24972

Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Доклад

Государство и право, юриспруденция и процессуальное право

Договор финансирования под уступку денежного требования факторинг Договор факторинга является новым для нашего правопорядка. Юридическая сущность этих отношений составляет уступка денежного требования давно известная в обязательственном праве в качестве цессии. Выделяют нераскрытый факторинг должник не знает о состоявшейся уступке прав поскольку фактор здесь не вправе взыскивать долг с должника своего клиента уступки требования здесь не происходит должник осуществляет платеж первоначальному кредитору.829 закреплено что уступка...

Русский

2013-08-09

41 KB

4 чел.

Вопрос № 90. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинг)

Договор факторинга является новым для нашего правопорядка. Юридическая сущность этих отношений составляет уступка денежного требования, давно известная в обязательственном праве в качестве цессии. Однако отношения факторинга носят более сложный характер, сочетаясь не только с займом или кредитом, но и с другими финансовыми услугами (ведение бухучета, выставление счетов). Договор факторинга не следует рассматривать в качестве разновидности цессии. Речь идет о предпринимательских отношениях, участник которых, приобретая денежное требование к другому лицу (например, в силу отгрузки товара), не дожидаясь его исполнения, уступает данное требование банку или иной коммерческой организации (фактору) в обмен на получение денежных средств. Разумеется, фактор оплачивает требование не в полной сумме или предоставляет кредит, рассматривая данное требование как способ полного или частичного обеспечения его возврата.

В международной торговле факторинг – услуга по получению по получению цены за товар, фактор освобождает экспортера от забот о взимании цены с зарубежного покупателя. Выделяют нераскрытый факторинг (должник не знает о состоявшейся уступке прав, поскольку фактор здесь не вправе взыскивать долг с должника своего клиента, уступки требования здесь не происходит, должник осуществляет платеж первоначальному кредитору). Выделяют также форфейтинг- учет векселей банком или иным форфейтером. Условия и оформление уступки ПТ регулируются здесь вексельным правом.

Фактор, «покупая дебиторскую задолженность», заинтересован в контроле над операциями своего клиента, в том числе путем осуществления бухучета его деятельности. Факторинговые услуги могут включать  изучение коммерческой деятельности и финансового состояния должников клиента, страхование рисков неплатежа, консультационные услуги, то есть наряду с уступкой ПТ и кредитованием появляются обязательства по финансовому обслуживанию, что делает договор факторинга смешанным, но вполне самостоятельным.

Договор факторинга может допускать обратное требование фактора к клиенту при неоплате уступленного обязательства должником (оборотный факторинг распространен в США, где он возник) или исключат его (безоборотный), защищая клиента от кредитных рисков. В Гражданском кодексе РФ (ст.829) закреплено, что уступка требования является безоборотной, если иное не установлено в договоре.

В международной торговле при нарушении продавцом-экспортером условий договора и отказе в связи с этим покупателя от оплаты фактор вправе обратить требование к продавцу (клиенту) даже при безоборотном факторинге.

Факторинг слабо урегулирован за рубежом. Так, в Оттавской конвенции о международном факторинге 1988г. участвуют лишь Франция, Италия и Нигерия. В большинстве континентальных стран в этой части применяются номы о цессии (в РФ это также случается : так, действует обязанность информировать должника об уступке, после чего он имеет право требовать предоставления доказательств таковой, а до тех пор имеет право исполнить обязательство первоначальному кредитору). Стоит отметить, что российский ГК не всегда буквально следует сложившимся представлениям об этом договоре, что приводит некоторых исследователей к не совсем верной мысли о том, что договоры факторинга и финансирования под уступку денежного требования – разные договоры.

По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом (п.1 ст. 824 ГК).

По своей природе договор является возмездным и двусторонним. Рассматриваемый договор может предусматривать как передачу денег финансовым агентом клиенту (по модели займа), так и обязательство передать их (по модели кредитного договора).

Точно так же и клиент в зависимости от условий конкретного договора либо уступает определенное требование либо обязуется уступить его. В соответствии с этим можно говорить о факторинге как реальном или консенсуальном договоре и вести речь о возможности или невозможности понуждения стороны к выдаче кредита или передаче права требования.

Форма договора подчиняется правилам о форме уступки права требования.

Предмет договора факторинга (фактор кредитует клиента, получая ПТ по некоторым его обязательствам в качестве возврата или обеспечения своего кредита, поэтому сие есть обязательство по предоставлению финансово-кредитных услуг, а не цессия, хотя ее правила действуют в части, не противоречащей специальным правилам о факторинге):

- передача денежного требования финансовому агенту в обмен на предоставление клиенту денежных средств;

-  уступка клиентом фактору своего денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения обязательства, имеющегося у клиента перед фактором (обычно по кредитному договору) – здесь требование может перейти к фактору только при невыполнении клиентом своего основного обязательства.

Обязанностью финансового агента является финансирование клиента (путем оплаты выставленного им требования). Обязанности клиента в данном случае:

- осуществление уступки финансовому агенту денежного требования;

- оплата услуг финансового агента (фактора).      

Клиент остается ответственным за действительность уступленного требования, но не за его исполнимость. Уступаемое финансовому агенту денежное требование может быть уже существующим, либо будущим. При уступке будущего требования оно считается перешедшим к финансовому агенту лишь после возникновения права на получение от должника конкретных денежных средств, причем без какого-то бы ни было дополнительного оформления (п.2 ст. 826).

Оплата услуг финансового агента определяется оглашением сторон в зависимости от риска, который несет фактор, определяемого, в частности, характером деятельности клиента и его должников.

При расчетах с должником фактор приобретает право на все суммы, которые ему удастся получить от должника во исполнение требований. Их размер может превышать сумму выданного клиенту кредита, а может быть и менее этой суммы, причем по условиям предполагаемого безоборотным факторинга клиент не несет за это перед фактором никакой ответственности.

Обязанность должника произвести платеж не своему кредитору, а его финансовому агенту в соответствии со ст. 830 ГК возникает только при условии письменного уведомления о состоявшейся уступке права требования, а при наличии соответствующей просьбы должника – также только после предоставления ему фактором доказательств состоявшейся уступки.

Заметим, что ГК объявляет недействительным запрет цессии по договору, поэтому наличие такого запрета в договоре с должником не препятствует уступке денежного требования агенту без согласия должника. «Уступка финансовому агенту денежного требования является действительной, даже если между клиентом и его должником существует соглашение о ее запрете или ограничении». То есть одна из сторон имеет полное право на нарушение договора, этим нарушается и принцип свободы договора.

Правда, если должник в суде докажет, что понес дополнительные расходы в результате переуступки требования его контрагентом, он может взыскать их, поскольку вторая сторона, хотя и не нарушила закон, нарушила условия договора (п.2 ст.828 ГК РФ).

Запрещение переуступать требование может содержаться в договоре клиента с банком, в этом случае последний сам обязан взыскать деньги с должника. Если же такого ограничения в контракте нет, то переуступить требование можно, но только другому финансовому агенту. Согласно ст.825 ГК РФ, в качестве финансового агента договоры финансирования под уступку денежного требования могут заключать банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида.

Однако данный вид деятельности не лицензируется, и такое положение сохранится до принятия специального акта по этому вопросу. Получается, что на деле в качестве фактора может выступать любой профессиональный предприниматель, зарегистрированный в этом качестве, или коммерческая организация.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

75809. Реформы местного управления в XVIII в 27 KB
  Реформы местного управления в XVIII в. продолжала действовать следующая система местных органов управления: воеводское управление и система областных приказов. Реорганизация местных органов управления произошла в начале XVIII в. Провинции стали основными единицами управления.
75810. СЕВЕРНАЯ ВОЙНА (1700-1721гг) 45 KB
  Причины: 1) необходимость выхода в Балтийское море 2) желание вернуть древнерусские земли в Прибалтике 3) заключение Северного союза: Дания, Саксония, Польша, Россия 4) заключение 30-летнего перемирия с Турцией(Украинцев «Крепость»...
75811. Денсаулық сақтау және фармацевтикалық қызмет көрсету салалары жұмыстарын реттейтін құқықтық және этикалық негіздер 34.9 KB
  ХХІ ғасырда еліміздің экономикалық алдының стратегиялық міндеттері халықтың денсаулығын нығайтуды талап етеді. Халық денсаулығы елдің ұттық қауіпсіздігі мен өркендеуін қамтамасыз ететін негізгі фактор болып саналады.
75812. Инновациялық қызметтің мемлекетке қолдаудың шетелдік тәжірибесі 51.68 KB
  Инновациялық дамудың келесі түрі «тасымалдау» стратегиясы болып табылады және олкейбір елдерде: Оңтүстік Шығыс, Азия және Қытайда қолданылады. Бұл стратегия ғылыми-техникалық қайта жұмыстарды қажет етпейтіндіктен өте қарапайым болып табылады.
75813. Анализ требований и состояния рынка автоматизированных банковских систем в России 142.77 KB
  Для своевременной и качественной переработки возрастающих объемов поступающей в банки информации требуется применение все более совершенных технических и программных средств. Результатом развития программно-аппаратных средств стало создание автоматизированных банковских систем (АБС).
75814. Международное образовательное право 80 KB
  Основным источником международного права по вопросам образования является нормативный договор. Положения образовательных доктрин находят отражение в региональных договорах и соглашениях. Практика применения судебного прецедент по вопросам образования находит применение...
75816. Общие сведения об авиационном страховании 269 KB
  Авиационное страхование это достаточно молодой вид страхования. Авиационное страхование -– это страхование рисков связанных с эксплуатацией авиационной и космической техники. Средства авиационной техники от повреждения и гибели...
75817. Тәуекелді анықтау және төмендету әдістері 44.83 KB
  Нарықтық қатынастарға өту жағдайында коммерциялық ұйымдардың (өндірістік кәсіпорындардың, коммерциялық банктердің,фирмалардың) жүргізуші принципі – пайда табуға ұмтылу болып саналады. Ол шығындарға ұшыраумен шектеліп отырады. Басқа сөзбен айтқанда, бұл жерде тәуекел ұғымы пайда болады.