20691

АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧЕРЕПОВЕЦКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Депозитная политика – это документ, регламентирующий процесс привлечения средств. По моему мнению депозитная политика – это также операции по привлечению денежных средств на определенный срок, либо до востребования. Объектами депозитных операций являются депозиты

Русский

2014-12-07

355.1 KB

40 чел.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ГЛАВА1. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

  1.  СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ.
  2.  ФОРМИРОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ.
  3.  АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РФ.

ГЛАВА2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧЕРЕПОВЕЦКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО   «СБЕРБАНКА РОССИИ».

2.2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ .

2.3 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ЧЕРЕПОВЕЦКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ».

3.1 ВНЕДРЕНИЕ НОВОГО ВКЛАДА ДЛЯ СОСТОЯТЕЛЬНЫХ КЛИЕНТОВ.

3.2 ИЗМЕНЕНИЕ УСЛОВИЙ ВКЛАДА С ЦЕЛЬЮ ПРИВЛЕЧЕНИЯ НОВЫХ ВКЛАДЧИКОВ.

3.3 ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ  ПРЕДЛОЖЕННЫХ МЕРОПРИЯТИЙ,

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

ЛИТЕРАТУРА

ВВЕДЕНИЕ

При написании своей дипломной работы, я выбрала тему: «Депозитные операции коммерческого банка. Проблемы их развития». Так как я в будущем буду работать в Череповецком отделении №1950 ОАО «Сбербанка России», то писать диплом я решила на примере этого Сбербанка.

Депозитная политика – это документ, регламентирующий  процесс привлечения средств. По моему мнению депозитная политика – это также операции по привлечению денежных средств на определенный срок, либо до востребования. Объектами депозитных операций являются депозиты, то есть суммы денежных средств, которые вносят не только предприятия всех организационно-правовых форм, но и физические лица. Череповецкий ОАО «Сбербанк России» старается как можно больше привлечь клиентов, которые могут иметь возможность внести свой вклад на банковские счета, это большой плюс и большая прибыль для банка, чтобы увеличить объем ресурсной базы при минимальных расходах и поддержания необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков. Поэтому, именно депозиты раскрывают содержание деятельности коммерческого банка, как посредника в приобретении ресурсов на свободном рынке кредитных ресурсов.

При открытии и обслуживании всех видов депозитов ОАО «Сбербанк России» также составляет и оформляет между банком и клиентом соответствующие договора ( банковские счета и банковские вклады). Для повышения заинтересованности клиентов-вкладчиков, ОАО «Сбербанк России» предлагает также не только простые, но и сложные проценты по вкладам. Одним из способов привлечения является разнообразие вкладов для различных слоев населения в зависимости от их социального уровня и финансового положения. Ещё банк учитывает обязательно требования и возможности от пенсионеров и студентов, до бизнесменов и людей среднего достатка.

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям.

Основная часть банковских ресурсов, как  известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы  с клиентами (депозиты),  средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты). Успешное выполнение банком своих задач целиком зависит от наличия стабильной ресурсной базы и эффективной системы управления активами и пассивами. Поэтому совершенствование депозитной политики банка имеет очень важное практическое значение для банка.

Организация депозитной политики  по моему мнению  осуществляться при соблюдении ряда признаков:

  1.  получение прибыли и создание условий для получения прибыли в будущем.
  2.  гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка.
  3.  согласованность между депозитной политикой и доходностью активов.
  4.  развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Актуальность выбранной темы исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках, конкуренция, и другие факторы – всё это оказывает огромное влияние на коммерческий банк. Поэтому четкая и продуманная депозитная политика позволяет коммерческому банку сохранять свои позиции и развиваться.

Объектом исследования моей дипломной работы является депозитная деятельность Череповецкого ОСБ.

Целью дипломной работы является разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики в Череповецком отделении №1950 ОАО «Сбербанка России».

Для достижения поставленной цели, мне необходимо решить следующие задачи:

  1.  Изучить теоритические основы депозитной политики, сущность и классификацию депозитных операций.
  2.  Рассмотреть основы формирования депозитной политики банка в системе управления банковскими ресурсами.
  3.  Проанализировать финансовую деятельность Череповецкого отделения Сбербанка.
  4.  Оценить деятельность в сфере привлечения депозитов.
  5.  Предложить мероприятия по совершенствованию депозитной политики в Череповецком отделении №8638/0146.
  6.  Оценить эффективность предложенных  мероприятий.

Теоретической основой послужили федеральные законы, положения, инструкции и указания ЦБ, статистические данные, учебники, периодические издания, а также методические рекомендации.

При организации работы по привлечению депозитов, я также учитываю соотношение между расходами на привлечение средств и доходами, которые можно получить от их вложения в ссуды, ценные бумаги и другие активы. Необходимо также отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк.

Практическая значимость моей дипломной работы определяется возможностью применения полученных результатов в деятельности Череповецкого отделения №8638/0146 ОАО «Сбербанка России».

ГЛАВА 1. ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

  1.  СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ.

Банк постоянно проводит самые разнообразные финансовые действия, именуемые его операциями. Вся совокупность таких операций делится на две крупные группы – пассивные и активные операции.

Пассивные операции банка – это операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться. Названные ресурсы состоят из двух комплексных частей – собственных средств банка и средств привлеченных. По способам аккумуляции привлеченные ресурсы можно разбить на две большие группы на депозитные и не депозитные.

Вкладные (депозитные) операции банка – это часть его пассивных операций, результатом проведения которых должно являться увеличение (как минимум – недопущение уменьшения) той части привлеченных средств банка, которая формируется за счет добровольного размещения у него клиентами (физическими и юридическими лицами) своих временно свободных денег на согласованных сторонами условиях в качестве банковского вклада или депозита.

Конкретно к данным операциям по моему мнению можно отнести:

  1.  открытие счетов для вкладов клиентов – физических лиц, на которые последние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в том числе прием дополнительных сумм вкладов, если это предусмотрено режимом счета).
  2.  открытие счетов для депозитов юридических лиц, на которые последние сразу вносят определенные суммы, и ведение данных счетов (в том числе прием дополнительных сумм депозитов, если это предусмотрено режимом счета).
  3.  открытие и ведение расчетных, текущих и иных банковских счетов, на которых накапливаются подвижные остатки средств клиентов (зачисление на счета клиентов денежных поступлений в их адрес или сумм их собственной денежной выручки).

В банковской практике под депозитом чаще всего понимают, денежные средства, внесенные в банк физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада (или договоре банковского счета). Согласно ст. 36 Закона «О банках и банковской деятельности» вклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. В Федеральном законе от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» термин «вклад» определяется как денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории России на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада. Право привлечения денег населения во вклады имеют только те банки, которым такое право дается в соответствии с лицензией, выдаваемой Центральным банком. Данное право могут получить только те банки, которые работают не менее двух лет, участвуют в системе обязательного страхования вкладов и состоят на учете в агентстве страхования вкладов. Страхование вкладов означает, что в случае банкротства банка или отзыва лицензии частное лицо, вложившее средства в этот банк, получает вклад полностью или частично (в зависимости от суммы вклада) в максимально короткий срок. Источником для выплат являются специальные фонды, создаваемые за счет средств банков или государства. В конце 2003 г. система страхования вкладов стала создаваться и в России. Система страхования вкладов в России позволяет обеспечить экономические интересы подавляющего большинства вкладчиков банков. В соответствии с законом возмещение по вкладам установлено в размере 100% от суммы вклада, но не более 700 тыс. рублей, что составляет 2,3 доли ВВП на одного жителя России. В России в качестве финансовой основы системы страхования вкладов создан фонд обязательного страхования вкладов. Источниками формирования фонда являются регулярные денежные взносы банков, привлекающих во вклады денежные средства населения и являющихся участниками системы страхования, а также первоначальный взнос государства.

Закон о страховании вкладов выделяет четыре категории участников системы страхования вкладов:

  1.  вкладчики.
  2.  банки Российской Федерации, признаваемые страхователями.
  3.  государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов», обладающая статусом страховщика.
  4.  Банк России, деятельность которого в этом качестве имеет многофункциональный характер.

Основанием для внесения в кредитные организации вкладов в виде денежных средств является договор банковского вклада (депозита). От договора банковского счета он отличается, прежде всего, целью заключения и соответственно предметом. Если цель заключения договора банковского счета состоит в проведении определенных расчетных операций, то цель заключения договоров банковского вклада – это передача денежных средств на возвратной основе кредитной организации и получение по ним дохода.

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. В противном случае он признается ничтожным. Форма договора считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным сертификатом, либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим установленным требованиям. Лицами, на имя которых внесены вклады в кредитных организациях (вкладчиками), могут быть любые физические и юридические лица, а в случаях – государственные или муниципальные органы, имеющие право распоряжаться бюджетными средствами. Физические лица могут вносить вклады в банки и самостоятельно распоряжаться ими, начиная с 14-летнего возраста.

При внесении вклада в банк на имя третьего лица оно приобретает права вкладчика с момента предъявления банку первого требования или выражения намерения воспользоваться такими правами. До этого момента лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств. В качестве вкладчиков могут быть и кредитные организации. Такие операции рассматриваются как одна из форм банковского кредитования.

Вкладчики могут иметь любое количество вкладов и, соответственно, депозитных счетов в любой валюте. В целях защиты интересов клиентов порядок обслуживания вклада, оформленного сберегательной книжкой, подробно регламентируется. Так, выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком только при ее предъявлении. Если сберегательная книжка именная, то распоряжаться вкладом может названное в этой сберегательной книжке лицо. Если сберегательная книжка на предъявителя, то вкладом может распоряжаться любой ее предъявитель. В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а также его соответствующего филиала, если вклад внесен в филиал, номер счета по вкладу, все суммы денежных средств, зачисленных и списанных со счета, и их остаток на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Если не доказано иное состояние вклада, данные, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов между банком и вкладчиком.

Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться только в валюте Российской Федерации и должны быть срочными. На бланке сертификата должны содержаться установленные Банком России обязательные реквизиты. Отсутствие какого – либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным. Кредитная организация вправе размещать сберегательные и депозитные сертификаты только после регистрации условий выпуска и обращения сертификатов в территориальном учреждении Банка России. Доход по банковскому вкладу выплачивается вкладчикам исключительно в денежной форме в виде процентов. Размер этих процентов определяется договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк все равно обязан начислять и выплачивать проценты. В этом случае их размер может определяться исходя из ставки рефинансирования, установленной Банком России на день выплаты кредитной организацией суммы вклада или его части. При  возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты. Периодичность начисления процентов на сумму банковского вклада определяется договором. Как правило, начисление процентов производится ежемесячно. Если же условие о периодичности начисления процентов в договоре банковского вклада отсутствует, проценты должны начисляться ежеквартально.

Невостребованные в указанные сроки проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (капитализируются). Методика начисления процентов по вкладам установлена в Положении Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

Кредитная организация имеет право изменить размер процентов, начисляемых на сумму вклада, в одностороннем порядке в следующих случаях:

  1.  по вкладам до востребования, внесенным физическими и юридическими лицами;

При этом начисление процентов по уменьшенной процентной ставке может начинаться только по истечении месяца с момента извещения вкладчика банком об уменьшении ставки:

  1.  по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата, внесенных юридическими лицами, если это прямо предусмотрено законом или договором.
  2.  по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата, внесенных физическими лицами, если это прямо предусмотрено законом.

Договорами банковского вклада данное право банков предусмотрено быть не может.

С денежными средствами, внесенными в банк в виде банковских вкладов, могут совершаться некоторые расчетные операции:

1.Вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица, для чего требуется обязательное указание в договоре банковского счета (депозита) имени физического лица или наименования юридического лица, в пользу которых вносится вклад. Следует отметить, что в качестве лица, вносящего таким образом вклад в банк, может выступать только физическое лицо. Для юридических лиц операции по внесению наличных денежных средств для зачисления их на счета третьих лиц запрещены.

2.Если договором банковского вклада не предусмотрено иное, во вклад могут зачисляться денежные средства от третьих лиц. При этом предполагается, что вкладчик выразил согласие на получение денежных средств от таких лиц, предоставив им необходимые данные о счете по вкладу. Юридические лица  могут таким образом перечислять средства вкладчику только в безналичном порядке.

3.Юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах денежные средства другим лицам. Тем самым сумма вклада и проценты по вкладу юридического лица могут быть перечислены только на его банковский счет.

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства (депозиты, вклады). Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по условиям населения, использования и изъятия средств; категориям вкладчиков; виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указанию получателя средств. С точки зрения формирования ресурсной базы банка каждая из перечисленных групп имеет свою специфику, свои достоинства и недостатки.

Далее рассматриваем классификацию депозитных операций.

Депозитные операции классифицируются:

По категориям вкладчиков:

  1.  депозиты юридических лиц (предприятий, организаций).
  2.  депозиты физических лиц.
  3.  депозиты других банков.

По экономическому содержанию:

  1.  по порядку использования хранимых средств,  т.е получение дохода в виде процентов по привлеченным средствам в депозит ежемесячно, ежеквартально, в конце срока действия договора.

По форме изъятия средств:

  1.  срочные депозиты.
  2.  депозиты до востребования;
  3.  сберегательные вклады населения;
  4.  условные (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

По валюте вклада:

  1.  депозиты в национальной валюте.
  2.  депозиты в иностранной валюте.
  3.  мультивалютные (конвертируемые) депозиты, когда вклад вносится в одной валюте, а погашается в другой.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

К ним относятся:

  1.  средства на текущих, расчетных и корреспондентских счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.
  2.  средства на корреспондентском счете банка, открытом в РКЦ.
  3.  средства на счете ЛОРО при установлении корреспондентских отношений с другими банками.
  4.  вклады до востребования.

Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично), в любое время, без предварительного уведомления, по первому требованию их владельцев. По этой причине банк уплачивает по счетам до востребования минимальные процентные ставки. Инициатива открытия таких счетов исходит от хозяйствующих субъектов либо банков-респондентов в связи с потребностью производить расчеты, совершать платежи и получать в свое распоряжение денежные средства при посредничестве банков. Режим работы данных счетов регулируется соответственно договором банковского счета и договором корреспондентского счета.

На этих счетах оседают временно свободные средства хозяйствующих субъектов различных форм собственности, бюджетов и бюджетных организаций, внебюджетных фондов, а также банков-респондентов счета «ЛОРО» по совершению операций, связанных с обслуживанием их деятельности. Так, на расчетных счетах юридических лиц отражаются поступающая в их адрес от контрагентов выручка от реализации товаров, работ, услуг, доходы от внереализационных операций, суммы полученных от банков кредитов, а также расходование этих средств на платежи поставщикам, уплату налогов в бюджеты разного уровня, перечисления в различные внебюджетные фонды, выплаты заработной платы рабочим и служащим, погашение банковских кредитов и процентов по ним. Движение средств по этим счетам может оформляться переводом, чеками и иными расчетными документами, а также наличными деньгами. Остатки средств на расчетных (текущих)  счетах юридических лиц и корреспондентских счетах банков-корреспондентов являются подвижными, что заставляет коммерческие банки в целях сохранения своей ликвидности при выполнении требований владельцев этих счетов постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ Банка России, в государственных ценных бумагах). Вместе с тем юридические лица могут разместить устойчивую величину своих временно свободных денежных средств в банке на счетах срочных депозитов. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

  1.  взнос и изъятие денег осуществляется в любое время и в любой сумме без каких-либо ограничений.
  2.  владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки (для юридических лиц).
  3.  банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки (для физических лиц) либо вообще не платит (для юридических лиц), что увеличивает прибыль банка.

Срочные депозиты как правило классифицируются в зависимости от их срока: депозиты со сроком до 3 месяцев; от 3 до 6 месяцев; от 6 до 9 месяцев; от 9 до 12 месяцев; свыше 12 месяцев.

Срочные депозиты – это денежные средства, внесенные в банк на определенный фиксированный срок. Таким образом, срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей.

В течение срока действия депозита дополнительные взносы от его владельца – юридического лица на депозитный счет не принимаются. Внесение средств на срочный депозит обязательно должен составляться в письменной форме. Срочный депозит для клиента банка является не только потенциальными деньгами, но и капиталом. Он приносит своему владельцу определенный доход в виде процента, величина которого фиксируется в договоре и варьирует в зависимости от срока депозита и его суммы (чем больше срок хранения и сумма вклада, тем выше процентная ставка по нему). Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства только по истечении его срока (вместе с причитающимися процентами). Возврат средств осуществляется непосредственно на расчетный счет владельца депозита. Перевод этих денежных средств третьим лицам запрещен. Если вкладчик пожелает изменить сумму вклада и его срок, то он должен расторгнуть действующий договор, изъять свой вклад и переоформить его на новых условиях.

Существуют две формы срочных вкладов:

  1.  с фиксированным сроком.
  2.  с предварительным уведомлением об изъятии.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок. В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Важнейшими объектами моей дипломной работы являются депозитные и сберегательные сертификаты. В Российской Федерации обращение сертификатов происходит на законодательной основе. Банковский сертификат (депозитный) является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный – только физическим лицам. Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты.

Банк имеет право выпускать сертификаты при следующих условиях:

  1.  банковская деятельность не менее двух лет.
  2.  публикация годовой отчетности, подтвержденной аудиторской фирмой.
  3.  соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России
  4.  выполнение обязательных экономических нормативов, регулирующих деятельность коммерческих банков со стороны ЦБ РФ.
  5.  наличие резервного фонда в размере не менее 5% от фактически оплаченного уставного капитала.
  6.  выполнение обязательных резервных требований ЦБ РФ.

Коммерческие банки вправе размещать свои сертификаты только после регистрации условий их выпуска и обращения в территориальном учреждении Банка России. Выпускаться сертификаты российских банков могут только в валюте Российской Федерации и обращаться соответственно только на ее территории. Банковские сертификаты не могут использоваться как средства платежа в расчетах за товары и услуги. Они выполняют функцию средства накопления и могут быть именными и на предъявителя. По истечении срока действия сертификата его владельцу банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада, внесенной на отдельный банковский счет.

К обязательным реквизитам сертификата относятся:

  1.  наименование сертификата.
  2.  номер и серия сертификата.
  3.  дата внесения вклада или депозита.
  4.  размер вклада, как прописью, так и цифрами.
  5.  ставка процента за пользование средствами по сертификату.
  6.  дата востребования суммы депозита по сертификату.
  7.  сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами).
  8.  безусловное обязательство банка-эмитента вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты.
  9.  ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате.
  10.  наименование, местонахождение и номер корреспондентского счета банка-эмитента, а также (для именного сертификата) наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица, Ф. И. О. и паспортные данные вкладчика – физического лица.
  11.  подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации. О

Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным. Бланки сертификатов изготовляются только полиграфическими предприятиями, имеющими специальную лицензию Минфина РФ на производство бланков ценных бумаг. Владелец сертификата может уступать права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, а по именному – посредством передаточной надписи (цессии), которая оформляется на обратной стороне бланка сертификата. Эта надпись представляет собой двустороннее соглашение лиц, устанавливающих свои права (цедента), и лица, приобретающие эти права (цессионария). Выдача сертификатов юридическим и физическим лицам осуществляется только после перечисления ими соответствующей суммы на специальные счета в банке, предназначенные для учета выпущенных сертификатов.

В момент выписки сертификатов кредитная организация должна в контрольных целях заполнить отрывной корешок. Он содержит следующие данные: номер и серию сертификата, его сумму, дату выдачи, срок возврата средств по сертификату, наименование владельца и место его нахождения, а также подпись вкладчика или его уполномоченного лица. Корешки сертификатов подписываются владельцами сертификатов и в дальнейшем хранятся в кассе банка в специальных папках по срокам возврата денежных средств владельцам сертификатов.

При наступлении срока погашения сертификата, владелец должен предъявить его банку-эмитенту вместе с заявлением о востребовании средств по сертификату с указанием счета, на который они должны быть зачислены.

Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными депозитными договорами, так как:

  1.  благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов банка.
  2.  благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка. В то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка – утрату части ресурсов.

Недостатки сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются: повышенные затраты банка, связанные с эмиссией сертификатов как разновидности ценных бумаг.

  1.  ФОРМИРОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

В современных условиях для эффективного функционирования, развития и достижения своих целей каждый коммерческий банк должен разработать собственную депозитную политику, то есть стратегию практического управления. Как известно, привлечение денежных ресурсов и их последующее размещение являются основными формами деятельности коммерческого банка.

Основная цель: привлечение оптимального объема денежных ресурсов необходимого и достаточного для работы на финансовых рынках.

Депозитная политика банка должна включать:

  1.  разработку стратегии для осуществления деятельности банка по привлечению денежных средств во вклады, основанную на всестороннем исследовании рынка, то есть анализ финансовой среды, места и роли банка в сфере привлечения средств, диагностика и прогнозирование.
  2.  формирование тактики коммерческого банка по разработке, предложению и продвижению новых банковских депозитных продуктов для клиентов (в области товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики).
  3.  реализацию разработанной стратегии и тактики.
  4.  контроль реализации политики и ее эффективности.
  5.  мониторинг деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств.

Депозитная политика должна прежде всего отвечать следующим требованиям:

  1.  экономическая целесообразность.
  2.  Конкурентоспособность.
  3.  внутренняя непротиворечивость.

Разработкой и реализацией депозитной политики банка в тесной взаимосвязи друг с другом занимается целый ряд подразделений банка (казначейство, финансовое управление, управление развития бизнеса, кредитное управление, управление ценных бумаг), а также органы управления банка: правление банка и комитет по управлению активами и пассивами.

Так, правление банка определяет и утверждает основные направления депозитной политики, утверждает порядок и условия привлечения депозитов, осуществляет общий контроль за реализацией депозитной политики.

Комитет по управлению активами и пассивами принимает принципиальные решения по вопросам формирования портфеля депозитов, анализирует структуру и динамику ресурсов, их сопряженность по срокам и суммам с активами банка с целью выработки в необходимых случаях решений по корректировке депозитной политики банка; также по моему мнению комитет осуществляет текущий контроль за реализацией депозитной политики отдельными структурными подразделениями банка.

Финансовое управление банка совместно с казначейством определяет общую потребность банка в депозитных средствах (на год, в том числе с разбивкой по кварталам), устанавливает размеры процентных ставок по каждому типу ресурсов (депозиты, векселя, МБК); определяет объемы резервирования привлеченных средств в Банке России; контролирует соблюдение банком нормативов риска по привлеченным средствам, установленных Банком России, и т.д. Непосредственно привлечением депозитов в различных формах занимаются специальные отделы банка: отдел вкладов граждан, ценных бумаг (выпуск собственных векселей, депозитных и сберегательных сертификатов), кредитный отдел или отдел активов и пассивов (депозиты юридических лиц) и другие отделы в соответствии с внутренней организационной структурой каждого банка.

Для осуществления практической деятельности по привлечению средств банки разрабатывают Положения по депозитным (вкладным) операциям (отдельно по вкладам физических лиц и по депозитам юридических лиц), в которых оговариваются:

  1.  правила и условия приема депозитов.
  2.  правовой статус субъектов договорных отношений.
  3.  порядок заключения договора банковского вклада.
  4.  его содержание.
  5.  способы приема и выдачи вклада (депозита).
  6.  перечень документации, необходимой для открытия и пользования вкладом, и требования, предъявляемые к ним.
  7.  права вкладчиков и обязанность банка.
  8.  способы начисления и выплаты процентов по депозитам.

С целью привлечения средств в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Прежде всего, важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, либо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты). Уровень процентных ставок по вкладам (депозитам) устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на ставку рефинансирования Банка России и состояние денежного рынка, а также исходя из положений собственной депозитной политики. Прежде всего, уровень процентной ставки по вкладным операциям банков зависит от типа вкладов (депозитов). Как правило, по депозитам до востребования, отличающимся нестабильностью остатка, большой мобильностью и подвижностью, устанавливаются минимальные процентные ставки. При установлении размера процентной ставки по срочным депозитам определяющим фактором является срок, на который размещаются средства: чем больше срок, тем выше уровень процента. Не менее важным фактором является сумма вклада, и следовательно, чем больше сумма вклада и дольше срок его хранения, тем выше по нему процентная ставка. Ставка процента по вкладу находится в обратной зависимости от частоты выплаты дохода, чем реже они осуществляются, тем выше уровень устанавливаемой банком процентной ставки по депозиту. Я также могу отметить, что выплата банкам процентов по ставкам, значительно превышающим экономически обоснованный уровень, не является противозаконной. Из этого исходит материальная выгода, полученная от разницы между ставкой рефинансирования ЦБ РФ и ставкой кредитной организации по конкретным вкладам, которая должна облагаться подоходным налогом.

Выплата процентов по депозиту может производиться:

  1.  один раз в месяц.
  2.  один раз в квартал.
  3.  по окончании срока действия договора.

В целях стимулирования привлечения на срочные счета в банк средств клиентов в условиях депозитов может предусматриваться капитализация процентов. Она возможна, если банком при расчете дохода используется техника сложных процентов.

Традиционным видом исчисления дохода являются простые проценты, когда в качестве базы для расчета используется фактический остаток вклада, и исходя из предусмотренной договором ставки процента, с установленной периодичностью происходят расчет и выплата дохода по вкладу.

Другим видом расчета дохода являются сложные проценты (начисление процента на процент). В этом случае по истечении расчетного периода на сумму вклада начисляется процент, и полученная величина присоединяется к сумме вклада. Таким образом, в следующем расчетном периоде процентная ставка применяется к новой сумме вклада, возросшей на сумму начисленного ранее дохода. Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств, в случае своего банкротства, банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов. Наряду со страхованием депозитов, важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. При размещении вкладчиком свободных средств, каждый кредитор должен быть достаточно информирован о финансовом состоянии банка, чтобы оценить самому риск будущих вложений. В этом могут оказать помощь вкладчикам и инвесторам рейтинговые оценки деятельности банков специальных агентств и бюро.

Далее рассмотрим этапы формирования депозитной политики коммерческого банка. Для этого важным является исследование вопросов формирования и реализации механизма депозитной политики банка, поскольку от эффективности его функционирования зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся перед банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

На основе анализа сложившейся практики проведения банками депозитных операций, была предложена схема формирования депозитной политики банка:

  1.  постановка целей и определение задач.
  2.  выделение подразделений и распределение полномочий сотрудников банка.
  3.  разработка необходимых процедур привлечения ресурсов.
  4.  организация контроля и управления в процессе осуществления депозитных операций.  

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка тесно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В связи с этим я выделяю следующие направления депозитной политики банка:

  1.  анализ депозитного рынка.
  2.  определение целевых рынков для минимизации депозитного риска.
  3.  минимизация расходов в процессе привлечения средств.
  4.  оптимизация управления депозитным и кредитным портфелем.
  5.  поддержание ликвидности банка и повышение его устойчивости.

В целом, депозитную политику по моему мнению, каждый коммерческий банк разрабатывает сам. Руководством банка самостоятельно определяется степень важности названных мною направлений, первостепенность того или иного вида политики банка. В первую очередь это будет зависеть от области функционирования конкретного банка, его специализации и универсализации.

1.3 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РФ

Общая сумма банковских вкладов физических лиц на 1 января 2014 г. составил 21,7% ВВП.

Номинальная среднемесячная начисленная заработная плата во втором полугодии 2013 г. выросла до 25 596 руб., показав рост в реальном выражении на 11,3% (во втором полугодии 2012 г. – рост на 2,1%). Реальные располагаемые денежные доходы населения во втором полугодии 2013 г. выросли на 2,7% (во втором полугодии 2012 г. наблюдалось снижение на 0,6%).

В соответствии с данными Росстата доля организованных сбережений в структуре использования доходов населения в первом полугодии 2013 г. снизилась с 10,8 до 8,2%. Также выросли расходы на потребление (с 74,8 до 77,4%), увеличились расходы на покупку наличной иностранной валюты (с 3,9 до 4,9%), немного выросли обязательные платежи и взносы (с 9,7 до 10,3%).

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на начало 2014 года, количество коммерческих банков в России составляет – 956, из них – 285 (29,8%) можно отнести к мелким банкам, так как размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 276 (28,9%) банков, которые балансируют на этой грани. Из общего количества банков на начало 2014 года – 494 банка, или 51,7% зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 21.0 тысяч населения столицы приходится один банк. Количество банков на 01.01.2014 года составило 956, то есть за прошедший год сократилось еще на 22 банка (978-956). А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2014 годы) сократилось уже на 180 банков (1136-956), что составляет 15,8%, что самое страшное происходит, быстрыми темпами сокращение по всем Федеральным округам. Всего по состоянию на 01.042013 г. в реестр банков – участников системы страхования вкладов (далее –ССВ) включено 891 банков. При этом количество банков, имеющих право работы с физическими лицами (786), на 109 меньше, поскольку 99 банков с уже отозванными лицензиями, временно еще остаются участниками ССВ, а по 10 банкам введен запрет Банка России на привлечение средств физических лиц.

По состоянию на 1 января 2014 г. 99,6% счетов не превышали 700 тыс. руб. На депозиты и счета до 700 тыс. руб. приходилось 54,4% всей суммы застрахованных вкладов (полгода назад – 99,6 и 55,8% соответственно). Сбербанк России занимает 46,1% рынка вкладов. В нем вклады до 700 тыс. руб. имеют наибольшее значение – 72,4% общего объема – вследствие большого количества мелких счетов. По сравнению с началом года практически во всех группах банков происходило плавное пропорциональное снижение доли вкладов, не превышающих максимальный размер страхового возмещения, за исключением   группы небольших банков с объемами привлечения средств населения 100 млн. до 1 млрд. руб. Продолжился рост числа банков с большим объемом вкладов: за полгода количество банков, привлекших свыше 10 млрд. руб., выросло со 103 до 113 организаций. Доля 30-ти крупнейших по объему вкладов населения банков немного уменьшилась – с 77,7 до 77,5%, в том числе доля Сбербанка сократилась с 46,6 до 46,1%. Однако фактически снижение доли 30-ки происходило только в первом квартале. Во втором квартале она даже чуть выросла (на 0,1 п.п.), а падение доли Сбербанка замедлилось в два раза.

Во втором полугодии 2013 г. объем застрахованных средств населения в банках – участниках ССВ увеличился на 894,2 млрд. руб. (во втором полугодии 2012 г. – на 722,2 млрд. руб.). В относительном выражении он вырос на 7,5% до 12 743,9 млрд. руб. (во втором полугодии 2012 г.-  на 7,4%). Удельный вес капитализации процентов во втором полугодии 2013 г. оценивается в 2,9 п.п. При этом влияние валютного курса, несмотря на колебания внутри периода, в целом за полугодие было минимально – без курсовой переоценки рост составил бы 7,4%. Это отображено на( рис. 1.1.)

Рис.1.1 Динамика структуры депозитов в зависимости от размера вкладов.

В первом полугодии 2013 г. сохраняющийся дефицит ликвидности в банковской системе способствовал росту процентных ставок по вкладам. Так согласно данным Банка России процентные ставки по привлеченным рублевым вкладам свыше 1 года повысились на 0,6 п.п. до 7,5%. Ставки по валютным вкладам стабилизировались на уровне 4,5-4,7% для депозитов свыше 1 года. Тем самым разница в процентных ставках по валютным и рублевым вкладам в первом полугодии 2013 г. выросла с 2,2 до 2,9 п.п. Проводимый Агентством мониторинг процентных ставок по вкладам, предлагаемых в 100 крупнейших розничных банках, показал, что по итогам первого полугодия 2013 г. 62 из 100 банков немного повысили ставки.

Исходя из рис.1.1 средний уровень ставок (взвешанных по объему вкладов) на 1 января 2014 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 7,9% годовых (рост за первое полугодие 2013 г. – на 0,6 п.п.), для вкладов в размере 700 тыс. руб. – 7,9% (рост за первое полугодие 2013 г. – на 0,4 п.п.). При этом средние (невзвешанные) процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 9,2% (рост за первое полугодие 2013 г. – 0,6 п.п.) и 9,3% годовых для вкладов в размере 700 тыс. руб. (рост за первое полугодие 2013 г. – 0,5 п.п).

В первом полугодии 2013 г., на фоне низкой инфляции, сохранялась положительная реальная доходность по рублевым вкладам. По оценкам Агентства, положительная доходность сохранится и во втором полугодии. Сохраняющийся рост ставок и низкая инфляция наряду с другими причинами способствовали росту сбережений в рассматриваемом периоде. В то же время дальнейшего значительного роста ставок не ожидается.

ГЛАВА2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧЕРЕПОВЕЦКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

2.1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

Сбербанк России основан в 1841 году. Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ (открытое акционерное общество) является кредитной организацией. Учредителем банка является Центральный банк РФ. Полное наименование банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк РФ. Банк осуществляет свою деятельность на основе Генеральной лицензии Центрального банка РФ №1481 от 3 октября 2003 года.

Также банк осуществляет следующие банковские операции:

  1.  привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
  2.  размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
  3.  открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
  4.  расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
  5.  инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.
  6.  куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
  7.  привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.
  8.  выдачу банковских гарантий.
  9.  переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России. Все банковские операции осуществляются в рублях и в иностранной валюте в соответствии с федеральными законами.

Органами управления Банка являются:

  1.  Общее собрание акционеров – высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.
  2.  Наблюдательный совет, который состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.
  3.  Правление банка – состоит из 14 членов. Возглавляет Правление банка Президент, Председатель Правления банка.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Сбербанк России обладает уникальной филиальной сетью и в настоящее время в нее входят 18 территориальных банков и более 19 490 подразделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Республике Казахстан и на Украине. Также планируется создание дочерней структуры на территории Республики Беларусь. Сбербанк нацелен занять 5% долю на рынке банковских услуг этих стран. В соответствии с новой стратегией, Сбербанк России планирует расширить свое международное присутствие, выйдя на рынках Китая и Индии. В целом планируется увеличить долю чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5% к 2014 г.

Рассматривая международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития, Сбербанк России осуществляет казначейские операции на международном рынке и операции торгового финансирования, поддерживает корреспондентские отношения с более чем 220 ведущими банками мира и участвует в деятельности ряда авторитетных международных организаций, представляющих интересы банковского сообщества. Учредитель и основной акционер Банка – Центральный банк Российской Федерации (Банк России). По состоянию на начало января 2013 года, ему принадлежит 60,25% голосующих акций и 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Высокая доля иностранных инвестеров в структуре капитала Сбербанка России (более 24%) свидетельствует о его инвестиционной  привлекательности. В октябре 2010 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2015 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций. Банк предлагает широкий спектр продуктов и услуг для физических и юридических лиц. В Банке открыто более 340 млн. счетов физических лиц при населении страны 142,9 млн. человек. Клиентами Банка являются более 1,2 млн. компаний различных отраслей экономики.

Объектом исследования являются основные услуги, предоставляемые Банком физическим лицам:

  1.  открытие депозитных вкладов до востребования в валюте РФ, долларах США и Евро.
  2.  открытие срочных депозитных вкладов до востребования в валюте РФ, долларах США и Евро.
  3.  конвертация денежных средств из одной валюты в другую.
  4.  переводы денежных средств в российские и зарубежные банки.
  5.  переводы денежных средств в валюте РФ, в иностранной валюте без открытия банковского счета.
  6.  зачисление денежных средств по переводам из других банков.
  7.  валютно-обменные операции для физических лиц.
  8.  кредитование юридических лиц.

Обслуживая клиентов, банк стремится делать все возможное, чтобы привлекать их средства, предлагая выгодные условия по вкладам, надежно и эффективно управлять этими средствами.

Розничный бизнес самый динамично развивающийся сегмент деятельности.

Розничные услуги банка включают:

  1.  кредитование населения (на приобретение жилья, на потребительские нужды, приобретение автомобиля).
  2.  Вклады.
  3.  валютно-обменные операции.
  4.  банковские пластиковые карточки.
  5.  дорожные чеки.
  6.  облигации.
  7.  продажа драгоценных металлов
  8.  денежные переводы.

Нормативы деятельности Банка регулируются в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 16.04.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков», которая устанавливает числовые значения и методику расчета обязательных нормативов банков. Обязательные нормативы Сбербанка представлены в (Приложении 1.).  

На 01.01.2013 года все нормативы деятельности ОАО «Сбербанк России» выше необходимого минимума, либо не превышают максимально допустимое значение. Так, норматив достаточности капитала (Н1) составил 17,70%. Данная величина превышает минимальное значение данного норматива, а значит, свидетельствует о достаточности собственных средств для покрытия кредитного и рыночного рисков. Превышение норматива мгновенной (Н2) и текущей (Н3) по отношению к минимально допустимому значению доказывает наличие достаточных ресурсов для исполнения Сбербанком обязательств перед клиентами, разместившими свои личные сбережения в текущий момент времени и показывает высокую степень защищенности личных сбережений клиентов. Умеренное значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) по отношению к предельному нормативу показывает, что растут долгосрочные кредиты на фоне сокращения объема привлеченных средств сроком свыше года.

Структура Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России», входящего в Северо-Западный банк Сбербанка России:

  1.  Управляющий, 3 заместителя управляющего отделением, Менеджер ПСС; Сектор общественных связей; Планово-экономический отдел; Сектор ресурсов; Отдел ценных бумаг; Отдел кредитования корпоративных клиентов; Сектор краткосрочного кредитования; Сектор кредитования малого бизнеса; Сектор инвестиционного кредитования и проектного финансирования; Сектор финансирования строительных проектов; Сектор организации кредитных операций; Отдел сопровождения и оформления банковских операций; Отдел кредитования частных клиентов; Отдел корпоративных клиентов; Сектор по работе с корпоративными клиентами; Сектор расчетно-кассового обслуживания корпоративных клиентов; Отдел вкладов и расчетов населения; Сектор организации обслуживания клиентов; Сектор расчетно-кассового обслуживания населения; Отдел банковских карт; Отдел валютных и неторговых операций; Сектор организации валютных операций; Сектор валютного контроля; Отдел по работе с персоналом; Отдел бухгалтерского учета и отчетности; Сектор сводной отчетности; Сектор учета и контроля розничных операций; Сектор расчетов по коммунальным платежам населения;

Сектор последующего контроля за вкладными операциями; Сектор налогообложения и формирования налоговой отчетности; Сектор по начислению и выплате военных пенсий; Сектор по учету хозяйственных операций; Сектор по учету внутрибанковских операций; Расчетный центр; Отдел информатики и автоматизации банковских работ; Сектор внедрения программных средств; Сектор информационно-вычислительных сетей и систем связи; Юридический отдел; Отдел безопасности и защиты информации; Сектор защиты информационных технологий; Сектор экономической безопасности; Сектор финансового мониторинга; Отдел инкассации; Административный отдел; Отдел внутреннего контроля; Отдел кассовых операций; Сектор организации кассовой работы; Сектор пересчета денежной наличности и ценностей; Операционный отдел; Сектор обслуживания юридических лиц и бюджетов; Сектор обслуживания физических лиц; Отдел по работе с проблемными активами; Филиальная сеть.

2.2 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО – ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ     ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

Далее я провожу анализ по структуре активов и пассивов ОАО «Сбербанка России». Для анализа, я составляю сравнительно аналитический баланс, что показано на рис.2.1.

По рисунку видно, что удельный вес активов, приносящих доход, составляет на 01.01.11 г. – 79,37%, на 01.01.12 г. – 80,25%, на 01.01.13 г. – 80,95%.

Удельный вес активов, не приносящий доход, составляет на 01.01.11 г. – 20,63%, на 01.01.12 г. – 19,75%, на 01.01.13 г. – 19,05%. Наибольший удельный вес в структуре активов занимают активы, приносящие доход (чистая ссудная задолженность).

Рис.2.1. Сравнительный анализ активов за 2012 год

На основе сравнительного аналитического анализа я делаю вывод о том, что за 2011 год активы банка уменьшились на 661 млн. руб. или на 2,66% к уровню 2010 г., а за 2012 год увеличились на 667 млн. руб. или на 2,66% к уровню 2011 г.

Структуру пассивов я проанализировала в виде диаграммы (рис.2.2).

Рис. 2.2. Структура пассивов ОАО «Сбербанка России» на 01.01.2013 года.

Наибольший удельный вес в структуре пассивов занимают привлеченные средства. Их удельный вес на 01.01.11 г. составил 91,37%, на 01.01.12 г. – 91,77%, на 01.01.13 г. – 91,82%. Привлеченные средства увеличились за 2011 год на 0,4% к уровню 2010 г., а за 2012 год увеличились на 0,05% к уровню 2011 года. Доля собственных средств в структуре пассивов составляет на 01.01.11 г. 3,13%, на 01.01.12 г. – 2,62%, на 01.01.13 г. – 2,75%. За 2011 год доля собственных средств снизилась на 145 млн. руб. или на 32,17% к уровню 2010 г., а за 2012 год – увеличилась на 50 млн. руб. или на 14,29% к уровню 2011 г. Удельный вес заемные средства в структуре пассивов баланса банка на 01.01.11 г. составляет 19,73%, на 01.01.12 г. – 16,98%, на 01.01.13 г. – 18,67%. За 2011 год произошло снижение заемных средств на 753 млн. руб. или на 15,25% к уровню 2010 г., за 2012 год – увеличение на 498 млн. руб. или на 11,90% к уровню 2011 г. Наибольший удельный вес в структуре пассивов занимают «Вклады физических лиц», которые составляют на 01.01.11 г. – 56,66%, на 01.01.12 г. – 58,29%, на 01.01.13 г. – 57,09%. Темп прироста в 2011 г. составил 23 млн. руб. или 0,14% к уровню 2010 г., а в 2012 г. – 83 млн. руб. или 0,64% к уровню 2011 г.

Показатели, характеризующие структуру активов и пассивов Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России», я показала в таблице 2.1.

Таблица2.1 Показатели структуры активов и пассивов отделения 8638/0146

Коэффициент

Экономическое содержание коэффициента

2011

2012

2013

1

2

3

4

5

К1

Доля работающих активов в активах-нетто

79,28

79,71

79,85

К2

Доля самостоятельно размещённых средств в работающих активах

100,00

100,00

100,00

К3

Доля срочной ссудной задолженности юр.  лиц  в работающих активах

76,07

75,18

75,43

К4

Доля срочных ссуд физ.  лицам в работающих активах

23,93

24,82

24,57

К5

Доля вложений средств в ценные бумаги в работающих активах

0,00

0,00

0,00

К6

Доля просроченной задолженности ссудной задолженности

0,06

0,03

0,02

К7

Доля собственных средств и резервов отделения в пассива-нетто

8,75

9,83

9,51

К8

Доля неоплачиваемых обязательств в общей сумме привлеченных средств

12,70

14,47

14,77

К9

Доля средств физ.  лиц в общей сумме привлеченных средств

62,01

64,13

62,19

К10

Доля средств юр.  лиц в общей сумме привлеченных средств

15,33

17,09

16,51

К11

Доля средств, привлеченных в обращаемые долговые обязательства, в общей сумме привлеченных средств

0,13

0,14

0,13

На основании данных табл. 2.1 я делаю вывод о том, что доля работающих активов в активах-нетто  (К1) представлена на достаточно высоком уровне (79%), что свидетельствует о том, что банк работает достаточно эффективно.

К2 – доля самостоятельно размещенных средств в работающих активах за весь период оставалась неизменной и была максимально высокой (100%), это говорит о том, что банк эффективно использует все собственные средства (выдача кредитов и ссуд), а следовательно, увеличивается доход банка.

К3 – доля срочной ссудной задолженности юридических лиц в работающих активах за 2011 – 2013 гг. находилась на уровне 75%, это значит, что из общего объема выданных кредитов, 75% приходится на кредиты юридическим лицам, что свидетельствует о инвестиционном развитии банка.

К4 – доля срочных ссуд физическим лицам в работающих активах, находится на уровне 24% и свидетельствует о том, что банк больше работает с юридическими лицами.

К5 – доля вложений средств в ценные бумаги в работающих активах равна 0%, банк не вкладывает средства в ценные бумаги.

К6 – доля просроченной задолженности в ссудной задолженности не составляет и 1%, кроме того этот показатель за три года снижался, это свидетельствует о том, что кредиторы вовремя возвращают банку свои обязательства.

К7 – доля собственных средств и резервов отделения в пассивах-нетто, находится на уровне 9%.

К8 – доля неоплачиваемых обязательств в общей сумме привлеченных средств находится на уровне 14%, это говорит о том, что у банка есть обязательства перед клиентами.

К9 – доля средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств, за 2012 год выросла с 62,01% до 64,13%, а за 2013 год снизилась до 62,19%, это говорит о том, что достаточно большая часть населения доверяет банку свои сбережения.

К10 – доля средств юридических лиц в общей сумме привлеченных средств за 2012 год выросла с 15,33% до 17,09%, а за 2013 год снизилась до 16,51%, т.е. организации не так хорошо доверяют свои денежные средства банку.

К11 – доля средств, привлеченных в обращаемые долговые обязательства, в общей сумме привлеченных средств за анализируемый период составляла 0,13%, это говорит о том, что банк в большей степени работает с краткосрочными проектами, и не вкладывает денежные средства в инвестиции.

На основании Отчета о доходах и расходах, я группирую доходы и расходы Банка, это показано в таблице.2.2.

Таблица.2.2. Структура доходов ОАО «Сбербанка России».

№ п/п

Вид доходов

Удельный вес, %

2011

2012

2013

1

Процентные доходы

43,81

41,50

40,47

2

Доходы от банковских операций и других сделок

8,54

8,20

8,16

3

Операционные доходы

45,07

48,14

49,38

4

Прочие доходы

2,58

2,16

1,99

Итого

100

100

100

На основании приведенных мною данных в таблице.2.2 видно, что в структуре доходов наибольший удельный вес занимают процентные доходы и операционные доходы. За анализируемый период доля процентных доходов в общем объеме доходов Банка снизилась с 43,81% в 2011г. до 40,47% в 2013 г. Доля операционных доходов увеличилась с 45,07% в 2011 г. до 49,38%. Так как процентные доходы составляют доходы от ссуд, предоставленных клиентам, то можно сделать вывод, что имеет место снижение объема кредитования.

Структуру расходов ОАО «Сбербанка России» я представила в таблице2.3.

Таблица2.3. Структура расходов ОАО «Сбербанка России»

№ п/п

Вид доходов

Удельный вес, %

2011

2013

1

Процентные расходы

14,47

12,55

12,19

2

Расходы по банковским операциям и другим сделкам

0,02

0,09

0,14

3

Операционные расходы

85,32

87,20

87,53

4

Прочие доходы

0,19

0,16

0,14

Итого

100

100

100

Рис.2.3 Детализированная структура расходов.

На основании предложенных мною данных в таблице2.3 можно сказать, что в структуре расходов наибольший удельный вес занимают операционные расходы. За анализируемый период доля операционных расходов в общем объеме доходов Банка увеличилась с 85,32% в 2011 г. до 87,53% в 2013

Из проделанного мною анализа детальной структуры операционных расходов 2012 года видно, что большую долю расходов составляют «Отрицательная переоценка» - 42,83%, «Другие операционные расходы» - 37,89%. Незначительная доля расходов принадлежит «Комиссионным сборам» - 0,06%.

Изменение прибыли Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России» представлено в таблице.2.4.

Таблица2.4. Динамика прибыли ОАО «Сбербанка России» за 2011-2013 годы.

Показатель

Значение, млн. руб.

Абсолютное изменение, млн. руб.

Темп роста, %

2011

2012

2013

2012

2013

2012

2013

Прибыль

460

312

365

-148

53

-32,17

16,99

В 2011 году прибыль по Банку снизилась к уровню 2011 года на 148 млн. руб. или на 32,17%. В 2013 году прибыль увеличилась к уровню 2012 года на 53 млн. руб. или темп прироста составил 16,99%.

Показатели структуры доходов и расходов я привела в таблице.2.5.

Таблица.2.5. Показатели структуры доходов и расходов.

Коэффициент

Экономическое содержание коэффициента

2011

2012

2013

К12

Доля процентных доходов в общей сумме доходов

43,81

41,50

40,47

К13

Доля процентных расходов в общей сумме расходов

14,47

12,55

12,19

К14

Коэффициент покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами

77,37

73,04

74,12

К15

Доля общих административно-хозяйственных расходов в общей сумме расходов

13,07

11,41

11,13

Согласно приведенным мною данных в таблице 2.5. К12 – доля процентных доходов в общей сумме доходов составляет 43,81% в 2011 году, 41,50% - в 2012 году и 40,47% - в 2013 году, то есть доля процентных доходов снижается.

К13 – доля процентных расходов в общей сумме доходов за анализируемый мною период так же снижается с 14,47% в 2011 г. до 12,19% в 2013 г.

К14 – Коэффициент покрытия непроцентных расходов непроцентными доходами составляет в 2011 г. 77,37%, в 2012 г. – 73,04%, в 2013 г.- 74,12%.

К15 – доля общих административно-хозяйственных расходов в общей сумме расходов составляет 13,07% в 2011 г., 11,41% в 2012 г., 11,13% в 2013 г., за анализируемый период доля АХР снижается.

Коэффициенты, характеризующие эффективность финансово-хозяйственной деятельности я представила в таблице 2.6.

Таблица 2.6. Коэффициенты, характеризующие эффективность финансово-хозяйственной деятельности.

Коэффициент

Экономическое содержание коэффициента

2011

2012

2013

срАР

Средняя величина работающих активов

срАН

Средняя величина активов-нетто

срПС

Средняя величина привлеченных средств

К20

Коэффициент рентабельности активов-нетто

1,83

1,24

1,45

РА

Рентабельность работающих активов

2,30

1,56

1,83

К21

Показатель доходности работающих активов

6,69

7,71

8,65

К22

Показатель стоимости привлеченных средств

1,65

1,88

2,10

К24

Коэффициент затрат

5,63

10,90

10,71

К25

Чистый операционный доход

2670

3280

3789

К27

Доля комиссий в чистом операционном доходе

8,24

7,84

7,60

К28

Уровень затрат по резерву

4,00

6,02

6,49

К29

Уровень прочих доходов и расходов

0,37

0,38

0,40

К30

Уровень комиссий

1,10

1,29

1,45

К32

Коэффициент эффективности использования привлеченных средств

На основании табл.2.6 можно сделать вывод, рентабельность работающих активов за анализируемый период неравномерна. В 2012 году падает до 1,56 по сравнению с уровнем 2011 года равным 2,30, но в 2013 году наблюдается рост рентабельности до 1,83. Показатель доходности работающих активов в анализируемом периоде увеличивается с 6,69 в 2011 г. до 8,65 в 2013 г., что является положительной динамикой.

В целом, по данным проведенного мною анализа, финансовое состояние Банка могу охарактеризовать как стабильное. Деятельность банка приносит ему прибыль, которая имеет тенденцию к росту, что является основной целью коммерческого банка. Работа с населением традиционно является основным направлением работы Банка. На основании проведенного анализа, ссуды физическим лицам в работающих активах, находятся  на уровне 24%, а доля средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств – 62,19%.  Необходимо совершенствовать работу с физическими лицами для повышения результативности финансово-хозяйственной деятельности.

Банк осуществляет прием платежей населения, включая плату за жильё и коммунальные услуги, налоги и другие платежи в бюджет и государственные внебюджетные фонды. Для этого активно внедряются использование биллинговых технологий и устройств самообслуживания. Банк наращивает свое присутствие на рынке денежных переводов. Более половины переводов приходится на срочные денежные переводы «БЛИЦ».

Развиваются международные срочные денежные переводы «БЛИЦ», совершаемые между подразделениями Сбербанка России и филиальной сетью дочерних банков в Казахстане, на Украине, в Беларуси. В целях развития трансграничных денежных переводов осуществляются срочные международные переводы через одну из крупнейших международных систем – MoneyGram. Сбербанк успешно конкурирует с другими банками в сегменте безналичного зачисления заработной платы и пенсий на счета по вкладам и счета банковских карт. Активно внедряется перевод на карты пенсий социальных пенсионеров и пенсионеров силовых ведомств. Развитие операций с банковскими картами одно из приоритетов развития Банка. С точки зрения объема комиссионных доходов эти операции – второй  по значимости вид услуг.

2.3 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОГО ПОРТФЕЛЯ ЧЕРЕПОВЕЦКОГО ОТДЕЛЕНИЯ 8638/0146 ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ».

Существует множество  способов сохранить и приумножить свои сбережения, тем не менее, банковские депозиты, то есть денежные средства, внесенные в банк клиентами – частными и юридическими лицами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством являются самыми популярными формами частных инвестиций. Именно поэтому анализ депозитных операций является важным элементом депозитной политики банка. Депозиты населения имеют большое значение в ресурсной база Череповецкого отделения №1950. Они составляют основную часть привлеченных ресурсов банка. Ассортимент депозитных продуктов, предлагаемых в ОАО «Сбербанке России», традиционно очень широк. В настоящее время Сбербанк предлагает следующие виды вкладов, которые можно поделить на три основных группы:

  1.  срочные вклады.
  2.  вклады для расчетов.
  3.  пенсионные вклады.

Более подробно описание вкладов я представила в Приложении 8-10. Сумма первоначального взноса на многие виды вкладов предусмотрена в размере 1000 руб., за исключением вкладов «Управляй» - 30 000 руб., «Подари жизнь» - 10 000 руб.

Из данных, приведенных мною в Приложении 8 видно, что уровень процентной ставки зависит от двух основных факторов:

  1.  от суммы, размещаемой на депозите.
  2.  от срока размещения вклада.

Чем больше сумма и срок – тем выше процентная ставка.

Анализ существующих депозитов Сбербанка показывает, что процентная ставка имеет довольно широкий диапазон, уровень процентных ставок по некоторым видам вкладов невысокий, так как банк несет дополнительные расходы, связанные с содержанием данных депозитов (операции пополнения и снятия). Вклады, предложенные мною в Приложении 9, используются в проведении платежей и ежедневного использования.

Минимальная сумма вклада – 10 руб. Есть специальные виды вкладов для пенсионеров, они представлены в Приложении 10.

Все предлагаемые вклады не подлежат налогообложению, исходя из того, что доходы в виде процентов, получаемые налогоплательщиками, не облагаются налогом, если:

  1.  проценты по рублёвым вкладам выплачиваются в пределах сумм, рассчитанных, исходя из действующей ставки рефинансирования Банка России (8,25% на 01.02.2013 г.), увеличенной на пять процентных пунктов.
  2.  установленная ставка по вкладам в иностранной валюте не превышает 9%.

Таблица 2.7. Структура депозитного портфеля Череповецкого отделения №8638/0146 ОАО «Сбербанка России».

Виды депозитов

Сумма на 01.01.11 г.

Уд. вес,%

Сумма на 01.01.12 г.

Уд. вес, %

Сумма на 01.01.13 г.

Уд. вес, %

Темп роста, %

Депозиты

14820205

100

14815452

100

14730427

100

99,43

Депозиты юридических лиц

604329

4,1

580131

3,9

403268

2,7

69,51

Депозиты физических лиц

14215876

95,9

14235321

96,1

14327160

97,3

100,65

 

Рис.2.4 Структура депозитного портфеля

Согласно табл. 2.7 на конец 2012 года депозитный портфель ОАО «Сбербанка России» составил 14730427 тыс. руб., что выше уровня 2011 года на 91839 тыс. руб. или на 0,65%, уровня 2010 года – на 11284 тыс. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов.

Структура депозитного портфеля по срокам Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России» представлена мною в таблице 2.8.

Таблица2.8. Структура депозитного портфеля по срокам Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России».

Наименование

Сумма на 01.01.11 г., тыс. руб.

Уд. вес,%

Сумма на 01.01.12 г., тыс. руб.

Уд. вес,%

Сумма на 01.01.13 г., тыс. руб.

Уд. вес,%

Темп роста,%

Депозиты физических лиц

14215 876

100

14235 321

100

14327160

100

100,6

В т.ч. по срокам:

-до востребования

146 230

1,03

145 327

1,02

144803

1,01

99,64

-до 30 дней

2 196

0,02

5 348

0,04

23758

0,17

444,2

-от 31 до 90 дней

294 482

2,07

271 438

1,91

229464

1,60

84,54

-от 91 до 180 дней

392 399

2,76

401 407

2,82

391342

2,73

97,49

От 181 до 1 года

3084 324

21,7

3158305

22,19

3264323

22,78

103,4

-от 1 года до 3 лет

8325 934

58,6

8329367

58,51

8338066

58,20

100,1

-свыше 3 лет

1970 311

13,9

1924129

13,52

1935404

13,51

100,6

Рис.2.5.(а). Структура депозитного портфеля  за 01.01.11 год.

Рис.2.5.(б). Структура депозитного портфеля за 01.01.12 год.

 

Рис.2.5. (в). Структура депозитного портфеля за 01.01.13 год.

Согласно данным табл.2.8 и рис.2.5.(а,б,в), наиболее привлекательными депозитными операциями у населения являются депозиты на срок от 1 года до 3 лет. На конец 2012 года их объем составил 8 338 066 тыс. руб., что выше уровня 2011 года на 8699 тыс. руб. или на 0,1%, уровня 2010года – на 12132 тыс. руб. или на 0,15%.

Их удельный вес составил 58,2% в общем объеме депозитов физических лиц. Вторыми по значимости являются депозиты от 181 дня до 1 года с удельным весом 22,78%.

Практически невостребованными по моему мнению остаются депозиты со сроком до 30 дней, так как удельный вес у них составляет 0,17%. Поэтому я могу сделать вывод о том, что самый доступный для клиентов депозит от 1 года до 3 лет, чем больше сумма и срок вклада, тем выше процентная ставка и доход для клиентов.

Укрепление рубля в течение года сказалось также на сберегательном настроении населения, предпочитавшем размещать средства в рублевые вклады. С учетом ситуации на рынке и текущих потребностей в валютных и рублевых ресурсах в течение года Банк неоднократно вносил изменения в свою ценовую политику: в январе, мае и августе снижались процентные ставки по вкладам в рублях; в августе были увеличены процентные ставки по вкладам в долларах США. С целью стимулирования притока вкладов на более короткие сроки снижение процентных ставок по вкладам с длинными сроками было более значительным.

Так из всего многообразия вкладов, наиболее востребованными в 2012 году были вклады: «Управляй» - удельный вес в общем объеме вкладов составил 28,50%; «Универсальный Сбербанка России» на 5 лет – 11,26%. Из предложенных вкладов пенсионеров: «Пенсионный-плюс Сбербанка России» на 3 года – удельный вес составил 22,65%; «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» от 1 года до 2 лет – 6,50%; «Пенсионный пополняемый депозит Сбербанка России» на 2 года – 6,06%; «Пенсионный депозит Сбербанка России» от 2 до 3 лет – 5,77%.

Структура валютных вкладов за 2012 год представлена на рис.2.6.

Рис.2.6. Структура валютных вкладов на 01.01.13 год.

Согласно данным табл.2.6 можно сказать, что валютные вклады по видам валют примерно одинаковы. Удельный вес вкладов в долларах США составил 52,69%, в ЕВРО – 47,31% от общего объема валютных вкладов. В 2012 году расходы Банка по депозитам клиентов – физических лиц составили 456913 тыс. руб., что выше уровня 2011 года на 47589 тыс. руб. или на 11,63%, уровня 2010 года – на 96900 тыс. руб. или на 26,92%.

ГЛАВА3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ».

3.1. ВНЕДРЕНИЕ НОВОГО ВКЛАДА ДЛЯ СОСТОЯТЕЛЬНЫХ КЛИЕНТОВ.

,Внедрение инноваций всегда связывается с потребностями рынка. Специалисты банка определяют, какие виды новых банковских продуктов, или услуг должны обеспечить нужную долю рынка, какие продукты требуют модернизации с тем, чтобы  была обеспечена сбалансированность краткосрочных и долгосрочных программ.  Банку необходимо не только четко и быстро реагировать на новые тенденции, но также воздействовать на клиентуру для быстрой реакции на его нововедения. Оценив работу Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России», я заметила его сильные и слабые стороны. Филиал занимает высокое положение на рынке привлеченных средств от населения, успех Банка напрямую связан с устойчивым развитием страны и общества. Бренд Банка узнаваем, вкладчики доверяют Банку, который на рынке банковских услуг уже 170 лет. Чтобы точнее определить слабые стороны Банка был проведен опрос населения. Я опросила 50 человек, из 50 я выбрала три анкеты-опроса по депозитам, которые я дополнила в  ( Приложения12).

Таблица3.1. Результаты опроса за период с 19 по 24 декабря 2012 года.

Вопрос

Ответы

Доля,%

Где вы храните свободные деньги?

На депозите в банке

28,1

Вкладываю в недвижимость

6,7

Покупаю акции, облигации

3,6

Вкладываю в золото

9,9

Все уходит на жизнь

51,7

Что из перечисленного Сбербанку нужно сделать в первую очередь?

Установить больше банкоматов в моем городе/поселке

19,5

Открыть больше отделений в моем городе/поселке

3,2

Избавиться от очередей

41,0

Продлить часы работы

12,3

Улучшить обслуживание

12,8

Расширить количество предлагаемых услуг

8,2

Отремонтировать офисы

3,0

Почему Вы открываете вклад в Сбербанке?

Небольшой процент начисления по вкладу

52,5

Уже открыт

19,5

Обслуживаюсь в другом банке

4,9

Нет средств для открытия депозита

16,7

Нет необходимости

6,4

Что вас не устраивает больше всего в офисах Сбербанка?

Работа персонала

11,2

Отсутствие информации о продуктах и услугах банка в доступной и понятной сфере

8,0

Очереди

71,8

Время работы

9,0

 

По данным опроса видно, что из всех опрошенных 28,1% хранят деньги на депозите; 20,2% вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото; 52,9% не открывают счет в Сбербанке из-за низкого процента по вкладам; у 4,9% вклад открыт в другом банке; 41% считают, что Сбербанку в первую очередь нужно избавиться от очередей; 71,8% не устраивает больше всего в офисах Сбербанка очередь.

Из сказанного я делаю вывод о том, что Сбербанку необходимо совершенствовать депозиты физических лиц и сокращать время обслуживания клиентов.

Сведения о банковских депозитах физических лиц представлены в табл.3.2.

Таблица3.2. Сведения о банковских депозитах и других привлеченных средствах физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.

Вклады (депозиты) физических лиц на 01.01.13 г.

Всего, млн. руб.

В том числе

В рублях

В иностранной валюте и драгоценных металлах

СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ

1 103 957

886123

217 834

Вологодская область

18 667

17 151

1 516

На основании табл. 3.2. по состоянию на 01.01.13 г. в Вологодской области на банковских депозитах находилось 18667 млн. руб. Доля Череповецкого отделения №1950 составила 83,53%. По результатам опроса 20,2% респондентов вкладывают деньги в акции, недвижимость и золото, значит, они обладают средствами, которые хотели бы выгодно вложить, но процентная ставка по депозитным счетам их не привлекает. Поэтому я определяю, каков удельный вес во всех действующих в Банке депозитах занимают вкладчики с высоким уровнем дохода, т.е. выше 500 тыс. руб.

Депозиты, предлагаемые банком для высокодоходных клиентов в Череповецком отделении ОАО «Сбербанка России», представлены в таблице3.3.

Таблица3.3. Депозиты для высокодоходных клиентов

Банк

Вид вклада

Сумма вклада (руб.)

Срок вклада

%

Банк «Российский капитал»

«VIP вклад»

650 000

3, 6 месяцев, 1 и 2 года

8,8 – 10,7

«Приватбанк»

«Депозит VIP»

250000

6 и 12 месяцев

8 – 9

«Росбанк»

«РОСБАНК – SOCIETE GENERALE»

3000000

6 месяцев

4,15

«otBank»

«Особое отношение»

2500000

366 дней

8

«РосЕвроБанк»

«VIP плюс»

1000000

367 дней

8

«Ge Money Bank»

«Верный»

1000000

3,6,9 месяцев, 1,2 и 3 года

6,45 – 8,45

«Славия Банк»

«Доходный»

700000

180 дней, 368 дней

7 – 10

Россельхозбанк

«Агро – VIP»

500000

180 дней, 1 год, 540 дней

6 – 7,25

ВТБ 24

«Приоритет»

1000000

181,365 дней

8 – 8,5

Так как ставка рефинансирования Банка России с 14.09.2012 г. составляет 8,25%, плюс дополнительно пять процентных пунктов, то ни один из предлагаемых депозитных вкладов по Вологодской области не превышает предельный процент. Рыночная ситуация такова, что наиболее быстрыми темпами растут крупные депозиты, начиная с 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах исторически самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка, необходимо двигаться быстро. Доказано, что в Череповецком отделении №1950, доля Высокодоходных клиентов имеет динамику на повышение. Рынок банковских услуг многообразен, для привлечения дополнительных Высокодоходных клиентов предлагается ввести новый депозит «Максимальный».: срок вклада – 1 год; валюта вклада – рубли РФ; минимальная сумма – 1 000 000 рублей РФ; порядок начисления процентов – по окончании срока вклада; условия досрочного расторжения – не предусмотрено; пополнение и частичное снятие – не предусмотрены.

Это эксклюзивное предложение, поэтому данный вклад не подлежит широкой рекламе и должен продаваться с помощью индивидуальных звонков клиентам. Большинство банков испытывают ряд проблем и теряют значительные ресурсы именно на стадии взаимоотношений с реальными и потенциальными клиентами. Данная проблема проявляется в комплексе аспектов, таких, как низкое качество оказания услуг клиентам, отсутствие информации у потенциальных и действительных клиентов об услугах банка. Иногда сотрудники банка при работе с клиентом не имеют четких установок на приоритетность сотрудников одного подразделения об услугах других служб.

Как правило, отсутствуют единые стандарты предоставления услуг клиентам. Предложенный вид вклада ориентирован большей частью на состоятельных клиентов, так как положение состоятельных клиентов с легальным капиталом растет. По различным оценкам, на сегодняшний день охвачено от 5% до 15% состоятельных  клиентов. И уже через два года эта цифра вырастет вдвое. Поэтому банк начинает борьбу за состоятельных клиентов, стараясь предложить как можно больше интересных условий для вложения их денежных средств. Для состоятельных клиентов важно, чтобы вложение денег было выгодно (приносило постоянный доход), надежно (риск был минимален), была возможность изъять из вложения по первой необходимости. В моем случае видом исчесления дохода являются простые проценты, когда в качестве расчета используется фактический остаток вклада и с установленной периодичностью, исходя из предусмотренного процента, происходит расчет и выплата по вкладу.

Простые проценты исчисляются следующим образом:

П=Р х I х n / 100 К (1)

Где П – сумма начисленных процентов.

Р – первоначальная сумма привлеченных денежных средств.

I – годовая процентная ставка.

N – срок вклада.

К – количество дней в календарном году (365 или 366).

Таким образом, по состоянию опроса по услуге «Сбербанк Премьер» все 100% ВК заинтересованы предлагаемым продуктом и готовы к его использованию. Поэтому можно утверждать, что предложенное мероприятие позволит увеличить количество депозитов на 50 счетов.

Таким образом, сумма привлечения вкладов в год составит:

Сумма привлечения=Число счетов  х  Размер вклада

50 х 1 000 млн. руб.=500 000 тыс. руб.

Это только по одному ВСП, а в составе Череповецкого отделения №8638/0146 по области на сегодня их количество составляет 104.

На основе прогнозных данных о динамике объемов вклада Череповецкого отделения №8638/0146, я определила объемы планируемых к открытию депозитов для физических лиц на период 2011 и 2013 гг. (Приложение 11).

Оценка указанных параметров произведена для двух вариантов: без учета новых видов депозита; с учетом предлагаемых мероприятий. Таким образом, внедрение нового вида депозита позволит Сбербанку увеличить объем привлеченных средств на 500 000 тыс. руб. в 2013 году.   

Для оценки эффективности предлагаемого мероприятия необходимо провести расчет влияния его на финансовый результат деятельности Банка. Далее я рассчитала предполагаемый экономический эффект от внедрения нового мероприятия.

Сумма привлечения = Число счетов х Размер вклада

50 х 1 000 тыс. руб. = 500 000 тыс. руб.

Сумма расходов = Сумма привлечения х Процентная ставка

500 000 тыс. руб. х 10% = 50 000 тыс. руб.

Норматив обязательного резерва, установленный Банком России для кредитных организаций по обязательствам перед физическими лицами в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, составляет

Чистая сумма привлечения = Сумма привлечения – 4,25%

500 000 -  50 000 = 450 000тыс. руб.

Действующие кредитные программы представлены в таблице 3.4.

Таблица3.4. Кредитные программы Череповецкого ОАО «Сбербанка России».

№ п/п

Вид кредитной программы

% ставка

1

Потребительский кредит без обеспечения

14 – 20

2

Потребительский кредит под поручительство физических лиц

12,20 – 19,00

3

Потребительский кредит без обеспечения для пенсионеров

13,20 – 19,00

4

Потребительский кредит под поручительство физических лиц для пенсионеров

13,20 – 16,15

5

Автокредит на покупку нового автомобиля

11,60 – 15,50

6

Автокредит на покупку подержанного автомобиля

12,40 – 16,25

На основании данных таблицы3.4., я высчитала среднюю процентную ставку по кредитным программам. Средняя процентная ставка равна 15,18%. Находим доход на чистую сумму привлечения:

Доход = Чистая сумма привлечения х Средняя процентная ставка по размещенным ресурсам = 450 000 х 15,18% = 68 310тыс. руб.

Расход от привлечения = 50 000 тыс. руб.

Прогнозное значение прибыли за год = Доход – Расход –68 310– 50 000 = 18 310тыс. руб.

Предложенный  продукт не только увеличит остаток вкладов на счетах физических лиц, но и поднимет рейтинг Сбербанка в глазах своих клиентов. Ценовая составляющая депозитной политики является одной из важнейших предпосылок, обеспечивающих его успешную деятельность в условиях рынка.

3.2 ИЗМЕНЕНИЕ УСЛОВИЙ ВКЛАДА С ЦЕЛЬЮ ПРИВЛЕЧЕНИЯ НОВЫХ ВКЛАДЧИКОВ.

В целях расширения ресурсного потенциала Сбербанку России необходимо активизировать свою депозитную политику, поскольку именно проведение грамотной депозитной политики позволит обеспечить постепенное наращивание депозитного портфеля. Так, для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада.

Я считаю, что способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. Данный вклад разработан специально для постоянных клиентов и позволяет зафиксировать высокую ставку на весь срок действия вклада, этот вид вклада представлен в таблице3.5.

Таблица3.5. Тарифные ставки по вкладу «Сохраняй».

Минимальный первоначальный взнос

От 1 000 руб.

Срок вклада

От 1 мес. До 3 лет

Максимальный размер процентной ставки (% годовых)

До 8,69% руб.

Максимальный размер процентной ставки с учётом капитализации

До 9,64% руб.

Валюта вклада

Рубли, долл. США, евро

Таким образом, в соответствии с данными табл.3.5, по данному вкладу предлагается 2 варианта вложения средств. Первый вариант является пополняемым (пополнение возможно в течение всего срока хранения вклада, за исключением двух последних месяцев) и открывается сроком от 6 месяцев до 3 лет. Второй представляет собой срочный вклад и предлагает размещение средств сроком от 1 года до 3 лет. Вместе с тем анализ, проведенный мною в Череповецком Сбербанке России, показал, что средства в данный вид вклада привлекаются в незначительных масштабах. Так, в 2012 г. объем вкладов «Сохраняй» составил всего 28 штук. Из которых в октябре было осуществлено 18, в ноябре – 8, а в декабре – 11 штук. Таким образом, режим выплаты процентов во время открытия вклада с целью компенсации инфляционных потерь, при котором вкладчик при помещении средств  на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход, позволит Сбербанку сделать вклад наиболее привлекательным для клиентов и значительно расширит объем привлекаемых средств. Данный вклад по-прежнему будет являться фирменным предложением банка.  Однако он станет срочным, а возможность пополнения будет отсутствовать. Средства во вклад можно будет вносить на срок от 3 месяцев до 1 года. В связи с новым предложением по вкладу «Сохраняй» с 02.10.12 по 30.11.12 был проведен опрос всех клиентов, обратившихся в Череповецкое отделение Сбербанка за консультацией. Всего за указанный период было 500 обращений. Клиентам предлагали ознакомиться с новыми условиями по вкладу. В результате 256 человек ответили, что подумают об открытии вклада, а 244 респондента считают новые условия довольно привлекательными и готовы открыть вклад. Суммы и сроки, на которые клиенты, в соответствии с опросом, готовы внести вклад средства, представлены в таблице 3.6.

Таблица3.6. Результаты опроса клиентов, желающих внести средства во вклад «Сохраняй» в соответствии с новыми условиями.

Размер вклада в рублях

Количество потенциальных вкладчиков (чел.)

Срок

Сумма вложенных средств (руб.)

50 000

100

6 мес.

5 000 000

80 000

100

1 год

8 000 000

100 000

30

6 мес.

3 000 000

200 000

10

6 мес.

2 000 000

500 000

4

1 мес.

2 000 000

Итого:

244

-

20 000 000

Таким образом, проведенный опрос показал, что изменение условий по вкладу «Сохраняй» позволит значительно увеличить количество данных вкладов и, в случае реализации предложенного мероприятия, количество вкладчиков банка увеличится.  Из данных опроса, представленных в таблице, видно, что большинство потенциальных вкладчиков предпочли бы внести во вклад среднюю сумму – 50 000 руб. Связано это, в первую очередь с тем, что режим выплаты процентов по вкладу вперед является новым условием вклада для многих клиентов еще не знаком. Таким образом данный вклад привлек еще 10,6 млн. руб. Данную сумму банку целесообразнее всего разместить в кредиты населению. При этом сроки выдачи кредитов должны быть соизмеримы со сроками привлечения вкладов. В данном случае банк сможет получить процентную маржу или процентную прибыль без угрозы для ликвидности. Также это позволит обеспечить Сбербанку долгосрочную и стабильную пассивную базу.  Также я провела опрос по остальным видам вклада с клиентами, из 50 опросников я приложила только 3. Результаты опросника я приложила в (Приложение12). Из опроса клиентов были выбраны только три вида вклада: вклад «Сохраняй», вклад «Управляй», вклад «Пополняй». Так как можно не только вкладывать но и снимать и при этом иметь доход ежемесячный. Из этого можно сделать вывод о том, чем больше сумма вклада, тем выше процентная ставка и выше доход для клиента и банка.

3.3. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДЛОЖЕННЫХ МЕРОПРИЯТИЙ.

О результатах депозитной политики, проводимой в ОАО «Сбербанке России», в первую очередь, свидетельствует объем депозитов и вкладов, привлеченных кредитной организацией. Так у Череповецкого отделения №1950 ОАО «Сбербанка России» в результате введения нового вклада «Максимальный» и изменения по фирменному вкладу «Сохраняй» объем привлеченных средств значительно увеличится. Об этом свидетельствует рост количества вкладов физических лиц, представленный в табл. 3.7.

Таблица.3.7. Динамика вкладов физических лиц ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.

Наименование статьи

Значение, млн. руб.

Абс. Изменение за прогнозный период, млн. руб.

Тпр. За прогнозный период, %

2012

2013

Прогнозный период

Вклады физ. лиц

14215

14235

14 882,6

647,6

4,55

Представленные мною данные позволяют говорить о том, что в результате реализации предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики количество вкладов, привлеченных Череповецким отделением от физических лиц, увеличится на 647,6 млн. руб. и в прогнозируемом периоде их объем составит 14 млрд. 882 млн. руб. При появлении вклада «Максимальный», позволяющего обеспечить вкладчикам необходимую материальную базу для будущего, количество новых клиентов составит 617 человек.  А режим выплаты процентов по вкладу «Сохраняй» вперед, с целью избежания потерь, и изменение условий по данному вкладу, позволит также потенциально увеличить количество вкладчиков на 244 человека. В результате данные мероприятия позволят ОАО «Сбербанку России» привлечь в число своих вкладчиков ещё 861 человека. Привлечение новых вкладов позволит банку направить данные средства в активные операции, основным видом которых являются кредиты. При этом сроки выдачи кредитов должны быть сопоставимы со сроками хранения вкладов. В результате такого размещения средств увеличится и количество выданных кредитов, а соответственно и величина процентов, уплачиваемых клиентами за предоставленные во временное пользование средства (табл.3.8.).

Табл.3.8. Динамика чистой ссудной задолженности ОАО «Сбербанка России» в прогнозируемом периоде.

Наименование статьи

Значение, млн. руб.

Абс. Изменение за прогнозируемый период, млн. руб.

Тпр. За прогнозируемый период, %

2011

2012

Прогноз. Период

Чистая ссудная задолженность

19643

20356

20 940

585

2,7

Из таблицы видно, что размещение средств, привлеченных от вкладчиков, в потребительские кредиты увеличит ссудную задолженность банка на 584,7 млн. руб. (или на 2,7%) и ее прогнозная величина составит 20 млрд. 941 млн. руб.

Таким образом, из вышеуказанных показателей роста объемов вкладов физических лиц и ссуд, предоставленных клиентам, я могу сделать вывод о том, что меры окажут влияние на финансовые результаты деятельности Сбербанка России. Процентные доходы Сбербанка после предложенных мероприятий увеличатся на 89,6 млн. руб. Увеличится и значение процентных расходов, которое составит 63,38 млн. руб. Изменится, соответственно, и удельный вес расходов. В связи с ростом процентных доходов и расходов изменится и величина чистых процентных доходов на 8,1 млн. руб. и их удельный вес в структуре доходов банка. Увеличение административно-управленческих расходов незначительно и составляет 12 тыс. руб. Часть привлеченных средств, кредитная организация должна отчислить в резерв, в соответствии с Положением Центрального Банка Российской Федерации № 342 – П. В настоящий момент сумма отчислений составляет 4,25%. Таким образом, в результате привлечения средств в новые вклады банк отчислит в резервы 25,8 млн. руб.

Все вышеуказанные изменения, в связи с реализацией мер по совершенствованию депозитной политики, в конечном итоге окажут влияние на размер прибыли Череповецкого отделения Сбербанка.

Таблица.3.9. Динамика роста прибыли до налогообложения в прогнозируемом периоде.

Наименование

Значение, тыс. руб.

Абс. Изменение за период, тыс. руб.

2012

2013

Прогнозируемый период

Прибыль (убыток) за отчетный период

312

365

3961

26

Из данной табл.3.9. видно, что расчет эффективности предложенных мероприятий по депозитной политике показал, что появление нового вклада «Максимальный» и изменение условий по фирменному вкладу «Сохраняй» благоприятно скажется на результатах финансовой деятельности данной кредитной организации, поскольку позволит получить дополнительную прибыль и повысить показатель экономической рентабельности банка.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

Формирование пассивных операций и увеличение ресурсов гарантируется радом факторов: устойчивостью работы, ростом доверия к банку, разнообразием видов вкладов, расширением банковских услуг. Банк предлагает также широкий спектр услуг и продуктов как для физических, так и для юридических лиц. Проведенный мною анализ финансового состояния и результатов финансовой деятельности  Череповецкого отделения ОАО «Сбербанка России» показал, что доля работающих активов в активах-нетто представлена на достаточно высоком  уровне (79%), это свидетельствует о том, что банк работает достаточно эффективно. Доля срочной ссудной задолженности юридических лиц в работающих активах за анализируемый период находилась на уровне 75%, это значит, что из общего объема выданных кредитов, 75% приходится на кредиты юридическим лицам, что говорит об инвестиционном развитии банка. Доля просроченной задолженности в ссудной задолженности не составляет и 1%, т.е. кредиторы вовремя возвращают банку свои обязательства. Доля средств физических лиц в общей сумме привлеченных средств составляет 62,19%, это говорит о том, что достаточно большая часть населения доверяет банку свои сбережения.    В 2013 году прибыль Банка составила 364,7 млн. руб., что ниже уровня 2011 года на 95,6 млн. руб. или на 20,77%, и выше уровня 2012 года на 52,7 млн. руб. или на 16,90%.  В 2013 году депозитные операции по Банку составила 14730,4 млн. руб., что выше уровня 2012 года на 91,8 млн. руб. или на 0,65%, уровня 2011 года – на 11,3 млн. руб. или на 0,78%. Удельный вес депозитов физических лиц составил 97,3% от общего объема депозитов. Расходы Банка по депозитам клиентов–физических лиц в 2013 году составили 456,9млн.руб., что выше уровня 2012 года на 47,6 млн. руб. или на 11,63%, уровня 2011 года на 96,9млн. руб. или на 26,92%. В целях оптимизации депозитной политики было предложено: депозиты, начиная от 1 млн. руб. – это сегменты высокодоходных клиентов. У Сбербанка в этих сегментах самая низкая доля рынка. Происходит структурный сдвиг, чтобы увеличивать свою долю в этом сегменте рынка предлагается ввести новый продукт – депозит «Максимальный» сроком на 1 год под 10% годовых.

Рассчитанный мною экономический эффект от внедрения данного предложения позволяет говорить о его выгодности для филиала. В случае его осуществления, можно увеличить объем привлеченных средств населения в прогнозном году на 500 млн. руб. или на 4,21%, и увеличить прибыль на 18310 тыс. руб. или на 5,95%.  

Банку необходимо переработать перечень действующих вкладов для большей ориентированности его на привлечение новых вкладчиков и удержание существующих. Так для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов Сбербанк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при размещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада. По моему мнению, данный способ выплаты процентов целесообразнее всего использовать для вкладов с базовым сроком не более 1 года, поскольку при более длительном хранении средств банку придется сразу выплатить большие суммы процентов, что значительно увеличит процентные расходы на данный момент времени и может носить рисковый характер. Так, например, выплату процентов вперед можно установить по вкладу «Сохраняй», который является фирменным предложением Сбербанка. После внедрения предложенных мероприятий в Череповецком отделении Сбербанка прибыль может увеличиться на 7,1% в прогнозном периоде.

ЛИТЕРАТУРА

1.Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. 11.07.2011) – Режим доступа: // Справочно- правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

2.Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. От 07.02.2011) – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

3.Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банка» (ред. 08.11.2010) – Режим доступа: // Справочно – правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

4.Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 г. № 254-П.

5.Банковское дело: Учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности «Финансы и кредит»/        [Е. Ф. Жуков и др.]; под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – 4-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011. – 687 с.

6.Васильева. А. С., Никулина. И. В. «Особенности депозитной политики коммерческого банка в современных условиях» / А. С. Васильева, И. В. Никулина // Финансы и кредит. – 2011. - №40. – С. 43-52.

7.Грачев. И. Д., Берестнев. Д. А. «Повышение доходности банковского портфеля кредитов с помощью метода скоринга» / И. Д. Грачев, Д. А. Берестнев // Финансы и кредит. – 2011. - №10. – С. 27-30.

8.Ефимов. А. М. «Современные методы оценки кредитоспособности физических лиц» [Электронный ресурс] / А. М. Ефимов – Режим доступа: //  Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

9.Литвиненко. А., Герасименко. Н. «Дистанционное банковское обслуживание» [Электронный ресурс] / А. Литвиненко, Н. Герасименко – Режим доступа: // Справочно-правовая система (СПС) «Консультант Плюс».

10.Пухов. А. В. «Операционная работа с вкладами физических лиц».

11.Пухов. А. В. «Основные виды и характеристики банковских вкладов».

Приложение1

Наименование норматива

Обозначение

Фактическое значение, %

Нормативное значение

Норматив достаточности собственных средств (капитала)

Н 1

17,70

Min 10%

Норматив мгновенной ликвидности банка

Н 2

80,60

Min 15%

Норматив текущей ликвидности

Н 3

103,00

Min 50%

Норматив долгосрочной ликвидности

Н 4

78,00

Max 120%

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Н 6

17,90

Max 25%

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков

Н 7

80,00

Max 800%

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)

Н 9.1

0

Max 50%

Совокупная величина риска по инсайдерам банка

Н 10.1

0,90

Max 3%

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Н 12

0,10

Max 25%

Приложение2

Наименование статьи

01.01.11 г.

01.01.12 г.

01.01.13 г.

АКТИВ

Работающие активы

19953 839

19643 099

20355 827

Ссуды юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям

15178 032

14768 498

15349 655

Ссуды физическим лицам

4775 807

4874 601

5006 172

Средства, не приносящие доход

5185 819

4835 379

4789 226

Корсчета в Банке России

20 966

315

5 895

Денежные средства

2155 655

2097 505

1879 449

Просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства

1086 258

1077 919

1068 151

В т.ч. физических лиц

73 222

73 124

73 815

Имущество банка

1252 438

1263 084

1275 051

Прочие

670 502

396 556

560 680

Итого активов-нетто

25139 658

24478 478

25145 053

ПАССИВ

Привлеченные средства

22970 969

22463 820

23088 627

Средства юридических лиц

3765 726

4036 103

4032 831

Текущие, расчетные, бюджетные счета

3161 397

3455 972

3629 564

Депозиты и прочие привлеченные средства

604 329

580 131

403 267

Средства физических лиц

14245 117

14268 036

14356 752

Сберегательные сертификаты

29 136

31 518

13 400

Векселя и банковские акцепты

105

105

15 100

Депозиты и прочие привлеченные средства

14215 876

14236 413

14328 252

Счета «ЛОРО»

851

3 166

4 648

Прочие

4959 275

4156 515

4694 396

Резервы банка

1382 809

1374 125

1366 170

Резервы под возможные потери по ссудам

1074 683

1073 157

1064 384

Резервы под возможные потери по прочим операциям

308 126

300 968

301 786

Собственные средства

785 880

640 533

690 256

Итого пассовов

25139 658

24478 478

25145 053

Приложение3

Наименование статьи

2011 г

2012 г

2013 г

1

2

3

4

ДОХОДЫ

От банковских операций и других сделок

Процентные доходы

1336717

1540841

1729845

Другие доходы от банковских операций и других сделок

260 508

304 615

348 632

- от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов

180 608

210 147

239 398

- от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах

35 511

43 253

51 270

- от выдачи банковских гарантий и поручительств

4 657

4 657

5 071

- от проведения других сделок

39 732

46 558

52 893

Итого от банковских операций и других сделок

1597225

1845456

2078477

Операционные доходы

Положительная переоценка средств в валюте

908 506

1128 019

1330 882

Комиссионные вознаграждения

68 664

77 883

108 887

Другие операционные доходы

397 848

581 526

670 871

Итого от операционных доходов

1375018

1787428

2110640

Прочие доходы

Штрафы, пени, неустойки

76 357

77 846

82 362

Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

2 351

2 432

2 532

Другие доходы, относимые к прочим

125

123

232

Итого прочих доходов

78 833

80 401

85 126

ИТОГО ДОХОДОВ

3051076

3713285

4274243

РАСХОДЫ

По банковским операциям и другим сделкам

Процентные расходы

374 974

426 923

476 737

- по денежным средствам на банковских счетах клиентов – юридических лиц

3 444

4 016

4 691

- по депозитам юридических лиц

10 470

12 432

13 892

- по депозитам клиентов – физических лиц

360 013

409 324

456 913

- по выпущенным долговым обязательствам

1 047

1 151

1 241

Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам

508

3 122

5 431

Итого от банковских операций и других сделок

375 482

430 045

482 168

Операционные расходы

Отрицательная переоценка средств в валюте

912 655

1191 359

1465 657

Комиссионные сборы

1 138

1 337

1 547

Другие операционные расходы

799 735

1203 062

1296 988

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т.ч.

496 957

570 281

657 672

Расходы на оплату труда

264 932

303 695

340 844

Налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату

72 322

62 837

92 620

Амортизация

42 953

49 199

55 646

Организационные и управленческие расходы

116 750

154 550

168 562

Итого операционных расходов

2210485

2966039

3421864

Прочие расходы

4 806

5 246

5 529

ИТОГО РАСХОДОВ

2590773

3401330

3909561

Прибыль (убыток) за периодл

460 303

311 955

364 682

Приложение4

Наименование статей

Сумма на 01.01.11 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

Сумма на 01.01.12 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

Сумма на 01.01.13 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

Работающие активы

19953839

79,37

19643099

80,25

20355827

80,95

Ссуды юридическим лицам и физическим лицам-предпринимателям

15178032

55,44

14768498

55,43

15349655

56,36

Ссуды физическим лицам

4775807

23,93

4874 601

24,82

5006 172

24,59

Средства, не приносящие доход

5185819

20,63

4835 379

19,75

4789 226

19,05

Корсчета в Банке России

20 966

0,09

315

0,001

5 895

0,03

Денежные средства

2155 655

8,57

2097 505

8,57

1879 449

7,47

Просроченные кредиты, депозиты и прочие размещенные средства

1086 258

4,32

1077 919

4,40

1068 151

4,25

В т.ч. физических лиц

73 222

-

73 124

-

73 815

-

Имущество банка

1252 438

4,98

1263 084

5,16

1275 051

5,07

Прочие

670 502

2,67

396 556

1,62

560 680

2,23

Итого активов-нетто

25139658

100

24478478

100

25145053

100

Приложение5

Наименование статей

Сумма на 01.01.2011,тыс. руб.

Удельный вес, %

Сумма на 01.01.2012, тыс. руб.

Удельный вес, %

Сумма на 01.01.2013, тыс.руб

Удельный вес, %

Привлеченные средства

22970 969

91,37

22463 820

91,77

23088 627

91,82

Средства юридических лиц

3765 726

14,98

4036 103

16,49

4032 831

16,04

-текущие, расчетные, бюджетные счета

3161 397

12,58

3455 972

14,12

3629 564

14,43

-депозиты и прочие привлеченные средства

604 329

2,40

580 131

2,37

403 267

1,61

Средства физических лиц

14245 117

56,66

14268 036

58,29

14356 752

57,09

-сберегательные сертификаты

29 136

0,12

31 518

0,13

13 400

0,05

-векселя и банковские акцепты

105

0,0004

105

0,0004

15 100

0,06

-депозиты и прочие привлеченные средства

14215 876

56,55

14236 413

58,16

14328 252

56,98

Счета «лоро»

851

0,003

3 166

0,01

4 648

0,02

Прочие

4959 275

19,73

4156 515

16,98

4694 396

18,67

Резервы банка

1382 809

5,50

1374 125

5,61

1366 170

5,43

Резервы на возможные потери по ссудам

1074 683

4,30

1073 157

4,38

1064 384

4,23

Резервы под возможные потери по прочим операциям

308 126

1,23

300 968

1,23

301 786

1,20

Собственные средства

785 880

3,13

640 533

2,62

690 256

2,75

Итого пассивов

25139 658

100

24478 478

100

25145 053

100

Приложение6

Наименование показателя

За 2011 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

За 2012 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

За 2013 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

ДОХОДЫ

От банковских операций и других сделок

Процентные доходы

1336 717

43,81

1540 841

41,50

1729 845

40,47

Другие доходы от банковских операций и других сделок

260 508

8,54

304 615

8,20

348 632

8,16

- от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов

180 608

5,92

210 147

5,66

239 398

5,60

- от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах

35 511

1,16

43 253

1,16

51 270

1,20

- от выдачи банковских гарантий и поручительств

4 657

0,15

4 657

0,13

5 071

0,12

- от проведения других сделок

39 732

1,31

46 558

1,25

52 893

1,24

Итого от банковских операций и других сделок

1597 225

52,35

1845 456

49, 70

2078 477

48,63

Операционные доходы

Положительная переоценка средств в валюте

908 506

29,78

1128 019

30,38

1330 882

31,14

Комиссионные вознаграждения

68 664

2,25

77 883

2,10

108 887

2,55

Другие операционные доходы

397 848

13,04

581 526

15,66

670 871

15,69

Итого от операционных доходов

1375 018

45,07

1787 428

48,14

2110 640

49,38

Прочие доходы

Штрафы, пени, неустойки

76 357

2,50

77 846

2,10

82 362

1,93

Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году

2 351

0,08

2 432

0,06

2 532

0,06

Другие доходы, относимые к прочим

125

0,004

123

0,003

232

0,005

Итого прочих доходов

78 833

2,58

80 401

2,16

85 126

1,99

ИТОГО ДОХОДОВ

3051 076

100

3713 285

100

4274 243

100

Приложение7

Наименование показателя

За 2011 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

За 2012 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

За 2013 г., тыс. руб.

Удельный вес, %

РАСХОДЫ

По банковским операциям и другим сделкам

Процентные расходы

374 974

14,47

426 923

12,55

476 737

12,19

- по денежным средствам на банковских счетах клиентов-юридических лиц

3 444

0,13

4 016

0,12

4 691

0,12

- по депозитам юридических лиц

10 470

0,4

12 432

0,37

13 892

0,35

- по депозитам клиентов – физических лиц

360 013

13,90

409 324

12,03

456 913

11,69

- по выпущенным долговым обязательствам

1 047

0,04

1 151

0,03

1 241

0,03

Другие расходы по банковским операциям и другим сделкам

508

0,02

3 122

0,09

5 431

0,14

Итого от банковских операций и других сделок

375 482

14,49

430 045

12,64

482 168

12,33

операционные расходы

Отрицательная переоценка средств в валюте

912 655

35,23

1191 359

35,03

1465 657

37,50

Комиссионные сборы

1 138

0,04

1 337

0,04

1 547

0,04

другие операционные расходы

799 735

30,87

1203 062

35,37

1296 988

33,17

Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитной организации, в т. Ч.

496 957

19,18

570 281

16,77

657 672

16,82

- расходы на оплату труда

264 932

10,22

303 695

8,93

340 844

8,72

- налоги и сборы в виде отчислений на заработную плату

72 322

2,79

62 837

1,85

92 620

2,37

- амортизация

42 953

1,66

49 199

1,45

55 646

1,42

- организационные и управленческие расходы

116 750

4,51

154 550

4,54

168 562

4,31

итого операционных расходов

2210 485

85,32

2966 039

87,2

3421 864

87,53

Прочие расходы

4 806

0,19

5 246

0,16

5 529

0,14

ИТОГО РАСХОДОВ

2590 773

100

3401 330

100

3909 561

100

Приложение8

Название вклада

Краткое описание

Ставка в рублях ( в % годовых)

Ставка в долларах США (в % годовых)

Ставка в евро (в % годовых)

Вклад «Сохраняй»

Для получения максимального дохода

5,15-9,96

1,35-4,00

1,25-4,50

Вклад «Пополняй»

Для создания накоплений и получения дохода

5,12-9,01

1,35-3,75

1,25-4,25

Вклад «Управляй»

Для получения дохода и использования части вклада

4,57-8,07

1,30-3,55

1,10-4,1

Вклад «Подари жизнь»

Для получения дохода и участия в благотворительной программе

До 8,24

-

-

Вклад «Мультивалютный Сбербанка России»

Для получения дохода в виде процентов по вкладу и доп. Дохода за счет колебания курсов валют

0,01-9,50

0,01-3,40

0,01-3,75

Сберегательный счет

Для свободного использования сбережений и получения ежемесячного дохода

0,20-1,15

0,2-1,15

0,2-1,15

Приложение9

Название вклада

Краткое описание вклада

Ставка в рублях (в % годовых)

Ставка в долларах США (в % годовых)

Ставка в евро (в % годовых)

Вклад «До востребования Сбербанка России»

Для хранения сбережений и расчетов

0,01

0,01

0,01

Вклад «Универсальный Сбербанка России»

Для выполнения регулярных расчетов и платежей

0,01

0,01

0,01

Приложение10

Название продукта

Краткое описание

Ставка в рублях (в % годовых)

Ставка в долларах США (в % годовых)

Ставка в евро (в % годовых)

Вклад «Сохраняй»

Для получения максимального дохода

6,15-8,75

1,75-4,00

2,00-4,50

Вклад «Пополняй»

Для создания накоплений и получения дохода

6,05-8,00

1,90-3,75

2,00-4,25

Пенсионный – плюс Сбербанка России

Для получения дохода на пенсионные выплаты

3,5

-

-

Сберегательный сертификат Сбербанка России

Для получения максимального дохода

6-10,5

-

-

Приложение11

Наименование

2012 год

2013 год (прогноз)

Базовый вариант, тыс. руб.

1 вар., тыс. руб.

2 вар., тыс. руб.

Абсолютное изменение, тыс. руб.

Депозиты физических лиц

14235 321

14662 380

15279 380

617

В т. ч. По срокам:

- до востребования

145 327

149 687

149 687

0

- до 30 дней

5 348

5 508

5 508

0

- от 31 до 90 дней

271 438

279 581

279 581

0

- от 91 дня до 180 дней

401 407

413 449

413 449

0

- от 181 дня  до 1 года

3158 305

3253 054

3870 054

617

- от 1 года до 3 лет

8329 367

8579 248

8579 248

0

- свыше 3 лет

1924 129

1981 853

1981 853

0

Приложение12

Вид вклада

Сумма вклада в рублях

Проценты

Срок вклада

Количество опрошенных клиентов

Вклад «Подари жизнь»

10 000 рублей

6,4%

1 год ежеквартально

10 человек

Вклад «Пополняй (пенсионный)»

От 1000 рублей

5,3-6,6%

От 3 месяцев до 3 лет 1 дня % ежемесячно с капитализацией пополняемый без частичного снятия

30 человек

Вид вклада

Сумма вклада в рублях

проценты

Срок вклада

Количество опрошенных клиентов

Вклад «Сохраняй (пенсионный)»

От 1000 рублей

5-7%

От 1 месяца до 3 лет 1 дня ежемесячно не пополняемый без частичного снятия

19 человек

Вклад «Управляй»

От 30 000 рублей

4-6,1%

От 3 месяцев до 3 лет 1 дня ежемесячно с капитализацией пополняемый, с частичным снятием

2 человека

Вид вклада

Сумма вклада в рублях

проценты

Срок вклада

Количество опрошенных клиентов

Вклад «Сохраняй»

От 1000 рублей

4,4-7%

От 1 месяца до 3 лет 1 дня ежемесячно без частичного снятия не пополняемый

35 человек

Вклад «До востребования Сбербанка России»

От 10 рублей

0,01%

Любой срок % ежеквартально пополняемый, с частичным снятием

4 человека


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

52226. Проблема мусора 22.5 KB
  Цель урока: выяснить какие существуют группы отходов откуда берётся мусор сроки разложения различных видов мусора рассмотреть состав мусорной корзины найти пути решения проблемы отходов; учить детей взаимодействию в группе развивать умения делать выводы; воспитывать экологическую культуру. Образовательные задачи: учащиеся должны знать виды и проблемы мусора и предлагать пути их решения; самостоятельно искать пути решения проблемы и добывать знания из дополнительных источников; пользоваться приобретёнными знаниями для решения...