21780

Деньги и кредитные отношения, краткий курс лекций

Конспект

Деньги и денежные системы

Деньги в функции средства обращения – представлены в качестве средства оплаты товаров и услуг, а также средства погашения различных долговых обязательств.

Русский

2014-12-18

92 KB

4 чел.

Тема 1 СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ ДЕНЕГ.

Вопрос о функциях денег является дискуссионным. Экономисты преимущественно выделяют от 3 до 5 функций. Это:

- мера стоимости

- средство обращения

- средство платежа

- средство накопления

- мировые деньги.

Деньги в функции мера стоимости – представлены в качестве средства соизмерения товаров и услуг.

Деньги в функции средства обращения – представлены в качестве средства оплаты товаров и услуг, а также средства погашения различных долговых обязательств.

В ряде случаев отдельно выделяют функцию средства платежа связывая ее с существованием кредита в экономике и отсрочкой платежа за товар.

Деньги в функции средства накопления – представлены в качестве средства сохранения стоимости.

Деньги в функции мировые деньги рассматриваются по-разному. Ряд экономистов предполагают, что в этой функции объединены все ранее рассмотренные функции, но проявляются они на межгосударственном уровне. Другие экономисты предполагают, что в этой функции деньги выступают в качестве средства обращения, но также на международном уровне.

Тема 2 ИСТОРИЯ ДЕНЕГ.

Деньги в процессе эволюции прошли следующие основные этапы:

1 этап. Деньги были представлены товарами.

2 этап. Деньги были представлены металлами.

3 этап. В обращении находились бумажные деньги.

4 этап. Появление и развитие электронных денег.

История денег России связана со следующими основными периодами:

Первоначально деньги были представлены шкурами пушных зверей: куниц и белок. Отсюда происходит название – куны.

Металлические деньги были как в форме слитков – гривны, так и в форме монет.

Систематизация денежного обращения связана с реформой 1534 – 38 гг. Елены Глинской. Основу единой денежной системы стал составлять серебряный рубль и копейка.

В начале 18 вв. во времена царствования Петра 1 вводят в обращение медную и золотую монету.

В 1768 г. во времена царствования Екатерины 2 впервые выпускают бумажные деньги – ассигнации.

Во времена реформы Е.Ф.Канкрина 1839 – 43 гг. ассигнации выводят из обращения и заменяют кредитными билетами, обеспеченными серебром.

В результате реформы С.Ю.Витте 1895 – 97 гг. в основу денежной системы было заложено золото и упорядочивается процесс эмиссии в стране.

Последующие реформы проводились советским правительством.

1922 – 24 гг. для стабилизации денежного обращения проводится две деноминации (соотношение 1:1000000). В обращение выпускается червонец и казначейские билеты.

1947 г. проводится деноминация (соотношение 1:10). Реформа по-разному подходила к наличным и безналичным денежным средствам.

1961 г проводится деноминация (соотношение 1:10).

1991 г. проводится реформа по обмену 50 и 100 рублевых банкнот на банкноты нового образца.

1998 г. проводится деноминация (соотношение 1:1000).

Тема 3 ТЕОРИИ ДЕНЕГ.

Основные теории денег следующие:

1.Металлическая

2. Номиналистическая

3. Количественная

4. Кейнсианская

5. Синтетическая

Причины их появления и особенности непосредственно связаны с процессом эволюции денег.

Металлическая теория денег сформировалась в  15 – 16 вв. Представители теории отождествляли деньги с драгоценными металлами. Со временем, металлическое обращение было признано дорогостоящим для общества и теория утратила актуальность.

Номиналистическая теория денег сформировалась в  17 – 18 вв. Представители теории утверждали следующее:

- Деньги создаются государством.

- Стоимость денег определяется номиналом.

- Деньги выступают идеальной счетной единицей.

Появление и развитие бумажноденежного обращения и наличие инфляции показали неэффективность подобных выводов.

Количественная теория денег сформировалась в  19 вв. Развитие ее проходило в два  этапа: классическая  количественная теория и монетаризм.

Определяющим моментом стало предложение и обоснование уравнения обмена Фишера: MV=PQ

Дальнейшие исследования связаны с исследованиями М.Фридмена. В них особое внимание уделяется влиянию объемов денежной массы в обращении на темпы экономического роста.

В 20 – 30 гг. XX века сформировалась кейнсианская теория денег. Основное внимание уделялось не денежным факторам, а проблеме повышения темпов экономического роста и занятости населения. Определяющая роль в регулировании экономики отводилась государству.

Причины появления синтетической  теория денег связаны с эффективностью и кейнсианского и монитаристского направления. Теория объединяет их основные выводы и определяет порядок их использования для регулирования экономики.

Тема 4 ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА.

Денежная система это форма организации денежного обращения сложившаяся исторически и закрепленная законом.

Типы денежных систем:

  1.  Металлическая денежная система (монометаллизм и биметаллизм).
  2.  Неметаллическая денежная система.

Элементы денежной системы:

1. Национальная денежная единица,  выступающая в качестве масштаба цен.

2. Виды денег – банкноты и разменная монета.

3. Эмиссионный центр страны – Центральный Банк.

4. Аппарат, осуществляющий регулирование денежной массы в обращении.

Денежное обращение – это совокупность расчетов, происходящих в экономике в наличной и безналичной форме.

Структура денежного оборота это соотношение долей наличного и безналичного оборота.

Особенности организации наличного и безналичного денежного оборота определены в соответствующих положения Центрального Банка.

Выделяют несколько уровней организации безналичных расчетов:

  1.  Между юридическими лицами – предприятиями и организациями.
  2.  Между банками. (Межбанковские расчеты)
  3.  На международном уровне. (Международные расчеты)

Безналичные расчеты осуществляются с использованием следующих форм:

  1.  Платежное поручение.
  2.  Инкассовая форма расчетов.
  3.  Аккредитив.
  4.  Чек.

Основные формы межбанковских расчетов:

  1.  Расчеты через РКЦ.
  2.  Расчеты с использованием прямых корреспондентских счетов.
  3.  Клиринговые расчеты.

Международные расчеты осуществляются с помощью следующих групп документов:

1. Коммерческие (счет-фактура, транспортные документы, складские квитанции, сертификаты и т.д.).

2. Финансовые (вексель, чек).

3. Расчетно-банковские (банковский перевод, инкассо документарное, аккредитив).

Тема 5 ИНФЛЯЦИЯ.

Инфляция – это процесс обесценивания денежных средств, снижения их покупательной способности.

Виды инфляции:

  1.  Технические (умеренная, галопирующая, гиперинфляция).
  2.  Экономические (спроса и предложения).

Влияние инфляции на экономику не однозначно. В рамках умеренной инфляции обычно не возникает негативного воздействия, наоборот она может способствовать повышению темпов экономического роста.

Факторы, влияющие на ее показатели, делятся на денежные и неденежные.

Регулирование уровня инфляции является основным направлением деятельности Центрального Банка и Министерства Финансов.

Тема 6 СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА.

Кредит  -  представляет собой движение денежных и товарных ценностей от кредитора к заемщику на условиях срочности, платности и обеспеченности.

Более глубоко сущность кредита раскрывается  при анализе выполняемых им функций. Выделяются следующие функции кредита:       

1. Аккумулирующая  

  1.  Перераспределительная

Замещения наличных денег в обращении.

Вопрос о принципах кредита остается дискуссионным и сегодня. Экономисты выделяют от трех до шести принципов кредита.   Такие     как  возвратность, срочность, платность, обеспеченность, дифференцированность вложений  и целевое использование.

Так как принцип срочности предполагает, что кредит не просто должен быть возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Важность данного факта непосредственно связана с тем, что в качестве источника кредитования  выступают преимущественно не собственные средства  банка или иной кредитной организации, а привлеченные денежные средства от различных экономических субъектов и физических лиц.

Принцип платности предполагает, что сумма возвращаемых денежных средств превышает  ранее выданную.  Разница между данными величинами - ссудный процент - это определенная сумма денежных средств, уплачиваемая заемщиком за возможность использования денежных средств в течении определенного периода времени.

Принцип обеспеченности  предполагает наличие дополнительных источников погашения предоставленного кредита. Основным и определяющим источником погашения кредита, при наличии которого может положительно решаться вопрос о предоставлении кредита, является существование реальных доходов  юридического или физического лица. В качестве дополнительных источников погашения выступают различные формы обеспечения. Это залог, поручительство, банковская гарантия, договор страхования и другие.

Целевое использование предоставленных в кредит средств  предполагает, что денежные средства должны использоваться в соответствии с условиями кредитного соглашения. В противном случае для кредитора снижается вероятность возврата денежных средств.

Тема 7 ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ КАК СТОИМОСТНАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ.

Ссудный процент - это определенная сумма денежных средств, уплачиваемая заемщиком за возможность использования денежных средств в течении определенного периода времени.

В процессе функционирования  рынка ссудных капиталов кредиторы заинтересованы в увеличении ссудного процента, а заемщики соответственно в его снижении. Но существует  предельный уровень процентной ставки, превышение которого не выгодно и кредиторам, и заемщикам, так как  это может вызвать снижение спроса на денежные средства и, в конечном итоге, привести к сокращению доходов кредитора.

Цель существования ссудного процента проявляется в выполняемых им функциях:

  1.  Покрытие издержек, связанных с привлечением ресурсов и содержанием банковского аппарата.
  2.  Стимулирование выбора эффективного направления вложения средств.
  3.  Регулирование денежной массы в обращении.

Существуют внешние и внутренние факторы оказывающие влияние на величину ссудного процента.

Внешние факторы включают в себя:

Инфляция

Состояние экономики (размер дефицита бюджета и состояние национальной валюты)

Фаза экономического цикла

Конкуренция в банковской сфере

Внутренние факторы включают в себя:

Срок кредита

Сумма кредита

Степень надежности заемщика

Тема 8 ФОРМЫ И ВИДЫ  КРЕДИТА.

 Ряд экономистов видят определенную разницу в понятиях формы и виды кредита. Форма кредита предполагает  материально-вещественную основу существования кредита. В связи с чем выделяют две формы кредита: денежную и товарную. В классическом варианте эти формы представлены банковским и коммерческим кредитом соответственно. В свою очередь виды кредита это различные варианты организации кредитных отношений, представленные либо в товарной,  либо в денежной форме.

Но в тоже время другие экономисты рассматривают такие формы кредита как: банковский, потребительский, коммерческий, государственный и международный.

Банковский кредит - это денежные отношения при которых кредитором выступает банк  или иное кредитное учреждение, а заемщиком юридические лица.

Потребительский кредит - это денежные отношения, при которых кредитором выступает банк или иное кредитное учреждение, а заемщиком физические лица.

Коммерческий кредит - это денежные отношения, при которых и кредитором и заемщиком выступают юридические лица. Чаще всего, процесс кредитования выражается в отсрочке платежа за товар. В условиях стабильности финансового рынка и доверия юридических лиц к такому инструменту данного рынка как вексель, последний и выступает в качестве документа, подтверждающего сделку.

К разновидности коммерческого кредитования также относят лизинговые и факторинговые операции. Их включение в данный вид кредита основано на том, что заимствование происходит в товарной, а не в денежной форме.

Государственный кредит - представляет собой денежные отношения при которых государство выступает в качестве заемщика или кредитора.

Международный кредит - это движение валютных и товарных ценностей от кредитора к заемщику, на условиях срочности, платности и обеспеченности в сфере международных экономических отношений.

Тема 9 КРЕДИТНАЯ И БАНКОВСКАЯ СИСТЕМЫ.

Существует два определения кредитной системы. 

Первое предполагает, что кредитная система представляет собой совокупность форм, методов и принципов кредитования.

Институциональный подход к определению кредитной системы предполагает, что кредитная система это совокупность банков и специальных финансово-кредитных учреждений (небанковских посредников) функционирующих в экономике. Наличие специальных финансово-кредитных учреждений отличает кредитную систему от банковской системы.

По структуре кредитная система может быть одноуровневой, двух- и трехуровневой. Отдельным странам в различные периоды их развития были свойственны те или иные варианты построения кредитной системы.

Главным элементом кредитной системы является. Центральный банк. Особенности появления и функционирования Центрального банка непосредственно связаны с историческими, политическими и экономическими условиями развития отдельного государства. Они повлияли на такие характеристики Центрального банка как собственность на капитал, совокупность выполняемых функций, процедуру выбора руководства  и т.д. Но общий момент состоит в том, что целью функционирования Центрального Банка не является получение прибыли. Чаще всего она сводится к поддержанию устойчивости национальной денежной единицы и банковской системы.

Следующим элементом кредитной системы являются банки. Банки это учреждения, осуществляющие в целях получения прибыли определенные законом банковские операции на основании лицензии Центрального банка или иного, уполномоченного органа. К классическим банковским операциям относят следующие:

  •  открытие и ведение счетов клиентов;
  •  привлечение денежных средств физических или юридических лиц;
  •  предоставление кредитов физическим или юридическим лицам.

Чаще всего именно по эти операциям организацию относят к числу банков. В то же время если организация не осуществляет хотя бы одну из этих классических операций, то она относится уже к специальным финансово-кредитным учреждениям или к небанковским кредитным учреждениям.

К специальным финансово-кредитным учреждениям относятся инвестиционные, ипотечные, клиринговые банки, кредитные союзы, кредитные товарищества, общества взаимного кредита, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, страховые компании и т.д.. Включение данных участников в кредитную систему связано с тем, что они, выполняя специфические функции в экономике, непосредственно участвуют в перераспределении денежных средств.

Банковская система представляет собой совокупность банков, функционирующих в экономике.

В мировой практике существуют две модели банковских систем:

  1.  Американская модель.
  2.  Европейская модель.

Американской модели свойственно наличие большого количества мелких и средних банков.

Главным ее достоинством является высокий уровень конкуренции в банковском деле. Соответственно, большая приближенность банков к клиентам, что во многом положительно влияет на характер процентных ставок и качество оказываемых услуг. Но в тоже время, недостатком данной модели является невысокая устойчивость банковской системы.

Европейская модель характеризуется наличием небольшого числа крупных банков с широкой филиальной сетью.

Главным ее достоинством является большая устойчивость. Это зависимость основывается на том факте, что чем больше капитал банка, тем больший риск он может поглотить. Но недостаток данной модели связывают с тем, что она считается более консервативной или менее гибкой и, кроме того, специфика организации предполагает ниже уровень конкуренции.

Тема 10. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК: СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ.

Центральный банк - это главный банк любого государства. Особенности его функционирования непосредственно связаны со спецификой развития денежно-кредитных отношений отдельных государств. Появление Центральных Банков, прежде всего, связано с фактом выявления недостатков денежного обращения, основанного на бумажных деньгах.

В целом существует два способа организации Центральных Банков. Они либо были сразу же созданы как государственные  банки, либо были преобразованы в таковые в процессе национализации одного или нескольких акционерных или частных банков.

Банк России был создан в 1860 году.

Претерпев значительные изменения цели деятельности современного Центрального Банка России, в соответствии с законом «О Центральном Банке» заключаются в следующем:1

  1.  Поддержание покупательной способности рубля, в том числе его курса по отношению к иностранной валюте.
  2.  Развитие и укрепление банковской системы.
  3.  Организация эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Сущность Центрального банка раскрывается в выполняемых им функциях. В законе «О Центральном Банке» выделяется четырнадцать функций. Но их можно сгруппировать в пять. А именно:

  1.  Эмиссионный центр страны.
  2.  Банк правительства.
  3.  Банк банков.
  4.  Надзор за банками и небанковскими кредитными учреждениями.
  5.  Проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики.

Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий центрального банка в области денежного обращения и кредита, направленные на повышение темпов экономического роста, сдерживание инфляции и безработицы.

Направления денежно-кредитной политики:

  1.  денежно-кредитная рестрикция (политика дорогих денег);
  2.  денежно-кредитная экспансия (политика дешевых денег).

Инструменты денежно-кредитной политики делятся на рыночные и нерыночные.

Рыночные инструменты:

  1.  Учетная ставка и ставка рефинансирования.
  2.  Нормы обязательного регулирования.
  3.  Операции на открытом рынке.

Нерыночные инструменты предполагают прямое, административное воздействие Центрального банка на отдельные параметры деятельности банков. Это нехарактерно для стран с рыночной или переходной экономикой.

Тема 11. БАНКИ И БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ.

Банки это учреждения, осуществляющие в целях получения прибыли определенные законом банковские операции на основании лицензии Центрального банка или иного, уполномоченного органа. К классическим банковским операциям относят:

  •  открытие и ведение счетов клиентов;
  •  привлечение денежных средств физических или юридических лиц;
  •  предоставление кредитов физическим или юридическим лицам.

Рассматривая сущность банка, его сравнивают с производственными, торговыми и страховыми компаниями.

Сущность банка проявляется и в его функциях. Они состоят в следующем:

  1.  Создание денег.
  2.  Посредничество в кредитовании.
  3.  Посредничество в расчетах.
  4.  Посредничество в операциях с ценными бумагами.
  5.  Стимулирование накоплений в экономике.

Принципы деятельности банка:

  1.  Работа в пределах реально привлеченных ресурсах.
  2.  Экономической самостоятельности.
  3.  Самостоятельной процентной, кредитной, депозитной и т.д. политик банка.
  4.  Взаимоотношения банка с клиентами строятся на основе рыночных, взаимовыгодных отношений.

Пассивные операции банка - это операции по формированию его ресурсной базы.

К ресурсам банка относятся:

1. Привлеченные средства (Обязательства).

2. Собственные средства.

К привлеченным средствам относят межбанковские кредиты, депозиты, средства, привлеченные в результате выпуска долговых ценных бумаг (сертификаты, векселя, облигации).

К собственным средствам относят различные фонды банка и нераспределенную прибыль.

Активные операции банка – это операции по размещению денежных средств.

Основное внимание в активах банка уделяется активам, приносящим доход. К ним относят, прежде всего, кредитные, учетные и инвестиционные операции.

Совокупность кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам, называется кредитным портфелем банка.

Учетные операции – это операции по покупке банком векселей юридических лиц.

К инвестиционным операциям относят вложения банка в ценные бумаги, доли компаний, недвижимость, драгоценные металлы с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов и прибыли от перепродажи.

При организации как классических, так и прочих банковских операций банк основывается на национальном законодательстве. В Российской Федерации в законе «О банках и банковской деятельности» также определен соответствующий перечень операций. К числу прочих операций могут быть отнесены следующие:

  •  выдача гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
  •  приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  •  осуществление доверительного управления активами физических или юридических лиц;
  •  проведение операций с драгоценными металлами;
  •  организация лизинговых операций;
  •  предоставление услуг по хранению ценностей;

оказывать консультационные и информационные услуги и т.д.

1 Закон РФ «О Центральном банке» ст.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

68365. Самостоятельная работа обучаемых по праву 127.5 KB
  На первом этапе учитель должен научить своих воспитанников элементарным приемам самостоятельной работы. При этом педагог выступает в роли консулыланта организатора самостоятельной работы детей. Приобретая навыки самостоятельной работы ученик подготавливается к исследовательской деятельности.
68366. Самостоятельная работа в правовом обучении и воспитании 207.5 KB
  Самостоятельная работа сводится не только к усвоению материала но направлена на развитие собственной мыслительной работы что обеспечит подготовку к решению конкретных практических задач входящих в профессиональные обязанности.
68367. НАЦИОНАЛЬНОЕ САМООПРЕДЕЛЕНИЕ: ПОДХОДЫ И ИЗУЧЕНИЕ СЛУЧАЕВ 295.5 KB
  С самого начала на экономические и политические реформы в России заметно влияли проблемы возникающие благодаря этническим и религиозным различиям населения. России все еще предстоит найти модель федерации в которой права народов на самоопределение осуществлялись бы без вызова ее целостности...
68368. Русь и Орда. Ордынское иго и его последствия для Руси 30.5 KB
  Впоследствии все кочевые народы с которыми Русь вела борьбу стали называть монголо-татарами. Главным занятием монголо-татар было экстенсивное кочевое скотоводство и охота. В 1219-1221 годах под ударами монголо-татар пало государство Хорезмшахов в Средней Азии победоносными походами...
68369. Русь и Орда. Славяне и тюрки 31 KB
  Правильность этого похода доказала победа на Куликовом поле Тюрки Поскольку границы Тюркского каганата в конце VI в. Тюрки не только играли роль посредников но и одновременно развивали собственную культуру которую они считали возможным противопоставить культуре и Китая и Ирана и Византии и Индии.
68370. Русско-молдавские связи. Присоединение Левобережья Днестра и Бессарабии. Новороссия и ее развитие 33.5 KB
  С 10 века территория Молдавии принадлежала Киевской Руси. Русь оказывала помощь Молдавии от нападения литовских войск. После воссоединения Украины с Россией в 1654 году господари Молдавии стали обмениваться с Москвой посольствами поступали просьбы принять Молдавию в подданство по подобию Украины.
68371. Русская Америка: система управления РАК, основные направления деятельности, причины упадка 31.5 KB
  В конце XVIII в. большинство купцов на Дальнем Востоке пришло к выводу о необходимости перейти от соперничества к союзу для совместного промысла в северной части Тихого океана. К этому их толкали не только материальные трудности, но и появление многочисленных иностранных конкурентов.