения расходов на эти трансакции. АРП выполняют, по существу, те же функции, что и обычные расчетные палаты, но бумажные носители (чеки, депозитные квитанции и тому подобное) заменены здесь магнитными лентами или дискетами, где записана вся необходимая информация о денежных трансакциях и которые пригодны для скоростной обработки на компьютерном оборудовании. Возможно и прямое введение сведений в компьютер АРП через систему электронных терминалов, которые устанавливаются в банках, финансовых и нефинансовых компаниях, правительственных учреждениях. В общем, эти электронные системы очень подобные аналогичным бумажных, за исключением того, что электронная обработка замещает бумажную, и телекоммуникации, как правило (хотя не всегда), замещают обычную доставку. Оплата и погашение в этих системах подобно бумажной системе.

АРП является системой финансового обслуживания, способной осуществить любую платежную трансакцию, в которой существует разрыв во времени между выдачей платежного поручения плательщиком и получением платежа получателем. Наиболее вероятными кандидатами платежных трансакций для АРП считаются такие, где между плательщиком и получателем по кредитным трансакциям существует система долговых обязательств, например - при выплате заработной платы, ипотечных платежей, уплате страховых взносов. АРП особенно эффективны при осуществлении массовых платежей, которые регулярно повторяются.

Хотя проводки через АРП могут осуществлять различные стороны - физические лица, деловые фирмы, государственные заведения или финансовые учреждения - основные операции при этом остаются без изменений.

Необходимо подчеркнуть, что АРП является просто механизмом для перемещения средств и ограниченного объема сопровождающей информации. Сама по себе АРП не выполняет платежных услуг.

Кроме того, почти в каждой стране с развитой экономикой на текущий момент существует хотя бы одна электронная межбанковская система перевода больших сумм платежей. Страны Европейского Союза приняли решение о создании такой системы в каждой стране, которая входит в союз, и использовании ее для обработки максимально большого количества платежей значительными суммами с последующим подключением всех этих систем друг к другу в рамках единой сети. Как уже указывалось выше, современные технологии являются необходимым условием функционирования таких систем.

Статистические данные свидетельствуют, что методы автоматизированных расчетов с использованием современных электронных технологий получили достаточно широкое распространение в развитых странах. Они являются фундаментом безбумажных расчетов и им принадлежит большое будущее.

Тема 7. Организация расчетов   

Сбор платежных документов, их сортировка и распределение данных о платежных трансакциях и другой информации определяется понятием клиринг. Выполнение платежа требует также отображения самого платежа в учетной документации и собственно расчета. Расчет можно определить как завершение платежа (или выполнение обязательств) между двумя сторонами.

Расчет по обязательствам между двумя сторонами осуществляется за счет безотзывного перевода средств с одного счета на другой через определенное учреждение, которое отвечает за выполнение расчетов. Во многих случаях для выполнения расчета следует проверить соблюдение определенных условий (например, наличие соответствующих средств на счете или соответствие платежного инструмента установленным требованиям). В течение определенного периода времени, когда платеж является условным, он может быть аннулируем или не доведен до конца по ряду причин. Расчет считается окончательным, когда он является необоротным и безусловным. Если денежный перевод выполняется путем безотзывного зачисления средств на счет в центральном банке, то такой перевод, по большей части, может считаться окончательным расчетом, поскольку участники расчета с этого момента не подвергаются любому кредитному риску. Требованиям, которые касаются центрального банка, присущ наивысший уровень надежности и безопасности. Понятие окончательного расчета имеет принципиально важный смысл.

Расчет между банками по платежам осуществляется или на чистой, или на валовой основе (рис. 7.1).

Рис. 7.1. Методы обработки платежей

7.1. Системы расчетов на чистой основе

При расчетах на чистой основе осуществляется взаимозачет разнообразных платежных поручений, которые отправляют и получают банки-участники. В установленные сроки расчеты осуществляются в форме одноразового дебетования или кредитования только по сумме чистого остатка, т.е. разницы между общей суммой кредита и общей суммой дебета.

Банки используют две формы взаимозачета: двухсторонний и многосторонний взаимозачет. Двухсторонний взаимозачет - зачет платежей между двумя банками. Если взаимный зачет платежей осуществляют три банка и больше (т.е. сумма задолженности каждого банка зачисляется с суммы задолженности  всех других банков этому банку по всем трансакциям или по всем трансакциям определенного типа), то такой процесс называется многосторонним взаимозачетом, или выводом сальдо по многосторонним расчетам. В результате зачета для каждого участника определяется общая сумма, которую должен оплатить этот банк или которую нужно оплатить этому банку.

Агент расчетов ведет учет всех платежных поручений, полученных (кредит) и отправленных (дебет) каждым участником за установленный период. В определенные сроки, как правило, один раз в течение рабочего дня, осуществляется расчет чистого сальдо по имеющимся в наличии кредитовым и дебетовым справочным записям. Дебетовое сальдо (чистый дебет) следует урегулировать в течение обусловленного периода, как правило, до конца рабочего дня. Важной особенностью всех систем взаимозачета является то, что расчет по чистым обязательствам в конечном счете выполняется путем передачи средств на счета в центральном банке. Т.е. окончательный расчет по чистым позициям осуществляется с использованием денежных средств  в  центральном банке.

Взаимозачет значительно упрощает расчеты и сокращает дневные потребности в ликвидности для расчетов по платежам, поскольку необходимо оплатить только чистое дебетовое сальдо, а не начальную валовую сумму обязательств. Системы взаимозачетов, таким образом, обеспечивают значительный объем платежей при условии более низкого уровня ликвидности. Потребность в ликвидности покрывается путем фактического взаимного кредитования участников системы расчетов на чистой основе. Эти косвенные кредиты предоставляют сами участники.

Если один из участников не в состоянии покрыть свое дебетовое сальдо, то необходимо будет пересчитать позиции других участников без учета платежей, которые отправлены неплатежеспособному участнику или получены им (аннулировать зачет). Однако аннулирование зачета может обозначать значительное изменение чистой позиции каждого участника. Исключение одного из участников без соответствующих методов защиты может создать проблему ликвидности для всех других участников. Теоретически неплатежеспособность одного участника может создать такие проблемы ликвидности для других участников, что они также не смогут завершить расчеты и возникнет «эффект домино», когда ни один платеж уже невозможно урегулировать.

При заключении договоренностей о взаимозачете, как правило, оговариваются процедуры урегулирования случаев неплатежеспособности. Эти процедуры могут включать механизм залогового обеспечения ликвидности или процедуру ее оценки с целью получения средств, необходимых для завершения расчетов.

7.2. Принцип клиринга

Для уменьшения потребности в денежных средствах и для упрощения процесса обмена платежными сообщениями банки используют системы взаимозачета на основании клиринга. Клиринг включает обмен платежными инструментами между банком плательщика и банком получателя или их агентами.

Сальдо могли бы быть просто двухсторонними, когда банки регулировали бы взаимные требования на двухсторонней основе (распределенный клиринг). Однако очень быстро банки создали более простую процедуру многостороннего (централизованного) клиринга, когда участники обмениваются платежными инструментами на многосторонней основе. Между банками действует учреждение-посредник, так называемая клиринговая палата, относительно которой они ежедневно являются или чистыми дебиторами, или чистыми кредиторами.

Клиринговые трансакции осуществляются ежедневно в клиринговых палатах, организованных банковскими центрами или государственными учреждениями. Часто организация, управление и руководство клиринговыми палатами принадлежат к сфере деятельности центрального банка в лице его местных отделений. Раньше такие палаты были тесно связаны с проведением расчетов на местном уровне, но в последнее временя состав и база клиринговых палат больше зависят от типа платежей, по которым выполняются расчеты, а не от местонахождения участников. Различают местные, региональные и общенациональные расчетные палаты. Это деление предопределяет значительные отличия в формах, суммах и объемах платежей.

Деятельность клиринговых палат определяется внутренним уставом или регламентом - совокупностью правил и положений, которые регулируют условия выполнения ежедневных операций. Этот регламент должен отвечать требованиям законодательства и отраслевых нормативов соответствующего государства и в общем имеет стандартную форму. Отдельные отличия могут быть обусловлены особенностями функционирования определенной палаты.

Как уже указывалось, в конце каждого цикла клиринговая палата рассчитывает чистую позицию каждого участника клиринга, принимая во внимание платежи, которые этот участник отправил всем другим банкам-участникам, а также платежи, которые он получил от всех других банков. В результате каждый банк переводит  только сумму чистой позиции относительно всех других участников клиринга. Этот перевод происходит в конце дня, когда операции в клиринговой палате заканчиваются, и в определенное время, которое зависит от страны, региона и города. Сальдо по дебету и по кредиту проводится по счетам, которые все учреждения, участвующие в клиринге, должны иметь у общего агента  расчетов, роль которого, по большей части, принадлежит центральному банку.

Когда клирингом руководит центральный банк, то он может непосредственно дебетовать и кредитовать счета учреждений, поскольку сразу же имеет сведения о размерах сальдо; если клиринг проводит частная организация, то центральный банк получает информацию о сальдо от организатора клиринга.

Банки, которые по результатам многостороннего клиринга оказались чистыми должниками, покрывают свои обязательства путем перевода соответствующей суммы средств на счет клиринговой палаты в учреждение, являющееся агентом расчетов. Потом клиринговая палата выплачивает полученные средства тем банкам, которые по результатам многостороннего клиринга оказались чистыми кредиторами. В конце расчетов сумма всех обязательств участников должна равняться нулю.

Если на счете какого-то учреждения недостаточно средств, то возможны два пути: если это независимое учреждение, то оно должно искать средства на денежном рынке или обратиться за помощью в центральный банк для получения необходимой суммы, а если это филиал, то он обращается к казначею головной фирмы  для кредитования на необходимую сумму своего местного счета, или приходится дебетовать на эту сумму центральный счет головной фирмы в центральном банке.

Клиринговые палаты упрощают процесс расчетов. Вследствие того, что платежи клиентов могут выполняться в определенных географических областях, бумажные инструменты обрабатываются на местном уровне, чтобы избежать задержек во время их транспортировки или для сокращения расходов на пересылку сообщений средствами телекоммуникаций для электронных платежей. Электронные платежи могут осуществляться как на уровне общенациональной системы расчетов, так и средствами большинства региональных клиринговых палат.

7.3. Системы расчетов на валовой основе

При расчетах на валовой основе выполняются отдельные расчеты по каждой трансакции, в отличие от процедуры их предыдущего взаимного зачета, как это делается при расчетах на чистой основе. При классической процедуре расчетов на валовой основе выполняется проверка каждого платежного документа, в ходе которой устанавливается наличие у плательщика достаточных средств для покрытия платежа (в форме остатка на счете или кредита).

Если ликвидность проверяется по состоянию сальдо, то платеж будет выполнен только в случае наличия достаточных средств на депозите на момент его инициирования. В другом случае платежное поручение возвращается отправителю (отклоняется) или задерживается до поступления в течение операционного дня достаточных средств (для покрытия поручений по очередности их поступления). Такая система требует машинной обработки информации в масштабе реального времени, а также операционного контроля, который позволяет центральному банку предотвратить использование дневного кредита.

Преимуществом этого подхода является то, что расчет становится окончательным раньше, чем в случае взаимозачета. Однако такая система требует значительных ликвидных средств, поскольку платежи, которые поступают, не используются для расчетов по платежам, которые отправляются. Это также усложняет обработку платежей, поскольку платежные документы приходится обрабатывать по одному.

Одна из потенциальных проблем расчетов на валовой основе при отсутствии дневного кредита состоит в опасности возникновения так называемой «безвыходной ситуации», когда ни один платеж не может быть обработан из-за недостатка ликвидности на конкретных счетах. Для предотвращения или предупреждения таких ситуаций участникам может быть предоставлена возможность пользования дневным овердрафтом. При этом будут обрабатываться все платежные поручения, которые поступают в течение дня, даже если на счете плательщика нет достаточных средств для расчетов за трансакцию. Дневной кредит, конечно, предоставляется при условии, что необходимые средства будут депонированы к окончанию операционного дня. Однако сумма дневного кредита не должна ограничиваться. Для регулирования размеров дневного кредита необходимо использовать методы финансового и операционного контроля. Кроме этого, остается открытым вопрос о целесообразности залогового обеспечения таких механизмов и взыскания комиссионных за пользование.

Немецкий федеральный банк, например, неизменно требует достаточного залогового обеспечения таких механизмов, но не взимает платы за пользование дневными кредитами (существуют сборы только за круглосуточные кредиты).

Федеральная резервная система США, с другой стороны, взыскивает плату со средней суммы дневного кредита, предоставленного участникам системы Fedwire, но, как правило, не требует залогового обеспечения дневного кредита для передачи средств.

7.4. Системы расчетов на валовой основе в режиме реального  времени

Как указывалось выше, для обработки платежей, которые нуждаются в оплате в тот же день, были созданы системы расчетов большими суммами. Как правило, они обрабатывают платежи интерактивно, а не пакетно.

Характеризуя системы перевода больших сумм платежей, необходимо рассмотреть три основных вопроса:

  •  тип расчетов: на валовой или чистой основе;
  •  оператор системы: центральный банк или частное предприятие;
  •  механизмы кредитования в пределах одного дня.

В зависимости от ответов на эти вопросы возможны три модели СПБСП:

1. Многосторонние расчеты на чистой основе.

2. Расчеты на валовой основе без использования дневных кредитов.

3. Расчеты на валовой основе с использованием дневных кредитов.

Оператором каждой из этих систем может быть центральный банк или частное предприятие, а обработка осуществляться в пакетном режиме или в масштабе реального времени.

Однако, принимая во внимание риск, присущий системам расчетов на чистой основе, а также прогресс в отрасли развития автоматизации и телекоммуникаций, который позволяет выполнять платежи, следить за остатками на счетах и передавать информацию на большие расстояния в режиме реального времени, наиболее эффективным механизмом обработки небольшого количества платежей на большие суммы теперь считается создание систем расчетов на валовой основе в режиме реального времени, сокращенно - СРВРВ (Real-Time Gross Settlement Systems - RTGS).

Отвлекаясь от преимуществ и недостатков, которые присущи системам расчетов на валовой основе в масштабе реального времени и системам расчетов на чистой основе, следует рассмотреть причины приема расчетов на валовой основе в масштабе реального времени за основу при выборе модели СПБСП. Эти основания обусловлены рядом экономических факторов и факторов риска. Центральные и коммерческие банки по большей части по-разному оценивают эти факторы, особенно факторы риска. Кроме того, они могут по-разному рассматривать компромисс между риском (уровнем риска и стоимостью его ограничения) и эффективностью.

С точки зрения коммерческого банка, основной вопрос заключается в альтернативных расходах на поддержку оптимального остатка средств для обеспечения расчетов. Эти расходы, в свою очередь, зависят от режима и политики центрального банка, что касается поддержки резервов, преобладающих процентных ставок, предложений и стоимости дневного кредита (включая прямые сборы и требования гарантийного обеспечения), а также обращения и асинхронности платежей. Второй вопрос связан с уровнем автоматизации и расходами на оборудование, которое необходимо для участия в системе, с конфигурацией автоматизированных систем, например, возможностью их быстрого объединения с существующими внутренними информационными системами и системами обработки данных в банках.

С точки зрения центрального банка важнейшее значение имеет стабильность платежной системы, с которой связан вопрос о возможности действенного контроля за риском. Центральные банки по большей части считают, что расчеты на валовой основе в масштабе реального времени всегда порождают меньший риск, чем расчеты на чистой основе.

Но относительное значение таких отличий может значительно колебаться в зависимости от методов контроля за риском в рамках конкретного механизма взаимозачета и процедур дневного кредитования в рамках системы. Очевидно одно: системы расчетов на чистой основе на определенном этапе начинают очень зависеть от окончательных расчетов по счетам в центральном банке. Такой расчет, конечно, выполняется в СРВРВ.

Понятно, что экономические факторы и факторы риска тесно взаимосвязаны и влияют друг на друга как прямо, так и опосредованно. Как уже указывалось, при эксплуатации систем перевода больших сумм платежей необходим компромисс между эффективностью и риском. С одной стороны, система расчетов на валовой основе без предоставления участникам дневного кредита возводит риск к минимуму, но в то же время может значительно ограничивать гибкость осуществления платежей. Такая система целиком, по всей вероятности, будет приводить к задержке платежей или будет требовать от банков поддержки больших остатков средств для проведения расчетов. С другой стороны, СПБСП с предоставлением неограниченных дневных кредитов непосредственно путем расширения механизмов расчетов на валовой основе или путем использования системы многостороннего взаимозачета порождают значительные риски как для участников системы, так и для финансовой сферы.

Причем ни одна модель системы перевода больших сумм платежей не является идеальной в каждой конкретной ситуации. В зависимости от потребностей различных рынков и пользователей одна и та же страна может иметь несколько систем различных видов.

СРВРВ обеспечивают завершенность платежей в течение дня, что необходимо для контроля за риском в случае использования некоторых платежных механизмов. СРВРВ все чаще рассматривают центральные банки как наиболее эффективный способ обеспечения окончательных межбанковских расчетов в течение дня при использовании денежных средств в центральном банке.

Эффективная работа СРВРВ во многих случаях определяется совокупностью различных факторов:

  •  политикой центрального банка относительно режима поддержки резервов и управления риском;
  •  преференциями коммерческих банков, что касается уровня ликвидности и технического обеспечения (например,  конфигурации системы обработки данных, формата сообщений и тому подобное);
  •  взаимосвязью такой политики и преференций с учетом преобладающих процентных ставок и движением платежей.

Техническая эффективность СРВРВ, таким образом, тесно связана с вопросами выбора конфигурации платежной системы и управления риском в рамках платежной системы.

Следовательно, главным основанием создания систем перевода больших сумм платежей с использованием расчетов на валовой основе в масштабе реального времени является ведение основной функции расчетов при минимальном риске в случае прямых платежей и обеспечение завершенности расчетов в рамках систем взаимозачета. Однако, для разрешения этого задания на практике необходима также эффективная обработка платежей в рамках СПБСП, которая может требовать новых подходов, гибкости и изменений в ряде сфер, причем не только на уровне технологии или методов обработки.

7.5. Сравнение методов расчетов на валовой и чистой основе

Расчеты на валовой основе возможны только при достаточном остатке (или кредите), который позволяет выполнить платежи между участниками. Если участник не имеет достаточного остатка средств, то, учитывая остатки средств и неоплаченные платежные поручения других участников, может возникнуть безвыходная ситуация. При процедуре расчетов на чистой основе, с другой стороны, все платежные поручения накапливаются и зачисляются в конце дня.  Хотя такая процедура исключает безвыходную ситуацию, это достигается путем взаимного косвенного кредитования участников.

Рядом с отличиями в самих механизмах расчетов на валовой и чистой основе есть еще четыре существенных отличия:

  •  в завершенности платежей;
  •  в рисках, связанных с позицией партнера;
  •  в потребности относительно ликвидности;
  •  в требованиях к обработке.

Основное отличие между системами расчетов на валовой и чистой основе касается завершенности платежей. При расчетах на валовой основе каждый платеж является окончательным, а при расчетах на чистой основе платежи становятся окончательными только после завершения клирингового цикла, как правило, в конце каждого дня. Из-за такого кардинального отличия завершенность значительно влияет на длительность и характеристику рисков, связанных с позицией партнера. При расчетах на валовой основе эти риски зависят от конкретной трансакции и по большей части продолжаются только несколько секунд или минут, т.е. пока платеж не становится окончательным (хотя в случае расчетов на валовой основе с использованием дневных кредитов эти риски могут передаваться агенту с расчетов и продолжаться дольше). С другой стороны, риски, которые связаны с позицией партнера, в случае системы расчетов на чистой основе больше зависят от цикла обработки, а не от отдельных платежных документов, а, следовательно, продолжаются до завершения цикла, по большей части один день.

Системы расчетов на чистой основе, как правило, требуют окончательного расчета по счетам в центральном банке, а системы расчетов на валовой основе - прямого участия центрального банка в осуществлении расчетов. Центральный банк закономерно является последней инстанцией в процессе расчетов по причине своего особого статуса учреждения, которое не угрожает владельцам счетов кредитным риском или риском ликвидности. Более того, поскольку во многих странах кредитно-денежный режим нуждается в поддержке определенного остатка средств в центральном банке, коммерческие банки считают целесообразным использовать такие остатки для выполнения своих обязательств в межбанковских расчетах.

Тема 8. Правовые основы платежных систем

Для эффективной деятельности платежной системы необходимы правила, которые регулировали бы права и обязанности всех участников процесса платежа, как в нормальных условиях функционирования платежной системы, так и в случае каких-либо нарушений такого функционирования. Это приобретает особое значение, когда происходит переход от традиционных платежных систем на основании бумажных документов к современным электронным системам платежей, в которых значительно тяжелее определить состояние и местонахождение конкретного платежного документа на определенный момент.

Конечно, невозможно определить идеальную структуру нормативно-правовой базы. На одном конце спектра   правовая база, которая регулируется общенациональным или федеральным законодательством (в этом случае платежная система может функционировать исключительно на законодательной основе). На другом конце спектра нормативно-правовая база может иметь незначительную законодательную поддержку или совсем отсутствующие специальные законы, вместо этого большую роль играют различного рода контракты и договора между сторонами. На самом же деле, в каждой конкретной стране может быть применен конкретный подход, который находится посредине между этими двумя крайностями.

Важно, чтобы платежные системы имели четкий и полный комплекс правил, известных всем участникам и другим заинтересованным лицам. Платежи, являющиеся необходимым элементом экономической деятельности, зависят от согласованных действий различных сторон (плательщика, получателя платежа, банков), интересы которых часто находятся в противоречиях. Поскольку платежи связаны с предоставлением кредита, который может быть значительным, они также предопределяют финансовый риск для участника, который может распространяться и на других людей, которые участвуют в процессе расчетов с недостаточно надежной в финансовом смысле стороной. Поэтому необходимо четко определить права и обязанности всех сторон и предусмотреть действенный механизм санкций относительно обеспечения выполнения обязательств.

Правила платежной системы могут быть изложены в законодательном или нормативном акте, соглашении или вместе в этих документах. Закон имеет неоспоримое преимущество и приоритет относительно других правил; нормативный акт предоставляет возможность корректировать правила при необходимости, а соглашение позволяет частному сектору влиять на процесс определения правил. Закон или нормативный акт могут допускать изменение некоторых правил на основании соглашения между сторонами платежа, чтобы обеспечить осуществление права на контракт и возможность эксперимента. Правила платежной системы часто разрабатываются как самостоятельные документы, которые не должны опираться на другие документы, однако они, как правило, используют механизмы обеспечения выполнения, предусмотренные общей правовой системой. Соблюдение правил платежной системы может обеспечиваться сочетанием гражданских судебных споров, мероприятий принуждения со стороны регулирующих учреждений и частного арбитража.

Разнообразие и сложность возможных правил платежных систем можно проиллюстрировать на примере существующей в США нормативно-правовой базы платежей. Там применяются федеральные законы (например, Закон о Федеральной резервной системе, Закон об ускоренном зачислении средств), одинаковые (или почти одинаковые) законы штатов (что касается чековых расчетов, электронных платежей и тому подобное), специфические законы, а также соглашения, которые регулируют отношения участников платежей (например, соглашения клиринговых палат).

Независимо от источника происхождения правил, которые регулируют платежи (законов, нормативных актов, договоренностей или соглашений), все они должны отвечать критерию справедливости и, в случае необходимости, должны согласовываться в ходе переговоров всех заинтересованных сторон (банков, центрального банка и объединений потребителей) и предаваться огласке.

Правила и законы имеют важный смысл также с точки зрения их стимулирующего или сдерживающего влияния на участников платежей в выборе ими того или другого метода обработки трансакций.

Особенно важной является проработка и внедрение законодательных актов для содействия автоматизации обработки платежей с целью повышения эффективности платежной системы.

8.1. Законодательство

Существуют значительные отличия между различными странами относительно правовых основ регулирования платежных систем. Вместе с тем, во всех странах используется несколько тождественных или, по меньшей мере, очень близких основополагающих принципов.

Во всех странах существует так называемое банковское законодательство, основной целью которого является регулирование вопросов лицензирования банков и надзора за ними. Кроме того, приняты законы о центральных банках, которые определяют сферу ответственности центрального банка, в частности его функции относительно платежных операций.

Рядом с вышеупомянутыми законами существуют также конкретные законодательные акты, которые устанавливают правила использования определенных финансовых инструментов (например, чеков и переводных векселей) при выполнении платежей.

Кроме того, методы выполнения платежных операций определяются также в общих законодательных документах, например, гражданском кодексе или коммерческом кодексе любой конкретной страны.

Некоторые другие законы также могут касаться платежей. Например, закон о банкротстве может оговорить разрешение вопроса о том, можно ли аннулировать платеж, выполненный одной стороной, которая впоследствии обанкротилась, другой стороне. Законы страны о банкротстве банков могут существенно влиять на статус платежей, которые были инициированы, но не были завершены из-за  банкротства. Безусловно, должен быть решен вопрос об ответственности в случае банкротства одного из участников. Когда отсутствуют тщательно заключенные правила и вспомогательные механизмы, в случае банкротства банка-посредника пользователь может потерять всю сумму своего платежа или ожидаемого поступления. Вместе с тем закон должен обеспечить дальнейшее нормальное функционирование платежной системы. Поэтому важно, чтобы кредиторы могли требовать взыскания надлежащих сумм только в пределах имеющихся в наличии у банкрота средств.

В большинстве стран специальным законодательством регулируются операции с карточками. В Великобритании, например, главным законом, который регулирует условия карточных соглашений, есть Закон о потребительском кредите 1974 года. Он определяет права и обязанности участников карточных соглашений, порядок рассылки карточек будущим владельцам, характер рекламных материалов при маркетинге карточек, содержание и форму соглашения между владельцем карточки и банком-эмитентом, права участников относительно аннулирования заключенного соглашения, порядок начисления процентов и финансовых сборов, содержание и форму соглашения между банком и торговым предприятием, процедуру возврата расходов владельцу карточки при продаже ему дефектных товаров, форму выписок со счета, которые отсылаются банком владельцу карточки и торгующей организации и тому подобное. Для развития основного закона в 80-х годах было принято еще несколько законодательных актов, которые конкретизируют отдельные правовые аспекты карточного бизнеса.

В США карточные операции регулируются законами, которые приняты в 1968 - 1978 годах. Эти акты закладывают необходимое правовое основание для заключения карточных соглашений, исключение злоупотреблений и нарушений прав участников.

Определенные аспекты выполнения платежей затрагиваются и в законодательстве о защите прав потребителей.

К тому же, банковские законы общего характера могут также регламентировать условия открытия банками счетов, права относительно средств на депозитах и процесс кредитования. В случае многовалютных и трансграничных соглашений на процесс выполнения платежей могут влиять многочисленные законодательные положения, которые касаются валютных и трансграничных трансакций.

Четкие законы о платежах содействуют определенности относительно платежного процесса, предотвращению общих нарушений в деятельности, которая связана с платежами.

При работе над созданием законов о платежах предстает вопрос: должно ли правительство определять права и обязанности всех участников платежей (включая банки-корреспонденты и посредников), следует ли законодательно позволить сторонам в отдельных платежных операциях, рядом с их банковскими учреждениями и расчетными палатами, самим договариваться о своих правах и обязанностях. С одной стороны, рыночные принципы и необходимость проявлять гибкость в финансовых делах являются аргументами в пользу таких соглашений. Например, расчетные палаты часто внедряют важные правила, которые касаются прав и обязанностей сторон и являются обязательными для их членов, включая правила относительно распределения финансовых убытков. Банки-корреспонденты «регулируют» часть своих платежных операций путем частных контрактов. С другой стороны, стремление обеспечить приоритетность использования определений и стандартов общегосударственной платежной системы является аргументом в пользу единых норм, которые базируются на законе или установлены в административном порядке.  По большей части этот вопрос должна решать каждая страна отдельно в контексте ее собственных норм коммерческого и платежного права, ее общих правовых принципов, практической целесообразности различных правовых стратегий.

Закон о платежах должен уравновешивать интересы различных участников платежной системы. Например, предоставители платежных услуг, включая банки и расчетные организации, желают иметь экономически обоснованные законы и нормы, соблюдение которых не связано с большими расходами. По-видимому, и конечным пользователям платежной системы нужны правила, которые не нуждаются в особых затратах. Однако некоторые конечные пользователи могут быть заинтересованы в относительно дорогих мерах по защите интересов потребителя, которые приведут к большим расходам. Поэтому необходим баланс интересов. Естественно ожидать, что как конечные пользователи, так и учреждения, которые предоставляют им услуги, будут настаивать на принятии юридических положений, которые позволяли бы им переводить бремя рисков или потерь на другую сторону. Следовательно, и здесь, по-видимому, нужно определенное сбалансирование интересов.

В последнее время, особенно большое значение приобретает законодательное урегулирование вопросов, связанных с платежами на электронной основе, которого раньше не могло существовать. Пока электронные платежи не будут иметь полноправного юридического статуса, участники платежной системы будут настаивать на получении бумажного сообщения о переводе, прежде чем соответствующий расчет будет считаться окончательным, что сводит насмарку эффективность электронной системы.

8.2. Нормативная база

Отдельные положения и нормы выполнения платежей в основном излагаются в соглашениях на основании гражданского права и в общих правилах, согласованных между сторонами, которые договариваются. Так, например, в Германии отношения между банками и их клиентурой определены в «Общих условиях коммерческой деятельности банков» и в условиях контрактов, которые согласовываются между банками; в этих документах оговариваются стандарты и процедурные вопросы, а также так называемые традиционные нормы для платежных операций.  В связи с этим следует отметить, что существует только незначительное количество общих принципов.

По большей части правила платежной системы стремятся отделить платежную операцию от коммерческой трансакции, которая лежит в ее основе (например, продажи товара). Обработка платежей осуществляется более эффективно, если все платежные трансакции обрабатывать одинаково, не принимая во внимание конкретную основу.

Правила платежной системы должны четко определять существенные элементы платежа относительно формы и методов передачи (бумажные, электронные, устные и тому подобное), а также участников, чтобы они понимали, когда выполняется платеж и какие они имеют права и обязанности, связанные с этим событием. Так, для платежей на бумажной основе часто обусловлены текст и форма соответствующих документов, а в электронных системах   формат и реквизиты платежных сообщений. Существуют ограничения относительно условий выполнения обязательств на будущую дату.

Правила системы должны определять, кому из участников позволяется обрабатывать платежи, кто отвечает за проверку истинности трансакций, чтобы предотвратить осуществление мошеннических операций в рамках системы, а также устанавливать нормы ответственности в случаях, когда такие операции все же состоялись. В электронных системах проверка истинности  по большей части осуществляется автоматически.

Должны быть определены жесткие условия относительно сроков и методов выполнения платежных инструкций и осуществления расчетов.  Для систем на бумажной основе позволяются сроки, которые насчитывают несколько дней, однако в электронных системах процесс выполнения платежных инструкций должен осуществляться в течение того дня, когда поступила информация. В таких случаях необходимо иметь определение операционного банковского дня, с учетом нерабочих дней и времени открытия и закрытия банковских учреждений.

Очень важен вопрос, относительно права отзыва платежа и остаточности расчета.  По большей части, право отзыва в платежных системах действует ограниченно, ибо возможность отзыва повышает уровень риска. Чаще всего правила системы оговаривают, что из факта признания расчета окончательным вытекает выполнение соответствующего платежного обязательства со стороны плательщика относительно получателя платежа. После такого выполнения долг плательщика получателю превращается в долг банка получателя этому получателю. Однако остаточность является относительным, а не абсолютным понятием. В определенных случаях (например, в случае ошибки) возможен отзыв окончательного платежа. Это происходит преимущественно вне рамок платежной системы, например, через судебные органы или в порядке внесения изменений, связанных с допущенными ошибками.

Следует четко определить, кто, за что отвечает и какие имеет обязанности. В частности, из правил платежной системы должно быть понятно, несет ли один из участников ответственность за несоблюдение правил другим участником, в каких случаях можно получить компенсацию за невыполнение окончательного платежа. Вопрос относительно ответственности за понесенные убытки решается в зависимости от правил и законов, которые регулируют различные этапы перевода средств (если такие существуют). Эти правила могут оказаться наиболее сложными из правил системы.

Нормы или согласованные правила по большей части устанавливаются согласно договоренности, нормативным актом или законом. Они могут возникнуть как результат опыта и практики или в связи с необходимостью реагировать на изменения в технологии или деловом окружении. Как правило, нарушения норм или правил физическими или юридическими лицами подлежит наказанию со стороны соответствующего органа власти или другого компетентного органа.

Согласованные нормы или правила платежной системы включают также стандарты, которые помогают уменьшить расходы и риски в платежных трансакциях, повысить их надежность. Существуют, например, операционные стандарты, стандарты относительно документации, инструментов и форматов сообщений. Однако нормы (согласованные правила) охватывают также разные другие виды порядков, процедур и практик, которые используются в платежной системе. К ним принадлежат:

  •  единицы, в которых выполняются расчетные и учетные операции;
  •  время работы;
  •  терминология и речь;
  •  критерии оценки и классификации;
  •  и тому подобное.

В странах, которые не имеют устоявшейся культуры рыночных отношений, может стать полезной формализация в законодательных актах наибольшего количества стандартов, процедур, порядков и правил. Такой подход обеспечивает большую уверенность относительно поведения, поступков, которых следует ожидать от других лиц, предусмотреть, какими будут продукты и их качество. Формализация ускоряет процессы коммуникации и обработки, сокращает расходы на текущий контроль и обеспечение соблюдения требований. Иными словами, согласованные правила приводят к повышению эффективности в отрасли платежной системы, как и в других сферах экономических операций.

8.3. Договорная база

Контракты или соглашения можно рассматривать как формальную договоренность участников относительно выполнения определенных действий при определенных условиях и в течение отмеченного периода времени. Контракты и соглашения заключаются, главным образом, с целью содействия бесконфликтному обмену и взаимодействию. В отличие от согласованных норм, отдельные лица (включая организации) могут в известной степени контролировать характер контрактов. В сфере платежных систем, например, существуют контракты относительно корреспондентских отношений, клиринговых палат и сетей платежей на большие суммы.

Правила и условия контрактов и соглашений, которые регулируют отношения сторон в платежных взаимоотношениях, во многих аспектах подобны нормативной базе платежных систем, которая рассматривалась выше. В них также должны быть обусловлены формы и методы передачи платежных документов, порядок проверки их истинности, сроки и методы выполнения платежей, условия отзыва платежа и остаточности расчета, права и обязанности сторон.

Чрезвычайно важно отметить в договорах или контрактах нормы, которых должны придерживаться участники платежей при осуществлении операций. Должна быть предусмотрена строгая ответственность за несоблюдение правил и условий или даже только за действия без учета интересов других сторон, которые участвуют в этой деятельности. Необходимо также определить, какие уважительные причины, например, «форс-мажорные обстоятельства», могут быть оправданием при нарушении правил и условий соглашения.

При заключении контрактов и соглашений в платежной сфере следует обеспечить равные конкурентные условия в отрасли платежных систем. Ведь известно, что свободная конкуренция содействует экономическому развитию.

С точки зрения экономической эффективности контракты, соглашения и обеспечение их выполнения должны подлежать определенным ограничениям, которые определяются соответствующими расходами. Иногда эффективность может быть повышена, если стороны имеют возможность несколько менять предусмотренный законодательством порядок на основании взаимной договоренности.

По большей части двухсторонние и многосторонние соглашения содействуют сокращению неоправданных расходов, снижению уровня риска, повышению надежности и ограничению влияния неопределенности, связанной с неполнотой информации и несовершенством прогнозирования. Поэтому существует немало аргументов общеэкономического характера в пользу неограниченного (или почти неограниченного) добровольного заключения контрактов и соглашений и правового обеспечения относительно их соблюдения.

 

Тема 9. Риски в платежных системах

Платежные системы, или конкретнее - системы межбанковских платежей, характеризуются наличием достаточно значительного уровня риска в нескольких сферах, который объясняется объемом и размером выполняемых в этих системах операций. Большое количество связей между участниками с одновременным увеличением скорости и эффективности передачи данных создают потенциальные возможности для нарушения нормального прохождения платежей, которое может немедленно вызывать огромные негативные последствия для всей платежной системы и сектора материального производства страны.

Пользователи платежных систем подвержены риску потерь по  таким основным причинам:

  •  ошибки;
  •  чрезвычайные события (нарушение энергоснабжения, нарушение связи, стихийные бедствия);
  •  мошенничество;
  •  банкротство одного или нескольких поставщиков платежных услуг;
  •  неопределенность относительно окончательного выполнения платежных обязательств.

9.1. Финансовые риски

Риски в платежных системах поделились на финансовые и нефинансовые. Финансовые риски являются основным объектом заботы в платежной системе. Принимая во внимание то, что банковские и платежные системы очень тесно взаимосвязаны, платежеспособность и ликвидность отдельных банков и их клиентов зависят от политики и практики использования платежной системы финансовыми учреждениями и от контрольно-надзорной и «охранительной» стратегии государственных органов.

Финансовый риск включает немало различных видов риска. Все они вытекают из риска, связанного с деятельностью участников платежей, который всегда присущ финансовым трансакциям через  неопределенность относительно окончательного выполнения финансовых обязательств. Поскольку финансовые риски являются результатом выполнения обязательств в процессе перевода денежных средств, особенно относительно обязательств банков, которые выполняют роль финансовых посредников, чаще всего именно эти риски являются рисками платежной системы.

9.1.1. Кредитный риск и риск ликвидности

Кредитный риск - риск того, что участник операции, который должен выплатить средства, окажется не в состоянии выполнить расчет по своим обязательствам в определенный срок вследствие своей полной или частичной неплатежеспособности.

Участниками платежной системы выступают, как правило, банки, которые действуют как посредники от имени своих клиентов. Но в расчетах, как пользователи платежной системы, задействованы также сами стороны платежа (плательщик и получатель), эмитент средств для расчета и, возможно, посредники, которые поставляют товары, услуги и тому подобное. В течение дня эти участники выполняют между собой большое количество платежных трансакций. Платежная система размещает деньги между двумя партнерами, при условии, что партнер   получатель денег не уверен, существуют ли эти деньги в банке плательщика. Это создает кредитный риск между пользователями платежной системы, банками и, возможно, между центральным банком и одним или несколькими банками.

Если перевод суммы не сделан в достаточно короткий срок, непогашенные обязательства угрожают сторонам риском от возможного банкротства партнера.

В контексте платежной системы основное внимание уделяется именно риску невыполнения платежных обязательств, особенно в межбанковских расчетах. Однако кредитный риск может возникать на каждой стадии платежного процесса. Банки или клиенты банков, которые одалживают средства во время платежного процесса, могут оказаться неспособными возвратить эти средства по причинам, которые никак не связаны с их платежной деятельностью. Например, сумма активов, которые находятся в собственности клиента или банка в форме ценных бумаг, коммерческих кредитов или недвижимости, может сократиться до такой степени, что это вызовет банкротство владельца активов, который, в свою очередь, может быть заемщиком на какой-то стадии платежного процесса. Таким образом, кредитный риск в платежной системе может быть тесно переплетен с общими кредитными рисками на банковских и финансовых рынках.

Риск ликвидности. Этот риск возникает вследствие опасности того, что участник операции или посредник, который должен выплатить средства, может столкнуться с трудностью при покрытии своей отрицательной позиции и не выполнить полностью свои обязательства в определенный срок. Риск ликвидности не значит, что посредник или участник является неплатежеспособным, ибо он, возможно, сумеет рассчитаться по своим дебиторским обязательствам позже, в неопределенное точно время в будущем.

Важным следствием риска ликвидности для платежной системы является то, что, участник платежной системы может иметь недостаточную сумму денежных средств в центральном банке, чтобы выполнить платеж в определенный момент времени, этот платеж может быть полностью выполнен при условии, что у него будет достаточно времени для превращения активов в средства центрального банка. Это же касается и других средств расчета, а не только средств центрального банка.

Риск ликвидности существенно отличается от кредитного риска, поскольку кредитный риск связан с возможностью убытков, которые, в конечном счете, должны быть как-то распределены между теми, кто вступал в отношения с участником платежной системы, который не выполняет своих обязательств. Кредитный риск может стать причиной потери основной суммы и вызвать сопутствующий риск ликвидности. Риск ликвидности преимущественно значит отсутствие достаточных средств.

Однако, на практике эта разница не всегда проявляется довольно четко. Иногда нехватка ликвидности может иметь высокую цену, которая вынуждает участника, который ожидает поступления платежа, обращаться к сравнительно дорогим ссудам или невыгодной продаже активов. Если нехватка ликвидных средств будет значительной, это может вызывать невыполнение обязательств по другим контрактам или даже банкротство, т.е. - нарушения перемещения денежных средств могут стать причиной кредитного риска. Дефицит ликвидных средств в процессе платежей может быть обусловлен техническими сбоями в платежной системе или быть обусловлен кредитными потерями через неожиданное банкротство партнеров.

Риски как кредитного, так и ликвидного характера могут возникать и через опоздание расчетов, их асинхронность или невыполнение обязательств эмитентом расчетных средств.

Риск по расчетам - риск того, что процесс расчетов выявится невозможным совсем или, по меньшей мере, в определенный срок. Этот риск возникает, например, в случаях, когда чистые позиции участников расчетов, которые образовались в течение дня в результате обмена платежными документами, урегулировались в системе в конце дня. Другим примером является ситуация, когда соглашение аннулируется или одна из сторон не выполняет взятые на себя обязательства. Другая сторона несет при этом убытки, если условия, на которых она могла заключить на рынке новое соглашение, меняются за прошедшее время, в худшую для нее сторону, т.е., повысятся расходы на перезаключение соглашения.  Часовой риск возникает в связи с возможностью изменений в финансовом состоянии сторон в период между поступлением информации о платеже и выполнением окончательного расчета.

Когда поставка товара, предоставление услуг и их оплата происходят асинхронно, сторона, которая выполняет свои обязательства первой, подвергается риску того, что другая сторона не выполнит свои обязательства.

Как правило, достоверность того, что цены изменятся, растет с удлинением часового интервала между заключением соглашения и расчетом. При этом растет и потенциальный риск дополнительных расходов на перезаключение соглашения.

Иногда часовым риском является также риск, который возникает в случаях, когда участники платежа оказываются в различных часовых поясах. Это происходит при расчетах по международным обязательствам через разницу во времени между различными государствами, что связано с различными часами функционирования национальных платежных систем.

9.1.2. Системный риск

Этот вид риска определяется тем, что когда один участник системы окажется несостоятельным своевременно выполнить расчет по своим обязательствам, то следствием этого может стать невыполнение обязательств другими участниками, вызывая тем самым цепную реакцию, что иногда также называют «эффектом домино». В результате невыполнения обязательств он приобретает настолько широкие масштабы, что возникает угроза для всей финансовой системы.

Системный риск можно рассматривать как усиление всех других рисков до такой степени, что под угрозой коллапса оказывается вся платежная система. Системный риск может возникнуть как по финансовым причинам, так и вследствие сбоев в энергоснабжении, сетях связи или отказов оборудования или недостатков программного обеспечения.

Часто системный риск возникает при недостаточно отлаженном  или неправильном управлении рисками в рамках платежной системы. Будучи кредитором последней инстанции, центральный банк может быть вынужден провести интервенцию, вливая в систему ликвидные средства и тем самым отказываясь от достижения цели денежно-кредитной политики. Центральный банк является, по существу, единственным учреждением, которое может предотвратить большие потери. Однако при этом образовывается моральный риск. Т.е., рассчитывая, что центральный банк спасет систему в случае возникновения кризиса, участники системы не будут принимать никаких мер для снижения уровня риска. Риск может даже расти, создавая угрозу непосредственно для центрального банка. Таким образом, центральный банк обусловил бы увеличение системного риска и подверг бы себя опасности больших потерь. В отдельных случаях это может даже подорвать независимость центрального банка, который вынужден будет обратиться к правительству за помощью, чтобы компенсировать потери и избежать сокращения своего капитала.

9.2. Нефинансовые риски

9.2.1. Правовые риски

К таким нефинансовым рискам, связанным с платежной системой, принадлежат: несовершенная правовая база, подделка финансовых документов, кража, мошенничество и ошибки.

Четкие и легко понятные правовые основы трансакций, которые обрабатываются платежной системой, и ее собственных операций имеют очень важный смысл. Неопределенность, относительно этого, составляет источник риска не только для отдельных трансакций и участников, но и для системы в целом.

Кроме того, уверенность в окончании платежей и общий уровень риска, присущего платежному процессу, в значительной степени зависят от правового режима.

В связи с этим законодательное признание момента наступления окончательности платежа, особенно относительно законодательства о банкротстве, имеет большой смысл.

В любой момент процесса выполнения платежа могут возникнуть ошибки, в платежную информацию могут быть внесены изменения с целью мошенничества, любой участник, кроме центрального банка, может испытать банкротство.

9.2.2. Операционные риски

Эти риски возникают из-за возможности нарушений систем обработки данных, поскольку деятельность централизованных платежных систем все больше зависит от защищенности, безопасности и бесперебойности функционирования систем обработки и передачи данных. Рост автоматизации операций приводит к росту зависимости от технологического обеспечения и более высокой степени поражения в случаях технических нарушений.

Технические системы могут выйти из строя в любой момент процесса выполнения платежа. Готовности системы особенно угрожает выход из строя составляющих прикладной системы и системы связи (аппаратных средств, программного обеспечения, а также каналов связи) или преднамеренные действия, которые нарушают безопасность операций. Примером такой ситуации является случай в ноябре 1985 года, когда ошибка в компьютерной программе одного из ведущих банков Нью-Йорка, которая касалась клиринга ценных бумаг, вызвала значительный овердрафт в течение банковского дня на корреспондентском счете этого банка в Федеральной резервной системе. Ликвидировать этот овердрафт до конца того же дня полностью оказалось невозможным, возникла необходимость получения большого кредита до утра следующего дня. Размеры кредита значительно превышали возможности денежных рынков. Наконец, понадобилось вмешательство Федеральной резервной системы, которая предоставила банку рекордную за свою историю ссуду на 23 миллиарда долларов.

Другая проблема может возникнуть из-за особенности передачи сообщений между отправителем, центральным банком и получателем. Если эта передача организована таким образом, что информация поступает к получателю прежде, чем выполняется окончательный расчет, то возникает проблема неправильного понимания статуса платежной инструкции. Ведь получатель может считать платеж окончательным или практически окончательным и планировать использование соответствующих средств, исходя из этого предположения.

На платежные операции могут также влиять стихийные бедствия - наводнения, пожары, землетрясения и тому подобное, которые могут нарушить различным образом инфраструктуру платежной системы, включая здания, оборудование, пути и, что имеет особый смысл, линии электропередачи и телекоммуникаций.

Например, в августе 1990 года отказ системы электроснабжения на Уолл-Стрите вызвал нарушение операций на денежных рынках и в системе Fedwire. Эти нарушения вызвали резкие колебания процентной ставки из-за того, что банки потеряли возможность эффективно осуществлять торговлю межбанковскими средствами.

9.3. Риски в системе чистых расчетов

В странах с рыночной экономикой платежные системы традиционно функционировали таким образом, чтобы обеспечить на конец дня выполнение расчетов по чистым позициям участников, которые образовались в течение дня в результате обмена платежными документами. При таком порядке расчетов риски в платежной системе выходят на первый план.

Соответствующее определение расходов платежных систем на чистой основе, связанных с риском, обусловленным косвенным кредитованием со стороны участников системы, а также потерь, вызванных невыполнением расчетов, достаточно усложнено. Следовательно, в системе существуют скрытые расходы.

В системах многостороннего взаимозачета общие потребности участников в ликвидных средствах сокращаются, но вместо этого растет концентрация спроса на эти средства в конце цикла обработки платежей, когда все участники системы, которые являются чистыми должниками, должны одновременно оплатить свои отрицательные позиции. Это увеличивает риск ликвидности.

Кредитный риск, присущий таким системам, вытекает из наличия интервала во времени между моментом обмена платежными документами и окончательным расчетом в конце цикла.

9.4. Риски в системах валовых расчетов

Благодаря своей организации системы на валовой основе обеспечивают получателю более надежную защиту от риска. Однако риск присутствует и в этих системах, хотя и в других проявлениях.

В частности, в системах валовых расчетов в режиме реального времени, в отличие от систем чистых расчетов, средства, которые поступают, не используются для взаимозачета по выходным платежам. Поэтому участники по большей части имеют большую потребность в ликвидности, чем в системе чистых расчетов.  Каждый из них вынужден иметь достаточно средств на счете в учреждении, которое выполняет роль агента расчетов (по большей части им является центральный банк), прежде чем послать платежную инструкцию в систему. Следовательно, при дефиците ликвидности некоторые участники могут откладывать свои платежные поручения, что может позволить им, каждому отдельно, сэкономить расходы, но это не распространится на систему в целом. Такая практика усложняет нормальное функционирование системы и может, в конечном итоге, привести к тем рискам, которых пытались избежать. Эту проблему часто называют риском блокировки системы.

Кредитный риск в таких системах ложится на агента расчетов, если он допускает образование необеспеченных дебетовых сальдо на счетах в течение дня, как это делается в системах с дневным овердрафтом.

Недостаточная ликвидность в СРВРВ может также привести к тому, что риск ложится на другие стороны, а не на те, которые подвергались бы риску в случае выполнения расчетов на чистой основе. Если для того, чтобы выполнить платеж в СРВРВ (и избежать таким образом кредитного риска в платежной системе), какой-то банк одолжит средства на межбанковском денежном рынке, то кредитный риск окажется фактически переданным новому кредитору. Если этот кредит является дневным, то четкое разграничение кредитных рисков внутри платежной системы и вне ее может быть даже усложнен в случае, когда банк-кредитор планировал использовать средства после их возвращения в расчетных платежах в конце того же дня. По существу, та же проблема передачи риска возникает, если ликвидность увеличивает не частный банк, а центральный. Главное отличие заключается в том, что в этом случае проблема сводится к кредитному риску и не перерастает в другие проблемы риска платежной системы, поскольку центральный банк не может оказаться неплатежеспособным.

9.5. Управление рисками

Эффективная платежная система, которая предусматривает определенные права и обязанности пользователя, может сократить банковский и финансовый риск. В идеале правила функционирования платежной системы следует заключать таким образом, чтобы они побуждали участников этой системы сводить риск к минимуму. Хотя в определенный момент может возникнуть конфликт между расходами на внедрение этих правил и ожидаемыми потерями от риска.

Существует несколько подходов к разрешению этой проблемы. Различные механизмы отражают как различные аспекты проблемы риска вообще и различный характер самих рисков, так и отличие условий в отдельных странах.

Система должна быть рациональной, прогнозируемой и защищенной от посягательств. Есть четыре сферы, где должны приниматься меры относительно упрочения системы:

  •  руководящий состав;
  •  персонал, который действует в платежной системе;
  •  процедуры платежной системы;
  •  программно-техническое обеспечение.

Соответствующие мероприятия должны быть универсальными по характеру и пригодными для любых форм хранения и передачи ценностей. Следует обеспечить тщательный подбор кадров, а руководство обязано четко распределить обязанности и сферу компетенции лиц, которые обслуживают платежную систему.

Центральные банки должны принять все необходимые меры, чтобы свести к минимуму ошибки при выполнении собственных платежных операций, а также предохранительные мероприятия против мошенничества. Однако основная ответственность за защиту от ошибок и мошенничества в коммерческих банках лежит на самих коммерческих банках.

Анализ риска, который связан с мошенничеством или ошибками, включает два элемента   логический и практический. Анализ должен быть исчерпывающим, т.е. учитывать все альтернативные возможности и оценивать общую совокупность возможных результатов платежного процесса. Подход должен быть одновременно вертикальным (во времени) и горизонтальным (охватывать различные внутренние процессы в различных учреждениях). С практической стороны, необходимо точно представлять порядок обработки информации, чтобы определить возможные отклонения и время, когда такие отклонения могут происходить. Если осуществляется пакетная обработка платежей, то может происходить сверка, и ошибки, допущенные во время сверки, будут иметь определенные последствия.

Большое значение имеет также техническое обеспечение. Следует отметить, что достоверность мошенничества и ошибок в системе уменьшается при уменьшении части ручной обработки платежной информации. Существуют методы менеджмента, двойной контроль, ротация персонала и другие методы борьбы с мошенничеством, но относительно безопасности и четкости функционирования автоматизированные и электронные системы имеют бесспорное преимущество. Если информация была введена в компьютер одноразово, а потом передана в том же виде посреднику и получателю, возможность мошенничества и ошибок становится минимальной. Это обеспечивается только при условии, что компьютерные сети и сеть связи качественны. Этого можно достичь за счет тщательной компоновки оборудования, тщательной организации программного обеспечения и соблюдения процедур безопасности. Поскольку существует значительная зависимость платежных систем от техники, необходимо осуществлять постоянный надзор за соответствием технических средств требованиям относительно обеспечения платежей. Это исключает возможность возникновения новых пораженных участков, например, относительно дешифрования закодированной информации или несанкционированного подключения к выделенным каналам связи.

Никогда нельзя полностью исключить риск ошибок операторов, выхода из строя компьютеров и других сбоев. Эти факторы риска можно уменьшить с помощью повышения качества выполнения операций и жесткого контроля.

Стандартизация платежной информации и технологии также является важным средством уменьшения риска, связанного с ошибками и мошенничеством, при одновременном ускорении платежного процесса. Стандартизация означает, что платежная информация не должна приобретать другую интеллектуальную форму или не следует менять решения в процессе ее обработки. В идеальном случае информация будет поступать непосредственно во внутренние системы банка. Стандартизация информации и технологии не привязывает банки или платежные системы к конкретным поставщикам или видам оборудования и программного обеспечения. Это только значит, что оборудование и программное обеспечение должны адаптироваться к принятым стандартам.

В процессе разработки и реализации мероприятий борьбы с риском в платежных системах желательно руководствоваться некоторыми общими принципами. К ним принадлежат, в частности, такие:

  •  решения должны отвечать рыночным требованиям;
  •  риском должны управлять те, кто имеет наилучшие возможности делать это с минимальными расходами;
  •  следует выявлять гибкость в определении путей достижения поставленной цели;
  •  разрешение технических вопросов, за исключением определения стандартов и отношений с центральным банком, лучше оставить на усмотрение участников. Технические стандарты нельзя навязывать;
  •  применяемые мероприятия должны стимулировать наиболее экономичные решения проблемы управления риском;
  •  желательно предание огласке частоты ошибок, их характерных особенностей, случаев мошенничества, а также централизованный анализ параметров и причин ошибок;
  •  ни одно отдельное лицо не должно иметь полномочия утверждать, вводить и посылать платежные инструкции;
  •  следует свести к минимуму возможности вносить изменения в платежные инструкции и платежную информацию;
  •  необходима периодическая проверка мероприятий противодействия мошенничеству с внесением необходимых изменений в платежный процесс.

Тема 10. Технологическая инфраструктура платежных систем

Важным условием успешной деятельности платежной системы является четко организованные и безукоризненно функционирующие операционные средства. В странах с развитой рыночной экономикой, для которых характерны большие объемы и суммы финансовых операций и связанных с ними платежей, системы с ручной обработкой бумажных платежных документов являются несостоятельными эффективно поддерживать достаточный уровень деловой активности. Поэтому возникает неотложная потребность в автоматизированных системах, которые базируются на современных технологиях. Работа таких автоматизированных систем существенно зависит от средств обработки и передачи данных, а также от наличия высококвалифицированных специалистов для их обслуживания.

Технологическая структура платежной системы достаточно непростая и состоит из различных по функциям и характеру компонентов.

10.1. Средства обработки данных

Средства обработки данных включают электронно-вычислительное оборудование, программную среду, которая обеспечивает функционирование оборудования и контроль над ним (так называемое системное программное обеспечение), а также прикладное программное обеспечение, предназначенное для непосредственной обработки платежей.

Существует четыре структурных уровня системы обработки данных:

  •  прикладной;
  •  электронно-вычислительный;
  •  коммуникационный;
  •  операционный.

Системы обработки платежных данных состоят из многочисленных элементов, каждый из которых выполняет собственное задание. Схема предусматривает электронный платежный цикл, который состоит из семи основных этапов обработки информации:

1. Введение информации - это процесс перевода платежного документа в соответствующую электронную форму и начало его передачи банком, который инициирует трансакцию. Как правило, предусматривается две отдельные формы введения: введение для массовой передачи документов (в виде файлов, которые содержат многочисленные платежи) и введение для передачи документов отдельно (часто используется для переводов большими суммами или срочных платежей). Чтобы обеспечить всем пользователям доступ к платежному механизму, должны быть предусмотрены и, если это целесообразно, созданы различные возможности введения (с бумажных документов, с магнитных носителей, каналами связи, с терминалов и тому подобное).

2. Перевод (входной) - это процесс передачи накопленных платежных инструкций от отправителя к платежной системе для их обработки. Именно на этапе такой передачи происходит направление платежных инструкций к соответствующему прикладному комплексу программного обеспечения. Эти прикладные средства могут быть у отправителя, у другого пользователя или в центральном узле системы. По большей части входной перевод выполняется с использованием надежных и защищенных сетей связи, которые могут включать кабельные, радио- и спутниковые сети, которые обеспечивают непосредственную доставку сообщений к соответствующему центру обработки.

3. Клиринг - сортировка платежных инструкций, которые поступили, по филиалам банков-получателей и их своевременная доставка с использованием функции переводов (выходных). Могут применяться различные методы клиринга:

  •  массовый клиринг - по большей части используется для файлов-сообщений из различных многочисленных источников (это могут быть пакеты платежных документов сразу от нескольких отделений коммерческих банков). Выходные файлы массового клиринга являются файлами для многих получателей и содержат пакеты платежных документов, предназначенных для различных отделений коммерческих банков. Расчет в таких платежных системах происходит после реальной отправки платежей из системы клиринга, например, в конце дня или следующего дня после получения файла массовых платежей;
  •  клиринг сообщений применяется в режиме реального времени для срочных и больших платежей. Такие платежи могут быть получены немедленно после завершения расчетов и обрабатываются индивидуально;
  •  клиринг переводов используется между центрами обработки для управления переводом средств с одного операционного региона к другому. Потребность в таком механизме может возникнуть, если платежи обрабатываются в рамках регионов, а не на полностью централизованной основе. Для управления такими межрегиональными потоками нужны соответствующие системы бухгалтерского учета и контроля.

4. Расчет (на валовой основе) придает законченный характер каждому отдельному платежу (по существу, в режиме реального времени). Прохождение каждого платежного документа через систему немедленно отображается проводками в книгах расчетного банка и банков плательщика и получателя. Расчет на валовой основе чаще всего используется в системах перевода больших сумм платежей и по большей части ограничивается сферой кредитовых платежей.

5. Перевод (выходной) - доставка платежных документов, которые прошли клиринг и были отсортированы, получателям. Для выполнения функции перевода выходного нужны средства связи аналогичные тем, которые рассматривались относительно перевода входного. В этом случае также следует предусмотреть возможность передачи, как отдельных сообщений, так и целых файлов.

6. Распространение - получение входных платежных документов и их передача получателям. Этот вид услуг может быть предоставлен в двух формах: на бумажных носителях и электронным способом. Как и в случае введения данных, выбор конкретных методов распространения зависит от конкретных потребностей пользователей и состояния существующей инфраструктуры связи.

7. Расчет (на чистой основе) придает завершенный характер платежам, которые выполняются на чистой (компенсационной) основе. В течение операционного дня через определенные промежутки времени или по окончании операционного дня между участниками выполняется расчет, а в бухгалтерские книги расчетного банка и банков плательщиков и получателей вносятся изменения, которые отображают чистую (дебетовую или кредитовую) позицию, которая возникла в результате предыдущих платежных трансакций.

Практически изложенные выше методы введения, проверки, подтверждения, передачи, сортировки, обработки и хранения данных реализуются благодаря наличию нескольких отдельных технических компонентов.

10.1.1. Компьютерное оборудование

Аппаратные средства включают оборудование, которое обеспечивает выполнение необходимых вычислений, расчетов, а также функции контроля. К ним принадлежат универсальные процессоры и процессоры обработки операций, а также запоминающие устройства. Особое место занимают специальные процессоры баз данных, которые накапливают огромное количество информации и обеспечивают быстрый доступ к ней. Эта информация включает, например, необходимые для платежной системы счета, а также отдельные платежные инструкции.

Существует множество разновидностей устройств, предназначенных для хранения информации, но наиболее распространенными среди них являются запоминающие устройства на магнитных дисках, магнитных лентах и магнитооптических носителях. Информация с магнитных лент может быть считана довольно медленно по сравнению с высокоскоростными дисковыми накопителями, но стоимость дисковых носителей на единицу информации, которая там хранится, значительно больше соответствующей стоимости для ленточных устройств.

Среди других необходимых аппаратных средств - рабочие места оператора, которые обеспечивают возможность непрерывного контроля и управления общим состоянием всей операционной системы. Доступ к платежным услугам осуществляется при помощи компьютерных терминалов, которыми обеспечены пользователи.

Операторы и пользователи компьютеров могут вызывать на свои терминалы информацию, относительно хода операций, а также вводить команды.

Для выпуска документации используются принтеры, а управление потоками данных между оборудованием осуществляется устройствами, которые называются контроллерами.

Используются стойкие к сбоям компьютеры, которые действуют независимо и отдельно от другого оборудования системы. Производительность и быстродействие современных компьютеров   на очень высоком уровне.

Пользователи могут приобрести соответствующее оборудование у различных поставщиков. Оборудование может быть рассчитано на большие, средние и малые объемы работы.

В зависимости от избранной стратегии обработки данных, такая обработка может происходить централизованно или распределенно. В первом случае, особенно при условии наличия больших объемов платежной информации, целесообразнее использовать универсальные компьютеры большой мощности. Для распределенной обработки данных часто применяются персональные компьютеры. В последнее время значительное распространение приобрели системы, которые базируются на архитектуре типа «клиент - сервер».

Архитектура «клиент - сервер» стремится использовать группу компьютеров среднего размера, а не опираться на один мощный универсальный компьютер. Следует понимать: архитектура «клиент - сервер» не является каким-то самостоятельным продуктом, который конкурирует с универсальными компьютерами. Сервер   это только название компьютера, который поддерживает и реализует определенную прикладную функцию обработки информации или управления базами данных. Клиенты - это рабочие станции (возможно, персональные компьютеры или терминалы), которые предоставляют пользователям доступ к системе. «Клиент - сервер» - это компьютерная модель, которая дает ряд преимуществ, особенно, что касается управления рисками.

В архитектуре «клиент - сервер» разнообразные функции обработки и хранения данных могут распределяться между различными компьютерами, что улучшает защищенность информации и обеспечивает лучший доступ к системе.

Универсальные компьютеры имеют высокую надежность и их использование в рамках архитектуры «клиент - сервер» может быть достаточно целесообразным.

Для обеспечения безотказной работы может устанавливаться дублирующее оборудование. В случае выхода из строя операционных центров могут создаваться резервные центры.

10.1.2. Программное обеспечение

Существуют два вида программного обеспечения - системное и прикладное. Программная среда (системное программное обеспечение) является логической частью электронно-вычислительного оборудования, которая необходима для управления процессорами и их структурного построения в электронной платежной системе. Системное программное обеспечение позволяет компьютеру руководить своими ресурсами для обработки данных и структурировать процесс использования этих ресурсов прикладными программными комплексами.

Используются пять основных видов системного программного обеспечения:

  •  операционные системы, которые руководят работой компьютеров и обеспечивают их взаимодействие с другими аппаратными средствами;
  •  системы управления базами данных для записывания, хранения и вывода данных;
  •  системы контроля связи, которые руководят обменом данными между вычислительными средствами и пользователями;
  •  программы защиты данных, которые контролируют доступ к системе и целостность данных;
  •  программы оперативного управления, которые позволяют операторам руководить всей системой и контролировать ее работу.

Функции операционной системы позволяют организовать общую работу всех устройств и программ, наладить обслуживание всех пользователей и правильное выполнение всех заданий.

Программы управления базами данных размещают информацию на носителях в удобном для доступа пользователей и внесения необходимых изменений порядке, обеспечивают такой доступ и обновление информации.

Системы контроля связи, которые имеют также название телекоммуникационного монитора, дают возможность эффективно контролировать движение данных между узлами системы, обеспечивая доставку данных по назначению.

Высокий уровень безопасности и конфиденциальности данных имеет особый смысл для систем обработки платежной информации. Программы защиты данных предоставляют гарантии от манипулирования платежными данными с преступными намерениями, предоставляя доступ к ним только уполномоченным лицам.

Программы контроля за функционированием компьютерного оборудования позволяют тем, кто руководит средствами обработки данных, определить,  нормально ли работают компьютеры. Для оценки функционирования применяются такие объективные критерии, как количество операций, которые выполняются за секунду, время выполнения одной операции и максимальный объем операций, который способны выполнить компьютеры. Эта программа выполняется с целью оценить текущую работу компьютерного оборудования и облегчить задание относительно определения потребности в таком оборудовании на будущее, с учетом дальнейшего роста объемов обрабатываемой информации.

Основное отличие между различными комплексными системами обработки данных состоит, в частности, в выборе прикладного программного обеспечения. По некоторым параметрам оно подобно структуре других комплексных систем обработки операций, например - систем контроля больших товарно-материальных запасов, систем обработки и предоставления статистических данных и тому подобное.

Прикладное программное обеспечение - это набор компьютерных программ,  позволяющих системе решать конкретные задачи, которые ставятся пользователями. Эти программные комплексы обеспечивают выполнение основных «отраслевых» функций платежной системы и организовывают порядок выполнения таких функций. Необходимые, в частности, функции контроля, позволяют отслеживать доступ к системе, принимать специфические меры относительно гарантирования безопасности и конфиденциальности платежной информации.

Прикладное программное обеспечение - сложный комплекс программных продуктов. Отдельные компоненты могут быть приобретены у различных поставщиков или разработаны собственными силами. Комплекс программного обеспечения современной электронной платежной системы должен отвечать высоким требованиям совместимости и мобильности.

Совместимость означает, что различные компьютерные системы, даже построенные по различным архитектурам, должны сотрудничать, чтобы удовлетворить потребности пользователей.

Мобильность различных систем означает, что данные и прикладные программы (как новые, так и существующие) могут переноситься из одной компьютерной системы в другую.

10.1.3. Вспомогательная инфраструктура

Необходима также специальная вспомогательная инфраструктура: системы энергоснабжения, кондиционирования воздуха, контрольная аппаратура, приборы сигнализации об истоке воды, повышении температуры, задымленности, выходе из строя электрического оборудования или кондиционеров и другие опасные или аварийные ситуации и тому подобное. Особенно большое значение приобретает вспомогательная инфраструктура в случае использования больших мощных компьютеров, которые потребляют значительно больше электроэнергии и выделяют значительно больше тепла, чем персональные компьютеры.

В любом случае все элементы инфраструктуры должны быть подключены к безопасным и высоконадежным источникам электро- и водоснабжения. Как напряжение, так и силу тока следует поддерживать в определенных границах, ибо их значительные колебания могут повредить компьютерное оборудование. Очень опасным может быть также временное прекращение подачи электроэнергии. Поэтому компьютерные системы должны подключаться к агрегатам бесперебойного электропитания (UPS - uninterrupted power supply), которые компенсируют резкие перепады напряжения, характерные для коммунальных электросетей, а в случае полного прекращения подачи тока автоматически переключаются на питание от батарей, которые обеспечивают бесперебойную работу компьютеров в течение периода времени, необходимого для запуска и подключения альтернативного источника питания (по большей части дизельный  электрогенератор).

Кроме того, все компоненты компьютерного оборудования должны быть объединены между собой при помощи сложной системы кабелей и переключателей, которые обеспечивают прохождение сигналов между устройствами. Сеть таких соединений должна обеспечивать основное и резервное подключение к дублирующим приборам, чтобы можно было быстро ввести их в действие в случае отказа основного оборудования.

Для выполнения всех требований необходимо оборудовать фальшполы, которые образовывали бы пространство для размещения сложной системы взаимосоединенных  кабелей, а также линий поставки воды и воздуха. Это пространство одновременно выполняет роль камеры для циркуляции охлажденного воздуха.

Необходимо поддерживать в определенных границах температуру и влажность внутри и вокруг компьютерного оборудования. Для этого помещения, где установлено такое оборудование, должны быть обеспечены системой кондиционирования и мощными вентиляторами. В некоторых, особенно больших, компьютерах применяется циркуляция охлажденной воды вокруг элементов, которые сильно нагреваются, и вокруг самого процессора.

Следует также поддерживать физическую безопасность помещений, где установлено компьютерное оборудование. Необходимо обеспечить целостность, контроль и защиту всех компонентов инфраструктуры. В случае выявления системой контроля отклонений от нормы (изменения напряжения тока, избыточной влажности и тому подобное) должен направляться достаточно заметный сигнал тревоги, а в самой системе желательно (там, где это целесообразно и возможно) включать механизмы автоматического устранения неполадки.

10.2. Средства телекоммуникации

К средствам передачи данных относятся аппаратура связи и программное обеспечение, которые служат для обмена информацией о платежах и другими контрольными сообщениями между отправителем, обработчиком и получателем информации. Такой обмен может происходить как на относительно незначительные, так и на очень большие расстояния.

10.2.1. Телекоммуникационные  сети

Для передачи платежной информации на большие расстояния, которые могут разделять оператора системы, плательщика и получателя платежа, необходима развитая сеть каналов телекоммуникаций. Например, в США больше 10 тысяч депозитных учреждений для электронной обработки их платежей подключены при помощи линий электронной связи к 12 банкам Федеральной резервной системы. Особенно велико значение телекоммуникационных  сетей в случае обработки платежей в режиме реального времени. Сети передачи данных могут использовать различные технологии, отличаться размерами и уровнем сложности.

Пользователи могут подключать свои терминалы к сети передачи данных через коммутируемые  или выделенные каналы связи. В первом случае для подключения к сети можно пользоваться телефонным номером, альтернативный вариант предусматривает постоянный доступ к сети, т.е. закрепленное подключение. Применение коммутируемых каналов - наиболее экономически выгодное решение.

Специальное оборудование контролирует коммутацию сообщений и их хранение, запоминание и пересылку информации, предусматривая копирование каждого сообщения с целью его надежного сохранения.

Поскольку во время передачи данные могут быть просмотрены или искажены посторонними лицами, для обеспечения конфиденциальности часто применяется шифровальная аппаратура.

С ростом количества пользователей и расширением ареала их географического расположения может быть установлено мультиплексное оборудование, что позволяет не прокладывать отдельную линию связи к каждому пользователю. Мультиплексор объединяет сигналы от нескольких пользователей в одном высокоскоростном канале, к которому также, возможно, нужно будет подключить оборудование типа модемов. В том месте, где есть процессор, который выполняет обработку электронных платежей, следует установить второй мультиплексор для разъединения сигналов, которые передаются отдельными пользователями, перед введением в компьютер. Применение мультиплексоров содействует снижению расходов, связанных с использованием каналов связи, но для сигналов от каждого пользователя все же должна быть отдельная точка входа в компьютер. Высокоскоростные каналы, оборудованные мультиплексорами, часто называют базовыми или магистральными линиями связи.

Следующим шагом на пути усложнения сетей связи является организация узлов связи в их стратегически важных точках. В этом случае многочисленные пользователи в пределах одного географического региона могут подключаться к сети через местные каналы и оборудование доступа (типа модемов и шифровальных аппаратов) к одному из таких узлов. Узлы, которые расположены недалеко друг от друга, подключаются к одному или нескольким высокоскоростным магистральным каналам и, в конечном итоге, к компьютеру электронной платежной системы. Эти узлы и магистральные каналы и являются магистральной сетью.

Такая сложная структура позволяет многим пользователям совместно эксплуатировать магистральные каналы, а в случае выхода из строя одного из них направлять поток данных альтернативными путями. Аппаратура, установленная в каждом узле, выбирает оптимальный относительно использования имеющихся в наличии ресурсов телекоммуникационный маршрут от этого узла до конечного адресата.

Сети, которые используют узлы и многочисленные маршруты связи, имеют название пакетных, ибо они разбивают поток данных на отдельные блоки или пакеты для передачи базовой сетью. В отличие от сетей, где используются  выделенные каналы или мультиплексоры, в таких сетях нужна только одна точка подключения к компьютеру для каждого узла связи. Пакетные сети снижают затраты на использование линий связи и на подключение к компьютеру и в то же время отмечаются более высокой надежностью, ибо данные могут направляться альтернативными маршрутами.

Для поддержки многоуровневой структуры сети нужны несколько сетевых  интерфейсов, которые обеспечивают сочетание между узлами различного уровня, концентрацию сообщений, которые поступают в узел высшего уровня с подключенных к нему узлов низшего уровня, переключение потоков информации на резервные узлы в случае чрезвычайных ситуаций.

Резервными каналами связи для систем, которые используют выделенные линии, по большей части есть коммутируемые линии телефонной связи общего пользования. Необходимо также обеспечить резервное оборудование - модемы, шифровальные аппараты и тому подобное.

В сетях связи могут использоваться магистральные каналы трех различных типов: наземные, высокочастотные и спутниковые. Наземные каналы - это кабельные или оптоволоконные линии. Высокочастотная связь обеспечивается по большей части ретрансляционными  станциями ограниченного радиуса действия, поэтому для передачи информации на большие расстояния требуется несколько таких станций. Кроме того, на качество высокочастотных сигналов могут неблагоприятно влиять погодные условия. Для передачи информации на большие расстояния удобно использовать спутниковую связь, но при этом следует учитывать некоторую задержку сигналов и применять специальные мероприятия для ее коррекции.

Структура системы связи является важным составным элементом платежной системы, ибо благодаря системам связи обеспечивается выполнение пересылки входных и выходных сообщений.

Для работы сети связи необходимы правила, которые имеют название сетевых протоколов. Слово «протокол» означает четко определенные правила, благодаря которым происходят определенные желаемые события. Существует немало разнообразных протоколов, некоторые из них запатентованы и используются отдельными фирмами, а другие отвечают международным стандартам и приобрели большое распространение.

Основными международными организациями, которые работают в отрасли стандартизации связи, есть Международный консультативный комитет по делам радиосвязи (Comite Consultatif International Telegraphique et Telephonique - CCITT) и Международная организация по делам стандартизации (International Organization for Standardization - ISO). Они создали стандарты для различных систем связи, включая стандарты для электронной почты, передачи файлов и обработки операций. Эти стандарты могут использоваться в современных платежных системах.

Участники платежной системы должны следовать одним и тем же протоколам во время передачи данных в сети. В случае использования различных протоколов необходимо использовать специальные устройства (преобразователи протоколов) для сохранения целостности данных.

Сети связи могут пребывать в государственной или частной собственности. Если сеть связи принадлежит владельцу платежной системы, это обеспечивает определенные преимущества, в частности, высокую безопасность и гарантированную пропускную способность, поскольку другие организации не имеют доступа к использованию сети. В то же время создание собственной сети требует значительных затрат и высокой технической квалификации. Владелец платежной системы может также арендовать у государственных органов или частных организаций оборудование и ресурсы сетей общего пользования. При этом расходы уменьшаются, за эксплуатацию сети и обеспечение необходимого технического персонала отвечает администрация сети. Однако уровень безопасности может оказаться низшим, а на пропускную способность может негативно влиять присутствие других пользователей.

Организации, которые обеспечивают связь, не имеют отношения к конкретным финансовым услугам платежных систем, а отвечают только за доставку (для следующей обработки) сообщений или файлов от коммерческих банков к прикладному комплексу обработки и в обратном направлении. По существу, их задание - поддержка процесса переводов, как входных, так и выходных. Исключением в этой сугубо вспомогательной функции может быть только предоставление услуг относительно аутентификации пользователя или предоставления справочных услуг. Исходя из вышеизложенного, основные услуги, которые предоставляются телекоммуникационной сетью общего пользования, должны включать:

  •  передачу файлов и сообщений, что составляет независимое от прикладных комплексов программного обеспечения обработки средство передачи информации с отделений банков к системам обработки. Сеть связи должна обеспечивать этот процесс, не выполняя обработки данных ни в одной точке на протяжении цепи от банковского отделения до системы обработки. Для пересылки файлов или отдельных сообщений должны использоваться системы обслуживания файлов и сообщений, которые отвечают международным стандартам;
  •  аутентификацию пользователя, которая обеспечивает регламентированное использование платежной системы благодаря установлению лица каждого, кто дает запрос на доступ к системе. Могут использоваться различные методы аутентификации - общесистемные или с использованием конкретной прикладной функции. Для общесистемной аутентификации необходимо создать единый каталог пользователей. Тогда для принятия решения - дать ли конкретному пользователю право входа в систему или право привилегированного доступа - используется администрирование соответствующих прикладных комплексов программного обеспечения. Возможные варианты метода аутентификации с использованием конкретной прикладной функции включают как создание единого каталога пользователей и распределение управления за каждой прикладной функцией, так и полностью независимые каталоги пользователей и модели управления;
  •  предоставление справок предусматривает предоставление сведений о кодовых названиях других отделений коммерческих банков, о прикладных комплексах программного обеспечения, а также другой информации, необходимой для разрешения спорных вопросов. При этом стандартные коды отделений, которые используют коммерческие банки, могут использоваться как логичные кодовые адреса в сети.

Многие транспортные системы прибавляют к общему перечню сетевых услуг также возможность интерактивного управления сеансом связи, что обеспечивает доступ к основным услугам и средствам защиты сети. Такое интерактивное управление позволяет оператору сети устанавливать связь с участниками системы и координировать их действия.

10.2.2. Концепция открытых систем

В последнее время делаются попытки внедрить в международную практику общий комплекс стандартов создания (или объединения) сетей связи. Эти попытки направлены на обеспечение возможности подключения любого устройства из любой сети к любому другому устройству в любой другой сети, независимо от расстояния. Немало усилий было приложено, чтобы определить стандарты технических характеристик интерфейсов, что позволило бы использовать в сети оборудование, изготовленное различными производителями. Результатом этих усилий стало создание международного стандарта под названием Open System Interconnect (OSI).

OSI - спецификация, которая дает описание семи различных уровней интерфейса. Стандарт был разработан Международной организацией в делах стандартизации. Цель модели OSI - дать стандартный перечень параметров подключения на всех уровнях окружения пользователя. Этот стандарт еще называют уровневым протоколом (или перечнем правил), поскольку для каждого уровня модели четко определен присущий ему перечень выполняемых функций. Каждый уровень имеет стандартный интерфейс для соединения с высшим или низшим уровнем, а кроме того, может непосредственно подключаться к эквивалентному уровню другого устройства.

Сегодня большой проблемой является разнообразие характеристик протоколов, которые используются на каждом уровне. Желательно было бы иметь устройство, способное к коммуникации с другим устройством из любого из семи уровней. Существующие международные организации, которые действуют в сфере стандартизации, постоянно работают над достижением такой совместимости. Однако, до сих пор остается много несовместимых интерфейсов, т.е., хотя существуют стандарты, не все они являются совместимыми.

Соблюдение стандартов - необходимое условие того, чтобы открытая система стала реальностью. Без этого ни одна система не будет привлекательной для пользователей с точки зрения обеспечения открытого системного окружения. В этой сфере работают теперь многочисленные международные и национальные организации, которые специализируются в отрасли стандартов, правительственные органы, организации, которые работают в сфере внедрения современных технологий и тому подобное (Международная организация стандартизации, Консультативный комитет по международной телеграфной и телефонной связи, Американский национальный институт стандартов, Национальный институт стандартов и технологий США, Фонд открытых программных средств, Корпорация открытых  систем и другие).

Основные производители восприняли концепцию открытых систем и старательно работают над тем, чтобы их продукция отвечала необходимым стандартам. Эта концепция распространилась также на управление информационными системами. Как и в предыдущем случае, поставщики таких услуг стремятся обеспечить возможность управления всеми ресурсами информационной системы с одной точки, используя при этом многочисленные имеющиеся в наличии у них платформы.

Можно надеяться, что в будущем будут найдены новые способы удовлетворения наших потребностей в отрасли информационных технологий, и что это будет сделано, в основном, благодаря использованию концепции открытых систем. При таком подходе можно будет объединить в одно целое различные аппаратные платформы и использовать их для поиска именно тех решений, которые отвечали бы нашим потребностям.

10.3. Оборудование систем массовых платежей

Современная система массовых (потребительских) электронных платежей нуждается, с одной стороны, в наличии карточки, на которую нанесена понятная  терминалу информация: идентификация клиента и его банковские реквизиты, а также способ их проверки при помощи секретного кода, дополнительно может быть указана максимально допустимая сумма оплаты или остаток денег на счете; со второй - наличие терминала, способного прочитать, раскодировать, собрать или передать всю эту информацию.

Распространение карточек и, соответственно, массовых потребительских электронных платежей ставит определенные задачи в сфере производства как относительно изготовления карточек и оборудования, так и в сфере их использования.

10.3.1. Стандарты платежных карточек

Как и в любой современной сфере производства, в первую очередь, должны быть определенные технические нормативы.

Например, для карточек с магнитной полосой в международной практике принят стандарт ISO - три дорожки в верхней части карточки. Но некоторые страны, которые опередили другие в применении карточек с магнитной полосой для снятия денег со счета, установили свои собственные стандарты. Так, во Франции действуют стандарты Transac - три горизонтальных магнитных дорожки в средней их части. Благодаря тому, что на обратной стороне карточки оставалось свободное место, где можно было разместить и три дорожки ISO, появилась возможность использовать такие карточки во французских автоматах (по стандартам Transac) и за границей (по стандартам ISO). Но не все уже существующие системы платежных карточек могут выйти аналогичным способом на уровень стандартов ISO, который значительно снижает их конкурентоспособность.

Другая проблема нормативного характера возникла в связи с размещением микропроцессора. Большинство европейских стран хотели бы разместить его на обороте карточки в средней ее части, что для некоторых стран было неприемлемо (например, для французских карточек, о которых уже упоминалось, это уничтожило бы магнитные дорожки Transac). Было принято решение - разместить микропроцессор на лицевой стороне карточки (слева или справа).

10.3.2. Банковские автоматы (банкоматы)

Первые автоматы для выдачи наличности появились в 1971 году в США. Их устанавливали в помещениях банковских отделений, и выполняли они только одну операцию - выдачу наличных денег с банковского счета в пределах определенного лимита. Они приводились в действие при помощи специальной дебетной карточки или кредитной карточки общего назначения.

Современные банкоматы - это автоматические аппараты, которые работают без участия человека, размещенные внутри или вне банка, которые могут выдавать наличность и выполнять стандартные финансовые операции. На данное время услуги, которые предоставляют эти автоматы, являются формой разнообразных электронных банковских услуг, которая успешно развивается.

Распространение автоматов для выдачи наличных денег объясняется двумя причинами. Первая - это легкость использования для клиента, который может получить наличные деньги в любой день и время; другая,  которая имеет особое значение в тех странах, где распространены расчеты чеками - это стремление банков стимулировать оплату малых сумм наличностью, а не чеком.

Применение банкоматов отображает желание банков приблизить услуги к клиентам. Их ценность для пользователя в том, что они расширяют часовые и пространственные рамки, в которых клиент может осуществлять стандартные банковские операции относительно получения наличности и осуществления вкладов. Банкоматы чрезвычайно удобны для клиентов банка, потому что снижают необходимость поездок в банк для осуществления повседневных операций.

Для банков банкоматы позволяют уменьшить операционные расходы и снизить потребность в открытии новых отделений. Кроме того, банки увеличивают доходы, беря плату за пользование банкоматами. Однако, попытки увеличить количество пользователей автоматами вынуждают банки отказываться от получения комиссионных и даже устанавливать льготные тарифы на другие операции, если клиент пользуется банкоматом. При большом объеме операций банкоматы становятся экономически выгодными для банка, но немало банков вынуждены были отказаться от своих банкоматов из-за недостаточного использование клиентами довольно дорогого оборудования.

Существует два варианта использования автоматов для выдачи наличных денег. Клиент при помощи своей карточки может получить деньги в автомате, который установил банк, в котором он обслуживается. В этом случае банк несет расходы только на обслуживание своего автомата, а с клиента за эту операцию взимается небольшая плата. Или клиент получает деньги в автомате, который принадлежит другому банку, если существуют межбанковские связи в этой сфере; в этом случае банк, который выдал карточку, платит комиссионный сбор за «межбанковский обмен» и позже снимает эту сумму со своего клиента.

Пластиковые карточки являются ключевым элементом системы. С их помощью банкоматы приводятся в действие, они же вместе с персональным идентификационным кодом идентифицируют пользователя для банкомата. Сначала банкоматы приводились в действие только при помощи кредитных карточек. Но с распространением дебетных карточек производители банковских автоматов стали использовать и их для приведения в действие банкоматов.

Типовой банкомат имеет три устройства для ввода информации и три выходных устройства. Устройства ввода информации - это считыватель информации с карточек, цифровая клавиатура и функциональная клавиатура. Выходные устройства -  это электронное табло для сообщений, устройство для выдачи наличности и принтер, который подтверждает факт выполнения операции. При помощи этих устройств осуществляется взаимодействие клиента с системой.

По большей части банкоматы обеспечивают выполнение таких операций:

1. Выдача наличности: с текущего и срочного счетов, со счета кредитных карточек.

2. Прием вкладов на текущий, срочный и другие счета.

3. Перевод денег: с текущего счета на срочный, со срочного на текущий, со счета кредитных карточек на текущий.

4. Платежные операции: списание с текущего и срочного счетов, послеоплата.

Кроме того, большинство владельцев карточек при помощи банкоматов могут заказать новую чековую книжку, полную или промежуточную выписку со счета, поинтересоваться имеющимися в наличии средствами на счете и депозитах. При использовании наиболее современных банкоматов, которые устанавливают теперь банки и специализированные сберегательные учреждения, возможны также услуги относительно оплаты счетов, получения справок относительно перевода средств, постоянных платежных поручений, заказа еврочеков и тому подобное.

В новом поколении банкоматов используются видеодиски, которые позволяют показывать разъясняющие и рекламные фильмы и дают возможность визуального общения со служащими банка для получения дополнительной информации. Наблюдается тенденция к специализации банковских автоматов относительно квалификационного консультирования, например, по вопросам кредитов и размещению капитала или в работе одновременно с несколькими клиентами, которые обратились к кассам-автоматам внутри или вне заведения, возможно, даже в очень отдаленной точке.

Следует различать два режима работы банкоматов.

Некоторые банкоматы не связаны с внешним компьютером и работают независимо. Они имеют все необходимые логичные устройства для того, чтобы прочитать и расшифровать информацию, записанную на пластиковой карточке. Они также переписывают информацию на магнитную дорожку, которая расположена на обратной стороне пластиковой карточки. Этот шаг осуществляется для защиты, чтобы карточку нельзя был использовать для получения наличности больше, чем разрешенное количество раз за определенный срок. За предоставление услуг автоматом отвечает кассир. О каждой операции печатается сообщение, причем оригинал его выдается клиенту, а дубликат хранится в автомате и предназначен для кассира. Автоматы этого типа имеют также внутреннюю память (как правило, на магнитном диске), в которой хранятся сведения о просроченных счетах, проданных, похищенных или затерянных карточках и тому подобное. Перечень просроченных счетов или похищенных карточек должен возобновляться и закладываться в каждый автомат, который принадлежит определенному банку или сети банков.

Автоматы, которые работают в режиме реального времени, напрямую или телефонными каналами связаны с центральным компьютером банка. Работа в режиме реального времени требует больших расходов, чем работа в независимом режиме. Однако она обеспечивает значительные преимущества относительно безопасности автоматического возобновления информации при помощи центрального компьютера и банковского контроля по выполненным операциям. Для клиента она обеспечивает возможность получения справки о состоянии его счетов.

Автоматы для выдачи наличных денег еще не все рентабельны, но следует учитывать возможность снижения себестоимости автоматов при налаживании их массового выпуска.

Распространение банкоматов пока что тормозится из-за консерватизма многих банковских клиентов, их недоверия к электронным устройствам, опасения ошибок и тому подобное. Большинство отдают предпочтение общению с кассиром банка, заявляя, что не хотят «доверять свои деньги компьютеру». Однако, эта форма обслуживания быстро завоевывает популярность. Существует мнение, что все операции, которые постоянно повторяются и выполняются ежедневно с клиентами в операционном зале (front office), будут постепенно автоматизированы при помощи банковских автоматов.

Для эффективного использования банкоматов банк должен знать особенности своего окружения, поскольку конкуренция, характер клиентуры, особенности географического расположения и множество других факторов в значительной степени определяют результативность программ автоматизации. Существуют два пути, которых может придерживаться банк, выбирая стратегию использования банкоматов:

  •  эксплуатация независимой собственной сети обслуживания;
  •  участие в общей сети обслуживания.

Преимущество собственной системы в том, что владелец хранит над нею полный контроль. Кроме того, она обеспечивает финансовому учреждению престиж и независимость от общенациональных систем.

Недостатком является то, что создание сети банковских автоматов-кассиров и маркетинг требуют значительных затрат, объем их операций ограничен, потому что они способны обслуживать только операции владельцев карточек определенного вида, которые проходят через это учреждение.

Чтобы повысить экономичность использования банковских автоматов, банки объединяют свои сети и предоставляют возможность клиентам пользоваться автоматами различных банков на больших территориях. Общая сеть банкоматов - это совместное предприятие нескольких финансовых учреждений. Организационную структуру этого предприятия и специфические детали функционирования сети определяют банки-участники.

10.3.3. Электронные платежные терминалы для розничной торговли

Электронные платежи в торговых пунктах замещают расчеты наличными деньгами или чеками и расчеты при помощи карточек с выпиской квитанции. Идея заключается в том, чтобы осуществлять оплату повседневных покупок в магазинах, кафе, на бензоколонках и тому подобное через терминалы, которые объединены с банковским компьютером и приводятся в действие при помощи пластиковой карточки. При таком платеже сумма покупки немедленно списывается со счета покупателя и перечисляется на банковский счет магазину.

В торговых точках предоставляются такие финансовые услуги:

  •  проверка и гарантирование чеков;
  •  разрешение на осуществление торговых операций при помощи платежных карточек;
  •  прием информации о платежных карточках;
  •  обслуживание платежных карточек;
  •  использование электронной системы расчетов.

Основными компонентами системы электронных платежных терминалов для розничной торговли являются:

  •  терминалы, которые устанавливаются на предприятиях розничной торговли (POS - point of sale terminals);
  •  концентраторы  или устройства контроля терминалов (контроллеры);
  •  система связи;
  •  коммутационный центр;
  •  банковские системы ЭВМ;
  •  электронные системы проверки платежеспособности покупателей.

Терминалы устанавливаются в помещениях торговых центров или непосредственно в местах обслуживания покупателей. Они используются служащими торговой фирмы для введения и передачи информации о платежных операциях в коммутационный центр или в банковскую систему ЭВМ и для обратного получения и чтения на экране монитора информации о реакции банка на платежные операции клиента. Терминалы могут быть предоставлены в распоряжение торговых фирм банком, и в этом случае они считаются собственностью банка. Торговые фирмы могут установить собственные терминалы или модифицировать свои электронные кассовые аппараты для предоставления им еще и функций терминалов, и в этом случае они считаются собственностью торговой фирмы.

Для характеристики систем банковских ЭВМ, которые выполняют функцию обработки информации по соглашениям в системе расчетов в торговых точках, используется такая терминология:

банковская система клиента (потребителя) - банковская система ЭВМ, в которой хранится информация относительно банковских депозитных счетов клиента или карточных счетов и обрабатывается как часть операции в системе расчетов в торговых    точках;

система проверки платежеспособности - это то же, что и банковская система клиента;

банковская система торгующей организации - система банковских ЭВМ, в которой хранится информация, относительно счета торговой фирмы и обрабатывается (кредитуется) как часть операции в системе расчетов в торговых точках.

Технические средства, которые применяются в таких системах, позволяют финансовым учреждениям обслуживать своих клиентов только в определенных, заранее выбранных точках. Можно понять всю важность межбанковских связей, которые позволяют принимать на любом терминале карточки различных эмитентов.

Существует две системы эксплуатации терминалов: система, основанная на прямой и постоянной связи терминала с банком клиента и «косвенная», или «автономная».

При помощи системы первого типа можно подключиться к счету клиента и немедленно дебетовать его. Это гарантирует денежное обеспечение платежа. Эта система имеет два недостатка. В первую очередь, она нуждается в наличии такого же количества терминалов, как в банках или организациях, которые выпускают карточки и ведут счета клиентов. Для этого нужно свободное место и увеличение капиталовложений, независимо от того, за чей счет они осуществляются. Обслуживание терминала достаточно сложно, его выполняет кассир, который должен подсчитать сумму покупок и оформить оплату. Второй недостаток - постоянная загруженность линий телекоммуникаций и расходы на их постоянную эксплуатацию. Этот недостаток можно смягчить, применяя технологию «пакетной передачи информации».

При системе второго типа касса не связана непосредственно и постоянно с финансовым центром. При помощи секретного кода терминал сначала «проверяет» право предъявителя карточки на ее использование, а потом, в случае необходимости - его право использовать эту карточку на ту или другую сумму; после этого он вводит в память общую сумму покупки. Периодически, как правило, ежедневно, информация из памяти передается в финансовый центр в понятной для компьютера форме. Эта передача может осуществляться или физически, что сегодня обходится слишком дорого, или непосредственно по телефону, в часы самого низкого тарифа на телефонные переговоры. При меньшей степени автоматизации коммерсант может или иметь простое устройство для проверки прав предъявителя карточки на ее использование, или связаться по телефону с центром, который устанавливает это право. Это позволяет, помимо прочего, быстрее выявлять незаконных владельцев карточек.

Тема 11. Основные определения и понятия электронной платежной системы Украины

11.1. Электронный платежный документ

Электронный платежный (расчетный) документ является одним из средств представления безналичных расчетных документов.

Электронный расчетный документ - банковское сообщение, которое:

  •  имеет определенный формат;
  •  содержит информацию о перечислениях средств и других установленных реквизитах;
  •  хранится на магнитных носителях (или других средствах хранения электронной информации) в виде фрагмента базы данных или файла;
  •  защищен специализированными средствами защиты электронной информации;
  •  передается электронными средствами связи.

Электронный расчетный документ и его бумажная копия, заверенная в установленном Национальным банком Украины порядке, имеет одинаковую юридическую силу с бумажным расчетным документом.

Содержание электронного расчетного документа, шифры, ключи и пароли, при помощи которых выполняется его защита, а также информация о состоянии электронных счетов имеют статус конфиденциальной информации и являются банковской тайной.

Реквизиты электронного документа можно распределить на две группы:

  •  реквизиты собственно платежного документа, перечень и содержание которых определяется для каждой конкретной формы платежного документа (платежного поручения, платежного требования, чека и тому подобное);
  •  технологические реквизиты, перечень и содержание которых определяется электронной платежной системой, которая обрабатывает эти документы.

Электронные платежные системы, которые действуют нынче в Украине, используют, в основном, платежные поручения и платежные требования. При проектировании СЭП за основу было взято содержание бумажного платежного поручения, действующего на то время в Украине. Другие системы электронных расчетов Украины (внутрибанковские системы, системы «клиент - банк») должны обеспечивать связь с СЭП; поэтому форматы и содержание электронных документов, которые используются в этих системах, должны обеспечивать полноценный интерфейс этих систем с СЭП. Следовательно, в документах этих систем должны быть предусмотрены все реквизиты для того, чтобы они могли быть преобразованные в формат платежных документов СЭП с предоставлением всей необходимой для СЭП информации (возможно, при превращении часть реквизитов берется с первичного документа, а часть автоматически доформировывается  самой системой).

Электронные расчетные документы содержат такие обязательные бухгалтерские реквизиты:

  •  номер документа, число, месяц, год его оформления;
  •  идентификаторы (МФО) банков плательщика и получателя (в отличие от бумажного документа, названия и местонахождения банков не предоставляются);
  •  номера счетов плательщика и получателя в учреждениях банков;
  •  названия плательщика и получателя средств (их официальные сокращения), которые отвечают зарегистрированным в уставе;
  •  идентификационные коды плательщика и получателя средств по Государственному реестру Украины или другим справочникам, признанными действующим законодательством;
  •  способ перечисления средств;
  •  сумму платежа с указанием валюты;
  •  назначение платежа, т.е. название товара (выполненных работ, предоставленных услуг), ссылку на документ, на основании которого осуществляется трансакция (договор, счет, товарно-транспортный документ и тому подобное, с указанием его номера и даты);
  •  вид платежа -  информация, которая детализирует способ расчета по этому платежному документу;
  •  коды бюджетных платежей (в случае перечисления средств в бюджет).

Технологические реквизиты предназначены для обеспечения функционирования платежной системы. Для СЭП такими реквизитами являются:

  •  электронно-цифровая подпись платежного документа (средство защиты документа от искривления, что будет рассмотрено дальше);
  •  идентификатор операциониста «банка А», который изготовил этот электронный платежный документ;
  •  названия файлов СЭП, в которых этот документ транспортируется от ОДБ «банка А» к ОДБ «банка Б» через АРМ-СЭП и отметка о времени обработки   этого документа на каждом из АРМов.

Все эти реквизиты передаются получателю платежного документа. Бухгалтерские реквизиты являются основанием для перечисления средств, технологические - используются для контроля и организации процесса передачи этого документа через СЭП.

По способам перечисления средств в СЭП все платежные документы распределяются на четыре группы. Способу перечисления средств отвечает реквизит платежного документа, который имеет название признак «дебета/кредита». Он определяется относительно  счета «банка Б» (получателя платежного документа) и может приобретать значение:

  •  кредит;
  •  дебет;
  •  дебет информационный;
  •  кредит информационный.

Следует отличать направление движения платежного документа от способа перечисления средств по этому документу. В СЭП платежный документ всегда двигается в направлении от «банка А» (отправителя документа) в «банк Б» (получателя документа). Направление перемещения средств (или вообще отсутствие перечисления) между этими двумя банками зависит от признака дебета/кредита этого документа.

Кредитовый документ - это платежное поручение,  которым клиент «банка А» поручает перечислить средства на счет клиента «банка Б». Такой образец документа является наиболее распространенным типом документов в СЭП. Направление перечисления средств совпадает с направлением движения документа.

Дебетовый документ - это платежное требование,  которым клиент «банка А» поручает списать средства со счета клиента «банка Б» в свою пользу. На текущий момент дебетовые документы составляют не больше 1% от общего количества платежей.

В СЭП предусмотрены две разновидности дебетовых документов:

а) бесспорные, когда не нужен акцепт (согласие) от банка-плательщика на перечисление средств. Право инициировать бесспорную дебетовую трансакцию в СЭП предоставляется только подразделениям Национального банка Украины для использования в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины (штрафные санкции, взыскания, закрытие корсчетов и тому подобное);

б) в виде дебетовых информационных документов (запросов): «банк А» посылает через СЭП дебетовый запрос, при помощи которого информирует «банк Б» о потребности в перечислении средств от «банка Б» к «банку А». Акцепт на такие платежи предоставляется «банком Б» индивидуально для каждого платежного документа по согласованию с главным бухгалтером и/или клиентом банка. В случае согласия фактический перевод этих средств далее осуществляется другим платежным документом - кредитовым, которое отправляется в СЭП от «банка Б» по его инициативе (см. «кредитовый документ»). Т.е., сам дебетовый информационный документ не вызывает непосредственного перечисления средств по ним.

В отличие от информационных дебетовых документов, бесспорные дебетовые документы иногда называют реальными дебетовыми.

Кредитовый информационный документ - это сообщение, которое используется в СЭП как вспомогательный информационный механизм и не влияет на состояние счетов «банка А» и «банка Б» и их клиентов.

11.2. Потоки платежных документов в Украине

Субъектами безналичных расчетов в Украине являются:

  •  юридические лица (предприятия, государственные учреждения, банки);
  •  физические лица (люди).

Юридическое лицо имеет собственный счет (счета) в одном из банков Украины. Это юридическое лицо осуществляет через свой банк расчеты со своими контрагентами, уплату налогов и тому подобное. Предоставлять платежные документы в свой банк (и получать их со своего банка) юридическое лицо может:

  •  в бумажной форме, непосредственно через  операциониста банка;
  •  в электронной форме, через систему «клиент - банк».

Физическое лицо может иметь счет (счета) в одном из банков Украины, тогда оно может выполнять свои расчеты через свой банк. Физическое лицо может обмениваться с банком документами только в бумажной форме и не может быть пользователем системы «клиент - банк». Физическое лицо, которое не имеет счета в банке, может выполнять безналичные расчеты при помощи любого из филиалов Сберегательного банка Украины (в прошлом - сберегательных касс).

Электронный платежный документ во время выполнения расчетов может проходить транзитом через определенный ряд банковских учреждений и расчетных систем. В зависимости от этого - различен и перечень счетов, на которых отображается перечисление средств по этому документу. Электронные платежные документы в зависимости от маршрута их прохождения распределяются на:

1. Внутрибанковские - выполняют расчеты между клиентами одного банковского учреждения. Документ обрабатывается только в ОДБ этого банковского учреждения и влияет только на счета этих двух клиентов. Корсчет банка при внутрибанковских расчетах не меняется.

2. Внутрисистемные - выполняют расчеты между клиентами двух учреждений одного и того же банка. В случае, когда эти учреждения обслуживаются внутрибанковской платежной системой этого банка, документ обрабатывается в:

  •  ОДБ банка-отправителя (меняется счет клиента-отправителя);
  •  расчетном центре внутрибанковской платежной системы (с субсчета учреждения отправителя документа средства перечисляются на субсчет учреждения - получателя документа);
  •  ОДБ банка-получателя (меняется счет клиента-получателя).

Корсчет банка при внутрисистемных расчетах не меняется.

3. Межбанковские - все другие расчеты. Для них необходимой стадией является транспортировка документа между банком плательщика и банком получателя при помощи одной из систем электронных межбанковских расчетов. Чаще всего - это СЭП, но возможны варианты двухсторонних корреспондентских отношений между банками «А» и «Б», международных платежных систем и тому подобное. Характерным для этих расчетов является отображение их на корреспондентских счетах банков - участников расчетов. Источником поступления межбанковских платежных документов в СЭП может быть как ОДБ банка, так и расчетный центр ВПС.

Банк - резидент Украины может:

1. Быть прямым участником СЭП и выполнять межбанковские расчеты со всеми банками Украины через СЭП.

2. Быть участником внутрибанковской платежной системы (иметь выход в СЭП через главный банк ВПС) и выполнять межбанковские расчеты:

  •  с другими банками - участниками ВПС - через ВПС;
  •  с другими банками Украины - опосредованно, обмениваясь платежными документами с СЭП при помощи ВПС.

3. Быть абонентом международной системы электронных расчетов, например SWIFT.

4. Иметь двухсторонние корреспондентские отношения с коммерческим банком -  как украинским, так и банком другой страны,   и выполнять межбанковские расчеты с ним при помощи специализированной электронной системы расчетов.

Все банки Украины являются участниками СЭП - прямыми (т.е. сами имеют выход в СЭП) или опосредованными  (т.е. участниками ВПС, которая обеспечивает выход в СЭП).

Естественно, что банк, который является абонентом более чем одной платежной системы и хочет осуществить платеж в банк, который является абонентом тех же систем, выбирает для использования в каждом конкретном случае ту систему, которая лучше всего для данного случая отвечает следующим условиям:

  •  соблюдение сроков выполнения платежа;
  •  надежности, информационной безопасности и конфиденциальности транспортировки платежного документа;
  •  минимизации стоимости этой услуги.

Например, не принимая во внимание мировой авторитет системы SWIFT, банки - участники СЭП, являющиеся одновременно и абонентами SWIFT, могут отдавать преимущество выполнению валютных платежей через СЭП благодаря низкой стоимости услуг СЭП и ее скорости. Однако, хранение валютных средств банков Украины на счетах в других банках мира может приносить определенную прибыль владельцу счета (проценты), и высокая стоимость расчетов через международные системы может компенсироваться этой прибылью.

В соглашениях с клиентами банка может быть обусловлен тот или другой способ выполнения платежей.

Тема 12. Система электронных платежей Национального банка Украины

12.1. Задания и функции СЭП

Система электронных платежей Национального банка Украины (СЭП) - это общегосударственная платежная система, которая обеспечивает осуществление расчетов в электронной форме между банковскими учреждениями (и их филиалами) как по поручениям клиентов банков, так и по обязательствам банков друг перед другом на территории Украины.

Основные задания системы:

  •  удовлетворение потребностей экономики, которая реформируется и развивается;
  •  усовершенствование кредитно-монетарной политики, которую проводит НБУ, благодаря получению оперативной и точной информации о перемещении денежных средств и состоянии корреспондентских счетов;
  •  выполнение межбанковского этапа всех видов безналичных расчетов;
  •  минимизация времени на выполнение межбанковских расчетов и на обращение денежных средств;
  •  высокий уровень безопасности межбанковских расчетов;
  •  предоставление широкого спектра услуг для пользователей;
  •  высокий уровень внутреннего бухгалтерского учета и  контроля;
  •  минимизация стоимости банковского посредничества путем оптимизации платежных средств и рационализации систем.

Основными функциями СЭП являются:

  •  проведение расчетов между банками Украины в национальной валюте страны и в других иностранных валютах;
  •  эффективное использование временно свободных ресурсов банков;
  •  контрольные функции Национального банка относительно состояния корреспондентских счетов коммерческих банков;
  •  предоставление информационных услуг участникам расчетов;
  •  обмен экстренной информацией, которая касается проведения расчетов;
  •  обеспечение надежности расчетов;
  •  многоступенчатый контроль над достоверностью данных на всех стадиях расчетов;
  •  многоуровневая защита информации от несанкционированного доступа, использования, искривления и фальсификации на всех стадиях обработки;
  •  предоставление НБУ механизма влияния на нарушителей действующего законодательства и норм банковской деятельности методом ограничения их обслуживания в СЭП.

Основными факторами, которые определяют требования к количественным и качественным показателям системы, есть:

  •  текущая загруженность СЭП;
  •  перспективы экономического развития Украины;
  •  возможность инфляции;
  •  тенденция перехода от наличных форм расчетов к безналичным;
  •  оценка опыта других стран, которые развиваются, относительно динамики развития межбанковских расчетов.

12.2. Правовые основы СЭП

12.2.1. Нормативно-правовая база

Основанием для разработки и внедрения СЭП явилось протокольное поручение № 04-06/89 от 17 июня 1993 года Верховной Рады Украины «О разработке и вводе в действие Системы электронных расчетов в банковской сфере».

Основанием для принятия СЭП в промышленную эксплуатацию является «Акт принятия в промышленную эксплуатацию программно-технического и организационно-технологического комплекса Системы электронных межбанковских расчетов Национального банка Украины» от 28 января 1994 года.

С 1 января 1994 года СЭП в полном объеме функционирует на всей территории Украины.

С 10 октября 2006 года в Украине внедрена и успешно функционирует система электронных платежей нового поколения - СЭП-2.

Основными документами Национального банка Украины, которые регламентируют проведение расчетов при помощи СЭП, есть:

  •  З А К О Н  У К Р А Ї Н И

Про Національний банк України

  •  З А К О Н   У К Р А Ї Н И

Про банки і банківську діяльність

  •  З А К О Н   У К Р А Ї Н И

Про платіжні системи та переказ коштів в Україні

  •  ІНСТРУКЦІЯ про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті. Постанова Правління НБУ від 21.01.2004  №22
  •  ПОЛОЖЕННЯ про систему електронної пошти Національного банку України. Постанова Правління НБУ від 29.12.2004  №689
  •  ІНСТРУКЦІЯ про міжбанківський переказ грошей в Україні в національній валюті. Постанова Правління НБУ від 16.08.2006  №320
  •  ПРАВИЛА організації захисту електронних банківських документів з використанням засобів захисту інформації Національного банку України. Постанова Правління НБУ від 02.04.2007 №112
  •  ПОЛОЖЕННЯ про діяльність в Україні внутрішньодержавних і міжнародних платіжних систем. Постанова Правління НБУ від 25.09.2007  №348.

Порядок выполнения межбанковских расчетов через внутрибанковские платежные системы регулируется нормативными документами банков, которым принадлежат эти системы.

Нормативные акты Национального банка Украины и соглашения об участии в системе межбанковских расчетов определяют:

  •  права собственности на систему;
  •  правила проведения расчетов;
  •  права и обязанности участников расчетов;
  •  обязанности Национального банка при выполнении расчетов;
  •  порядок эксплуатации и поддержки работоспособности аппаратных и программных средств защиты информации;
  •  порядок генерации, распределения, хранения и возобновления ключей криптографической защиты;
  •  порядок разрешения споров (арбитраж и тому подобное);
  •  порядок платы за расчеты.

12.2.2. Роль Национального банка Украины в платежной системе

Национальный банк Украины как орган кредитно-денежного регулирования и кредитор последней инстанции несет ответственность за поддержание стабильности (надежности, безопасности и эффективности) в финансовой системе, важным элементом которой является платежная система.

НБУ занимает центральное место в платежной системе благодаря двойному заданию: предоставлять общеполезные услуги от имени всех банковских учреждений и быть посредником при выполнении межбанковских расчетов.

Национальный банк играет ведущую роль в процессе создания, реализации и внедрения системы электронных платежей. В частности, НБУ разрабатывает (самостоятельно или с привлечением других организаций) и внедряет:

  •  стандарты (бухгалтерские, технические и технологические);
  •  интерфейсы взаимодействия системы электронных межбанковских платежей с другими платежными системами, включая государственные;
  •  нормативные документы, которые определяют функционирование системы, права и обязанности участников и тому подобное;
  •  программное обеспечение системы;
  •  программные и аппаратные средства защиты информации, которые являются неотъемлемой частью системы.

Национальный банк обеспечивает функционирование СЭП  путем предоставления всем ее участникам соответствующих программно-технических комплексов СЭП, защиты информации и электронной связи. НБУ также создает, хранит, распределяет и возобновляет ключи криптографической защиты.

НБУ организовывает и регламентирует межбанковские расчеты через СЭП, участвует в осуществлении расчетов.

НБУ гарантирует надежность и безопасность СЭП.

НБУ отвечает за надзор над платежной системой.

12.3. Структурная схема СЭП

12.3.1. Составные СЭП

Система электронных платежей состоит из:

  •  прикладного программного обеспечения;
  •  телекоммуникационной  среды;
  •  средств защиты информации.

В свою очередь, прикладное программное обеспечение состоит из:

  •  программно-технических комплексов автоматизированных рабочих мест АРМ-СЭП, предназначенных собственно для выполнения расчетов;
  •  системы резервирования работы СЭП, предназначенной для обеспечения возобновления работы СЭП в случае сбоев, отказов оборудования или других чрезвычайных ситуаций;
  •  информационно-поисковой системы, предназначенной для получения справочной информации о прохождении платежей.

12.3.2. Построение СЭП

Технически СЭП построена по трехуровневой структуре «клиент-сервер».

На первом уровне находится сервер базы данных ЦОСЭП. С точки зрения участника СЭП, там находится база данных, которая состоит из нескольких таблиц. Участникам СЭП предоставляется описание таблиц, достаточное для того, чтобы участник мог понимать содержание информации, которая в них сохраняется и которую он может получать, реализовав средства взаимодействия системы автоматизации банка (САБ) с СЭП.

На втором уровне находятся серверы приложений («Сервер приложений для обмена информацией в он-лайновом режиме» и «Сервер приложений для файлового обмена информацией»).

На третьем уровне находятся клиенты. «Клиентом» является АРМ-СЭП – рабочее место участника СЭП, который является «шлюзом» между САБ участника и СЭП.

Сервер базы данных и серверы приложений находятся в Центральной расчетной палате. Также в ЦРП находятся серверы приложений и клиентские места, посредством которых выполняется управление работой СЭП. С точки зрения участника СЭП, все программно-технические комплексы СЭП, расположенные в ЦРП, являют собой единый сложный программно-технический комплекс, который осуществляет обработку платежной и технологической информации СЭП. Этот комплекс имеет название «Центр обработки СЭП» (сокращенно ЦОСЭП).

Функции администратора СЭП выполняет персонал ЦРП.

12.4. Участники СЭП

Участниками СЭП (прямыми участниками, или пользователями) являются:

  •  Операционное управление Национального банка Украины;
  •  региональные управления Национального банка;
  •  управление Национального банка по г. Киеву и Киевской области;
  •  коммерческие банки Украины и их учреждения, которые имеют корреспондентские счета в Национальном банке Украины, отвечают техническим и технологическим требованиям работы в СЭП.

Косвенными участниками системы являются банковские учреждения Украины и банки-нерезиденты, которые выполняют межбанковские расчеты в системе через посредничество одного из непосредственных участников.

Ответственность прямых участников является финансовой и технической и распространяется на учреждения, для которых они являются посредниками.

Также пользователями СЭП могут быть банки-нерезиденты, которые заключают соответствующие соглашения с Национальным банком Украины.

Непосредственное обслуживание клиентов коммерческих банков этой системой не выполняется.

Права и обязанности участников СЭП на ведение корреспондентских счетов и на выполнение расчетов в СЭП  регулируются двухсторонними соглашениями банков-участников с региональными управлениями НБУ. Предусмотрена типовая форма соглашения.

Региональное управление НБУ имеет право отказать банку в обслуживании или временно прекратить предоставление услуг в случае нарушений банком регламента работы, а также в случаях, предусмотренных действующим законодательством Украины.

По состоянию на 1 июля 2009 года участниками СЭП были 1417 учреждений, из них:

  •   184 - банки Украины;
  •  1169 - филиалы банков Украины;
  •    28 - органы Государственного  казначейства Украины;
  •    36 - учреждения  Национального банка Украины.

12.5. Идентификация участников СЭП

Каждый участник СЭП имеет код банка (который раньше имел название «код МФО»), который состоит из 6 цифр. Учреждения, которые не имеют собственного кода банка (безбалансовые отделения и тому подобное), не могут быть участниками СЭП.

Каждому участнику СЭП присваивается идентификатор в СЭП, который состоит из 4 байтов:

aRxx, где:

а – буква (однобуквенный идентификатор) территориального управления, в котором ведется корреспондентский счет этого участника в национальной валюте Украины (или консолидированный корреспондентский счет, по которому работает этот участник);

R – географический (административный) регион Украины, в котором расположено это учреждение;

xx – уникальный идентификатор учреждения в пределах географического региона.

В идентификаторе используются только большие латинские буквы и цифры 0..9.

Перечень букв, которые используются в обозначении территориального управления и региона Украины:

Буква

Территориальное управление

Географический регион Украины

1

ОПЕРУ НБУ

Используется для обозначения учреждений, которые имеют общегосударственное подчинение, независимо от их фактического местонахождения (например Главное управление Госказначейства)

A

Винницкое ТУ

Винницкая область

B

Волынское ТУ

Волынская область

C

Днепропетровское ТУ

Днепропетровская область

D

Донецкое ТУ

Донецкая область

E

Житомирское ТУ

Житомирская область

F

Закарпатское ТУ

Закарпатская область

G

Запорожское ТУ

Запорожская область

H

Ивано-Франковское ТУ

Ивано-Франковская область

I

Главное управление НБУ по г. Киеву и Киевской области

г. Киев

J

Не используется

K

Кировоградское ТУ

Кировоградская область

L

Главное управление НБУ в АР Крым

АР Крым

M

Луганское ТУ

Луганская область

N

Львовское ТУ

Львовская область

O

Николаевское ТУ

Николаевская область

P

Одесское ТУ

Одесская область

Q

Полтавское ТУ

Полтавская область

R

Ровенское ТУ

Ровенская область

S

Сумское ТУ

Сумская область

T

Тернопольское ТУ

Тернопольская область

U

Харьковское ТУ

Харьковская область

V

Херсонское ТУ

Херсонская область

W

Хмельницкое ТУ

Хмельницкая область

X

Черкасское ТУ

Черкасская область

Y

Черниговское ТУ

Черниговская область

Z

Черновицкое ТУ

Черновицкая область

9

Не используется

АР Крым, г. Севастополь

12.6. Технология обмена информацией между участником СЭП и ЦОСЭП

Вся платежная и технологическая информация, которой обменивается участник межбанковских расчетов с СЭП, должна обрабатываться САБ участника и поступать в СЭП исключительно через АРМ-СЭП, который выполняет функции шлюза к СЭП.

Он-лайновый и оф-лайновый режимы взаимодействия с СЭП определяются САБ банка-участника.

Под он-лайновым режимом взаимодействия банка-участника с СЭП понимается режим, при котором участник из САБ устанавливает он-лайновое соединение с АРМ-СЭП, который в свою очередь устанавливает он-лайновое соединение с соответствующим сервером приложений ЦОСЭП, и обменивается с ЦОСЭП информацией в виде пакетов TCP/IP. Реакция СЭП на инициализируемое определенным пакетом событие (перевод средств или технологическое действие), с точки зрения пользователя, происходит практически мгновенно (за доли секунды), а результат ее выполнения оформлен технологически как неотъемлемая часть самого события, причем между инициализацией события и получением результата не могут быть исполнены другие действия из он-лайнового обмена информацией с СЭП, которые не касаются данного события.

Под оф-лайновым (файловым) режимом взаимодействия банка-участника с СЭП понимаем режим, при котором участник средствами САБ формирует и принимает файлы с платежной и технологической информацией, которыми обменивается с СЭП посредством АРМ-СЭП. Реакция СЭП на инициализируемый перевод или технологическое действие, с точки зрения пользователя, происходит за определенный промежуток времени (минуты, часы), а получение результата ее выполнения оформлено в виде отдельного технологического действия (квитанции файла и тому подобное). Файлы, которые были переданы из САБ и обработаны АРМ-СЭП, передаются в ЦОСЭП (а файлы, подготовленные ЦОСЭП, передаются в АРМ-СЭП для обработки и последующей передачи в САБ участника) средствами электронной почты Национального банка (NBUMAIL).

Рис.12.1. Схема взаимодействия банка-участника с СЭП

В файловом режиме АРМ-СЭП обменивается с САБ файлами через 2 отдельных подкаталога.

Первый из них предназначен для файлов, которые формируются САБ и должны быть отправлены в СЭП. АРМ-СЭП, завершив обработку такого файла, удаляет этот файл  из этого каталога.

Второй каталог предназначен для файлов, полученных от СЭП и предназначенных для обработки в САБ. После того, как САБ обработает файл из этого каталога, она должна переместить его в свои архивы, изъяв из каталога.

В он-лайновом режиме (как между САБ банка и АРМ-СЭП, так и между АРМ-СЭП и СЭП) обмен всей информацией осуществляется по протоколу TCP/IP.

АРМ-СЭП использует единую ключевую систему защиты информации и для файлового, и для он-лайнового режима. Поэтому общая последовательность действий для организации обмена информацией между участником СЭП и ЦОСЭП такая:

  •  Запуск АРМ-СЭП.
  •  Инициализация системы защиты.
  •  Начало обмена информацией в любом из режимов (он-лайновом или оф-лайновом).
  •  Начало обмена информацией во втором из режимов.
  •  Завершение обмена информацией в одном или в обоих режимах.
  •  После завершения обмена информацией – деинициализация системы защиты.
  •  Выход из АРМ-СЭП.

Рекомендуется организовать на протяжении дня непрерывный обмен информацией между АРМ-СЭП и ЦОСЭП. Однако возможно временное прекращение работы АРМ-СЭП и затем повторный его запуск.

Работа участника в СЭП в файловом режиме является обязательной.

По меньшей мере, участник должен принимать и правильно обрабатывать все файлы, которые поступают от СЭП в его адрес, и формировать квитанцию S о принятии файла B.

Работа участника в СЭП в он-лайновом режиме на первом этапе является добровольной.

12.6.1. Обмен информацией в файловом режиме

12.6.1.1. Типы и назначения файлов

Для обмена информацией в файловом режиме используются файлы строго определенного назначения и структуры.

Все файлы СЭП являются текстовыми файлами. Их структура имеет такой вид:

  •  служебная строка;
  •  заголовочная строка;
  •  информационные строки.

Заголовочная строка содержит информацию о файле в целом. В частности, она вмещает информацию о количестве информационных строк в файле. Все информационные строки файла конкретного типа имеют одинаковую длину (кроме файла vM). У некоторых типов файлов информационные строки отсутствуют. В таком случае состав файла СЭП ограничивается служебными и заголовочными строками. Служебная строка используется для повышения безопасности и надежности СЭП.

Назначение файла определяется его типом. Тип файла обозначается большой латинской буквой. Некоторые технологические файлы распределены еще на несколько подтипов. Подтип файла определяет специфические технологические функции, которые выполняются файлом такого подтипа. Тип и подтип (если он существует для данного типа) файла полностью определяет направление его движения через СЭП.

Правила формирования имен файлов в СЭП

Все имена файлов СЭП имеют такую структуру:

vtxxxxmd.nnn,

где

v - признак валюты файла;

t - тип файла в СЭП,

хххх - электронный адрес отправителя/получателя файла согласно справочникам участников расчетов;

md - месяц и день банковского дня (0.. 9, А,...Z);

nnn - технологическое расширение файла.

Календарь для формирования дат в файлах СЭП

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

2

3

4

5

6

7

8

9

A

B

C

D

E

F

 

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

G

H

I

J

K

L

M

N

O

P

Q

R

S

T

U

V

Например: дата 16 октября в именах файлов СЭП будет обозначена как AG.

Существует справочник иностранных валют, с которыми работает СЭП. Для файлов СЭП, которые связаны с иностранными валютами, «признак валюты файла» берется из этого справочника. Для файлов в национальной валюте Украины «признак валюты файла» есть символ «$».

Символ «тип файла в СЭП» определяет функциональное назначение этого файла и направление его движения. Далее при ссылке на файл СЭП любого определенного типа будет использоваться латинская литера - второй символ имени файла, который означает тип файла СЭП.

Технологическое расширение имени файла предназначено для обеспечения уникальности файлов одного и того же типа в течение одного банковского дня. Для большинства типов файлов оно также отображает упорядоченность файлов по времени их формирования.

 

Используются такие файлы:

Тип

подтип

Назначение

Направление движения

Файлы электронных расчетных документов и электронных расчетных сообщений

A

Файл начальных электронных расчетных документов и электронных расчетных сообщений от участника СЭП

От участника СЭП к ЦОСЭП

B

Файл ответных электронных расчетных документов и электронных расчетных сообщений  на адрес участника СЭП

От ЦОСЭП к участнику СЭП

Квитанции на файлы электронных расчетных документов и электронных расчетных сообщений, которые сообщают отправителю о результатах принятия его файла получателем

T

Квитанция на файл A о результатах его принятия в ЦОСЭП

От ЦОСЭП к участнику СЭП

S

Квитанция на файл B о результатах его принятия в САБ участника

От участника СЭП к ЦОСЭП

Файлы, предназначенные для взаимной сверки информации САБ и ЦОСЭП

K

0

Динамическое состояние технического счета участника СЭП (предоставляется посеансно)

От ЦОСЭП к участнику СЭП

Z

Протокольный отчет банка по итогам обмена файлами за день

От участника СЭП к ЦОСЭП

V

0

Выписка из технического корсчета по итогам дня по платежам файлового режима

От ЦОСЭП к участнику СЭП

V

G

Выписка из технического корсчета по итогам дня по платежам он-лайнового режима (для банка-владельца корсчета)

От ЦОСЭП к участнику СЭП

V

F

Выписка из технического корсчета по итогам дня по платежам он-лайнового режима (для филиала)

От ЦОСЭП к участнику СЭП

Технологические файлы, связанные с реализацией моделей обслуживания консолидированного корреспондентского счета

F

L

Установление головным банком при работе на модели лимитов для филиалов

От участника СЭП к ЦОСЭП

M

A

Технологический файл, предназначенный для реализации 7 модели

От участника СЭП к ЦОСЭП

M

T

Технологический файл, предназначенный для реализации 7 модели

От ЦОСЭП к участнику СЭП

M

B

Технологический файл, предназначенный для реализации 7 модели

От ЦОСЭП к участнику СЭП

M

S

Технологический файл, предназначенный для реализации 7 модели

От участника СЭП к ЦОСЭП

Другие технологические файлы

U