32178

Страхование имущества

Лекция

Налоговое регулирование и страхование

Система страхового обеспечения. Дополнительные расходы клиента связанные с ликвидацией последствий страхового случая. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Система страхового обеспечения.

Русский

2013-09-04

43.5 KB

0 чел.

5

Тема 8. Страхование имущества.

  1.  Группировка предметов имущества и их страховая оценка.
  2.  Характеристика страховых рисков.
  3.  Система страхового обеспечения.

  1.  Группировка предметов имущества и их страховая оценка.

При имущественном страховании объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах, а также имущественные интересы.

Страхованию подлежит как собственное, так и находящее во временном пользовании имущество юридических лиц.

I. Перечень имущества, принадлежащего юридическим лицам:

  1.  Здания и сооружения.
  2.  Машины оборудование, инструменты, инвентарь.
  3.  Электронные устройства.
  4.  Сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция.
  5.  Транспортные средства.
  6.  Лекарственные препараты.
  7.  Оружие и боеприпасы.
  8.  Экспонаты животного и растительного мира.
  9.  С/х продуктивные животные, птица.
  10.  Многолетние плодовые насаждения в плодоносящем возрасте.
  11.  произведения искусства, экспонаты выставок, антиквариат.
  12.  Зеркала, витрины, рекламные вывески.

II. Имущество находящееся во временном пользовании на законных основаниях (аренда, прокат, принятое на хранение, в переработку, для перевозки, под залог.)

Главное условие: невозможно двойное страхование со стороны владельца и временного пользователя.

III. Дополнительные расходы клиента связанные с ликвидацией последствий страхового случая.

IV. Упущенная выгода. Неполученная прибыль и финансовые санкции предъявленные страхователю за нарушение условий контрактов из-за простоя производства вызванного страховым случаем.

В отдельных случаях могут быть застрахованы:

  •  наличные деньги в размере лимита кассы;
    •  ценные бумаги по номиналу;
    •  все документы (бухгалтерия, проектно-сметная);
    •  драгоценные металлы и камни, изделия из них;
    •  кино и фото материалы.

Перечень объектов принадлежащих гражданам и подлежащих страхованию:

  1.  Строения:
  •  капитальные постройки, установленные на постоянном месте, имеющие фундамент, стены и крышу;
  •  незавершенное строительство;
  •  жилье (квартира, комната в квартире или общежитии, кроме студенческого);
  •  внутренняя отделка помещений;
  •  домашнее имущество (мебель, одежда, обувь, посуда, белье, техника).

Не принимается на страхование:

  •  наличные деньги;
    •  ценные бумаги;
    •  документы;
    •  рукописи;
    •  кино и фото материалы;
    •  рядовые коллекции;
    •  ветхие вещи (износ более 80 %).

Страхуется по отдельному договору:

  •  изделия из драгоценных металлов и камней;
    •  произведения искусства;
    •  антиквариат;
    •  уникальные коллекции;
    •  дорогостоящая электронно-бытовая техника.
  1.  Транспортные средства.
  2.  С/х животные (крупный рогатый скот, лошади, козы, овцы, свиньи).
  3.  Плодовые насаждения (многолетние в плодоносящем возрасте).
  4.  Семьи пчел (на период зимовки).

Домашнее имущество может быть застраховано с осмотром и без.

  1.  Характеристика страховых рисков.

Все риски, принимаемые на страхование делятся на общие и специфические.

Общие риски делятся на:

  •  природные;
    •  техногенные;
    •  действие третьих лиц.

Природные делятся по следующим критериям:

  1.  По причинам возникновения:
    •  природные силы (ураган, шторм и др.);
    •  биологический фактор (эпидемии0;
    •  человеческий и техногенный факторы 9аварии на производстве)
  2.  По возможности ограничения зоны воздействия стихийных бедствий:
    •  локализуемые;
    •  не локализуемые.

Характеристика рисков:

1. Пожар (огневое страхование). Огневое страхование обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара; удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой возгорание застрахованного имущества. Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздуха).

Возмещаются убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара (повреждение имущества водой из пожарных установок, разборка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очага возгорания).

В правилах страхования дается следующая формулировка риска пожар – это убытки вызванные внезапным воздействием огня, распространившегося за пределы мест предназначенных для его разведения и поддержания, а также вызванного взрывом, поджогом, ударом молнии, возгорания электропроводки. Возмещаются убытки от продуктов горения и мер пожаротушения.

В большинстве случаев не возмещаются убытки, возникающие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, воздействия радиации, а также в результате нарушения страхователем правил противопожарной безопасности.

2. Повреждения – это убытки в результате конструктивного разрушения или полного уничтожения имущества вследствии стихийных бедствий (ураган, смерч, град), падение инородных предметов и наезда транспортных средств.

Стихийное бедствие – это быстро возникающая локальная экологическая ситуация с неблагоприятным сочетанием трех факторов:

  •  очага катастрофы;
    •  факторов поражения;
    •  уязвимости объектов.

По скорости распространения они бывают:

  •  мгновенными (землятресение);
    •  постепенными.

3. Затопление или залив – это убытки вызванные внезапным распространением воды или др. жидкостей вследствие наводнения, ливня, шторма, паводка, внезапного подъема воды, разрыва несущих систем резервуаров. Исключаются убытки вызванные повышенной внезапностью – плесень, грибок, выход подпочвенных вод.

4. Противоправные действия третьих лиц – это убытки вследствие хулиганства, кражи, грабежа, разбоя, вандализма.

Не покрываются страховой защитой ущербы, вызванные противоправными действиями, основа которых – другие общие риски, т.е. поджог, взрыв, террористический акт, применение различных действий к несущим устройствам.

Специфические риски:

  1.  Транспортные средства:

А) наземный транспорт: авто и ж/д.

  •  угон или исчезновение состава;
    •  техническая неисправность автомобиля;
    •  утрата товарной стоимости.

Наземный транспорт может быть застрахован в размере их действительной стоимости (со скидкой на износ), включая стоимость прицепа, либо на любую меньшую страховую сумму. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности, предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Дополнительное оборудование и предметы багажа по желанию страхователя могут страховаться вместе (в общей сумме) со средством транспорта или раздельно.

Б) Водный транспорт:

  •  посадка на мель;
    •  столкновение с посторонними предметами;
    •  нападения пиратов;
    •  пропажа с судов без вести (распространенный риск)

В) Воздушный транспорт:

  •  похищение;
    •  террористические акты;
    •  попадание инородных предметов в двигатель.

Г) Трубопроводный транспорт:

  •  техногенные аварии.
  1.  Сельскохозяйственные животные.
    •  внезапная гибель;
    •  вынужденный убой;
  2.  Многолетние плодовые насаждения и урожай с/х культур:
    •  заморозки;
    •  градобитие;
    •  засуха;
    •  вымокание;
    •  выпревание;
    •  порча дикими животными.

3. Система страхового обеспечения.

Система страхового обеспечения – это определенный порядок расчета суммы страхового возмещения, основанный на соотношении страховой суммы, оценки и стоимости понесенных убытков.

Страховщик сам определяет этот порядок в правилах страхования и должен ознакомить клиента с ним при заключении договора страхования.

Применяются следующие системы страхового обеспечения:

  1.  Система действительной стоимости, при которой возмещение выплачивается в ценах с учетом коэффициента износа на день страхового события.
  2.  Система восстановительной стоимости, выплачивается сумма покрывающая полностью фактические расходы клиента по ремонту или приобретению поврежденного или утраченного имущества (максимальный срок 1 – 3 месяца).
  3.  Система пропорциональной ответственности, предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к страховой стоимости объекта страхования.  

Возмещение =

  1.  Система первого риска, предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не превышающего заранее установленную сторонами страховую сумму. При этом весь ущерб, в пределах страховой суммы (первый риск), компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Определенная система страхового обеспечения распространяется на имущество по определенному адресу его местонахождения, что составляет понятие «территория страхового покрытия». При извлечении имущества с казанной территории действие страховой защиты прекращается.

PAGE  5


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

82993. Хліб – усьому голова 148.5 KB
  Формувати у дітей розуміння цінності хліба як мірила життя як святині як одного найважливіших харчових продуктів. Виховувати бережливе ставлення до хліба повагу до праці людей що зростили хліб. Ілюстрації книжки рушник виставка зразків хлібо-булочних виробів таблички груп прислів’я пісня про хліб...
82994. Незвичайний урок малювання 60.5 KB
  Мета: закріпити правила поведінки і безпеки життєдіяльності в комп’ютерному класі. Ознайомити учнів з інтерфейсом графічного редактора «Tux Paint», навчити користуватися інструментами і палітрою кольорів. Розвивати увагу, пам’ять, творчі здібності. Формувати інформаційну, самоосвітню...
82995. Як зимують птахи взимку? Подорож на ялинку до звірят. Створення аплікації зі рваних різнокольорових серветок 160 KB
  Мета. Продовжувати вчити встановлювати взаємозв’язки між змінами в неживій природі, житті рослин та тварин;розвивати уяву, мислення, пізнавальний інтерес; розширити, узагальнити знання про зимуючих птахів та звірів; розкрити особливість життя птахів та звірів узимку та залежність їх життя...
82996. «Колядники». Колядки. Щедрівки 72 KB
  Розширити знання дітей з української обрядовості, показати, як святкували Різдво, про народні традиції колядування, щедрування; навчати спостерігати, як у віршованих творах зображено святкування традиційних свят українського народу. Викликати в учнів інтерес до традицій українського народу у відзначенні свята Різдво.
82997. Світ звуків і фарб 1.71 MB
  Пачкуля та Чистюля; костюм Оле Лукойє 7 костюмів гномів різних кольорів; кошик із яблуками; малюнок Пачкулі; два набори шапочок усіх барв веселки; конверт для Білосніжки; книжки із зображенням гномів; баночки з водою альбомні аркуши фарби кисточки серветки палітри; відеозапис м-ф Білосніжка і сім гномів проектор.
82998. Гроші в житті людини 742 KB
  Мета: сформувати уявлення в учнів про такі поняття як гроші та багатство, вчити правильно визначати життєві цінності, обирати правильну життєву позицію, розвивати навички правильного користування здобутою інформацією. Задачі: дати визначення поняття грошей та багатства; дати порівняльну характеристику...
82999. Казка – дитяча опера «Коза Дереза» муз. М. Лисенко, Дніпрова Чайка. Омоніми – слова однакові за написанням, різні за значенням 492.5 KB
  Формування поняття про багатозначність слів в українській мові, виробляти вміння правильно вживати багатозначні слова в мовленні; розширювати уявлення про значення слів; збагачувати словниковий запас, розвивати монологічне та діалогічне мовлення, мислення, самостійність...
83000. ЇЖА, КОРИСНА ДЛЯ ЗДОРОВ’Я 661.5 KB
  Мета: Розширити уявлення дітей про їжу корисну для здоров’я вчити їх правильно харчуватися виховувати естетичні смаки щодо зовнішнього вигляду страв. Обладнання: Малюнки ілюстрації таблиці слайди до теми предметні малюнки із зображенням продуктів для гри Смачного...
83001. Как животные готовятся к зиме? 107.5 KB
  Цель: Продолжать формировать представления о птицах и зверях, устанавливать взаимосвязь между изменениями в неживой природе, жизни растений и животных; развивать логическое мышление; воспитывать желание беречь родную природу. Оборудование: таблицы, рисунки с изображением птиц и зверей зимой, образцы.