32178

Страхование имущества

Лекция

Налоговое регулирование и страхование

Система страхового обеспечения. Дополнительные расходы клиента связанные с ликвидацией последствий страхового случая. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Система страхового обеспечения.

Русский

2013-09-04

43.5 KB

0 чел.

5

Тема 8. Страхование имущества.

  1.  Группировка предметов имущества и их страховая оценка.
  2.  Характеристика страховых рисков.
  3.  Система страхового обеспечения.

  1.  Группировка предметов имущества и их страховая оценка.

При имущественном страховании объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах, а также имущественные интересы.

Страхованию подлежит как собственное, так и находящее во временном пользовании имущество юридических лиц.

I. Перечень имущества, принадлежащего юридическим лицам:

  1.  Здания и сооружения.
  2.  Машины оборудование, инструменты, инвентарь.
  3.  Электронные устройства.
  4.  Сырье, материалы, полуфабрикаты, готовая продукция.
  5.  Транспортные средства.
  6.  Лекарственные препараты.
  7.  Оружие и боеприпасы.
  8.  Экспонаты животного и растительного мира.
  9.  С/х продуктивные животные, птица.
  10.  Многолетние плодовые насаждения в плодоносящем возрасте.
  11.  произведения искусства, экспонаты выставок, антиквариат.
  12.  Зеркала, витрины, рекламные вывески.

II. Имущество находящееся во временном пользовании на законных основаниях (аренда, прокат, принятое на хранение, в переработку, для перевозки, под залог.)

Главное условие: невозможно двойное страхование со стороны владельца и временного пользователя.

III. Дополнительные расходы клиента связанные с ликвидацией последствий страхового случая.

IV. Упущенная выгода. Неполученная прибыль и финансовые санкции предъявленные страхователю за нарушение условий контрактов из-за простоя производства вызванного страховым случаем.

В отдельных случаях могут быть застрахованы:

  •  наличные деньги в размере лимита кассы;
    •  ценные бумаги по номиналу;
    •  все документы (бухгалтерия, проектно-сметная);
    •  драгоценные металлы и камни, изделия из них;
    •  кино и фото материалы.

Перечень объектов принадлежащих гражданам и подлежащих страхованию:

  1.  Строения:
  •  капитальные постройки, установленные на постоянном месте, имеющие фундамент, стены и крышу;
  •  незавершенное строительство;
  •  жилье (квартира, комната в квартире или общежитии, кроме студенческого);
  •  внутренняя отделка помещений;
  •  домашнее имущество (мебель, одежда, обувь, посуда, белье, техника).

Не принимается на страхование:

  •  наличные деньги;
    •  ценные бумаги;
    •  документы;
    •  рукописи;
    •  кино и фото материалы;
    •  рядовые коллекции;
    •  ветхие вещи (износ более 80 %).

Страхуется по отдельному договору:

  •  изделия из драгоценных металлов и камней;
    •  произведения искусства;
    •  антиквариат;
    •  уникальные коллекции;
    •  дорогостоящая электронно-бытовая техника.
  1.  Транспортные средства.
  2.  С/х животные (крупный рогатый скот, лошади, козы, овцы, свиньи).
  3.  Плодовые насаждения (многолетние в плодоносящем возрасте).
  4.  Семьи пчел (на период зимовки).

Домашнее имущество может быть застраховано с осмотром и без.

  1.  Характеристика страховых рисков.

Все риски, принимаемые на страхование делятся на общие и специфические.

Общие риски делятся на:

  •  природные;
    •  техногенные;
    •  действие третьих лиц.

Природные делятся по следующим критериям:

  1.  По причинам возникновения:
    •  природные силы (ураган, шторм и др.);
    •  биологический фактор (эпидемии0;
    •  человеческий и техногенный факторы 9аварии на производстве)
  2.  По возможности ограничения зоны воздействия стихийных бедствий:
    •  локализуемые;
    •  не локализуемые.

Характеристика рисков:

1. Пожар (огневое страхование). Огневое страхование обеспечивает возмещение ущерба, нанесенного застрахованному имуществу вследствие пожара; удара молнии, взрыва и иных причин, повлекших за собой возгорание застрахованного имущества. Страховые компании возмещают убытки, которые возникли в результате непосредственного воздействия огня на застрахованное имущество, а также воздействия побочных явлений (дым, тепло, давление газа или воздуха).

Возмещаются убытки, которые могут быть нанесены застрахованному имуществу в результате мер, принятых для тушения пожара (повреждение имущества водой из пожарных установок, разборка строения или его частей при тушении пожара для полной ликвидации очага возгорания).

В правилах страхования дается следующая формулировка риска пожар – это убытки вызванные внезапным воздействием огня, распространившегося за пределы мест предназначенных для его разведения и поддержания, а также вызванного взрывом, поджогом, ударом молнии, возгорания электропроводки. Возмещаются убытки от продуктов горения и мер пожаротушения.

В большинстве случаев не возмещаются убытки, возникающие от пожара в результате военных действий, гражданских беспорядков, воздействия радиации, а также в результате нарушения страхователем правил противопожарной безопасности.

2. Повреждения – это убытки в результате конструктивного разрушения или полного уничтожения имущества вследствии стихийных бедствий (ураган, смерч, град), падение инородных предметов и наезда транспортных средств.

Стихийное бедствие – это быстро возникающая локальная экологическая ситуация с неблагоприятным сочетанием трех факторов:

  •  очага катастрофы;
    •  факторов поражения;
    •  уязвимости объектов.

По скорости распространения они бывают:

  •  мгновенными (землятресение);
    •  постепенными.

3. Затопление или залив – это убытки вызванные внезапным распространением воды или др. жидкостей вследствие наводнения, ливня, шторма, паводка, внезапного подъема воды, разрыва несущих систем резервуаров. Исключаются убытки вызванные повышенной внезапностью – плесень, грибок, выход подпочвенных вод.

4. Противоправные действия третьих лиц – это убытки вследствие хулиганства, кражи, грабежа, разбоя, вандализма.

Не покрываются страховой защитой ущербы, вызванные противоправными действиями, основа которых – другие общие риски, т.е. поджог, взрыв, террористический акт, применение различных действий к несущим устройствам.

Специфические риски:

  1.  Транспортные средства:

А) наземный транспорт: авто и ж/д.

  •  угон или исчезновение состава;
    •  техническая неисправность автомобиля;
    •  утрата товарной стоимости.

Наземный транспорт может быть застрахован в размере их действительной стоимости (со скидкой на износ), включая стоимость прицепа, либо на любую меньшую страховую сумму. Во втором случае страхование проводится по принципу пропорциональной ответственности, предусматривающему выплату страхового возмещения в таком проценте от размера ущерба, какой составляет страховая сумма от действительной стоимости транспортного средства. Дополнительное оборудование и предметы багажа по желанию страхователя могут страховаться вместе (в общей сумме) со средством транспорта или раздельно.

Б) Водный транспорт:

  •  посадка на мель;
    •  столкновение с посторонними предметами;
    •  нападения пиратов;
    •  пропажа с судов без вести (распространенный риск)

В) Воздушный транспорт:

  •  похищение;
    •  террористические акты;
    •  попадание инородных предметов в двигатель.

Г) Трубопроводный транспорт:

  •  техногенные аварии.
  1.  Сельскохозяйственные животные.
    •  внезапная гибель;
    •  вынужденный убой;
  2.  Многолетние плодовые насаждения и урожай с/х культур:
    •  заморозки;
    •  градобитие;
    •  засуха;
    •  вымокание;
    •  выпревание;
    •  порча дикими животными.

3. Система страхового обеспечения.

Система страхового обеспечения – это определенный порядок расчета суммы страхового возмещения, основанный на соотношении страховой суммы, оценки и стоимости понесенных убытков.

Страховщик сам определяет этот порядок в правилах страхования и должен ознакомить клиента с ним при заключении договора страхования.

Применяются следующие системы страхового обеспечения:

  1.  Система действительной стоимости, при которой возмещение выплачивается в ценах с учетом коэффициента износа на день страхового события.
  2.  Система восстановительной стоимости, выплачивается сумма покрывающая полностью фактические расходы клиента по ремонту или приобретению поврежденного или утраченного имущества (максимальный срок 1 – 3 месяца).
  3.  Система пропорциональной ответственности, предусматривает выплату страхового возмещения в заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по отношению к страховой стоимости объекта страхования.  

Возмещение =

  1.  Система первого риска, предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но не превышающего заранее установленную сторонами страховую сумму. При этом весь ущерб, в пределах страховой суммы (первый риск), компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

Определенная система страхового обеспечения распространяется на имущество по определенному адресу его местонахождения, что составляет понятие «территория страхового покрытия». При извлечении имущества с казанной территории действие страховой защиты прекращается.

PAGE  5


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

8667. Философия Платона и Аристотеля 21.84 KB
  Философия Платона и Аристотеля. Онтология и гносеология Платона. Платон о человеке и государстве. Философия Аристотеля. Платон. - Платон - ученик Сократа и учитель Аристотеля. - В молодости увлекался поэзией. Но после диалога с Сократом с...
8668. Античная философия. Греко-римский (эллинистический) период античной философии 21.25 KB
  Античная философия Аристотель о человеке и государстве. Греко-римский (эллинистический) период античной философии. I. Гносеология Аристотеля. Аристотель критиковал скептиков и агностиков, полагал, что мир познаваем. Критиковал Платона за...
8669. Особенности Восточной философии 23.04 KB
  Особенности Восточной философии. Западное и Восточное мировоззрение: единство и различие. Философия Древней Индии. Ортодоксальные и неортодоксальные школы. Философия буддизма. Западное и Восточное мировоззрение: единство и различие. Чем...
8670. Средневековая философия и философия Возраждения 22.53 KB
  Средневековая философия и философия Возраждения. Номиналисты и реалисты средневековья. Проблема теодицеи. Пантеизм философии эпохи Возрождения. Номиналисты и реалисты средневековья. Проблема теодицеи. Знание и вера. - только вера помогает знат...
8671. Философия Нового времени. Общая характеристика философии Нового времени 21.66 KB
  Философия Нового времени. Общая характеристика эпохи Нового времени. Общая характеристика философии Нового времени. Основные философские направления. Сенсуализм. Эмпиризм. Рационализм. Эпоха нового времени (17-19 века). - Буржуазные революции в Евро...
8672. Философия Нового времени 17-19 века 23.17 KB
  Философия Нового времени 17-19 века. Немецкая классическая философия Философия марксизма Немецкая классическая философия (80-е годы 18 века - 1831 г.) - Представители: Кант, Шеллинг, Фихте, Гегель. - Основная тематика - п...
8673. Философия 19-20 веков. Иррационалистические учения 19-20 веков (Шопенгауэр, Ницше, философия жизни, психоанализ, экзистенциализм) 20.27 KB
  Философия 19-20 веков. Иррационалистические учения 19-20 веков (Шопенгауэр, Ницше, философия жизни, психоанализ, экзистенциализм). Рационалистические учения (позитивизм, неокантианство, герменевтика). Философия Шопенгауэра. - В основе вс...
8674. Предмет, проблеми і функції філософії. Основні питання філософії 109 KB
  Предмет, проблеми і функції філософії. Основні питання філософії Поняття і предмет філософії. Форми і методи філософії. Матеріалізм та ідеалізм в історії філософії. Основні питання філософії. Світогляд та його структура. Філо...
8675. Філософія Стародавнього Сходу 161.5 KB
  Філософія Стародавнього Сходу Особливості та характерні риси філософствування Сходу та Заходу. Філософія Стародавньої Індії. Філософія Стародавнього Китаю. Філософські книги Біблії. Особливості та характерні риси філософствув...