30155

Изучение дистанционного банковского обслуживания, как одного из самых перспективных направлений развития банковской системы, а также изучение степени развитости данного вида услуг на примере ЗАО МКБ Москомприватбанк

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Первые получают возможность совершать широкий спектр операций в любое время суток в любом месте с помощью доступных средств компьютера с выходом в интернет мобильного или стационарного телефона банкоматов и киосков самообслуживания и др. С технической стороны подобные системы существуют достаточно давно но только с массовым распространением Интернета они смогли получить всеобщее признание поскольку появилась возможность осуществлять операции со счетом из любой точки земного шара где есть доступ в Сеть. Все больше операций совершается с...

Русский

2013-08-23

472.79 KB

139 чел.

67

Введение.

За последние двадцать лет уровень технического прогресса достиг небывалых высот. Особенно это касается сферы «высоких технологий», развития информационных систем и программного обеспечения к ним. В результате изменения коснулись всех сфер деятельности человека, включая одну из наиболее консервативных сфер – банковский бизнес.

В условиях жесткой конкуренции, а также принимая во внимание мировой финансовый кризис, все больше и больше банков обращают внимание на необходимость увеличения качества обслуживания клиентов при одновременном сокращения затрат. Т.е. увеличение эффективности собственной работы при одновременном повышении удовлетворенности клиентов – ключевые факторы успеха современной банковской организации.

В свете вышесказанного одним из наиболее перспективных направлений развития банковского сектора в современных условиях является развитие такой сферы деятельности как дистанционное банковское обслуживание. Это вызвано рядом причин. Во-первых, предоставление подобных услуг позволяет предоставить принципиально новый уровень сервиса крупным корпоративным клиентам. Во-вторых, предоставление качественного дистанционного обслуживания все чаще воспринимается как конкурентное преимущество при предоставлении услуг индивидуальным предпринимателям, малым и средним предприятиям. В-третьих, бурный рост сегмента розничного бизнеса требует создания доступных и эффективных механизмов взаимодействия банка и розничных клиентов. Для клиента это обозначает максимум удобства и минимум затрат по времени и финансам на всех стадиях взаимоотношений с банком: получении информации об услугах и продуктах, заполнение необходимых анкет и бланков, получение банковского продукта, его использование и контроль над ним. Для банка – увеличение показателей эффективности его работы, сокращение затрат и возможность существенного увеличения клиентской базы без потери качества обслуживания

Развитие средств коммуникации, сокращение времени обработки информации, развитие сетевых технологий позволили кредитным организациям провести комплексную автоматизацию всей своей деятельности, разработать механизмы удаленного обслуживания клиентов и предложить новый ассортимент услуг. Информационные системы стали оказывать существенное влияние на прибыльность кредитных организаций, их конкурентоспособность и привлекательность для клиентов.

Меняющиеся условия нашей жизни привели к повышению требований, которые клиенты предъявляют к банкам, таких как удобство работы с банком, быстрый доступ к банковским услугам, скорость реализации услуг.

Для удовлетворения этих требований банк должен "приблизить" к клиенту продукты и услуги. Возможность сделать это дают электронные каналы предоставления банковских продуктов и услуг. Они же являются наиболее выгодными с точки зрения себестоимости обслуживания. Проведение операций по удаленным каналам выгодно обеим сторонам: и населению, и банкам. Первые получают возможность совершать широкий спектр операций в любое время суток в любом месте с помощью доступных средств (компьютера с выходом в интернет, мобильного или стационарного телефона, банкоматов и киосков самообслуживания и др.) на высоком уровне безопасности. А кредитные организации выигрывают за счет экономии издержек, возникающих при традиционном способе обслуживания, привлечения большего количества клиентов и повышения их лояльности, а, следовательно, росте конкурентоспособности.

С каждым годом все больше клиентов банков отдают предпочтение различным системам удаленного банковского обслуживания. Конечно, такие системы стали доступны только на определенном этапе развития как технического, так и юридического обеспечения. С технической стороны, подобные системы существуют достаточно давно, но только с массовым распространением Интернета они смогли получить всеобщее признание, поскольку появилась возможность осуществлять операции со счетом из любой точки земного шара, где есть доступ в Сеть.

Все вышесказанное предопределяет актуальность темы исследования.

Целью исследования моей дипломной  работы является изучение дистанционного банковского обслуживания, как одного из самых перспективных направлений развития банковской системы, а  также изучение степени развитости данного вида услуг на примере ЗАО МКБ "Москомприватбанк".

Достижению поставленных целей способствует решение следующих задач:

  1.  исследовать современное понятие и сущность дистанционного банковского обслуживания;
  2.  раскрыть существующие каналы удаленного доступа к банковским услугам и их особенности;
  3.  проанализировать финансово-хозяйственную деятельность ЗАО МКБ "Москомприватбанк";
  4.  определить значение дистанционного банковского обслуживания в деятельности ЗАО МКБ "Москомприватбанк";
  5.  предложить способы совершенствования системы дистанционного банковского обслуживания в ЗАО МКБ "Москомприватбанк".

Предметом исследования дипломной работы являются различные формы дистанционного банковского обслуживания в России.

Объектом исследования выступит ЗАО МКБ "Москомприватбанк".

Структура  дипломной работы :

  1.  В 1 главе рассмотрим теоретические основы дистанционного банковского обслуживания
  2.  Во 2 главе ознакомимся с деятельностью ЗАО МКБ "Москомприватбанк" и проанализируем технологию  дистанционного банковского обслуживания на его примере
  3.  В 3 главе предложим меры по совершенствованию системы дистанционного банковского обслуживания.

Экономическое ожидание…

Глава 1 .Теоретические основы дистанционного банковского обслуживания.

  1.  Понятие, сущность и анализ дистанционного банковского обслуживания в России и за рубежом

Рост информационных технологий существенно повлиял на стиль жизни современного человека. Все больше операций совершается с помощью телефона или Интернета, а возможность удаленного доступа к информации и услугам в режиме реального времени играет важную роль в развитии современного бизнеса. На сегодняшний день банки предлагают достаточно широкий спектр услуг, объединенных общим термином - дистанционное банковское обслуживание (ДБО).

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) – это комплекс услуг удаленного доступа к различным банковским операциям(чаще всего с использованием компьютерных и телефонных сетей), которые банки предоставляют своим клиентам (как юридическим, так и физическим лицам) (Балдин, К.В. Информационные системы в экономике: учебник. 2008).

Пользуясь услугами ДБО, клиенты могут, например, осуществлять удаленный доступ к своим счетам в банке или совершать платежи и переводы при помощи различных технических средств, каналов связи и с использованием специализированных программных продуктов. Такая форма взаимодействия с банком позволяет клиентам получать актуальную информацию из банка или передавать банку свои распоряжения в удобное время без визита в банк.

В общем случае под услугами дистанционного банковского обслуживания подразумеваются разноплановые электронные услуги, позволяющие обслуживать клиентов с использованием всех каналов доступа: Интернет (on-line и off-line доступ), телефон (обычный или мобильный), карманный компьютер, платежные терминалы и прочие.

На сегодняшний день банки предлагают достаточно широкий спектр услуг, объединенных общим термином - дистанционное банковское обслуживание (ДБО) (А.В. Пашкова, Ю.В. Иванова «Банковский ритейл» ).

Согласно оценкам аналитиков, число пользователей услуг дистанционного банковского обслуживания в мире в 2012 году превысило 300 млн человек,а уровень проникновения услуги в экономически развитых странах превысил 90%.

С точки зрения способов оказания услуг дистанционного банковского обслуживания можно выделить следующие виды:

- интернет-банкинг - оказание услуг ДБО на основе банковской системы платежей через интернет;

- мобильный банкинг - оказание услуг ДБО на основе мобильных технологий;

- внешние сервисы - киоски, банкоматы, ATM;

- телефонный банкинг - оказание услуг ДБО на основе банковской системы голосовых сообщений;

- классический «Банк-Клиент».

Наиболее востребованный и распространенный на сегодняшний день вид ДБО в мире - интернет-банкинг (Кроливецкая Л. П. Банковские электронные услуги: Учеб. Пособие, 2009.).

В США практически все крупнейшие банки оказывают услуги интернет-банкинга, в том числе Citicorp, Bank of America, Wells Fargo, Bank One, First Union, а количество пользователей насчитывает порядка 80 млн человек. По данным онлайнового опроса US Synergistics Research, в 2008 году почти пятая часть (18%) всех американских семей, подключенных к Интернету, осуществляла платежи через Интернет - оплату счетов, денежные переводы, погашение кредитов и оплату покупок.

В Европе, по данным исследовательской компании Berg Insight, количество пользователей интернет-банкинга в 2008 году превысило 100 млн человек.

В Англии на данный момент существует достаточное число крупных «чистых» интернет-банков, которые были образованы ипотечными банками и различными депозитными институтами для расширения сферы деятельности, например, Egg, Smile, First-e, Abbey National. При этом традиционные банки, такие как Barclays, HSBC, Lloyds TSB, в интернет-обслуживании также обладают сильными конкурентными позициями.

В Германии самым крупным интернет-сервисом располагает Deutsche Bank 24.

Широкое распространение банковские интернет-услуги получили и в северных странах: в Финляндии, Норвегии, Швеции их оказывают приблизительно 90% банков. Согласно последним исследованиям различных агентств, самый высокий уровень проникновения интернет-банкинга зарегистрирован в Швеции, где онлайновые финансовые операции совершают 54% пользователей. Для сравнения: в Норвегии онлайновые банки посещают 48,3% пользователей, в Дании - 43%, а в Италии - всего 12,7%.

Второй по популярности вид услуг ДБО - мобильный банкинг, являющийся логическим продолжением интернет-банкинга. Полноценный сервис подразумевает, что мобильный телефон является таким же средством платежа, как и банковская карта. Однако на данный момент во многих странах функционирует другой вариант мобильного банкинга, так называемый SMS-банкинг с информационным уровнем доступа, позволяющий получать по SMS выписки об операциях по счетам, осуществлять наблюдение за счетом и пр. В некоторых случаях возможен операционный доступ - оплата ограниченного числа услуг, гораздо реже - товаров. При этом мобильный банкинг, как правило, доступен лишь владельцам дебетовых или кредитных карт банка.

Сервис мобильного банкинга в настоящее время является одним из основных преимуществ в конкурентной борьбе крупных финансовых учреждений: в США услуги мобильного банкинга предлагают порядка 45% всех банковских структур страны (614 банков). Для сравнения, в 2007 году, согласно данным стратегической консалтинговой компании Aite Group, услуги мобильного банкинга предоставляли только 245 банков США. По прогнозам, в 2009 году количество пользователей таких систем в США удвоится и составит примерно 21,1 млн абонентов, а к 2011 году достигнет показателя 35 млн.

Лидером в области мобильного банкинга является Bank of America Corp. Мобильные сервисы банк запустил в мае 2007 года, а к июню 2008 года привлек 1 млн мобильных пользователей.

На фоне роста числа банков в Европе и США, предлагающих услуги интернет-банкинга, основной тенденцией этого рынка можно назвать совершенствование и дополнение действующих сервисов. Так, в январе 2008 года Bank of America Corp. запустил усовершенствованное прикладное программное обеспечение, которое позволяет клиентам проверить свой баланс и оплатить счета путем использования Apple Inc. iPhone. Wells Fargo & Co начал в 2008 году продвижение услуги, которая позволяет бизнес-клиентам подтвердить перевод средств через мобильные телефоны. А центральным аспектом новой рекламной кампании Chase, отделения J.P. Morgan Chase & Co, стала услуга мобильного банкинга, позволяющая клиентам проверить свой баланс и получить другую информацию через обычное электронное текстовое сообщение.

При этом надо отметить, что данная тенденция характерна не только для крупных игроков, небольшие банки также начинают инвестировать средства в мобильный банкинг. BankPlus, дочерняя компания BancPlus Corp., заявила в 2008 году о новой услуге, позволяющей потребителям с помощью мобильного телефона осуществлять денежные переводы и следить за историей транзакций.

Сдерживающим фактором развития мобильного банкинга на данный момент являются опасения пользователей по поводу его безопасности. Как свидетельствуют опросы британских потребителей, только 5% респондентов полагают, что мобильный банкинг является абсолютно защищенным и безопасным. Однако аналитики считают, что банкам и другим игрокам этого рынка удастся убедить пользователей в безопасности нового метода оплаты, и пророчат мобильному банкингу бурное развитие.

Рынок мобильного банкинга весьма перспективен, технологически он не отличается от интернет-банкинга, но несет в себе принципиально новое и важное качество - мобильность. И, несмотря на тяжелое финансовое положение, банки США и Европы продолжают инвестировать в развитие мобильных услуг, понимая, что в скором времени потребители, в особенности молодежь, будут рассматривать наличие мобильного банкинга как обязательный критерий выбора того или иного финансового института.

Российский рынок дистанционного банковского обслуживания

Российский рынок дистанционного банковского обслуживания пока что значительно отстает от рынка Европы и США. По приблизительным оценкам, в настоящее время общее число российских пользователей интернет-банкинга составляет всего лишь 1,2-1,5 млн человек, из них 90% - физические лица. При этом можно отметить, что по итогам 2012 года число пользователей услуги выросло более чем в два раза и основная их часть приходится на несколько крупных банков с развитой системой дистанционного обслуживания (табл. 1).

Таблица 1

Количество пользователей интернет-банкинга в крупнейших розничных банках России, тыс. чел.

Банк

Количество пользователей интернет-банкинга

Альфа-Банк

430

УРАЛСИБ

400

ВТБ24

200

Райффайзенбанк

200

ЮниКредит Банк

123

Росбанк

68

МБРР

20

Эксперты рынка высоко оценивают его перспективы и утверждают, что в ближайшие годы темпы роста составят не менее 100% в год. Уверенный рост рынка будет обусловлен как распространением банковских продуктов среди населения, так и развитием сервисов дистанционного обслуживания.

К концу 2013 года количество пользователей интернет-банкинга в РФ достигнет 4-5 млн человек.

Пока же ситуация на российском рынке ДБО значительно отличается от стран Европы и США. Если в мире системы «Банк-Клиент» занимают последнее место по востребованности, то в России такая услуга лидирует, за ней следует «Интернет-Клиент», а телефонный банкинг выполняет информационные функции и, как правило, является частью фронт-офиса банка. На эту услугу приходится основная нагрузка по удаленному информированию клиентов.

Что касается интернет-банкинга, то у большинства участников рынка, активно использующих системы класса «Банк-Клиент», интернет-банкинг пока выполняет роль своеобразной справочной службы, в которой можно узнать баланс по счету или карте и получить выписку с историей операций. В типичной на сегодня модели интернет-банкинга активные услуги представлены минимально и, как правило, ограничиваются возможностью перечисления средств между своими счетами и платежами в адрес интернет-провайдеров или сотовых операторов.

Консервативный подход к новым технологиям взаимодействия с клиентами в основном проявляют небольшие банки, но есть в этой категории и крупные розничные игроки, которые разделяют операционный и информационный уровень доступа и по способу подключения, и по стоимости обслуживания, и по уровню защиты (Банк Москвы, Райффайзенбанк, МДМ-банк и другие).

Стоимость подключения и обслуживания дистанционных услуг в российских банках на данный момент сильно отличаются (рисунок 1).

*Комиссия за перевод 10 000 рубле й с текущего счета на счет юридического лица в стороннем банке, в пределах РФ

Рис.1. Размер комиссии за операции перевода средств со счета в интернет-банкинге и офисе банка

Например, Альфа-Банк, Банк Москвы, МДМ-банк, Райффайзенбанк, Росбанк, Промсвязьбанк, ЮниКредит Банк, Ситибанк не взимают абонентскую плату за доступ к интернет- банкингу, тогда как в Сбербанке, ВТБ24, НОМОС-Банке, УРАЛСИБе и многих других существует плата за обслуживание. Причем в некоторых случаях ее размер зависит от класса клиента. Так, в банке УРАЛСИБ дистанционное обслуживание через интернет стоит порядка 300 рублей в год, однако для держателей банковских карт класса Gold оно является бесплатным.

Кроме того, в некоторых банках помимо ежегодной платы за пользование системой интернет-банкинга необходимо приобретать специальные устройства, без которых нельзя проводить операции - чаще всего USB-токены (банк УРАЛСИБ, НОМОС-Банк).

Одно из преимуществ интернет-банкинга для клиентов - это перевод денег со счета на счет, в том числе и на счета внешних контрагентов в лице других банков. Конечно, межбанковские безналичные транзакции возможны и без участия электронных интерфейсов, но если внутрибанковские переводы в большинстве банков бесплатны, то перевод средств со счета в сторонние банки, так называемые «свободные реквизиты», - услуга платная. И многие российские банки привлекают клиентов к использованию интернет-банкинга для межбанковских платежей, значительно снижая комиссии при проведении оплат через дистанционные сервисы  (Юдин,В. В.  Перспективы дистанционного банковского обслуживания физических лиц .Банковские услуги. 2009.- №2.).

Что касается мобильного банкинга, то у большинства российских банков он по-прежнему ограничен рассылкой SMS об операциях по счету и не позволяет дистанционно управлять счетами. По данным компании i-Free, этой услугой в крупных банках пользуются до 30% держателей карт. Также с помощью SMS можно направить в банк запрос, в ответ на который клиенту сообщат остаток на счете или другую интересующую его информацию, например, сумму минимального платежа по кредиту.

Но есть банки (в частности, ВТБ24, Альфа-Банк, Сбербанк, Банк Москвы, Росбанк), позволяющие клиенту с помощью мобильного телефона производить различные платежи и переводить деньги со счета на счет (табл. 2).

Таблица 2

Стоимость услуг мобильного банкинга в российских банках, руб./год

Банк

Название программы

Стоимость обслуживания

Банк Москвы

Mobile-банкинг

бесплатно

Юникредит Банк

Mobile-банкинг

бесплатно

Сбербанк

Мобильный банкинг для держателей банковских карт,экономный пакет

бесплатно

Авангард

SMS-банкинг

HandyBank

Мобильный банкинг HandyBank

Бесплатно

HandyBank, платежная система

SMS-банкинг HandyBank

Бесплатно

ВТБ24

SMS-банкинг "Телеинфо"

Бесплатно

ВТБ24

SMS-банкинг "Телебанк"

200

Промсвязьбанк

SMS-банкинг

270

ВТБ24

Мобильный банкинг "Телебанк"

300

Московский Банк Реконструции и Развития

Мобильный  банкинг М@Банк

360

Росбанк

Мобильный  банкинг "Мобильный Клиент-Банк"

576

Райффайзенбанк

SMS-уведомления "SMS-Банк" для клиентов,открывших счета в отделениях и филиалах

700

Альфа-Банк

SMS-банкинг "Альфа-Чек"

708

Альфа-Банк

Мобильный Банкинг "Альфа-Мобайл"

708

МДМ-Банк

SMS-банкинг

720

Сбербанк

Мобильный банкинг для держателей банковских карт. Полный пакет

720

Банк Москвы

SMS-банкинг

720

Райффайзенбанк

SMS-уведомления Raiffeisen MOBILE для клиентов, открывших счета в отделениях и филиалах

720

Ситибанк

SMS-банкинг. Услуга оповещений Citibank Alerting Service

780

Сбербанк

Мобильный банкинг по вкладам для владельцев вкладов и депозитов

930

Таким образом, на сегодняшний день российский рынок ДБО имеет большой потенциал для роста. Однако в отличие от своих западных коллег российские банки пока не спешат инвестировать в развитие данного направления. Как показало исследование, проведенное AnalyticResearchGroup среди крупнейших российских банков, в настоящее время лишь несколько банков ведут активное продвижение услуг ДБО. Из них можно выделить ВТБ24, Альфа-Банк, Росбанк, Сбербанк, Ситибанк. Хотя основная тенденция западного рынка - совершенствование и дополнение действующих сервисов интернет-банкинга - характерна и для российского рынка. (По материалам сайта Bankir.ru)

   В 2012 году аналитический банковский журнал Global Finance признал «Тинькофф Кредитные Системы» лучшим розничным Интернет-банком в России. Эксперты Global Finance оценивают работу банков по ключевым направлениям по всему миру. ТКС Банк – единственный в России дистанционный банк.

1.2 Виды и преимущества дистанционного банковсковского обслуживания

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) представляет собой оказание банковских услуг посредством использованием электронных каналов доставки.

Электронный канал доставки дистанционных банковских услуг — это определенное технологическое решение, организованное на базе современных средств коммуникации, таких как Интернет, мобильная, стационарная связь, различные сетевые соединения и т.д.

В связи с этим, под ДБО можно понимать определенный набор дистанционных банковских услуг, предоставляемых клиенту с использованием различных электронных каналов доставки и собранных в одной единой системе для каждого из каналов. Каждый отдельный канал при этом может дублировать и дополнять прочие (Аксенов, А. П .Дистанционное банковское обслуживание,2010.).

ДБО можно классифицировать по различным критериям:

1. Канал доставки банковских услуг.

Классификация ДБО по каналу предоставления дистанционных услуг обусловлено  технологическими и функциональными особенностями каждого из каналов. По каналу доставки услуг можно выделить предоставление услуг ДБО:

- через Интернет;

- при помощи телефонной связи;

- при помощи специальных устройств самообслуживания.

Предоставление дистанционных банковских услуг через Интернет является одной из самых перспективных и быстро развивающихся областей. Бурное развитие информационных технологий привело к тому, что Интернет начал использоваться не только как средство для размещения общей информации о банках и их продуктах, но и как сеть, посредством которой банки могут предоставить клиентам возможность выполнения большого спектра информационных запросов и активных операций (платежей, переводов и т.д.).

Телефонная связь исторически была первым и самым популярным каналом предоставления банковских услуг. До того, как появились современные технологии и средства коммуникации для большинства  клиентов самым простым и удобным способом получения необходимой информации или консультации был звонок в банк. С появлением и быстрым распространением средств вычислительной техники и мобильных устройств связи дистанционное банковское обслуживание с использованием телефонной связи  приобрело другие различные формы.

Одним из каналов ДБО являются устройства самообслуживания: платежно-справочные терминалы, информационные киоски, банкоматы и т.п. Развитие данного направления дистанционных банковских услуг требует на начальном этапе существенных вложений на развитие инфраструктуры банка, приобретение соответствующего оборудования, организацию технического обслуживания и инкассации данных устройств. Тем не менее, эти устройства становятся все более и более популярны среди населения, а их число и перечень возможных операций, доступных для клиентов, постоянно растет.

2. Тип информационной системы, используемой для осуществления банковских операций.

При использовании этого критерия для классификации ДБО подразумевается разделение дистанционных услуг по типу программно-аппаратных средств, используемых для осуществления удаленных банковских операций.

Классификация ДБО по данному критерию является наиболее распространенной, при этом выделяются следующие формы дистанционного банковского обслуживания.

PC-банкинг

Это вид удаленного обслуживания, которое осуществляется через персональный компьютер (РС). Однако, сюда относятся не все  дистанционные услуги, которые можно получить при помощи компьютера, а только такие, при которых на персональный компьютер клиента устанавливается специальное программное обеспечение, при помощи которого и происходит взаимодействие клиента с банком.

Такие системы называют «Клиент-банк», а точнее «толстый» «Клиент-банк» (иногда встречается название «классический Клиент-банк», подчеркивающее, что именно по такой технологии работали самые первые подобные системы). Понятие «толстый» используется для того, чтобы обозначить принципиальное отличие от другой технологии, по которой может работать «Клиент-банк» («тонкий» клиент).

При удаленном обслуживании с использованием «толстого» «Клиент-банка» программа, установленная на компьютере клиента, может соединяться с банком по различным каналам связи. Раньше для соединения с банком чаще использовалось прямое соединение по телефонной линии через модем, теперь все большую популярность приобретает передача данных через сеть Интернет. Однако, в этом случае, Интернет используется только для передачи информации между клиентом и банком в виде посылок (файлов), а не для осуществления удаленного доступа к программно-техническим средствам банка (как в случае «тонкого» клиента).

Интернет-банкинг

Этот вид ДБО, получающий все большее распространение благодаря развитию сети Интернет, основан на использовании технологии «тонкого» клиента. Пользователь входит в систему через Интернет браузер. Система для управления дистанционными услугами размещается на веб-сервере банка. Все данные пользователя (платёжные документы, выписки по счетам и т.п.) доступны на веб-сайте банка.

Для обозначения этого вида удаленного обслуживания используются также названия Интернет-Клиент, тонкий клиент, on-line банкинг, WEB-банкинг и другие.

Термин Интернет-банкинг используется в различных случаях. В широком смысле под Интернет-банкингом можно понимать самые разнообразные системы, начиная от обычных сайтов банков и заканчивая сложными виртуальными расчетно-платежными системами. В более узком значении Интернет-банкинг — это аналог системы «банк — клиент», работающей через Интернет. Обычно системы, с помощью которых можно осуществлять Интернет-банкинг, называют «Интернет-банк«

Возможности использования Интернета в области дистанционного банковского обслуживания постоянно расширяются, появляются новые службы и технологии, которые доступны теперь даже самым неопытным пользователям.

Существуют информационно-технологические системы, в которых Интернет используется только как средство передачи данных, и системы, в которых Интернет используется как самостоятельная информационная технология.

В первом случае Интернет выступает как канал связи между банком и клиентом и, по сути, представляет собой только дополнение к классическим системам «банк — клиент».

Во втором случае прикладное программное обеспечение (ПО) представляет собой специальное Интернет-приложение, функционирующее только в сеансе диалоговой связи клиента с банком. При помощи этого приложения клиент, введя свои идентификационные данные (логин и пароль), осуществляет доступ к серверу банка с любого компьютера, подключенного к Интернет, получая тем самым возможность управления своими банковскими счетами. При использовании подобных систем «Интернет-банк» клиенту не нужно устанавливать ПО и хранить соответствующие электронные базы данных на своем компьютере.

Для повышения безопасности в системах «Интернет-банк» применяются различные способы защиты экономической информации от несанкционированного доступа.

Перечень возможных услуг, которые банк может предложить клиенту через Интернет, в том числе и с использованием систем «Интернет-банк» очень разнообразен, например:

  1.  управление счетами и движением средств между счетами, в том числе счетами для банковских пластиковых карт;
  2.  открытие самых различных банковских счетов;
  3.  проведение платежей по счетам, в том числе за товары и услуги, включая коммунальные;
  4.  переводы денег, в том числе в иностранных валютах;
  5.  кредитные операции;
  6.  получение информации о состоянии счетов;
  7.  получение консультационных и информационных услуг.

Банковские операции, которые клиент осуществляет с помощью Интернет-банкинга, проводятся банком практически без какого-либо участия банковского персонала, при этом клиент может быть полностью освобожден от каких-либо посещений банка, тем более что у банка вообще может не быть офиса. (Андреев А. П., Болвачев А. И. Дистанционное банковское обслуживание: практическое руководство// Кнорус. -2010)

Мобильный банкинг

Называемая так форма дистанционного банковского обслуживания построена так же, как и Интернет-банкинг, на технологии «тонкий» клиент, но для удаленного обслуживания в этом случае используются мобильные устройства (например, мобильные телефоны, КПК, смартфоны).

Мобильный банкинг представляет собой один из видов дистанционного банковского обслуживания (ДБО), используя который клиент банка при помощи какого-либо мобильного устройства осуществляет банковские операции из любой точки планеты, в которой конкретный мобильный банковский сервис доступен для данного устройства.

В качестве мобильных устройств, благодаря которым клиент получает услуги мобильного банкинга, могут использоваться, например мобильные телефоны, смартфоны, карманные персональные компьютеры.

В наше время трудно встретить человека, который не имел бы сотового телефона. Сейчас возможности мобильных телефонов простираются далеко за пределы голосового общения, из средства коммуникации мобильники превращаются в универсальные устройства.

Одновременно с этим очевидным является то, что далеко не все клиенты готовы постоянно посещать отделения банков для совершения различных операций со своими счетами. Регулярно приходить в офисы банков могут себе позволить только те, кто имеет много свободного времени или же вынужден совершать обязательные платежи (например, для погашения кредитов). Не охвачены банковским обслуживанием оказываются те,  кто не имеет возможности часто наносить визиты в банк для осуществления простых операций, но при этом является платежеспособным клиентом, которому требуются банковские услуги.

Для тех, кто много времени проводит в дороге, и у кого не всегда оказывается под рукой компьютер или ноутбук, услуга мобильного банкинга особенно актуальна, так как всегда есть необходимость в постоянном контроле за состоянием банковского счета и движением денежных средств. В этом очень помогает использование мобильных устройств, подключенных к соответствующим сервисам.

Специалисты считают, что мобильный банкинг в России находится пока на самой ранней стадии развития. Большинство предоставляемых банковских мобильных услуг поначалу ограничивалось просмотром состояния счета, позже – SMS-информированием. Теперь доступны и некоторые активные операции, например, оплата услуг провайдеров или коммунальных услуг. Появляются сервисы электронных кошельков, которые позволяют совершать операции с телефона.

Однако, сейчас только единицы крупнейших банков полномасштабно предоставляют услуги мобильного банкинга. Другие банки пока либо только начинают предоставлять такие услуги, либо только задумываются об этом.

С другой стороны, несмотря на то, что мобильный банкинг удобен для пользователя этой системы и способен упростить им жизнь, лишь небольшое число клиентов банков решает воспользоваться этой услугой. Практика показывает, что услуги платежей или денежных переводов клиентами востребованы меньше, чем получивший уже распространение сервис оповещений о состоянии счетов и выполнении операций.

Тем не менее, в ближайшем будущем ожидается, что мобильный банкинг будет быстро развиваться, и, если и не получит такое же широкое распространение, как интернет-банкинг, то, несомненно, будет востребован среди достаточно широкой категории клиентов и займет свою нишу на банковском рынке. (Рудакова, О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие для вузов, 2009.)

Телефонный банкинг

Технологии телефонного банкинга основаны на звуковом методе передачи информации следующими способами:

с использованием операторов телефонного обслуживания,

посредством автоматических систем с использованием кнопочного телефона и средств компьютеризованной телефонной связи,

посредством передачи SMS сообщений.

Как правило, системы телефонного банкинга имеют ограниченный набор функций по сравнению с другими системами ДБО.

Этот вид ДБО называют также phone-banking, телебанкинг, Телефон-Банк, Телефон-Клиент, SMS-банкинг.

Телефонный банкинг представляет собой разновидность дистанционного банковского обслуживания, при котором клиент получает банковские услуги посредством использования возможностей телефонов. Используя систему телефонного банкинга клиент может получать как информационные услуги от банка, так и управлять средствами на своих счетах.

Система телефонного банкинга может быть реализована двумя способами:

общение клиента по телефону с оператором банка, принимающим звонки на специально организованном рабочем месте (call-центре, центре обработки вызовов и т.п.)

интерактивное речевое взаимодействие (IVR), позволяющее клиенту получить доступ к услугам банка посредством телефона без участия оператора.    

Появление и развитие средств мобильной связи привело к появлению еще одного способа реализации телефонного банкинга, называемого  SMS-банкинг, при котором информационное обслуживание и возможности управления своими счетами клиент осуществляет при помощи отправки со своего мобильного телефона SMS-сообщений.

На начальном этапе развития дистанционного банковского обслуживания телефонный банкинг был самой популярной формой удаленных услуг. Произошло это в связи с широкой распространенностью и доступности телефонов. При этом телефонный банкинг был высоко востребован со стороны как корпоративных, так и частных клиентов. Однако начало массового использования персональных компьютеров, сети Интернет привело к тому, что телефонный банкинг все больше и больше вытесняется другими более современными и удобными формами ДБО.

SMS-банкинг — это вид дистанционного банковского обслуживания, при котором необходимые операции осуществляются посредством передачи SMS-сообщений через мобильный телефон. Банк, предоставляя клиенту услугу SMS-банкинга, регистрирует номер мобильного телефона клиента и позволяет клиенту с этого номера телефона путем сервиса SMS-сообщений не только обмениваться с банком информацией, но и выполнять банковские операции по своим счетам.

Таким образом, SMS-банкинг в общем случае позволяет банкам осуществлять полноценное дистанционное банковское обслуживание своих клиентов — физических и юридических лиц посредством обмена SMS-сообщениями. В России иногда применяется название СМС-банкинг, при этом под СМС понимаются услуги, оказываемые при помощи сервиса SMS.  К типовым операциям, осуществляемым при помощи SMS-банкинга относятся:

  1.  информирование банком  об изменении остатков на счетах клиента,
  2.  запрос банком у клиента подтверждения на выполнение операции по счету клиента,
  3.  запрос клиентом информации о состоянии своих счетов,
  4.  запрос клиентом информации о выполненных банком операциях по счетам,
  5.  запрос клиента на блокирование или разблокирование его банковской карты,
  6.  информирование банком клиента о необходимости выполнения необходимых операций, например об обязательных платежах по кредиту.

Иногда SMS-банкинг считают разновидностью телефонного банкинга, мотивируя это тем, что в этом случае дистанционное обслуживание осуществляется с использованием телефона. Однако, правильнее отнести SMS-банкинг к одному из видов мобильного банкинга, т.к. при этом способе взаимодействия банка и клиента для удаленного обслуживания используется мобильное устройство – сотовый телефон.

На первых этапах развития SMS-банкинга как услуги дистанционного обслуживания этот сервис предоставлял клиенту банка лишь несколько возможностей, например, позволял узнать остаток средств на банковской карте или получить информацию о последних проводимых операциях по счету.

В настоящее время перечень реальных возможностей SMS-банкинга значительно расширен банками в сторону появления необходимых и удобных для клиентов банков услуг. Например, с помощью сервиса SMS-банкинг можно оплачивать коммунальные услуги, услуги сотовой связи и интернет-провайдеров, производить гашение кредитов, оплачивать штрафы, налоги и т.п. Производить указанные платежи с помощью своего мобильного телефона, конечно же комфортнее и экономит массу времени и сил, по сравнению с выполнением тех же платежей в офисах банков и других организаций. (по материалам сайта bankdbo.ru)

Обслуживание при помощи банковских устройств

Технологии удаленного обслуживания с использованием устройств банковского самообслуживания являются одними из наиболее популярных. Можно выделить несколько видов ДБО по типу используемых устройств:

  1.  ДБО с использованием банкоматов (ATM-banking) — основаны на программном обеспечении, установленном на банкоматах банка,
  2.  ДБО с использованием платежных терминалов,
  3.  ДБО с использованием информационных киосков.
  4.  ДБО с использованием устройств банковского самообслуживания (банкоматы, платежные терминалы, информационные киоски).

Является одним из широко распространенных видов ДБО. Отличается от других дистанционных услуг тем, что в данном случае клиент некоторым образом зависит от точки расположения конкретного терминала или банкомата и для осуществления банковских операций должен посетить то место, где установлено такое устройство. Неоспоримым преимуществом перед остальными способами удаленного обслуживания является возможность для клиента работы с наличными деньгами.

3. Субъекты, пользующиеся услугами.

Дистанционные банковские услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам.

В связи с тем, что банковские услуги, требующиеся юридическим лицам, отличаются от тех услуг, в которых заинтересованы частные лица, дистанционное обслуживание также различается в зависимости от этих категорий клиентов.

Целесообразность предоставления услуг дистанционного обслуживания для той или иной категории клиентов определяет банк, некоторые банки дают возможность удаленной работы с банком только юридическим лицам, другие – только физическим. Однако, в последнее время многие банки (особенно самые крупные) активно развивают все виды ДБО, в том числе и для разных категорий клиентов.

Как правило, дистанционные услуги для юридических и физических лиц реализуются различными программно-аппаратными средствами и отличаются друг от друга в первую очередь функциональными возможностями, а также условиями предоставления, интерфейсом, и т.д.

4. Вид предоставляемой информации или возможных операций при пользовании услугами.

К функциональным возможностям дистанционного банковского обслуживания предъявляются различные требования. В результате реализации этих требований перечень возможных операций, предоставляемых клиентам в рамках конкретной услуги удаленного обслуживания, а также информация, получаемая клиентом от банка, имеют различный характер. В связи с этим, можно отличать услуги ДБО по виду предоставляемой информации или возможных операций при пользовании услугами.

Одной из первых и простых услуг удаленного банковского обслуживания было предоставление сотрудниками банка консультации клиентам по телефону. При этом клиенту обычно предоставлялась лишь общая информация об интересующих его банковских продуктах, графике работы подразделений банка, особенностях получения услуг и т.п.

Развитие информационных технологий позволило клиентам получать информацию гораздо большего объема и разнообразия на корпоративных сайтах банков, при помощи автоматических телефонных сервисов, устройств банковского самообслуживания и т.д.

Очередным этапом развития дистанционных банковских услуг стала возможность предоставления клиенту информации, предназначенной только для него: предоставление сведений об остатках на счетах и выписок по счетам, текущей задолженности клиента и т.п. Для получения такой информации клиенту обеспечивается возможность передавать в банк при помощи необходимых программно-технических средств соответствующие запросы, которые называют пассивными запросами.

При этом предоставление личной информации требует создания процедур аутентификации клиента (чаще всего по паролю, имени пользователя, кодовой фразе и т.д.) с целью выполнение закона о банковской тайне и неразглашения третьим лицам информации ее составляющей.

Высший уровень дистанционного банковского обслуживания в плане возможных операций при пользовании удаленными услугами — это предоставление клиенту возможности проведения через каналы ДБО активных операций, например перевод средств со своих счетов, осуществление платежей, пополнение депозитов, погашение кредитов и т.п.

Для реализации каждой из вышеуказанных разновидностей ДБО наряду с различными программно-техническими средствами и технологиями требуются дополнительные инструменты для уменьшения разнообразных рисков при удаленном взаимодействии клиента с банком. И чем более широк спектр операций, которые предоставляются клиенту при удаленном обслуживании, тем эти риски выше как для клиента, так и для банка.

5. Степень универсальности или комплексности предоставляемых операций.

Еще одним критерием для классификации дистанционного банковского обслуживания можно считать комплексность предоставляемых услуг (универсальность). Исходя из этого, можно выделить:

  1.  простейший сервис
  2.  расширенный сервис
  3.  комплексный (универсальный)  сервис удаленного банковского обслуживания.

Простейший сервис дистанционных услуг представляет собой ограниченный набор возможностей для клиента, например получение лишь информации об остатке средств на счете и минимальной справочной информации (например, о курсах обмена валюты и ставках по депозитам банка).

Примером расширенного сервиса может служить такое дистанционное обслуживание, при котором клиент получает возможность наряду с получением из банка актуальной информации, отслеживать все банковские операции по своим счетам за любой промежуток времени и проводить безналичные платежи.

Комплексный (универсальный) сервис дистанционного банковского обслуживания предоставляет клиенту возможность осуществлять удаленный доступ ко всему спектру банковских услуг, который клиент мог бы получить при личном посещении офиса банка (за исключением операций с наличными деньгами).

При этом клиенты, которым банк предоставляет комплексный сервис ДБО, имеют возможность использовать для осуществления своих операций любой из поддерживаемых каналов доступа.

Предоставление своим клиентам как можно наиболее расширенного сервиса (в лучшем случае – комплексного) позволяет банку получить дополнительные конкурентные преимущества.

6. Условия предоставляемых услуг.

В зависимости от условий предоставления дистанционные банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные. Это совсем не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Принимая решение о предоставлении клиентам дистанционной услуги, банк устанавливает тарифы на пользование этой услугой. Как правило, расходы клиента при пользовании услугой могут быть как единовременными (за подключение к услуге, за каждую конкретную операцию и т.п.), так и периодическими (например, в виде абонентской платы за период пользования услугой).

Зачастую банк принимает решение о том, чтобы не устанавливать плату за какую-либо дистанционную услугу. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяют банку получить доход, в то время как его пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже.

Таким образом, банк сам определяет, является ли дистанционное обслуживание клиента услугой, или дополнительным сервисом к уже существующему продукту, а также платность или бесплатность услуги для данной категории клиентов, равно как и величину плат с учетом его тарифной политики и рыночной стратегии.

Дистанционное банковское обслуживание является выгодной и удобной формой взаимодействия, как для банка, так и для его клиента. Именно благодаря своим главным преимуществам каналы ДБО нашли воплощение в современной жизни и постоянно развиваются.

Основные преимущества дистанционного банковского обслуживания для клиента:

  1.  удобство – клиент может пользоваться услугами из любой точки земного шара;
  2.  оперативность – оплата услуг при помощи систем дистанционного обслуживания происходит с большой скоростью, иногда мгновенно;
  3.  доступность – стоимость пользования услугами удаленного обслуживания невелика,  часто банки предоставляют услуги ДБО бесплатно;
  4.  выгодность – часто банки предоставляют клиенту возможность выполнения удаленных банковских операций по более выгодным тарифам, чем при обслуживании клиента в офисе;
  5.  разнообразие – многие банки поддерживают и развивают различные каналы дистанционного обслуживания (например, Интернет, мобильный или стационарный телефон);

Использование услуг дистанционного обслуживания клиенту обеспечивает удобство и экономию времени, так как для совершения операций не нужно ехать в офис банка, терять время на дорогу и очереди. Клиент получает необходимый набор банковских услуг в удобном для него формате и месте, без дополнительных финансовых и временных затрат. Как правило, клиенты обращаются к услугам ДБО тогда, когда обычные каналы оплаты перестают их удовлетворять (Белоглазова, Г. Н Банковское дело,2008. – 400 с.).

Основные преимущества дистанционного банковского обслуживания для банка:

1. Экономическая выгода за счет сокращения стоимости обслуживания клиента – затраты на оказание услуг клиенту в отделениях банка и точках продаж значительно выше, чем при удаленном взаимодействии. Конечно, банк несет немалые затраты на внедрение системы ДБО, но они окупаются через некоторый период времени и, чем больше клиентов банк подключает к удаленным сервисам, тем короче период окупаемости затрат.

2. Удаленное обслуживание, к которому относится и обслуживание клиентов с помощью терминалов и устройств самообслуживания гораздо эффективнее, по сравнению с традиционным обслуживанием в офисе банка, т.к. ни один банк не в состоянии обслужить в своих офисах десятки тысяч клиентов. Вследствие сокращения времени на взаимодействие с клиентом снижается, пропускная способность обслуживания увеличивается. И чем активнее банк работает с частными клиентами, тем больший эффект дает дистанционное обслуживание.

Таблица 3

Затраты времени для подготовки и проведения одного платежа,мин.

Наименование операции

Обычный банковский платеж

Интернет-банкинг

Составление платежного документа

около 4 мин.

около 4 мин.

Проверка платежного документа

2 мин.

1 мин.

Печать платежного документа на принтере

2 мин.

-

Поездка в банк

30 мин.

-

Обслуживание в банке через операциониста (при условии отсутствия очереди)

15 мин.

-

Поездка из банка в офис

30 мин.

-

Итого:

1 час 23 мин.

5 мин.

3. Внедрение дистанционного обслуживания помогает решать задачи развития точек присутствия и обеспечивает доступность для клиента услуг банка в любом месте и в любое время.

4. Появляются возможности привлечения клиентов вне зависимости от их географического местонахождения, банк получает выход на новые клиентские сегменты, которые банк не обслуживал до внедрения удаленных сервисов.

5. Увеличивается скорость и повышается качество обслуживания клиентов.

6. Увеличивается точность совершаемых банковских операций, уменьшается количество возможных ошибок, снижаются операционные риски банка.

7. У банка появляются возможности для решения важных дополнительных задач, например, предоставление клиенту оперативной информации о новых банковских продуктах или сообщение клиенту о необходимых действиях (своевременном погашении просрочки, окончании срока депозита и т.п.)

8. Повышается конкурентоспособность банка благодаря возможности создания принципиально новых банковских продуктов и быстрого масштабирования и интегрирования банковских услуг с другими финансовыми услугами, использующими удаленный доступ к денежным счетам;

Таким образом, грамотно внедряя и развивая дистанционное обслуживание, банк повышает эффективность своей деятельности и расширяет свой бизнес за счет продажи банковских продуктов и привлечения новых клиентов. (Мартынова Т. Аргументы в пользу дистанционного банкинга // Банковское обозрение. – 2009. - № 4)

1.3 Нормативно-правовая база и основные проблемы развития дистанционных каналов в России.

На данный момент, юридическая поддержка систем дистанционных электронных расчетов осуществляется на основании следующих основных документов:

  1.  Гражданский кодекс РФ;
  2.  Федеральный закон РФ от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи»;
  3.  Федеральный закон РФ от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации»;
  4.  Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
  5.  Нормативные документы, регламентирующие банковскую деятельность;
  6.  Государственные лицензии и сертификаты о соответствии банка в части оказания электронных банковских услуг;
  7.  Государственные лицензии и сертификаты о соответствии торговой площадки в части безопасности и защищенности электронного документооборота;
  8.  Договоры между клиентом и банком в части оказания электронных банковских услуг (Копытин В.Ю. Денежные переводы и прием платежей. 2009).

До принятия закона "Об электронно-цифровой подписи", для того чтобы открыть "виртуальный" счет, клиент в большинстве случаев должен был сам приехать в банк или послать договор по почте. При этом документ заверялся нотариусом, который и подтверждал личность владельца счета (это допускает статья 434 ГК РФ).

Принятие закона « Об ЭЦП» имело целью создать правовые условия использования ЭЦП, при соблюдении которых ЭЦП в электронном документе станет равнозначной собственноручной подписи в документе на бумажном носителе.

Электронно-цифровая подпись – это комбинация данных размером 128 бит, 256 бит и т.п., которая прикрепляется к каждому пакету данных, идущих от клиента в банк. На банковском сервере происходит идентификация соответствия электронной подписи указанным в пакете данных реквизитам. Перед отправкой данные шифруются (также с помощью определенного ключа шифрования), чтобы исключить несанкционированный перехват данных.

Т.е. в обычном понимании ЭЦП - это последовательность цифр, которая создается путем преобразования подписываемого электронного документа специальным программным средством по криптографическому алгоритму и предназначается для проверки авторства электронного документа.

На вопрос, чем отличается узаконенная ЭЦП от всех остальных цифровых подписей, отвечает статья 3: ЭЦП - реквизит электронного документа, предназначенный для защиты данного электронного документа от подделки, полученный в результате криптографического преобразования информации с использованием закрытого ключа электронной цифровой подписи и позволяющий идентифицировать владельца сертификата ключа подписи, а также установить отсутствие искажения информации в электронном документе.  Следовательно, все зависит от наличия у ЭЦП сертификата и преобразования, которое должно быть криптографическим. Закон дает определение только первому понятию. Согласно той же статье 3, сертификат ключа подписи - документ на бумажном носителе или электронный документ с электронной цифровой подписью уполномоченного лица удостоверяющего центра, которые включают в себя открытый ключ электронной цифровой подписи и которые выдаются удостоверяющим центром участнику информационной системы для подтверждения подлинности электронной цифровой подписи и идентификации владельца сертификата ключа подписи.

Другими словами, сертификат ключа подписи - это образец подписи, заверенный удостоверяющим центром. Причем удостоверять идентичность подписи можно лишь на основании лицензии (п. 2 ст. 8). Следовательно, цифровые подписи, не прошедшие процедуру сертификации не подпадают под действие этого закона.

Сам ключ электронной подписи может храниться на дискете, в виде так называемой "таблетки" (“touch memory”) или на смарт-карте. Наиболее распространенный (в силу дешевизны) способ - это дискета. Но дискета может неожиданно испортиться, что вынуждает делать с нее резервные копии. А наличие "лишних" копий увеличивает шансы того, что к Вашему счету подключится еще кто-нибудь. Более совершенными методами хранения ключевой информации является Touch memory (требуется специальный адаптер) и Смарт-карта (здесь не обойтись без смарт-ридера) - но затраты на их приобретение несет, естественно, клиент.

Удостоверяющим центром, выдающим сертификаты ключей подписей для использования в информационных системах общего пользования, должно быть юридическое лицо, которое:

  1.  изготавливает сертификаты ключей подписей;
  2.  создает ключи электронных цифровых подписей по обращению участников информационной системы с гарантией сохранения в тайне закрытого ключа электронной цифровой подписи;
  3.  приостанавливает и возобновляет действие сертификатов ключей подписей, а также аннулирует их;
  4.  ведет реестр сертификатов ключей подписей, обеспечивает его актуальность и возможность свободного доступа к нему участников информационных систем;
  5.  проверяет уникальность открытых ключей электронных цифровых подписей в реестре сертификатов ключей подписей и архиве удостоверяющего центра;
  6.  выдает сертификаты ключей подписей в форме документов на бумажных носителях и (или) в форме электронных документов с информацией об их действии;
  7.  осуществляет по обращениям пользователей сертификатов ключей подписей подтверждение подлинности электронной цифровой подписи в электронном документе в отношении выданных им сертификатов ключей подписей;
  8.  может предоставлять участникам информационных систем иные связанные с использованием электронных цифровых подписей услуги.

Кроме того, по смыслу все того же закона абсолютное большинство существующих сегодня систем, использующих цифровые и иные аналоги собственноручной подписи, являются корпоративными. А в этом случае все вопросы, связанные с использованием электронно-цифровой подписи, владельцы таких систем решают сами (ст. 17).

Закон "Об ЭЦП " был призван упростить процесс открытия счетов и заключения соглашений, поскольку тогда отпадала бы необходимость предварительного или последующего заключения договора на бумаге. Но этого не получилось. Заключая договор на представление интернет-счета, в большинстве случае приходится руководствоваться привычными нормами ГК РФ. В нем есть статья, закрепляющая возможность использования аналогов собственноручной подписи, если об этом между сторонами было достигнуто соответствующее соглашение (п. 2 ст. 160). Кроме того, можно руководствоваться и законом № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации», статья 5 которого предусматривает, что юридическая сила ЭЦП признается при наличии программно-технических средств, обеспечивающих идентификацию подписи и соблюдение установленного режима их использования.

Важнейшей проблемой, мешающей дальнейшему развитию ДБО с использованием сети Интернет является выполнение требований ФЗ от 07.08.2001 года №115-ФЗ. В соответствии со ст. 7: «Кредитным организациям запрещается: ...открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя».

Для разъяснения положений ФЗ № 115 было выпущено информационное письмо Банка России от 31.08.2005 года № 8 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и принятых во исполнение него нормативных актов Банка России». В соответствии с Письмом ЦБ РФ №8 следует, что: «Исходя из буквального толкования вышеуказанной нормы Федерального закона, при открытии счета физическому лицу необходимо его личное присутствие (либо присутствие его представителя) вне зависимости от того, обслуживалось ли это физическое лицо в этой же кредитной организации ранее, имеются ли в кредитной организации на момент открытия счета достаточные для идентификации указанного клиента документы, открыты ли уже на имя этого физического лица иные банковские счета (вклады) и т.п.».

Таким образом, открытие счетов без личного присутствия клиента в отделении банка, т.е. через системы Интернет-банк может быть расценено ЦБР как нарушение банком статьи 7.

Также в соответствии с письмом от 30.08.2006 №115-Т «Об исполнении ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в части идентификации клиентов, обслуживаемых с использованием технологий дистанционного банковского обслуживания (включая интернет-банкинг)» Банк России обязал финансовые институты при оказании услуг Интернет-банкинга идентифицировать не только владельца счета, но и других лиц, которые будут пользоваться этим счетом.

При этом ответственность банка по данным вопросам регламентирована крайне жестко. Нарушение требований закона может повлечь применение к Банку ответственности, предусмотренной ФЗ от 10.07.2002 года №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (рекомендуемые меры воздействия предусмотрены Письмом Банка России от 13.07.2005 года №98-Т «О методических рекомендациях по применению Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия при нарушениях кредитными организациями нормативных правовых актов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).

В пункте 2.21 Письма Банка России от 13.07.05 №98-Т предусмотрены следующие меры воздействия за открытие кредитной организацией счета (вклада) физическому лицу без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя, которые мы рассмотрим в Таблице 4.

Таблица 4

Меры воздействия за открытие кредитной организацией счета (вклада) физическому лицу без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя

Рекомендуемая мера воздействия при первичном выявлении нарушения              

Штраф в размере 0,1% минимального размера уставного капитала либо ограничение проведения  кредитной  организацией операций, по которым были выявлены нарушения в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Рекомендуемая мера воздействия при неисполнении требования об устранении выявленного нарушения                            

Штраф в размере 1% минимального размера уставного капитала либо запрет на осуществление кредитной организацией операций, по которым были выявлены нарушения в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Рекомендуемая мера воздействия при повторном нарушении в течение 1 года

Требование замены руководителей кредит ной организации либо отзыв лицензии на осуществление банковских операций

                                                              

Проблемы нормативно - правовой базы дистанционного управления счетами  частных лиц:

  1.  отсутствие правовой базы интернет-банкинга (в частности, закона об электронных финансовых услугах). Законодательно не признана эквивалентность транзакций, выполненных электронным и традиционными способами;
  2.  отсутствие организационно-правового механизма реализации закона об ЭЦП;
  3.  отсутствие единого стандарта на электронные и финансовые документы и контракты для интернет-банкинга;
  4.  сложность сертификации систем криптозащиты информации в государственных органах;
  5.  отсутствие систем стандартизации и сертификации программного обеспечения, используемого для электронных платежей;
  6.  отсутствие юридических норм на шифрование при обмене конфиденциальной информацией;
  7.  отсутствие правоприменительной практики разрешения спорных вопросов при электронном обслуживании, в том числе банковском;
  8.  не определен налоговый статус операций, проводимых через Интернет;
  9.  не принят закон об электронном документе;
  10.  не развита система удостоверяющих центров.

Недостатки  ДБО в России.

Наряду с многочисленными преимуществами использование дистанционного банковского обслуживания не лишено и недостатков.

Общий недостаток ДБО обусловлен именно особенностями такого обслуживания, то есть тем, что банковские операции выполняются клиентом удаленно без непосредственного общения со специалистами банка. Именно поэтому возникает проблема верной идентификации клиента при дистанционном выполнении им банковских операций.

Причем эта проблема существует как для кредитных организаций (банков), так и для клиентов. Для банка нужны гарантии того, что удаленные операции осуществляет именно тот человек, которому банк предоставил на это право. Клиент должен  быть уверен, что никто кроме него (по злому умыслу или по ошибке) не сможет распоряжаться его счетами в банке.

Если же при использовании какой-либо из разнообразных услуг дистанционного банковского обслуживания возможны несанкционированные действия с чьей-либо стороны, то такая услуга не будет востребована, несмотря на все ее многочисленные преимущества.

На первых этапах появления и распространения услуг ДБО возможным проблемам и недостаткам, связанных с их использованием уделялось недостаточно внимания, бурное развитие дистанционных услуг обусловлено в первую очередь теми преимуществами, которые они предоставляют банкам и их  клиентам. Однако, появившиеся случаи мошеннических действий, технических сбоев и других инцидентов заставили всех субъектов, участвующих в реализации и эксплуатации услуг ДБО (кредитные организации, клиенты, разработчики систем) более серьезно относиться к обеспечению безопасности дистанционных сервисов.

Нельзя ни отметить и тот факт, что при использовании услуг дистанционного банковского обслуживания  зависимость клиентов от тех программно-технических и коммуникационных средств становится больше, чем при традиционном обслуживании клиента в офисе банка. Однако, указанное является скорее особенностью услуг ДБО, чем их недостатком.

Каждый из видов ДБО наряду с преимуществами, отличающими один удаленный сервис от другого, обладает и недостатками, связанными с особенностями конкретной программно-технической реализации конкретного канала ДБО и его эксплуатации.

Недостатки, существующие при использовании того или иного вида дистанционного банковского обслуживания, устранимы в той или иной степени различными организационными и техническими способами ( Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н.Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски: учебно-практическое пособие// Кнорус. – 2010).

Глава 2. Анализ финансовой деятельности ЗАО МКБ «Москомприватбанк».

2.1 Общая характеристика деятельности банка ЗАО МКБ «Москомприватбанк».

ЗАО Московский коммерческий банк «Москомприватбанк» основан 10 мая 1994 года, лицензия ЦБ РФ №2827 от 30.05.2006г. Входит в число 150 крупнейших финансовых учреждений России, так же входит в одну из ведущих в СНГ банковских групп – «ПриватБанк».
ЗАО МКБ «Москомприватбанк» — дочерняя организация украинского ПриватБанка с головным офисом в Москве и довольно широкой сетью подразделений. Банк сосредоточен на предоставлении розничных услуг – кредитовании и обслуживании счетов физических лиц, привлечении средств населения во вклады и работе на рынке пластиковых карт.Является
 универсальным банк для мелкого и среднего предпринимателя при обслуживании юридических лиц (с достаточным набором услуг для целевого клиента). Стратегическими задачами являются также: увеличение чистых активов преимущественно за счет микрокредитования и кредитных карт; наращивание привлеченных средств за счет вкладов частных лиц и остатков на карточных счетах; повышение качества предоставляемых услуг; дальнейшее развитие сети региональных подразделений.

В настоящее время во владении ЗАО МКБ «Москомприватбанка имеется 2004 терминала, 9096 POS-терминалов, 156 точек продаж банковских продуктов, 1 520 734 пластиковые карты и 301 терминал PrivatMoney.

Банк является:

  1.  участником системы обязательного страхования вкладов (свидетельство Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" №783 от 14.03.2005).
  2.  действительным членом ведущих международных платежных систем VISA и MasterCard, участником системы страхования вкладов населения;
  3.  членом ассоциации Российских Банков (АРБ), Московского Банковского Союза (МБС), Московской Межбанковской Валютной Ассоциации (ММВА);
  4.  членом Национальной Ассоциации Участников Фондового Рынка (НАУФОР), Национальной Фондовой Ассоциации (НФА);
  5.  участником системы электронных торгов (СЭЛТ), участником всех секций (валютного рынка, фондового рынка, срочного рынка) Московской Межбанковской Валютной Биржи;
  6.  официальным дилером ЦБ РФ по операциям с ГКО, ОФЗ;
  7.  участником международных межбанковских расчетов системы S.W.I.F.T., членом международной дилинговой системы "REUTERS";
  8.  принципиальным членом платежной системы Europay International, банком-участником ассоциации VISA International.

Операции и коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;

• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

• выдача банковских гарантий (Лаврушин, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие.2009).

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки помимо перечисленных выше банковских операций вправе производить следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

• приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

• оказание консультационных и информационных услуг;

• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

• лизинговые операции. (Жуков, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов,2010.)

В российской банковской практике операции коммерческих банков также обычно делят на три группы.

1. Пассивные операции — операции по привлечению средств в банки, формированию ресурсов последних.

К пассивным операциям банка относят:

  1.  привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц;
  2.  открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т. д. (

2. Активные операции - операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

3. Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату — комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. (Александр Турбанов, Александр Тютюнник Банковское дело. Операции, технологии, управление, 2010.)

ЗАО МКБ «Москомприватбанк» оказывает следующие услуги:

1. Индивидуальным клиентам — кредитование, оформление и обслуживание платежных карт, оказание электронных услуг, прием платежей населения, денежные переводы, чеки, прием вкладов, оформление и обслуживание кредитных карт, проведение расчетных операций, проведение неторговых операций, индивидуальные сейфы, пенсионная программа.

2. Корпоративным клиентам - выдача кредитов и гарантий, депозиты, обслуживание международных операций, лизинг, финансовый менеджмент.

3. Банкам - ведение корреспондентских отношений, ведение операций с наличной валютой, оказание услуг дилингового центра, проведение операций с ценными бумагами.

В целом Москомприватбанк на сегодняшний день предоставляет широкий спектр банковских услуг, к их числу относятся:

  1.  Открытие и ведение валютных и рублевых счетов;
  2.  Расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. приём, пересчёт и зачисление выручки на счета;
  3.  Внутрироссийские расчёты в рублях и валюте;
  4.  Операции по покупке/продаже иностранной валюты за рубли, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;
  5.  Управление рублёвыми и валютными ресурсами;
  6.  Брокерское обслуживание при проведении операций с государственными ценными бумагами;
  7.  Операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;
  8.  Кредитование в рублях и иностранной валюте;
  9.  Выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;
  10.  Выполнение функций агента валютного контроля;
  11.  Выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;
  12.  Экспертиза подлинности и платёжности денежных знаков, платёжных документов;
  13.  Оказание финансовых, консалтинговых и других видов услуг.( по материалам сайта moscomprivatbank.ru)

Анализ эффективности существующей в подразделении кредитной политики в отношении частных клиентов и рекомендации по её совершенствованию.

Опишем процесс предоставления кредита частному клиенту в ЗАО МКБ Москомприватбанк.

После идентификации потенциального заёмщика сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у данного заёмщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заёмщику нужны запрашиваемые средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заёмщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.

Важным шагом процесса предоставления кредита является встреча с потенциальным заёмщиком. Объективная беседа с заёмщиком позволит сделать правильную оценку кредитоспособности потенциального заемщика, определить его характер и действительную цель запрашиваемого кредита.

После того как сотрудник банка ознакомился с заявкой клиента, объективно оценил его возможности и потребности, ему необходимо провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой возможности. Основные этапы работы сотрудника кредитного отдела ЗАО МКБ «Москомприватбанк» по оценке возможности предоставления кредита выглядят следующим образом:

1. Определение целевого использования заемных средств.

2. Определение источника погашения кредита.

3. Оценка рисков, присущих данному заемщику.

4. Анализ платежеспособности заемщика.

Основными источниками оценки платежеспособноси заемщика являются:

  1.  Заявление-анкета;
  2.  Справка о доходах с постоянного места работы;
  3.  Сведения полученные непосредственно от самого заемщика.

Среди недостатков деятельности кредитного отдела МКБ Москомприватбанк можно отметить следующие:

- излишняя централизация кредитного руководства;

- поверхностный анализ платежеспособности заёмщиков;

- недостаточно частые контакты с клиентом;

- отсутствие контроля над займами;

- неполная кредитная документация.

Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, предоставляемых в одной отрасли, большие портфели неработающих кредитов, убытки по кредитам, неплатёжеспособность и не ликвидность.

Методика оценки кредитоспособности частного клиента строится по принципу методики кредитного скоринга.  Рассмотрим данный метод в Таблице 5.

Таблица 5

Пример оценки кредитоспособности индивидуального клиента Москомприватбанка (физического лица)

Показатели

Баллы

Критериальный уровень

Конкретный клиент

Совокупный годовой доход (тыс. руб.)

Менее 10

10 – 20

20 – 40

40 – 60

более 60

5

15

30

45

60

15

Ежемесячный платеж в погашение ссуды (в %)

Более 40%

30 - 40%

20 – 30%

10 – 20%

Менее 10%

0

5

20

35

50

20

Долги заёмщика:

- прочим кредитным институтам;

- налоговым органам

Более 10% размера ссуды

Менее 10%

нет

Более 10% размера ссуды

Менее 10%

нет

-10

-5

0

-10

-5

0

0

0

Период обслуживания в данном банке

До 1 года

1-2 года

2-3 года

3-5 лет

5-10 лет

10 и более лет

0

5

10

25

40

50

5

История кредитных отношений

Любые нарушения в течение последних 3 лет

Нет сведений

-10

+30

+30

Наличие банковских счетов

Имеет счет до востребования

Счета до востребования и сберегательные

До востребования и другие счета

Только счет сберегательный

30

50

40

30

40

Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)

Нет

1 и более

Нет ответа

0

30

0

30

Возраст заемщика

До 50 лет

Свыше 50

5

25

5

Статус резидента

Владелец квартиры/дома

Приобретает квартиру

Арендатор

Проживает с родителями

Другие варианты

50

40

15

10

5

50

Срок проживания по последнему адресу

До 1 года

1-2 года

2-4 лет

Более 4 лет

0

15

35

50

50

Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)

До года

1-2 года

2-4 года

Более 4 лет

Пенсионер

Безработный

5

20

50

70

70

5

70

Итого:

Выдача ссуды

Экспертная оценка

Отказ в выдаче ссуды

Более 300

200-300

Менее 200

315

Таким образом, можно вывести заключение о данном заемщике, что он может получить кредит (ссуду) на общих основаниях. Размер ссуды будет рассмотрен в зависимости от срока оплаты и наличия поручителей, либо залога, а также его целевого назначения.

Хочется отметить, что развитие кредитных отношений населения с банками – это вопрос не только экономический, но и политический, и социальный. Помимо необходимой экономической и политической стабильности, разработки коммерческими банками социально – ориентированной кредитной политики во взаимоотношениях с населением, он требует также модернизации форм и методов кредитования, совершенствования кредитов, использования опыта зарубежных стран с рыночной экономикой ( Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки, 2009).

Основной рекомендацией будет то, что банку необходимо немного ужесточить кредитную политику и качественнее проводить оценку кредитоспособности заемщиков. Это позволит банку отсеять клиентов, которые в последующем не смогут выполнять свои обязательства перед банком. Также это поможет повысить качество кредитного портфеля банка, что особенно необходимо сейчас в условиях нестабильности мировой экономики.

2.2 Анализ финансово-экономических показателей в ЗАО МКБ «Москомприватбанк»

     Проанализируем финансовое состояние ЗАО МКБ «Москомприватбанк»» в 2009-2011 гг.

Анализ финансового состояния ЗАО МКБ «Москомприватбанк»» проведем на основании бухгалтерских балансов и отчетов о прибылях и убытках данной кредитной организации за период 2009-2011 гг.

   Исследование структуры баланса коммерческого банка следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, так      как необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве.

В ходе анализа пассива банка, данные которого мы можем увидеть в Таблице 6, мы видим, что средства кредитной организации за данный период увеличились. В 2011 году по сравнению с 2009 они возросли на 932 509 тыс. рублей. Так же увеличились средства некредитных организаций. Вклады физических лиц возросли почти в 2 раза. В итоге все обязательства в 2011 году по отношению к 2009 году возросли в 2 раза.


                                                                                                                                                                                           Таблица 6

Состав и структура пассива и источников собственных средств в  ЗАО МКБ « «Москомприватбанк»» в 2009-2011 гг.

Показатели

2009 год, тыс. руб.

2010 год, тыс. руб.

2011 год, тыс. руб.

Структура, %

Темп роста, %

Абсолютное отклонение

2009 год

2010 год

2011 год

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

ПАССИВЫ

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Средства кредитных организаций

688 662

713 381

1 621 171

4,09

2,53

4,68

103,58

227,25

235,40

24 719

907 790

932 509

Средства клиентов (некредитных организаций), в т.ч.

-Вклады физических лиц

15504735

11930509

26764423

22573588

32290618

27023577

92,28

71,00

94,96

80,09

93,23

78,02

172,62

189,20

120,64

119,71

208,26

226,50

11259688

10643079

5 526 195

4 449 989

16785883

15093068

Выпущенные долговые обязательства

68

68

68

0,0004

0,0002

0,0001

100,00

100,00

100,00

0

0

0

Прочие обязательства

608 237

704 408

722 453

3,62

2,49

2,08

115,81

102,56

118,77

96 171

18 045

114 216

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера

0

0

297

0,00

0,00

0,0008

0,00

0,00

0,00

0

297

297

Всего обязательств

16801702

28182280

34634607

100,00

100,00

100,00

167,73

122,89

206,13

11380578

6 452 327

17832905

ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

Средства акционеров (участников)

1 617 743

1 617 743

1 617 743

86,49

92,27

85,51

100,00

100,00

100,00

0

0

0

Эмиссионный доход

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Резервный фонд

14 422

13 393

13 393

0,77

0,76

0,70

92,86

100,00

92,86

-1029

0

-1029

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

0

-27 703

-113 108

0,00

-1,58

-5,97

0,00

408,28

0,00

-27 703

-85 405

-113 108

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

194 384

196 220

106 623

10,39

11,19

5,63

100,94

54,33

54,85

1 836

-89 597

-87 761

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

807

-89 596

224 270

0,04

-5,11

11,85

-11102,35

-250,31

27790,58

-90 403

313 866

223 463

Переоценка основных средств

42 896

42 896

42 895

2,29

2,44

2,26

100,00

99,99

99,99

0

-1

-1

Всего источников собственных средств

1 870 252

1 752 953

1 891 816

100,00

100,00

100,00

93,72

107,92

101,15

-117 299

138 863

21 564


На рисунке 2 наглядно показано как изменялась структура пассивов  в ЗАО МКБ «Москомприватбанке» в 2009-2011 гг.

Рис. 2. Изменение структуры пассивов в 2009-2011 гг.

Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются в банковской системе в результате активных кредитных операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка.

Анализ динамики состава и структуры активов ЗАО МКБ «Москомприватбанк»», приведенный в таблице 7, показывает нам что в 2010 и 2011 годах активы банка увеличились соответственно на 11263279 тыс. рублей  и 6591190 тыс. рублей.

Таблица 7

Состав и структура актива бухгалтерского баланса ЗАО «МКБ «Москомприватбанк»» в 2009-2011 гг.

Показатели

2009год, тыс. руб.

2010 год, тыс. руб.

2011 год, тыс. руб.

Структура, %

Темп роста, %

Абсолютное отклонение

2009 год

2010 год

2011 год

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

АКТИВЫ

Денежные средства

2 014 122

2955237

3411559

10,78

9,87

9,33

146,72

115,44

169,38

941 115

456 322

1 397 437

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ, в т.ч.

- Обязательные резервы

3501321

321 914

1764554

548028

6053565

1077356

18,75

1,72

5,89

1,83

16,57

1,50

50,39

170,24

343,06

196,58

172,89

334,67

-1736767

226 114

4 289 011

529 328

2 552 244

755 442

Средства в кредитных организациях

1 643 799

3 509 094

1174525

8,80

11,72

3,21

213,47

33,47

71,45

1 865 295

-2 334 569

-469 274

Чистая ссудная задолженность

9421204

14751348

19085256

50,45

49,27

52,25

156,57

129,37

202,57

5 330 144

4 333 908

9 664 052

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в т.ч.

- Инвестиции в дочерние и зависимые организации

38 343

18

2 516 459

0

3 796 592

0

0,20

0,00009

8,40

0,00

10,39

0,00

6563,02

0,00

150,87

0,00

9901,65

0,00

2 478 116

-18

1 280 133

0

3 758 249

-18

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

171 629

784 418

161 544

0,91

2,62

2,14

457,04

20,59

94,12

612 789

-622 874

-10 085

Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по

справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

532663

614137

694357

2,85

2,05

1,90

115,29

113,06

130,35

81 474

80 220

161 694

Прочие активы

1 348 873

3 039 986

2 149 025

7,22

10,15

5,88

225,37

70,69

159,32

1 691 113

-890 961

800 152

Всего активов

18671954

2993 233

36526423

100,00

100,00

100,00

160,32

122,01

195,62

11263279

6591190

17854469


Из рисунка 3 мы наглядно видим увеличение и уменьшение определеннык активов банка.

Рис. 3. Изменение структуры активов в 2009-2011 гг.

      В результате анализа отчета о прибылях и убытках в динамике видно, что доходы банка за 2009-2011 гг. неоднородные. Какие-то значительно увеличивались, а некоторые наоборот снижались.

Процентные доходы в 2010 г. возросли на 763 488 тыс. рублей, а в 2011 всего на 332 191 тыс.рублей.

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи приносили одни убытки.

В 2010 году деятельность Москомприватбанка понесла убытки,но уже в 2011 году банк смог выйти из кризиса и в полной мере предоставлять банковские услуги.

Таблица 8

Анализ структуры отчета о прибылях и убытках

Наименование статьи

2009 год

2010 год

2011год

Темпы роста, %

Абсолютное отклонение

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

2010/

2009

2011/

2010

2011/

2009

Процентные доходы, всего, в том числе:

1972925

2736413

3068604

138,69

112,13

155,53

763 488

332 191

1 095 679

- От размещения средств в кредитных организациях

83 719

939 765

456 411

1122,52

48,56

545,17

856 046

-483 354

372 692

- От ссуд, предоставленных клиентам

(некредитным организациям)

1885412

1702308

2131851

90,28

125,23

113,07

-183 104

429 543

246 439

- От вложений в ценные бумаги

3 794

94 340

480 342

2486,55

509,16

12660,56

90 546

386 002

476 548

Процентные расходы, всего, в том числе:

1185258

2105432

2054392

177,63

97,57

173,32

920 174

-51 040

869 134

- По привлеченным средствам кредитных организаций

8 515

42 620

8 991

500,52

21,09

105,59

34 105

-33 629

476

- По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)

1176 743

2062 812

2045 401

175,29

99,15

173,81

886 069

-17 411

868 658

- По выпущенным долговым обязательствам

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

787 667

630 981

1014212

80,10

160,73

128,76

-156 686

383 231

226 545

Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

-185 384

-369 764

-782 067

199,45

211,50

421,86

-184 380

-412 303

-596 683

- Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

-185 384

-5 592

4 576

3,01

-81,83

-2,46

179 792

10 168

189 960

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери

602 283

261 217

232 145

43,37

88,87

38,54

-341 066

-29 072

-370 138

Чистые доходы от операций с ценными бумагами,

оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или

убыток

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи

0

-1 554

-102 825

0,00

6616,79

0,00

-1 554

-101 271

-102 825

Чистые доходы от операций с ценными бумагами,

удерживаемыми до погашения

343

0

0

0,00

0,00

0,00

-343

0

-343

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

264 138

198 549

344 758

75,16

173,63

130,52

-65 589

146 209

80 620

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-141 635

123 014

28 319

-86,85

23,02

-19,99

264 649

-94 695

169 954

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

46

18

88

39,13

488,88

191,30

-28

70

42

Комиссионные доходы

2374881

2769483

4170563

116,61

150,58

175,61

394 602

1 401 080

1795682

Комиссионные расходы

229 187

290 415

423 839

126,71

145,94

184,93

61 228

133 424

194 652

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0

0

0

Изменение резерва по прочим потерям

-437 429

-248 683

-416 610

56,85

167,52

95,24

188 746

-167 927

20 819

Прочие операционные доходы

753 070

616 703

385 195

81,89

62,46

51,14

-136 367

-231 508

-367 875

Чистые доходы (расходы)

3 186 510

3 428 332

4 217 794

107,58

123,02

132,36

241 822

789 462

1 031 284

Операционные расходы

3 107 760

3 249 156

3 616 424

104,54

111,30

116,36

141 396

367 268

508 664

Прибыль (убыток) до налогообложения

78 750

179 176

601 370

227,52

335,63

763,64

100 426

422 194

522 620

Начисленные (уплаченные) налоги

77 943

268 772

377 100

344,83

140,30

483,81

190 829

108 328

299 157

Прибыль (убыток) после налогообложения

807

-89 596

224 270

-11102,35

-250,31

27790,58

-90 403

313 866

243 463

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

807

-89 596

224 270

-11102,35

250,31

27790,58

-90 403

313 866

243 463


На рисунке 4 мы видим , что прибыль (убыток) до налогообложения за 3 года значительно выросла , и  в то же время деятельность банка в 2010 году понесла убытки, но в 2011 году ЗАО МКБ «Москомприватбанку» удалось выйти из кризиса.

Рис.4. Прибыль (убыток) банка


2.3 Анализ системы дистанционного банковского обслуживания в ЗАО МКБ "Москмоприватбанк".

ЗАО МКБ "Москомприватбанк" обладает всеми необходимыми лицензиями: ФСБ России в области защиты информации (№ 12475 Н от 14 сентября 2012 г.) и ФСТЭК России (№0313 от 21 января 2005 г.);

— Использование собственного сертифицированного ФСБ России Удостоверяющего центра;

— Все автоматизированные системы Банка аттестованы в соответствии с требованиями по безопасности информации ФСТЭК России;

— Криптографические средства, используемые в системе ДБО, сертифицированы ФСБ России. Носители ключевой информации сертифицированы ФСТЭК России и обеспечивают надежную защиту передаваемых данных. Специальные защищенные носители ключевой информации — USBeToken Pro/32К и eToken Pro/64К обеспечивают неизвлекаемость секретных (рабочих) ключей доступа к счетам;

— Самостоятельное изготовление Клиентами своих секретных (рабочих) ключей доступа к счетам;

— Строгое соответствие электронного документооборота требованиям Федерального закона РФ от 10 января 2002 г. № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи»;

— Электронная цифровая подпись, используемая в системе ДБО соответствует требованиям ФСБ России и основывается на ГОСТ Р 34.10-2001;

— Использование Банком высокоэффективных и производительных систем управления ключами и сертификатами ключей подписи, носителями ключевой информации, лицензиями и дистрибутивами криптографических средств;

— Строгая юридическая экспертиза всего комплекта нормативно-технической документации по обеспечению безопасного функционирования системы ДБО;

— Персонал Банка, эксплуатирующий систему ДБО, имеет высокую квалификацию и соответствует всем требованиям лицензирующих органов. Осуществляется постоянный контроль исполнения требований нормативно-технической документации;

В банке ЗАО МКБ Москомприватбанк предоставляются следующие виды ДБО:

  1.  интернет-банк "Приват24"
  2.  приложения для мобильных устройств на базе Android и iOS
  3.  SMS-банкинг
  4.  Банкоматы
  5.  Терминалы самообслуживания

Интернет-банк "Приват24"

«Приват24» – это система, позволяющая клиентам управлять своими счетами в ПриватБанке через Интернет. Практически все вопросы, по которым приходилось посещать отделение, теперь можно решить в «Приват24». Клиенты могут проводить операции по карте, совершать денежные переводы, платежи и взносы, погашать кредиты, а также совершать обмен валют.

Особенности и преимущества.

А. Доступность

— Совершать любые операции в «Интернет-банке» можно 24 часа в сутки 7 дней в неделю 365 дней в году везде, где есть интернет.

Б. Безопасность

— Все операции осуществляются в защищенном режиме, поэтому клиенты могут быть абсолютно спокойны за сохранность своих денег.  

В. Простота

— Для регулярных операций можно создавать шаблоны. В «Интернет-банке» создана система подсказок, поэтому там все просто и понятно даже при первом использовании.

Приложения для мобильных устройств на базе Android и iOS

С помощью приложений можно совершать операции по счетам, не посещая отделения банка. Целый набор приложений позволит совершать множество платежей, от оплаты коммунальных услуг до отправки или получения международного перевода, экономить время и средства, быть более мобильным и идти в ногу с мировыми банковскими тенденциями.

Москомприватбанк предлагает использование следующих мобильных приложений:

1) Приват24.

МоскомприватБанк предлагает клиентам бесплатный сервис Интернет-банка. «Приват24» для мобильных устройств на базе Android и iOS. Банк можно просто «носить» с собой в кармане.

Приложение Приват24 включает в себя самые популярные операции большого «Приват24» – балансы, выписки по счетам, платежи, погашение кредитов, переводы с карты на карту или с помощью систем денежных переводов и т. д.

2) Приложение iPay  

Данное приложение позволяет принимать к оплате карты Visa и MasterCard с мобильного телефона, планшета и персонального компьютера.

ПриватБанк одним из первых в мире предлагает бесплатно своим клиентам революционную услугу – возможность принимать оплату по платежным картам Visa или MasterCard с помощью мини-терминала, который можно подключить к устройствам мобильной связи, планшетам или компьютерам.

Мини-терминал работает, как обычный POS-терминал. Но при этом Вы принимаете платежи от клиентов там, где Вам удобно, а не только в фиксированной точке продажи. При переводе деньги попадают на Ваш банковский счет.

Мини-терминал идеально подходит бизнесу, которому по роду деятельности не нужен обычный платежный терминал:

предпринимателям

нотариусам, страховым, торговым и туристическим агентствам

таксистам, врачам, курьерам

владельцам интернет - магазинов (например, для оплаты за доставку).

6 ключевых преимуществ от использования мини-терминала

  1.  Бесплатное получение – мини-терминал предоставляется бесплатно, клиент оплачивает только 100 руб., которые возвращаются им после начала приема платежей через терминал.
  2.  Мобильность – фирмы имеют возможность принимать платежи от клиентов, когда им и клиентам удобно.
  3.  Простота в использовании – достаточно подключить аппарат к кардридеру и совершить необходимые операции прямо на экране, будто это торговый терминал.
  4.  Безопасность – клиенты спокойны за свои деньги, так как в операциях не участвует наличность.
  5.  Лояльность клиентов – предоставляя клиенту альтернативные способы совершения платежей, фирмы делают более доступными свои услуги.
  6.  Экономичность – нет контрактов, ежемесячных денежных сборов и скрытых затрат – оплачивается только комиссия за обработку сделки.

3) Фотокасса - мобильное приложение для смартфонов Android и iPhone "Фотокасса", которое позволяет оплачивать любые счета и квитанции в течении 10 секунд простым фотографированием этих документов.

С появлением "Фотокассы" у владельцев смартфонов отпала необходимость посещать отделение банка для оплаты какого-либо счёта, нет необходимости подключения к интернет-банкингу Приват24 и ввода всех реквизитов платежа вручную - достаточно сфотографировать с помощью приложения на камеру смартфона счёт или квитанцию, выбрать банковскую карту, с которой будет произведена оплата, а остальные действия выполнят операторы банка после получения фотографии.

Сервис работает круглосуточно и без перерывов, операторы обрабатывают квитанции и счета точно также, как осуществляли бы операцию в отделении с бумажным носителем, если фотография получилась нечёткой и разглядеть на ней некоторые детали или реквизиты не представляется возможным, - оператор связывается с клиентом и уточняет недостающую информацию. Кроме карты ПриватБанка или МоскомПриватБанка для оплаты можно использовать любую другую карту российского или украинского банка, по которой разрешены операции в интернет.

В приложении "Фотокасса" предусмотрена возможность получения квитанции об оплате в электронном виде. Если в процессе оформления отправки документа указать адрес электронной почты - такая квитанция возвращается клиенту в формате PDF.

Банковская комиссия при использовании сервиса "Фотокасса" составляет 1% (мин. 20 руб.).

Так происходит оплата в Фотокассе ПриватБанка:

  1.  Запуск приложения, ввод логина и пароля для Фотокассы (в случае первого запуска - подтверждение входа в интернет-банкинг Приват24 одноразовым паролем по СМС и назначение ПИН-кода, чтобы не вводить одноразовый пароль каждый раз при входе);
  2.  Фотографирование квитанции или счёта для оплаты и отправка в ПриватБанк;
  3.  Оплата счёта сотрудником банка (или связь с клиентом по телефону в случае, если оператор не может разобрать на фотографии всех необходимых реквизитов платежа);
  4.  Получение СМС-отчёта об исполнении платежа и, при необходимости, квитанции об оплате на e-mail с возможностью дальнейшей распечатки документа.

SMS-банкинг

Этот сервис предоставляет клиентам банка возможность круглосуточно пользоваться банковскими услугами с помощью мобильного телефона и SMS-команд. Можно узнать баланс по картам, пополнить мобильный телефон, перечислить любую сумму на другую карту ПриватБанка, совершать коммунальные платежи, а также получать мгновенные подтверждения о проведенных операциях по банковским картам.

Банкоматы

Банкоматная сеть ПриватБанка насчитывает более 1 940 банкоматов. В банкоматах можно в течение суток не только снять наличные, но и провести операции с картой, совершить платежи и взносы.

Терминалы самообслуживания

Терминалы самообслуживания – автоматизированные системы расчетов, которые не требуют присутствия специалиста для проведения платежей.

Это позволяет сократить очереди в кассу для совершения переводов, пополнения счетов и других операций. Операции проводятся как с помощью карт, так и с помощью наличных денег.

В терминале самообслуживания клиент может:

- пополнить карты ПриватБанка

- пополнить мобильный

- произвести прием выручки

- пополнить депозитный счет

- совершить платежи «КиберПлат», «Элекснет» и «Биплан»

- совершить переводы PrivatMoney.

Платежные терминалы самообслуживания принимают платежи как наличными, так и с пластиковых карт. В их эффективности и удобстве убеждается всё больше людей. Клиент сам может легко разобраться, как совершить необходимую операцию, с помощью сенсорного экрана терминала. Но даже если он запутался в меню и функциях устройства, то всегда можно обратиться за помощью к специалисту в отделении, где находится терминал(по материалам сайта privatbank.ru).

Проанализируем наиболее важные из вышеперечисленных видов ДБО.

      Для работы в системе " Интернет-банк "Приват24"" необходимо иметь:

  1.  IBM совместимый компьютер, подключенный к сети Интернет,
  2.  Microsoft Internet Explorer версии 6.0 или выше, вместе со специальным компонентом ИСБ (индивидуальная служба безопасности),
  3.  Ключевой элемент памяти Touch memory с адаптером для считывания информации или USB-ключ (предоставляются ПриватБанком),
  4.  Счет в ПриватБанке, находящийся на обслуживании в г. Москва.

Touch Memory - это миниатюрное электронное устройство, выполненное на базе специальной микросхемы с автономным литиевым источником питания. Оно имеет энергонезависимую память и уникальный (281 триллион комбинаций) идентификационный номер. Герметичный стальной корпус, выполненный в виде таблетки диаметром 16 мм, предохраняет устройство от вредных атмосферных воздействий, а также механических повреждений и электромагнитных полей.

USB ключи iKey™1000 представляют собой микроэлектронные устройства, позволяющие безопасно хранить разнообразную информацию, в том числе электронные сертификаты, персональные ключи и т.д. Подключаются к компьютеру через USB-порт.

Touch Memory и USB-ключ предназначены для осуществления защищенного доступа к специальным серверам ПриватБанка и для заверения электронных документов, направляемых пользователем в банк, электронной подписью.

Адаптер ключевого элемента памяти "Touch memory" подсоединяется к компьютеру через COM или LPT порт, USB-ключ - через USB-порт. "Touch memory" и USB-ключ содержат набор уникальных ключей пользователя и являются идентификатором клиента в системе " Интернет-банк "Приват24"". Совершение любой операции в системе необходимо подтверждать с помощью ключевого элемента и пароля (Деменюк Ю.В, Аутентификация и защита информации в мобильном и интернет-банкинге. 2010). Вход в систему показан на рисунке 5. 

Рис. 5. Вход в систему Интернет-банк «Приват24»

В таблице 9 рассмотрим стоимость услуг в Интернет-банке «Приват24».

Таблица 9

ТАРИФЫ на приобретение и обслуживание в системе «Интернет-банк «Приват24»»

Наименование

Тариф

1

Сопровождение счетов в системе "Интернет Сервис Банк"*

1.1

  За каждый год обслуживания (при ежегодной оплате)

300 руб.

1.2

  За каждый месяц обслуживания (при ежемесячной оплате)

30 руб.

2

Предоставление технических составляющих системы " Интернет-банк "Приват24""

2.1

  USB-ключ

530 руб.

2.2

  Комплект элемента памяти

2.2.1

    - ключевой элемент

170 руб.

2.2.2

    - адаптер

360 руб.

3

Предоставление доступа к системе "SMS-банкинг"

Бесплатно

4

Предоставление доступа к подсистеме мониторинга системы

 " Интернет-банк "Приват24""

Бесплатно

* ведение счетов в системе " Интернет-банк "Приват24""" осуществляется бесплатно для клиентов ЗАО МКБ Москомприватбанк - держателей международных банковских карт VISA Gold/Classic, MasterCard Gold/Mass;

** в качестве ключевых элементов могут выступать USB-ключ и/или элементы памяти "Touch Memory" (ключевой элемент и адаптер);

 Статья 1, 3 и 4 НДС не облагаются.

Статья 2 облагается НДС; приведенный тариф включает НДС.

При досрочном прекращении работы в " Интернет-банк "Приват24"" по инициативе пользователя в срок, не позднее 30 календарных дней с момента начала работы, пользователь имеет право на возврат денежных средств в сумме, установленной Тарифами за предоставление технических составляющих, представленными в Таблице 9.

В Таблице 10 рассмотрим стоимость на проведение операций в Интернет - банке «Приват24».

Таблица 10

ТАРИФЫ на проведение операций в системе " Интернет-банк "Приват24""

Наименование

Тариф

1

Ведение счета

бесплатно

2

Зачисление на счет наличных денежных средств (через кассы Банка)

бесплатно

3

Зачисление на счет денежных средств, поступивших в безналичном порядке:

3.1

- со счетов физических лиц

бесплатно

3.2

- со счетов ИП или юридических лиц

3.3

- с прочих счетов

4

Безналичный перевод денежных средств на счета, открытые в Банке

4.1

- на счета физических лиц

бесплатно

4.2

- на счета ИП или юридических лиц*

0,3% от суммы платежа (min 15 руб max 75 руб)

4.3

- на счета филиалов Банка

0,3% от суммы платежа (min 15 руб max 75 руб)

4.4

- на счета иных банков-респондентов

0,5% от суммы платежа (min 30 руб max 150 руб)

5

Безналичный перевод денежных средств на счета, открытые в других банках**

5.1

- платежи, перечисляемые в бюджет, внебюджетные фонды

бесплатно

5.2

- платежи за жилищные, коммунальные услуги в адрес государственных или муниципальных предприятий (ДЕЗы и др.)

5.3

- платежи в пользу юридических лиц, заключивших с Банком договор на прием и перевод платежей по поручениям физических лиц (МОСЭНЕРГО, МОСГАЗ, МГТС, РОСТЕЛЕКОМ и др.)

5.4

- прочие платежи

1% от суммы платежа (min 30 руб max 150 руб)

6

Предоставление (за каждый документ):

6.1

- выписок по счету

бесплатно

6.2

- приложений к выпискам по счету по операциям:

6.2.1

  - совершенным в течение последних 6 месяцев

бесплатно

6.2.2

  - совершенным ранее 6 месяцев с даты запроса

6.3

- справки о наличии и состоянии счета

30 руб

* комиссия взимается при отсутствии между Банком и ИП или юридическим лицом договорных отношений, регулирующих порядок приема платежей от населения в пользу ИП или юридического лица, являющегося получателем денежных средств;

** при телеграфном переводе на счета в банках, не являющихся участниками межрегиональных электронных расчетов, дополнительно взимается фактическая стоимость телеграфных расходов, понесенных Банком при исполнении поручений клиентов.

Как обеспечивается безопасность работы в "Интернет-банк "Приват24"" В Системе предусмотрены несколько уровней защиты как на программном, так и на аппаратном уровнях. В "Приват24" используется механизм сеансовых ключей, т.о., все данные передаются в зашифрованном виде.

Можно ли подобрать ключ для входа в систему: Длина ключа составляет 256 бит, то есть 1,158*1077 комбинаций. Для того чтобы перебрать все комбинации, необходимо потратить огромное количество трудовых, временных и финансовых (!) ресурсов, что становится бессмысленным перед возможностью иным способом завладеть денежными средствами (просто отобрать). Кроме того, сервер "Приват24" мгновенно реагирует на попытки несанкционированного доступа.

Как защититься от программ, позволяющих несанкционированно считывать данные с компьютера: Прежде всего, пользователь сам должен следить за программным обеспечением на своем компьютере. Не устанавливать непроверенного и нелицензионного программного обеспечения на свою машину. В любом случае, "Интернет-банк "Приват24"" на несколько порядков более защищен, чем пластиковые карты, а также наличные в кошельке.

Каковы последствия несанкционированного доступа к счетам клиента: Если клиент будет сам следить за собственной безопасностью - этого не случится. В любом случае, через "Приват24" снять наличные невозможно по понятным причинам. Есть вариант - прийти за ними в ПриватБанк или перевести на карточку и снять деньги в банкомате. ПриватБанк имеет полную информацию о владельцах счетов и карточек, так что если кто-то проведет такую операцию, об этом человеке будет известно все. Отслеживая движение средств по счетам с помощью компьютера или подсистемы мониторинга, клиент всегда сможет вовремя сообщить о вдруг возникших непонятных переводах или операциях на пластиковых картах клиента( по материалам сайта privat24.ru).

Основные проблемы дистанционного банковского обслуживания в ЗАО МКБ "Москомприватбанк".

В связи с тем, что мобильный банкинг в России находится пока на самой ранней стадии развития, проблемы дистанционного банковского обслуживания во многих банках одинаковы и объясняются низким развитием интернет - коммуникаций, мобильных технологий и недостаточным образованием ведущих специалистов.  

Причины низкой востребованности мобильного банкинга - неудобные в использовании решения, ограниченные по функциональности и применяемой платформе (полный функционал имеется только для iPhone). Однако чтобы яснее понять все причины, целесообразно проанализировать плюсы и минусы различных способов мобильных платежей.

Плюсы и минусы.

Мобильный банкинг, как доступ клиента к собственному банковскому счету с возможностью совершать по нему операции, наследует все изначальные проблемы интернет - банкинга. Используя данный сервис, клиент не имеет возможности в онлайн-режиме посоветоваться со специалистом.

Мобильный интерфейс для дистанционной работы с банковским счетом должен быть прост и интуитивно понятен. Однако требование к простоте интерфейса вступает в объективное противоречие с требованиями к безопасности. На банковском счету могут быть размещены крупные суммы, а значит, максимальная защита должна исключить возможность несанкционированного доступа третьих лиц.

Для подключения к мобильному банкингу необходимо личное присутствие клиента в банковском офисе, а для использования услуги - специальные программные или хардверные аутентификационные ключи, а также одноразовые коды подтверждения трансакции. Неудобен и небольшой размер дисплея мобильного телефона. Словом, пользоваться услугой достаточно сложно.

И все же данные финансовые услуги пробивают себе дорогу, их актуальность не вызывает сомнений. Классическое офисное банковское обслуживание не охватывает наиболее динамичных и платежеспособных клиентов, которые не могут позволить себе посещать отделения банков ради простых операций.

Наиглавнейший фактор, тормозящий развитие мобильного банкинга - разнообразие моделей телефонных аппаратов на руках у пользователей. В результате для предоставления услуг мобильного банкинга требуется разработать и поддерживать как минимум четыре основных платформы (JAVA - причем желательно в нескольких вариантах для классических телефонов, Symbian S60 и Android, Windows Mobile, iPhone/iPad). На эти цели необходимы дополнительные затраты на обучение своих или привлечение сторонних специалистов, которые хорошо разбирались бы во всех этих устройствах.

Неопределенности и казусы ДБО.

Автор диплома отмечает наличие некоторой неопределенности в правовом поле мобильных платежей, не позволяющие, например, производить оплату услуг третьих лиц непосредственно со счета мобильного оператора.

Другая проблема — ряд ограничений, которые устанавливает банк и платежные системы на платежи, осуществляемые с мобильного телефона в том случае, если источником средств выступает банковская карта. При этом существующая классификация у платежных систем не позволяет запускать услуги и классифицировать их как мобильные платежи без реализации отдельного проекта, а для этого платежная система сначала должна удостовериться, что предполагаемые обороты по сервису будут существенными.

Получается замкнутый круг. Чтобы запустить новое приложение, через которое осуществляются мобильные платежи, платежные системы должны увидеть в нем обороты. А оборотов не появится до тех пор, пока приложение будет работать по схеме с МОТО-транс-акцией (без физического присутствия владельца), так как ставки комиссии в этом случае выше, чем при трансакции типа «мобильная коммерция».

Еще одна сложность заключается в том, что GPRS/3G либо SMS-трафик достаточно дороги. При пользовании мобильным банкингом клиенту в любом случае придется больше платить оператору связи.

Что касается затрат операторов связи, то сейчас «большая тройка» (Билайн, МегаФон и МТС) имеет платформу мобильной коммерции. Ее интеграция с банками - не слишком затратная задача, основные расходы приходятся на маркетинг (Мартиросян К. Онлайн-банкинг: возможности и перспективы развития // Банковские технологии. – 2009.).

Законодательное сопровождение сервисов мобильных платежей в России пока слабо проработано. Несовершенство законодательной базы накладывает большое количество ограничений на действия операторов, партнеров и пользователей. Очевидно, что для решения данной проблемы необходимо вносить поправки в существующие законы и создавать новые.

Затраты ЗАО МКБ «Москомприватбанк» на IT-технологии.

Проанализируем в таблице 11 основные затраты ПриватБанка на обслуживание оборудования, ПО, техническую поддержку работников банка и др., включающие налоговые платежи.


Таблица 11

Затраты ЗАО МКБ «Москомприватбанк» на IT-технологии, тыс.руб.

Виды затрат

Затраты поквартально, тыс. руб.

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Расходы на обновление оборудования и лицензий на ПО

0

6309,00

0

6309,00

Расходы на обслуживание оборудования, прокладку и подключение линий связи

8070,00

7229,00

9089,00

8010,00

Расходы на инсталляцию и профилактику ПО (на сервер и рабочие станции)

0

0

0

0

Затраты на перенос данных и адаптацию пользователей

1640,00

1640,00

1640,00

1640,00

Обучение пользователей  (работников банка)

4000,00

4000,00

3740,00

3740,00

Техническая поддержка пользователей

3872,00

3872,00

3872,00

3872,00

Гарантийное обслуживание (при наличии гарантии производителя - временные затраты пользователей на период ремонта или замены оборудования)

0

2930,50

4171,00

1577,00

Послегарантийное обслуживание

0

991,60

2550,00

2492,00

Возможные затраты на модернизацию оборудования и ПО

0

0

0

0

Налоговые платежи, вытекающие из владения комплексом

981,40

981,40

981,40

767,50

.


В ходе изучения IT-составляющей деятельности банка были выявлены следующие затраты на:  

  1.  Затраты на обновление, модернизацию оборудования и программного обеспечения
  2.  Затраты на обслуживание оборудования и линии связи
  3.  Затраты на техническую поддержку работы  IT-систем банка
  4.  Налоги на владение оборудованием

При прохождении практики в IT-отделе банка автором работы были выделены основные расходы на деятельность этого отдела. Все расходы учитываются поквартально. Это связано с особенностью налогообложения, а также с технической стороной: срок гарантии оборудования, действия лицензионных программ кратны одному кварталу.

Расходы на обновление лицензий постоянны по причине, сказанной выше; расходы на обслуживание техники и телекоммуникаций как плановые так и ситуационные.

Обучение пользователей ДБО-программ, а также их техническая поддержка осуществляется по договорам с службами аутсорсинга компаний – изготовителей. Договоры заключаются на длительный и фиксированный срок, суммы выплат по ним в большинстве носят регулярный характер. Исключения составляют договоры на ремонт машин, вышедших из строя, а так же на обслуживание программ, в ходе работ с которыми выявлены критические ошибки. Банк сотрудничает не только с фирмами – изготовителями, но и с фирмами, обеспечивающими только техническую поддержку продуктов. Такие фирмы берут на себя обязанности по гарантийному ремонту, исправлению неполадок и поддержке пользователей, находясь в договоренностью с изготовителем продукта.

Так как оборудование находится в собственности банка, на него начисляется налог.  Формулы приведены ниже в Таблице 12.

Таблица 12

Формула расчета налога на имущество

Период

Расчет

I квартал

( стоимость имущества на 1.01 +1.02+ 1.03+ 1.04) : 4

I  полугодие

(стоимость имущества на 1 число каждого месяца с января по июль): 7

9 месяцев

(стоимость имущества на 1 число каждого месяца с января по октябрь) : 10

Год

(стоимость имущества на 1 число каждого месяца с января по январь) : 13

В соответствии с законом г. Москвы от 05.11.2003 N 64

(ред. от 16.11.2011) "О налоге на имущество организаций" процентная ставка составляет 2,2%. В ходе оптимизации расходов на оборудование к концу 2012 года сумма налоговых выплат была снижена.

Как видим из таблицы 11, руководству банком удается при достаточном количестве филиалов держать затраты на информационные технологии на уровне мелких банков за счет хорошо развитой обслуживающей сети.


Глава 3. Предложения по совершенствованию системы ДБО в ЗАО МКБ Москомприватбанке

Для успешного развития системы ДБО в ЗАО МКБ Москомприватбанке предлагаются следующие действия:

  1.  Совершенствование комплексов безопасности
  2.  Оптимизация стоимости нововведений

У автора диплома не стоит задача охватить все направления развития ДБО, так как для изучения юридических и других, не связанных с  темой финансов, аспектов деятельности банка требуется значительная практика.

Рассмотрим  каждое действие подробно.

3.1 Совершенствование комплексов безопасности

Совершенствование комплексов безопасности ДБО в ПриватБанке целесообразно начинать с изучения обеспечения защищенности проведения мобильных платежей.

Мобильный телефон – это тот же компьютер, поэтому безопасность платежей в Privat24 должна быть не ниже чем в интернет – банкинге.

Можно выделить две основные угрозы безопасности мобильного банкинга.

Во-первых, это угроза, связанная с несанкционированным доступом к данным, хранящимся на телефоне с установленным приложением мобильного банкинга, то есть заражение телефона вирусом, позволяющим мошенникам завладеть данными профиля клиента банка. Сегодня редко можно встретить человека, на телефоне которого установлено антивирусное программное обеспечение. Многие владельцы современных смартфонов мотивируют отказ от установки антивируса тем, что вирусов, разработанных для мобильных телефонов, в сотни раз меньше, чем вирусов для компьютеров.

Для того чтобы не стать жертвой мошенников и максимально обезопасить телефон от заражения вирусами, его владельцу необходимо соблюдать несколько простых правил:

- выключать Bluetooth в то время, когда он не используется;

- не переходить по ссылкам, находящихся в сообщениях, пришедших от незнакомых людей;

-не скачивать игры и приложения на телефон, на котором установлено приложение Privat24

- обязательно установить антивирусное программное обеспечение, если телефон используется для активного серфинга интернета

Из вышеперечисленного следует, что банку необходима соответствующая информационная поддержка клиентов, включающая памятки, разъяснения и рекомендации по безопасной работе с мобильными банковскими приложениями.

Второй проблемой безопасности мобильного банкинга является утрата физического доступа к телефону, то есть его кража или потеря. Безусловно, любой пользователь мобильного банкинга может заблокировать предоставление этой услуги для своего счета. Однако это не может в полной мере гарантировать того, что он не лишится денежных средств на своем счету.

Насколько защищено проведение мобильных платежей и как обеспечивается безопасность этой услуги? Телекоммуникационные возможности телефона позволяют реализовать дополнительные меры безопасности, основанные на использовании подтверждающих SMS, а также IVR-служб и геолокационных сервисов.

Вопрос безопасности

Для обеспечения высокого уровня информационной безопасности вычислительных систем следует проводить следующие процедуры при организации работы собственного персонала:

1) фиксировать в трудовых и гражданско-правовых договорах обязанности персонала по соблюдению-конфиденциальности, в том числе лиц, работающих по совместительству;

2) распределять основные функции между сотрудниками так, чтобы ни одна операция не могла быть выполнена одним человеком от начала до конца;

3) обеспечивать строгий режим пропуска и порядка в служебных помещениях, устанавливать жесткий порядок пользования средствами связи и передачи информации;

4) регулярно проводить оценку всей имеющейся информации и выделять из нее конфиденциальную в целях ее защиты;

5) иметь нормативные правовые документы по вопросам защиты информации;

6) постоянно повышать квалификацию сотрудников, знакомить их с новейшими методами обеспечения информационной безопасности;

7) создать базу данных для фиксирования попыток несанкционированного доступа к конфиденциальной информации;

8) проводить служебные расследования в каждом случае нарушения политики безопасности.

В этой связи перед Интернет-банкингом стоит целый ряд проблем и задач, требующих решения:

1) Сосредоточиться на нуждах потребителей. Одно из главных преимуществ операций в Интернете - возможность легко и быстро собирать огромное количество информации о клиентах. Однако для достижения настоящего успеха в Интернете банкам необходимо научиться обрабатывать эти данные, а также быстро реагировать на результаты исследований.

2) Использовать преимущества традиционных видов деятельности. Создание полностью автономной компании в Интернете - зачастую самый простой, но не лучший выход. Преимущества традиционных видов деятельности, такие как узнаваемые торговые марки, широкая клиентская база и развитая филиальная сеть, могут значительно облегчить задачу продвижения в Интернет.

Также, по мнению автора дипломной работы, наиболее перспективны решения, использующие мобильный телефон как инструмент для управления счетом в небанковских платежных системах. Интерфейсы таких систем одновременно легко осуществимы и безопасны. Кроме того, на счету пользователя платежной системы редко хранятся очень крупные суммы, и риск утраты доступа к ним не больше риска выронить купюру на улице.

Изучив материалы в области безопасности, защиты транзакций, криптографии как способа защиты информации (?) автор диплома формулирует следующие предложения.

3.2 Оптимизация стоимости нововведений

Примерные затраты любой кредитной организации на развертывание полноценного мобильного банкинга, начинаются с 200 тыс. долл. Конечная цифра зависит от того, насколько уникально решение, которое банк хочет предложить своему клиенту. Так, при работе с физическими лицами система банка должна иметь некие отличия от других, быть запоминающейся. Дополнительные средства необходимы на адаптацию решения мобильного банкинга для конкретной кредитной организации. Чем более разветвленная сеть у банка и больше его клиентская база, тем выше окажется лицензионный платеж за программное обеспечение.

В первую очередь затраты потребуются на создание:

  1.  bаск-офиса, его сертификацию по PCI-DSS и подключение к процессингу банка;
  2.  мобильных приложений для основных операционных систем;
  3.  web-интерфейса.

Принимая решение о внедрении мобильного банкинга, следует серьезно задуматься об эргономике. Если в интернет-банке клиенту для выбора можно предложить хоть 100 услуг и всех получателей платежей, с которыми работает банк (платежи за электричество, коммунальные услуги, мобильную связь, оплата Интернета), то на мобильном телефоне этот список уменьшается до 10 операторов, иначе интерфейс будет перегружен.

В ходе изучения деятельности банка были выделены затраты на обслуживание IT-технологий (за 2012 год). Наиболее важные были перечислены во второй главе дипломной работы. Проанализировав данные, изучив работу ДБО,  автор пришел к выводу о необходимости внесения изменений в работу данной службы.

Всем хорошо известно о низком развитии IT-технологий в России вообще и в финансовой сфере в частности. Так как данный рынок услуг достаточно молод, получить прибыль в нем можно просто начав свою деятельность. Поэтому, многие банки не утруждают себя комплексным подходом к изучению и улучшению системы ДБО.   Ради примера можно сказать, что некоторые услуги мобильного банкинга до сих пор невозможно провести без многократного присутствия клиента, причем это присутствие требуется в центральном офисе, а не в любой точке, удобной для него.

Прежде всего, необходимо комплексное изучение теоретических основ дистанционного  банковского обслуживания ведущих банков зарубежья. Это изучение должно включать в себя теоретическую подготовку ведущих сотрудников в учебных заведениях России и Европейских стран; необходимо создать условия для обмена опытом с наиболее успешными банками.

Также необходимы знания о снижении затрат и повышении эффективности в мобильных технологиях IT-составляющей деятельности банка. Эти знания можно получить и в России, организовав комплексную подготовку сотрудников как на рабочих местах, так и в учебных заведениях. Как ни странно, мобильные технологии развиты не в богатых и крупных финансовых организациях, а в молодых, развивающихся, но пока еще не пользующихся популярностью из-за отсутствия средств на рекламу.

Что касаемо гарантийного и постгарантийного обслуживания, его эффективность можно улучшить оптимизировав занятость сотрудников IT-отдела. Необходимо улучшить договоры с фирмами, обслуживающими ПриватБанк, таким образом, чтобы проблемы, возникающие при работе, решались в наиболее удобное для банка время и наиболее удобным способом. Вероятно, некоторые аутсорсеры откажутся в дальнейшем сотрудничать с банком. Необходимо это учесть и подготовить предложения сотрудничества в этих сферах.

Чтобы окончательно “проработать” круг оптимизационных вопросов, нужно уделить время налогам. Для уменьшения налоговых выплат необходимо уменьшить налогооблагаемую базу – базу технического оборудования банка. Для этого нужно составить план использования техники (компьютеров, специального оборудования). Необходимы особые мероприятия для определения степени пользы для банка терминалов и других технических источников получения прибыли. По окончанию мероприятий руководство банком должно принять решения о том, нужны ли эти источники, или они мешают развитию. Данная оптимизация позволит сэкономить на налогах на материальное имущество банков. В таблице 13 приведен расчет налоговых выплат с оборудования, находящегося в владении банком, в одном только дополнительном офисе №13 ЗАО МКБ «Москомприватбанка».

Таблица 13

Расчет налоговых выплат с оборудования, находящегося в владении банком

Оборудование

Стоимость

Сумма налога

Кассовое оборудование

132.700

3,981

Системы информирования клиентов

187.000

5,610

Платежные терминалы

213.000

6,390

Пост-терминалы

63.100

1,893

Банкоматы

300.400

9,012

Дополнительное оборудование (компьютеры, серверы, клиентские машины, сетевое оборудование)

362.200

10,866

Формула для расчета налога на имущество в данном случае такова:

N(налог)=S(стоимость оборудования)*12/13*0.028

В данном случае сумма стоимости всего оборудования банка такова, что налог на оборудование составляет 0,28, или 2,8%.


Таблица 14

Планируемые затраты ЗАО МКБ «Москомприватбанка» на IT-технологии в 2013 году ↓ ↑

Виды затрат

Затраты поквартально, тыс. руб.

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Расходы на обновление оборудования и лицензий на ПО

0

6309,00

0

6309,00

Расходы на обслуживание оборудования, прокладку и подключение линий связи

9450,00 ↑17.97%

7000,00 ↓ 

6800,00 ↓

6750,00 ↓40%

Расходы на инсталляцию и профилактику ПО (на сервер и рабочие станции)

4800,00 ↑100

2300,00 ↓

2300,00 ↓

2300,00 ↓

Затраты на перенос данных и адаптацию пользователей

1300,00 ↓26.15%

1300,00 ↓

1300,00 ↓

1300,00 ↓

Обучение пользователей  (работников банка)

3740,00

3740,00

3740,00

3740,00

Техническая поддержка пользователей

3750,00 ↓3.25

3690,00 

3610,00 

3354,00 13.38

Гарантийное обслуживание (при наличии гарантии производителя - временные затраты пользователей на период ремонта или замены оборудования)

1300,00 

1300,00 

1300,00 

1300,00 

Послегарантийное обслуживание

1500,00 

1500,00 

1500,00 

1500,00 

Возможные затраты на модернизацию оборудования и ПО

2300,00 100%

2200,00  4.54

1900,00  21

1700,00  35.29

Налоговые платежи, вытекающие из владения комплексом

~760,00 

~760,00 

~760,00 

~760,00 


Предполагаемый эффект в результате принятых предложений:

Расходы на обновление оборудования и лицензий на ПО останутся без изменений при условии неизменений IT -  политики банка.

Путем концентрации усилий на улучшение работоспособности оборудования и линий связи (повышение затрат в I квартале 2013 года на 17.97%) удастся плавно снизить затраты начиная с III квартала 2013 года. Повысится качество работы банка в IT - аспекте, снизится колличество поломок, сбоев в работе и затрат на гарантийное обслуживание.

Предлагается нововведение: организация службы удаленной работы с ПО. Элементы удаленной работы уже присутствуют в обслуживании банка, но автор дипломной работы предлагает перейти к полностью удаленной поддержке. Для этого требуется комплекс мероприятий: оценка эффективности существующего обслуживания, оценка возможностей фирм - аутсорсеров, внесения изменений в существующие с ними договоры, корректировка нововведения на практике.

Затраты на нововведение состоят из затрат на изучение данного вопроса, затрат на новое программное обеспечение и расширение "пакетов" - возможностей существующего (это необходимо для решения проблем полностью удаленно), также требуется оплата работы специалистов - установщиков и настройщиков данного ПО на сервер и рабочие станции.

После организации службы удаленной поддержки затраты на нее снизятся больше чем вдвое и будут состоять из оплаты удаленной поддержки фирмам - аутсорсерам.

Затраты на перенос данных и адаптацию пользователей плавно снизятся без приложения к данному аспекту дополнительных усилий. Это объясняется повышением компетентности сотрудников банка в технических вопросах. Компетентность повысится сама ввиду предложенных изменений; также на это повлияет полученные сотрудниками банка знания и опыт в теоретических вопросах. Затраты на обучение пользователей изменять не рекомендуется; это - постоянный процесс, его можно лишь только совершенствовать.

Расходы на техническую поддержку пользователей предлагается снизить таким образом: внести в работу IT - отдела банка изменения, - обязать отдел частично исправлять неполадки техники и программ. Для этого необходимо получение лицензий от фирм - производителей оборудования и ПО. В результате оптимизации технического аутсоринга снизятся затраты с  3.25% (в I квартале) до 13, 38% в IV  2013 года по сравнению с концом 2012.

Для снижения расходов на возможную (иногда неизбежную) модернизацию оборудования и ПО необходимо принятие мер по изучению инноваций, их введению и оптимизации. Этот длительный и серьезный процесс позволит в будущем (возможно с конца 2013 года) в значительной мере усилить аппарат ДБО и существенно снизить затраты.

Налог на имущество банка занимает большую долю в общем числе затрат. Точные расчеты по его снижению в 2013 году почти невозможны, так как необходим постоянный мониторинг в "реальном времени" всех нововведений, изменений в налоговой и законодательной сфере, а также отслеживание развития инноваций рынка IT - оборудования, программных продуктов и технологий.

Заключение

О технологиях - заглядывая в будущее

Успешное развитие сервиса мобильных платежей невозможно представить без новейших технологических решений. Как обстоит с этим дело и что требуется для достижения успеха?

«У мобильного телефона все- таки более ограниченные возможности, чем у компьютера или ноутбука, - признает О. Илюхин. - Понятно, что в развитии мобильного банкинга существуют некоторые технические сложности. Для того чтобы клиенты получили свободный доступ к этой услуге, нужно внедрить в банках решения, предложить клиенту выгодные тарифы и удобный интерфейс».

С точки зрения Д. Трошкина, банкам продуктивнее сотрудничать с компаниями - интеграторами и поставщиками платформенных решений. В идеале платформа должна иметь открытый интерфейс, позволяющий сторонним разработчикам создавать мобильные приложения. При этом нельзя забывать о требованиях безопасности.

По мнению Б. Кима, в последнее время никаких заметных технологических прорывов в сфере мобильных платежей не наблюдается. По- прежнему используются стандартные сервисы и протоколы передачи данных - SMS, WAP/HTML, USSD и т.д. Учитывая, что Россия вошла в этот рынок позднее развитых стран, большее распространение получают более удобные, но и более требовательные к ресурсам приложения для мобильных телефонов на различных платформах (Java, Symbian, iPhone, Android, BlackBerry, Windows Phone). Что касается технологий мобильных платежей в присутствии клиента (NFC и RFID), то они пока не стали стандартом даже в развитых странах, о судьбе их в России пока говорить рано.

Из новинок можно назвать технологию Bump, основанную на сочетании показаний датчика движения и определения местоположения. Она разработана для платформ iPhone и Android. Интересными также представляются ставшие массовыми удобные разработки, позволяющие использовать различные источники платежей, например PayPal, Google Checkout.

Эксперты не оставили без внимания проект Square. Данное устройство, представляющее собой некое подобие кассового терминала, через гнездо наушников подсоединяется к мобильному телефону и позволяет с его помощью произвести платеж банковской картой. Хотя это, безусловно, интересное изобретение получило достаточно неодинаковую оценку экспертов. Д. Трошкин считает, что данный гаджет (англ. gadget — приспособление) имеет шанс прижиться в нашей стране. «Вопрос только в общей культуре населения и привычке оплачивать покупки при помощи банковских карт», - говорит он.

Не разделяет мнение коллеги Д. Теплицкий. Он полагает, что Square - это, скорее, не подобие мобильного банкинга, а мобильный POS-терминал, ориентированный на малый (и очень малый) бизнес. Учитывая отношения людей в нашей стране к пластиковым картам и то, что в качестве платежного терминала используется обычный мобильный телефон, доверие к такому решению будет минимальным.

Словно подводя итог, Н. Хай- тина отмечает, что Square - очень интересный проект. Но тот факт, что он до сих пор не работает по всему миру, а является лишь оригинальным концептом, лишний раз доказывает: легкость мобильных платежей, будь то мобильный банкинг, платежи со счета мобильного оператора или же процессинг банковских карт, вступает в жесткое противоречие с необходимостью защищать финансовые трансакции. И простых универсальных решений здесь пока не существует.

Список использованных источников и литературы

  1.  Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 29.12.2012) "О банках и банковской деятельности"(с изм. и доп., вступающими в силу с 27.01.2013)
  2.  Федеральный закон РФ от 10.01.2002 № 1-ФЗ «Об электронной цифровой подписи». – М. : Проспект, 2003.
  3.  Федеральный закон РФ от 27.07.2006 № 149-ФЗ «Об информации, информационных технологиях и о защите информации». – М. : «Ось-89», 2006. – 32 с.;
  4.  Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». – М. : «Ось-89», 2006.
  5.  Письмо Банка России от 31.08.2005 года № 8 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». – М.: Российская газета, 2005.
  6.  Письмо Банка России от 13.07.2005 года №98-Т «О методических рекомендациях по применению Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия при нарушениях кредитными организациями нормативных правовых актов в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Российская газета. - 2005. – № 267
  7.  Аксенов, А. П .Дистанционное банковское обслуживание. — 2010. — 328 с
  8.  Андреев А. П., Болвачев А. И. Дистанционное банковское обслуживание: практическое руководство// Кнорус. -2010.  
  9.  Балдин, К.В. Информационные системы в экономике: учебник. / К.В. Балдин, В.Б. Уткин. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2008, – 395 с.
  10.  Белоглазова, Г. Н Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. , 2008. – 400 с.
  11.  Белоглазова, Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебник. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой – М.: Высшее образование, 2009. – 392 с.
  12.  Деменюк Ю.В, Аутентификация и защита информации в мобильном и интернет-банкинге. 2010. №3.
  13.  Ермаков С.Л., Юденков Ю.Н.Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски: учебно-практическое пособие// Кнорус. – 2010.
  14.  Жуков, Е.Ф. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков -М.: ЮНИТИ. 2010. – 297 с.
  15.  Копытин В.Ю. Денежные переводы и прием платежей. — 2009. — 512 с.
  16.  Кроливецкая Л. П. Банковские электронные услуги: Учеб. Пособие / Л.П. Кроливецкий - М.: Вузовский учебник, 2009. 400 с.
  17.  Лаврушин, О.И. Банковское дело. Экспресс-курс: учебное пособие. / кол. авторов; под ред. О.И.Лаврушина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2009. – 352 с.
  18.  Мартиросян К. Онлайн-банкинг: возможности и перспективы развития // Банковские технологии. – 2009. – № 1.
  19.  Мартынова Т. Аргументы в пользу дистанционного банкинга // Банковское обозрение. – 2009. - № 4.
  20.  Пашкова А.В., Ю.В. Иванова. Методический журнал «Банковский ритейл» №2/2009.     
  21.  Рудакова, О.С. Банковские электронные услуги: учебное пособие для вузов/ О.С. Рудакова. - М.: Вузовский учебник, 2009.- 398 с.
  22.  Турбанов Александр ,Тютюнник Александр .Банковское дело. Операции, технологии, управление. — М.: «Альпина Паблишер», 2010. — 688 с.
  23.  Юдин,В.В. Перспективы дистанционного банковского обслуживания физических лиц/ В.В. Юдин //Банковские услуги. 2009.- №2.
  24.  http://www.bankdbo.ru
  25.  bankir.ru – банковские новости, банки, кредиты, вклады, работа в банке [Электронный ресурс] Электрон. дан. [М., 2010] Режим доступа: http://bankir.ru/.
  26.  Официальный сайт ЗАО МКБ «Москомприватбанка» . - Режим доступа: http://moscomprivatbank.ru/
  27.  Официальный сайт ПриватБанка.- Режим доступа:  www.privatbank.ru/
  28.  Официальный сайт Интернет-Банка Приват24. - Режим доступа: https://privat24.ru/


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

20347. СУБСТАНЦИАЛЬНАЯ, СУБЪЕКТИВНО-ИДЕАЛИСТИЧЕСКАЯ, РЕЛЯЦИОННАЯ КОНЦЕПЦИИ ПРОСТРАНСТВА И ВРЕМЕНИ. ПРОСТАНСТВО И ВРЕМЯ КАК АТРИБУТЫ МАТЕРИИ. ПРОБЛЕМА ТЕМПОРАЛЬНОСТИ 33.5 KB
  СУБСТАНЦИАЛЬНАЯ СУБЪЕКТИВНОИДЕАЛИСТИЧЕСКАЯ РЕЛЯЦИОННАЯ КОНЦЕПЦИИ ПРОСТРАНСТВА И ВРЕМЕНИ. Гипотезы об отдельном существовании времени как такового впечатляют но понимаются с трудом. Кинг чтото подобное использовал в своих по крайней мере двух произведениях; Сказка о потерянном времени; машины времени 2. Субъективноидеалистическая трактовка пространства и времени.
20348. ПОНИМАНИЕ ДВИЖЕНИЯ В НОВОМ МАТЕРИАЛИЗМЕ. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ДВИЖЕНИЯ МАТЕРИИ И ДИАЛЕКТИКА ИХ ВЗАИМОСВЯЗИ. ДВИЖЕНИЕ И РАЗВИТИЕ 43 KB
  ПОНИМАНИЕ ДВИЖЕНИЯ В НОВОМ МАТЕРИАЛИЗМЕ. ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ДВИЖЕНИЯ МАТЕРИИ И ДИАЛЕКТИКА ИХ ВЗАИМОСВЯЗИ. Общее понимание движения в новом материализме. Специфику понимания движения в новом материализме можно дать как результат синтез итог диалектической спирали в области истории философии.
20349. ПРОБЛЕМА АНТРОПОСОЦИОГЕНЕЗА. ТРУДОВАЯ ТЕОРИЯ ПРОИСХОЖДЕНИЯ ЧЕЛОВЕКА И ОБЩЕСТВА. ПРОБЛЕМА НЕДОСТАЮЩЕГО ЗВЕНА 45 KB
  ТРУДОВАЯ ТЕОРИЯ ПРОИСХОЖДЕНИЯ ЧЕЛОВЕКА И ОБЩЕСТВА. АСН – процесс происхождения человека и общества. Сложность этого слова не попытка усложнить дело а стремление уже в названии подчеркнуть неразрывную связь происхождения человека и общества а также длительность последовательность процесса происхождения антропос от человека; социо – общество; генез от генезиса. Победы Лоренца в споре оправдывает евгенику – науку и практику вмешательства в генетику человека для избавления последнего от всех больных и неправильных генов.
20350. ПРОБЛЕМА СОЗНАНИЯ В ФИЛОСОФИИ. ОБЪЕКТИВНО-ИДЕАЛИСТИЧЕСКОЕ, ВУЛЬГАРНО-МАТЕРИАЛИСТИЧЕСКОЕ И ДИАЛЕКТИКО-МАТЕРИАЛИСТИЧЕСКОЕ ПОНИАНИЕ СОЗНАНИЕ. ТЕОРИЯ ОТРАЖЕНИЯ И СОЗНАНИЕ. ПРОБЛЕМА ИДЕАЛЬНОГО 45.5 KB
  ОБЪЕКТИВНОИДЕАЛИСТИЧЕСКОЕ ВУЛЬГАРНОМАТЕРИАЛИСТИЧЕСКОЕ И ДИАЛЕКТИКОМАТЕРИАЛИСТИЧЕСКОЕ ПОНИАНИЕ СОЗНАНИЕ. ТЕОРИЯ ОТРАЖЕНИЯ И СОЗНАНИЕ. – сознание; 1. В истории развития взглядов на сознание отметим два момента.
20351. Ламповые высокочастотные генераторы с внешним возбуждением 362.5 KB
  Расчет генератора рассмотрим на типовом примере. Расчет анодной цепи генератора. Аналогичный расчет электрического режима работы ВЧ лампового генератора с внешним возбуждением можно провести по программе на языке Mathcad. Программа расчета электрического режима работы ВЧ лампового генератора Программа состоит из трех частей: ввода исходных данных DATE; расчета параметров генератора по анодной цепи ANODE; расчета параметров сеточной цепи генератора GRID.
20352. ТРАНЗИСТОРНЫЕ ГВВ 437.5 KB
  В биполярных транзисторах происходит перенос как основных носителей заряда в полупроводнике так и неосновных; в полевых только основных. Управление током прибора в биполярных транзисторах осуществляется за счет заряда неосновных носителей накапливаемых в базовой области; в полевых за счет действия электрического поля на поток носителей заряда движущихся в полупроводниковом канале причем поле направлено перпендикулярно этому потоку. Для увеличения мощности прибора в биполярных транзисторах используют многоэмиттерную структуру а в...
20353. Режимы работы транзисторно гВВ 270.5 KB
  Анализ работы и режимы работы транзисторного генератора с внешним возбуждением 9. Ключевой режим работы высокочастотного транзисторного генератора 9. Методика расчета ВЧ генератора с биполярным транзистором 9. Анализ работы и режимы работы транзисторного генератора с внешним возбуждением 9.
20354. СВЧ ТРАНЗИСТОРНЫЕ ГВВ 176 KB
  СВЧ ТРАНЗИСТОРНЫЕ ГВВ 12. Метод анализа линейных СВЧ устройств 12. Гибридноинтегральные СВЧ устройства и микрополосковые линии передачи 12. СВЧ транзисторный усилитель 12.
20355. АВТОГЕНЕРАТОРЫ И СТАБИЛИЗАЦИЯ ЧАСТОТЫ АВТОКОЛЕБАНИЙ 180.5 KB
  АВТОГЕНЕРАТОРЫ И СТАБИЛИЗАЦИЯ ЧАСТОТЫ АВТОКОЛЕБАНИЙ 14. Стабильность частоты автогенератора 14. Различительным признаком может являться не само значение частоты генерируемых колебаний а тип используемых электрических цепей. Способы стабилизации частоты автоколебаний: параметрическая с использованием обычных колебательных систем; кварцевая с использованием в качестве резонатора кристалла кварца; с диэлектрическим резонатором только в СВЧ диапазоне; молекулярная за счет индуцированного возбуждения атомов.