39969

Расчет эффективности проекта реконструкции установки АВТ-4

Курсовая

Производство и промышленные технологии

Приведены расчеты: анализ использования производственной мощности расчеты производственной программы и производственной мощности материального баланса установки до и после реконструкции расчет ФЗП и себестоимости продукции а также расчет основных техникоэкономических показателей и эффективность инвестиционного проекта кроме того приводится анализ рынка продукции нефтеперерабатывающих заводов. Введение 3 1 Анализ рынка продукции нефтеперерабатывающих заводов 5 2 Анализ использования производственной мощности 9 3 Расчет производственной...

Русский

2013-10-13

547.41 KB

50 чел.

РЕФЕРАТ

Курсовая работа состоит из 32 листов, 6 иллюстраций и 8 таблиц. Пояснительная записка курсовой работы включает в себя основную. При выполнении курсовой работы использовано 8 литературных источников.

Цель работы – расчет эффективности проекта реконструкции установки АВТ-4.

Ключевые слова – мощность, себестоимость, рентабельность, производительность, материальный баланс, основные фонды, срок окупаемости, дисконтирование, оборотные средства, инвестиция, нефтепереработка, нефтепродукты.

В  данной курсовой работе был произведен расчет эффективности инвестиционного проекта реконструкции установки АВТ-4 в цехе №14. Приведены расчеты: анализ использования производственной мощности, расчеты производственной программы и производственной мощности, материального баланса установки до и после реконструкции, расчет ФЗП и себестоимости продукции, а также расчет основных технико-экономических показателей и эффективность инвестиционного проекта, кроме того, приводится анализ рынка продукции нефтеперерабатывающих заводов.

СОДЕРЖАНИЕ

с.

Введение 3

1 Анализ рынка продукции нефтеперерабатывающих заводов 5

2 Анализ использования производственной мощности 9

3 Расчет производственной мощности и производственной программы 13

4 Расчет баланса рабочего времени и фонда зарплаты 15

5 Расчет себестоимости продукции до и после реконструкции 20

6 Расчет основных технико-экономических показателей 26

7 Эффективность инвестиционного проекта 30

Заключение 32

Список использованных источников 33

ВВЕДЕНИЕ

Процесс производства на современных предприятиях осуществляется на базе непрерывного совершенствования техники, технологии, организации производства и широкого использования достижений науки и передовой техники. Систематическое совершенствование производства на базе высшей техники — непреложные требования основных законов рыночной экономики и важное средство повышения эффективности производства. Ежегодно на предприятиях в результате ввода новой техники и совершенствования действующей, улучшения организации производства, труда и управления достигается повышение технико-экономического уровня производства, значительный рост производительности труда, снижение издержек производства, увеличение прибыли и рентабельности.

Основные направления совершенствования производства – разработка и внедрение новых технологических процессов, новых и более совершенных средств автоматизации, механизация производственных процессов. На всех нефтеперерабатывающих предприятиях внедрены новые технологические процессы: каталитический риформинг, изомеризация, комбинированные, получение присадок и т. д. Еще большими темпами внедряются новые процессы в связи с необходимостью улучшения качества продукции, углубления переработки нефти, развития нефтехимического производства.

Автоматизация производственных процессов, обеспечивая большую экономию живого труда, создает условия для совершенствования технологии, более полного использования производственных мощностей, сокращения потерь и повышения качества продукции. Современная нефтеперерабатывающая промышленность характеризуется высокой степенью автоматизации производства. Важное направление совершенствования производства - модернизация действующей техники, совершенствование технологического режима. Как показывает опыт, в результате реконструкции действующих технологических установок достигается значительный прирост мощностей, увеличивается выход целевой продукции, сокращаются потери и материальные затраты.

Существенное значение для повышения эффективности производства имеет совершенствование организации производства, управления и труда на основе применения более рациональных форм специализации, комбинирования, кооперирования, разделения труда, его оплаты и др.

Постоянно на предприятиях разрабатываются мероприятия по комплексному использованию нефтяного и газового сырья, сведению к минимуму его потерь, улучшению использования основных фондов, снижению расходных норм материальных и энергетических затрат, механизации работ по ремонту и обслуживанию оборудования.

Эффективность мероприятий по совершенствованию производства во многом зависит от их организации и планировании. Наиболее быстрое и эффективное с наименьшими затратами внедрение этих мероприятий достигается при тщательной организации и четком планировании.

Целью курсовой работы является расчет эффективности инвестиционного проекта реконструкции установки АВТ-4, цех №14.

1 АНАЛИЗ РЫНКА ПРОДУКЦИИ НЕФТЕПЕРЕРАБАТЫВАЮЩИХ ЗАВОДОВ

В середине 2006 г. Россия стала лидировать в мире по объемам нефтедобычи, обойдя бессменного лидера предыдущих двадцати лет - Саудовскую Аравию. За достижением много факторов. Добыча в Аравии искусственно занижается по требованию ОПЕК. А в России находится на пределе: пользуясь отличной ценовой конъюнктурой, россияне стараются экспортировать возможно большие объемы нефти из страны. К осени 2007 г. Россия уже в течение года занимала первую строчку в мировом рейтинге. Однако огромное число нерешенных проблем российской нефтяной индустрии ставят под вопрос ее долгосрочное лидерство в мире.

Официальная оценка международного сообщества - 9,5 млрд т. Российские оценки колеблются от 12 до 25 млрд т, причем, основные запасы сосредоточены в Западной Сибири. Ориентировочно, на континентальном шельфе находится по меньшей мере 15 млрд т. По данным международного аудита официально доказанные запасы 5 крупнейших российских нефтяных компаний составляют 6,4 млрд т. Среди них крупнейшей по запасам является "Роснефть" - свыше 2,2 млрд т, затем "Лукойл" - свыше 2 млрд т. "ТНК" и "Сургутнефтегаз" владеют приблизительно 1 млрд т, "Сибнефть" 0,6 млрд т. Таким образом, по российским данным нефтяные запасы значительно превосходят западные оценки. Если же принять во внимание запасы на континентальном шельфе, то РФ выходит на 1-е место по количеству углеводородного сырья (40 млрд т, против 36 у Саудовской Аравии). Без учета морских ресурсов РФ занимает 2-ое место в мире.

Добычу нефти в стране осуществляют более 240 нефтегазодобывающих организаций. 11 нефтедобывающих холдингов обеспечивают более 95% всего объема добычи. Основные регионы добычи - открытые еще в 1960-е и 1970-е годы западносибирские месторождения, на долю которых приходится 68,1% совокупной годовой добычи (2006 г.). Второй в стране по объему добычи нефти - Волго-Уральский регион - находится в поздней стадии разработки продуктивных месторождений и характеризуется затухающей добычей, которая в ближайшие несколько лет начнет сокращаться.

Рисунок 1- Производственные показатели компаний, добывающие и перерабатывающие нефть в России

Рисунок 2 – Финансовые показатели российских нефтеперерабатывающих компаний

Степень износа отечественных НПЗ составляет 65%, а загрузка составляет менее 80%. Только у Лукойла коэффициент загрузки мощностей приблизился к отметке в 95%, а принадлежащий Сургутнефтегазу Киришский НПЗ работает на пределе мощности с загрузкой почти 100%.

Суммарная мощность нефтеперерабатывающих предприятий России по первичной переработке сырья, по состоянию на начало 2006 года, составляет 266 млн т. Переработка нефти осуществляется на 27 крупных НПЗ, суммарной мощностью первичной переработки 252,7 млн т нефти в год. Кроме этого нефтяное сырье перерабатывается на 5 заводах Газпрома общей мощностью 7,7 млн т в год, а также на 40 малотоннажных установках (мини-НПЗ) общей мощностью по сырью 5,6 млн т в год. Мини-НПЗ делают ставку на дизельное топливо. Несколько сложнее у мини-НПЗ обстоят дела со сбытом темных нефтепродуктов (мазут, гудрон), пользующихся сезонным спросом. Рентабельность продаж мини-НПЗ составляет до 10%. Низкооктановый бензин стоит чуть дешевле "дизеля". Перерабатывающую установку можно окупить довольно быстро - менее чем за 5 лет.

Рисунок 3 - Динамика цен на Нефть, USD/баррель

Прекрасная конъюнктура на мировом рынке: порядка $90 за баррель в настоящее время по сравнению с $9 за баррель в конце 90-х позволяет нефтяникам получать сверхприбыли. Но значительную долю этих прибылей забирает государство. Налоги, за исключением налога на прибыль, составляют от 65% до 70% денежных расходов нефтяных компаний.

Рисунок 4 - Цены на бензин АИ-95 в мире

2 АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ

Для анализа использования производственной мощности оборудования установки составим таблицу 1.

Таблица 1 – Работа оборудования

Показатели

По плану, ч

Фактически, ч

Число календарных часов

8760

8760

в том числе:

Работы

7920

7608

Простоев

840

1152

из них по причинам:

капитальный ремонт

792

792

текущий ремонт

0

0

отсутствие сырья

0

312

Реконструкция

0

0

производственный инцидент

0

48

Резерв

48

0

Определим общее отклонение в выпуске продукции от производственной мощности:

Q = QфактM,                                                (1)

где Qфакт – фактическая мощность, Qфакт = 2368627 т;

М – плановая мощность, М = 2390565 т.

Подставляя числовые значения, получим

Q = 2368627 – 2390565 = -21938 т.

Определим отклонение в выпуске продукции за счет изменения времени работы установки:

Qt = (tфактtплан) ∙ Пплан,                                         (2)

где tфакт – фактическое время работы установки;

tплан – плановое время работы установки;

Пплан – плановая суточная производительность установки по паспорту.

Подставляя числовые значения, получим

Qt = (317 – 330) ∙ 7244 = -94172 т.

Определим отклонение в выпуске продукции за счет изменения среднесуточной  производительности:

Qп = (Пфакт – Пплан) ∙ tфакт;                                       (3)

Подставляя числовые значения, получим

Qп = (7472 – 7244) ∙ 317 = 72276 т.

Общее отклонение в выпуске продукции:

Q = ∆Qt + ∆Qп;                                                (4)

Подставляя числовые значения, получим

Q = -94172 + 72276 = -21896 т.

Резерв в выпуске продукции за счет ликвидации внеплановых остановок:

Qt = ∆t ∙ Пплан,                                                (5)

где  Пплан – плановая суточная производительность установки по паспорту.

Qt = (330-317) ∙ 7244 = 94172 т.

Резерв в выпуске за счет роста производственного оборудования:

Qп = t факт ∙ ∆П,                                              (6)

где tфакт – фактическое время работы установки;

Qп = (7244 – 7472) ∙ 317 = 72276 т.

Общий резерв в выпуске продукции:

Q = ∆Qt + ∆Qп;                                                (7)

Q = 94172 + 72276 = 166448 т.

Определим показатели использования производственной мощности:

Коэффициент экстенсивной нагрузки

                                                       (8)

Подставляя числовые значения, получим

Коэффициент интенсивной нагрузки

                                                   (9)

Подставляя числовые значения, получим

                                                 

Коэффициент интегральной нагрузки

                                                                                            (10)          

Подставляя числовые значения, получим

Вывод: фактически установка проработала меньше, чем по плану на 312 часов, при этом установка работала на 102%. Это обусловлено тем, что оборудование простояло без работы 312 часов из-за отсутствия сырья, и 48 часов из-за производственного инцидента на установке АВТ-4.

3 РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ МОЩНОСТИ И ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Производственная мощность установки – это максимально возможный объём переработки сырья или выпуска продукции за год при полном использовании оборудования во времени и по производительности.

Производственная мощность установки до реконструкции рассчитывается по формуле:

                                                   (11)

где Е - количество однотипных аппаратов, агрегатов;

П- производительность 1-го аппарата в единицу времени;

tкал - время календарное;

tн.прост - время нормативных простоев.

Подставляя числовые значения, получим

М1 = 17472∙(365-33) = 2480704 т/г.

Производственная мощность установки после реконструкции увеличилась на 20 % и составляет

М2 =2480704∙1,2=2976845 т/г.

Составляем материальный баланс установки до и после реконструкции с указанием количества взятых и полученных продуктов, технологических потерь и отходов (см. таблицу 2).

Таблица 2 – Материальный баланс установки

Наменование

До рекон-ции

 

После рек-ции

 

 

т

%

т

%

Взято

нефть обессоленная

2469091,346

99,53188

2962909,6

99,53188

нефть ловушечная

9412,240445

0,379418

11294,7

0,379418

Бензин от гид.кер.и диз.

1263,064646

0,050916

1515,7

0,050916

нестаб.бензин

937,3489705

0,037786

1124,8

0,037786

Итого

2480704

100

2976844,8

100

Получено

бензин прямогонный

396912,64

16

506063,616

17

фракция керосина

573042,624

23,1

717419,5968

24,1

кер.газ.фракция

317530,112

12,8

410804,5824

13,8

вакуумный газоиль

466372,352

18,8

559646,8224

18,8

рефлюкс АВТ

2480,704

0,1

2976,8448

0,1

полугудрон

357965,5872

14,43

322392,2918

10,83

сырье для пр-ва битума

307607,296

12,4

369128,7552

12,4

жирный газ

32249,152

1,3

38698,9824

1,3

затем.фр.

27287,744

1,1

32745,2928

1,1

потери

14140,0128

0,57

16968,01536

0,57

Итого

2480704

100

2976844,8

100

4 РАСЧЕТ БАЛАНСА РАБОЧЕГО ВРЕМЕНИ И ФОНДА ЗАРПЛАТЫ

Баланс рабочего времени одного рабочего составляется для определения максимально возможного и эффективного фонда времени. Его составляют исходя из принятого режима работы, продолжительности отпуска, фактических данных о количестве невыходов по болезни и другим причинам.

Расчёт баланса рабочего времени начинается с определения календарного и максимально возможного фонда времени. В условиях непрерывного производства максимально возможный фонд времени равен разности между календарным фондом времени и числом невыходов по графику сменности.

Эффективный фонд рабочего времени определяется исключением из максимально возможного всех невыходов и перерывов в работе, разрешённых трудовым законодательством: очередного и дополнительного отпуска, дней болезни и других незапланированных невыходов.

Длительность отпуска планируется исходя из его продолжительности на данном производстве. Все остальные невыходы принимаются на основе отчетных данных за предшествующий год, которые отражаются в статистической отчётности по труду и заработной плате.

Оплата по тарифу за отработанное время определяется

ФЗПтариф = ntT,                                                (12)

где n – число работников одной группы по оплате;

t – отработанное время;

Т – тарифная ставка.

Премия рассчитывается по формуле

П = ФЗПтариф ∙ Пр,                                               (13)

где Пр = 0,5 - процент, выплачиваемый в качестве премии.

Также на предприятиях с непрерывным производством предусмотрен ряд доплат, к таким относятся:

Доплата за работу в ночное время

;                                            (14)

Доплата за руководство бригадой

Друк = 0,1 ∙ ФЗПтариф;                                          (15)

Доплата за учеников

Дуч = с ∙ nучn,                                                  (16)

где с – размер оплаты за одного ученика;

nуч – количество учеников.

Часовой фонд заработанной платы определится как

ФЗПчас = ФЗПтариф + П + Дночь + Друк + Дуч;                     (17)

Доплата за работу в праздничные дни вычисляется по формуле

                                         (18)

Дневной фонд заработанной платы тогда составит

ФЗПднев = ФЗПчас + Дпразд;                                    (19)

Оплата за отпуск составит

                                         (20)

где tотпуск – время отпуска.

Оплата  за выполнение государственных обязанностей производится следующим образом

                                         (21)

где tго – время выполнения государственных обязанностей.

Оплата, когда работник находится на учёбе

                                          (22)

где tотпуск – время учёбы.

Годовой фонд заработной платы будет складываться из:

ФЗПгод = ФЗПднев + О + ГО + У;                              (23)

Районный коэффициент для Республики Башкортостан составляет 0,15, а выплаты по ней соответственно составят

Р = 0,15 ∙ ФЗПгод;                                         (24)

Общий фонд заработной платы составит

ФЗПобщ = ФЗПгод + Р;                                     (25)

Среднемесячная зарплата рабочего рассчитается по формуле

.                                            (26)

Для удобства результаты расчётов представим в виде таблицы 8 .

Фонд заработной платы  ИТР и служащих рассчитывается на основе должностных окладов и доплат за вредные условия труда.

Фонд заработной платы рассчитывают в соответствии с плановой численностью работников по категориям, профессиям, квалификациям, балансом рабочего времени, действующими формами и системами заработной платы.


Таблица 3 – Расчет ФЗП

профессия

разряд

форма оплаты

условия труда

численность рабочих

отработанное время

часовая тарифная ставка

зароботок по тарифу

Премия (50% от ТС)       

доплата за ночь(40% от ТС)

доплата за руководство

доплата за обучение

(1 ученика)

ФЗП час.

доплата за праздники

ФЗП днев.

оплата отпуска

оплата ученического отпуска

гос. и общ. обязонности

ФЗП год.

районный коэффициент

ФЗП общ.

зарплата рабочего

Оператор технологич.установки

6

повременная

вредный

5

214

100

856000

428000

112992

42800

18000

1457792

12000

1469792

192309

6868

6868

1675838

251376

1927213

32120

Оператор технологич.установки

5

повременная

вредный

10

214

92

1581848

790924

208804

 

 

2581668

24000

2605668

340929

 

12176

2958773

443816

3402589

28355

Оператор технологич.установки

4

повременная

вредный

5

214

83

710830

355415

93830

 

 

1160075

12000

1172075

153356

 

5477

1330908

199636

1530544

25509

Машинист технологических насосов

5

повременная

вредный

6

214

92

949109

474554

125282

 

 

1549038

14400

1563438

204562

 

7306

1775306

266296

2041602

28356

Оператор товарный

5

повременная

вредный

5

214

92

790924

395462

104402

 

 

1290880

12000

1302880

170470

 

6088

1479439

221916

1701355

28356

Ремонтная группа

Слесарь по ремонту технических установок

1

повременная

вредный

4

221

44

110112

55056

 

 

 

165168

 

165168

20926

 

747

186842

28026

214868

17906

Слесарь по ремонту технологических установок

2

повременная

вредный

5

214

78

665797

332898

87885

 

 

1086658

12000

1098658

143750

 

5134

1247542

187131

1434673

23911


Таблица 4 – Расчет заработной платы ИТР

должность

количество человек

должностной оклад

выработка руб.

всего за месяц руб.

всего за год руб.

вредность

район. Коэффициент

Начальник установки

1

12119

1817

2090

16026

192312

Механник установки

1

11374

1706

1962

15042

180504

Начальник цеха

1

15472

2320

2668

20460

245520

Зам.нач.цеха

1

13694

2054

2362

18110

217320

Механик цеха

1

12861

1929

2218

17008

204096

Инженер технолог 1

1

11374

1706

1962

15042

180504

Начальник резервуарного парка

1

10717

1607

1848

14172

170064

Механик резервуарного парка

1

10062

1509

1735

13306

159672

Всего

-

-

-

-

-

1549992

5 РАСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОДУКЦИИ ДО И ПОСЛЕ РЕКОНСТРУКЦИИ

Себестоимость продукции – важнейший экономический показатель работы установки. Расчет себестоимости единицы продукции производится путём составления калькуляции себестоимости.

Основой для составления калькуляции себестоимости служат производственная программа установки, материальный баланс процесса, нормы расхода сырья, материалов, топлива, энергии, стоимость основных фондов, годовые нормы амортизации, данные расчета фонда заработной платы, нормы расходов на текущий ремонт, цеховых и общезаводских расходов, плановые и отчётные калькуляции себестоимости продукция до реконструкции.

Составляется калькуляция себестоимости по статьям затрат. В нефтеперерабатывающей и нефтехимической промышленности принята следующая номенклатура статей затрат:

1) сырье, основные материалы, полуфабрикаты за вычетом потерь и отходов;

2) вспомогательные материалы на технологические цели;

3) топливо и энергия на технологические цели:

   а) топливо;

   б) пар;

   в) вода;

   г) электроэнергия;

   д) сжатый воздух;

4) заработная плата производственного персонала (основная и дополнительная);

5) отчисления на социальное страхование;

6) расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, в том числе:

   а) амортизация;

   б) текущий ремонт;

7) цеховые расходы;

8) общезаводские расходы;

9) внепроизводственные расходы.

Количество сырья, перерабатываемое из установки, принимается согласно материальному балансу процесса с учетом потерь и возвратных отходов. Количество вспомогательных материалов, топлива, энергии определяется исходя из норм их расхода на единицу сырья процесса или готовой продукции путём умножения этих величин на объём переработки сырья или получения готовых продуктов. Цены на единицу расходуемого сырья, полуфабрикатов, вспомогательных материалов, топлива и энергии принимаются по данным калькуляции себестоимости до реконструкции.

Сумма основной и дополнительной зарплаты производственного персонала принимается по данным предыдущих расчётов. Отчисления на социальное страхование принимаются в размере 35,6 % от суммы основной и дополнительной заработной платы. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования включают затраты на содержание, амортизацию и текущий ремонт производственного оборудования. Сумму амортизации основных фондов установки рассчитывают по действующим нормам амортизационных отчислений и среднегодовой стоимости основных фондов. Цеховые, общезаводские, внепроизводственные расходы являются постоянными расходами, их общая сумма с изменением объёма производства не меняется, поэтому в калькуляции себестоимости продукции после реконструкции их сумма принимается по плановой или фактической калькуляции себестоимости.

Последовательность определения себестоимости единицы продукции:

1) рассчитываются общие затраты на производство по всем статьям расходов;

2) определяется стоимость некалькулируемой продукции путём умножения её количества на принятую условную оценку;

3) из общих затрат вычитается стоимость некалькулируемой продукции;

4) полученная разность, то есть затраты, относимые на основную продукцию, делятся на объём производства.

Расчёт себестоимости продукции установки отражается в калькуляционном листе по форме, приведённой в таблицах 10, 11.

Расчёт калькуляции себестоимости после реконструкции или модернизации должен завершаться сравнением полученной себестоимости с её уровнем до реконструкции. Естественно, что такое сравнение должно быть сопоставимым. Это означает, что калькуляция себестоимости до и после реконструкции имеет только те различия, которые непосредственно обусловлены реконструкцией или модернизацией оборудования или средств автоматизации. Все же остальные параметры калькуляции, которые не затрагиваются проведением реконструкции, должны быть идентичны между собой. Такими независимыми факторами могут быть: качество сырья, цены, нормы, производительность, условно - постоянные расходы и др.

Себестоимость продукции до и после реконструкции составила соответственно С1 = 8345 руб. и С2 = 8062 руб. Таким образом, мы констатируем уменьшение себестоимости на 283 рубля наряду с увеличением постоянных расходов по причине увеличения амортизационных выплат.

Таблица 5 – Себестоимость продукции до реконструкции.

 

Ед. изм.

Расходная

Кол-во

Цена,

Сумма,

Наименование статей расходов

 

норма

 

руб

тыс. руб

1. Сырье и материалы

тн.

 

 

 

 

нефть обессоленная

 

 

2469091,346

6233,7

15391525,34

нефть ловушечная

 

 

9412,240445

2398,6

22576,20

Бензин от гид.кер.и диз.

 

 

1263,064646

3977,6

5023,97

нестаб.бензин

 

 

937,3489705

3928,5

3682,37

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

2480704,00

 

15422807,9

2. Вспомогательные материалы

тн.

 

 

 

 

Тал-25-13Р

 

2,30E-05

57,05784571

63986,1

3650,91

Сода каустическая

 

2,86E-05

7,09E+01

3890,1

275,67

Аммиак

 

8,33E-06

2,07E+01

2987,7

61,73

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

148,58

 

3988,31

2.2 Топл.-энерг. расходы

 

 

 

 

 

в т.ч. Топливо

тн.

0,019

46629,7075

3582,5

167052,79

Пар

т.кал

0,029

72512,05958

432,1

31328,84

Вода

т.м3

0,006

15412,01745

715,4

11025,14

Электроэнергия

т.квтч

0,008

20336,7861

962,6

19576,39

Сжатый воздух

т.нм3

0,003

8564,96

293,5

2513,82

Азот

т.нм3

0,000

1077,90

1900,3

2048,32

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

164533,43

 

233545,30

2.3 Усл.-пост. расходы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зарплата основная

 

 

 

 

186062,00

Отчисления на соц страх

 

 

 

 

66238,07

капитальный ремонт

 

 

 

 

14897,55

Амортизация

 

 

 

 

23369,00

Текущий ремонт

 

 

 

 

6576,00

внутрезаводская перекачка

 

 

 

 

49688,78

Цеховые расходы

 

 

 

 

20949,90

Общезаводские расходы

 

 

 

 

0,00

Общекомбинатсякие расходы

 

 

 

 

0,00

Расходы на тех обслуживание обор

 

 

 

 

1299,36

Услуги вспомогательных цехов

 

 

 

 

0,00

Итого:

 

 

 

 

369080,67

4. Побочная продукция

 

 

 

 

 

Вакуумный газойль

 

 

466372,352

5573,1

2599153,75

Продолжение таблицы 5 – Себестоимость продукции до реконструкции.

Рефлюкс

 

 

2480,704

2765,0

6859,15

Полугудрон

 

 

357965,5872

3541,0

1267538,25

Жирный газ

 

 

32249,152

3672,6

118437,59

Сырьё для битума

 

 

307607,296

3881,3

1193910,05

Затем. Фракции

 

 

27287,744

3624,3

98897,88

Итого:

 

 

1166675,09

 

5284796,65

Полная себестоимость продукции                                     

10744625,50

Себестоимость за тонну продукции

 

 

 

 

8,345

Таблица 6 – Себестоимость продукции после реконструкции.

 

Ед. изм.

Расходная

Кол-во

Цена,

Сумма,

Наименование статей расходов

 

норма

 

руб

тыс. руб

1. Сырье и материалы

тн.

 

 

 

 

нефть обессоленная

 

 

2962909,6

6233,7

18469830,3

нефть ловушечная

 

 

11294,7

2398,6

27091,5

Бензин от гид.кер.и диз.

 

 

1515,7

3977,6

6028,8

нестаб.бензин

 

 

1124,8

3928,5

4418,8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

2976844,8

 

18507369,4

2. Вспомогательные материалы

тн.

 

 

 

 

2.1 Реагенты

 

 

 

 

 

Тал-25-13Р

 

2,28E-05

67,78

63986,1

4337,28

Сода каустическая

 

2,86E-05

85,04

3890,1

330,81

Аммиак

 

8,33E-06

24,79

2987,7

74,08

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

177,62

 

4742,16

2.2 Топл.-энерг. расходы

 

 

 

 

 

в т.ч. Топливо

тн.

0,019

55955,65

3582,5

200463,35

Пар

т.кал

0,029

87014,47

432,1

37594,60

Вода

т.м3

0,006

18494,42

715,4

13230,17

Электроэнергия

т.квтч

0,008

24404,14

962,6

23491,67

Сжатый воздух

т.нм3

0,003

10277,95

293,5

3016,58

Азот

т.нм3

0,000

1293,48

1900,3

2457,98

 

 

 

 

 

 

Итого:

 

 

197440,12

 

280254,36

2.3 Усл.-пост. расходы

 

 

 

 

 

Зарплата основная

 

 

 

 

186062,00

Отчисления на соц страх

 

 

 

 

66238,07

капитальный ремонт

 

 

 

 

14897,55

Амортизация

 

 

 

 

339,00

Текущий ремонт

 

 

 

 

6576,00

Продолжение таблицы 6 – Себестоимость продукции после реконструкции.

внутрезаводская перекачка

 

 

 

 

49688,78

Цеховые расходы

 

 

 

 

20949,90

Общезаводские расходы

 

 

 

 

0,00

Общекомбинатсякие расходы

 

 

 

 

0,00

Расходы на тех обслуживание обор

 

 

 

 

1299,36

Услуги вспомогательных цехов

 

 

 

 

0,00

Итого:

 

 

 

 

346050,67

4. Некалькулируемая продукция

 

 

 

 

 

Вакуумный газойль

 

 

559646,8224

5573,1

3118984,50

Рефлюкс

 

 

2976,8448

2765,0

8230,98

Полугудрон

 

 

322392,2918

3541,0

1141574,99

Жирный газ

 

 

38698,9824

3672,6

142125,11

Сырьё для битума

 

 

369128,7552

3881,3

1432692,05

Затем. Фракции

 

 

32745,2928

3624,3

118677,45

Итого:

 

 

1292843,70

 

5962285,08

Полная себестоимость продукции, тыс. руб                                     

13176131,51

Себестоимость за тонну продукции, тыс. руб/т

8,062

6 РАСЧЕТ ОСНОВНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

Для установления эффективности реконструкции рассчитаем основные технико-экономические показатели.

Таблица 7 – Технико-экономические показатели

Кап.затраты ∆К, тыс.руб

100000

Фₒ

18,802

Q

1287485

c

8,345

Ц

8,762

Ф

600000

Фₒ

20,457

Q

1634288

c

8,062

Ц

8,762

Ф

700000

Фₑ

0,053

Фₑ

0,049

ч(раб)

36

ч(раб+итр)

44

Фв(раб)

16667

Фв(раб+итр)

13636

Фв(раб)

19444

Фв(раб+итр)

15909

t(раб)

35763

t(раб+итр)

29261

t(раб)

45397

t(раб+итр)

37143

R

5,000

П

537203

R

8,686

П

1144410

Р

84,466

О

36000

Р

154,233

О

42000

k

0,288

Эyr

462503

Прибыль

144703299

7 ЭФФЕКТИВНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА

Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта предполагает определение следующих показателей:

Рисунок 5 – График зависимости чистого дисконтированного дохода

от ставки дисконта

Рисунок 6 – График зависимости  дисконтированного денежного

потока и накопленный денежный поток по годам


Таблица 8 – Расчет эффективности инвестиционного проекта на 5 лет, руб.

Годы

0

1

2

3

4

5

1 Кап.вложения

100000000

 

 

 

 

 

2 Амортизация

0

20000000

20000000

20000000

20000000

20000000

3 Остаточная стоимость

100000000

80000000

60000000

40000000

20000000

0

4 Валовая прибыль

-

144703299,314

144703299,314

144703299,314

144703299,314

144703299,314

5 Налоги

-

36928791,84

36488791,84

36048791,84

35608791,84

35168791,84

5.1 Налог на прибыль

-

34728791,84

34728791,84

34728791,84

34728791,84

34728791,84

5.2 Налог на имущество

-

2200000

1760000

1320000

880000

440000

6 Чистая прибыль

0

107774507,5

108214507,5

108654507,5

109094507,5

109534507,5

7 Денежный поток

-100000000

127774507,5

128214507,5

128654507,5

129094507,5

129534507,5

8 НДП

-100000000

27774507,48

155989015

284643522,4

413738029,9

543272537,4

9 Ставка дисконтирования

1

0,909090909

0,826446281

0,751314801

0,683013455

0,620921323

10 ДДП

-100000000

116158643,2

105962402,9

96660035,67

88173285,62

80430737,77

11 НДДП

-100000000

16158643,16

122121046

218781081,7

306954367,3

387385105,1

12 NPV

387385105,1

 

 

 

 

 

13 Внутренняя норма доходности IRR

158,77%

 

 

 

 

 

14 Срок окупаемости с начала реализации проекта PP

1,78

 

 

 

 

 

15 Дисконтированный срок окупаемости с начала реализации проекта

1,86

 

 

 

 

 


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В курсовой работе был произведен расчёт экономической эффективности реконструкции  установки АВТ-4, был рассчитан анализ использования производственной мощности, материальный баланс установки до и после реконструкции, ФЗП, себестоимость выпускаемой продукции, основные технико-экономические показатели, а также эффективность инвестиционного проекта.

В ходе расчёта было установлено, что реконструкция, произведённая на установке, привела к снижению себестоимости на 283 рубля за 1 тонну продукции, что может оцениваться как позитивный сдвиг в сторону увеличения прибыли.

Проведенные мероприятия привели к небольшому увеличению рентабельности производства на 69,7%. Также это положительным образом сказалось на производительности труда, что отразилось в калькуляции себестоимости после реконструкции – доля зарплаты в структуре себестоимости сократилась. Условно-годовая прибыль в результате проведения модернизации составила 144703299,314 рублей. Внутренняя норма доходности составила 158,77%, что говорит о высокой эффективности проекта. Срок окупаемости с начала реализации проекта составляет 1,78  года.


СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1 Лунева Н.Н.  Методические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине «Экономика и организация производства» для студентов специальности 25.04.00. – Уфа:УГНТУ, 1999.-37с.

2 Самуэльсон П.А. Экономика. Т1 – Москва: «Алфавит», 1993.-341с.

3 Егоров В.И., Злотникова Л.Г. Экономика нефтеперерабатывающей и нефтехимической промышленности. -М.: Химия, 1979.-352с.

4 Шах А.Д. Организация, планирование и управление предприятием химической промышленности.- М.: Высшая школа,1981 г ,-432 с.

5 Н. П. Любушин. Анализ финансового состояния организации.-М.: Эксмо, 2006.-182с.

6 Н. Л. Зайцев.Экономика, организация и управление предприятием.-М.: Инфра-М, 2007.-355с.

7 Экономическая теория: Учебник для вузов / Под ред. Камаева В. Д. 6-е изд., перераб. и доп. - М.: ВЛАДОС, 2000.-232с.

8 Экономическая теория: Учебник для экономических специальностей вузов /Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С. - 3-е изд., доп. и испр. - СПб.: Питер, 2000.-322с.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

76726. Газопровод Саратов – Москва 81.7 KB
  История развития газовой отрасли в Саратовской области начинает свой отсчет с далекого 1906го года. В то время открытия месторождений газа как правило происходило совершенно случайно. Сын купца студент Рижского политехнического института понял что из скважины произошло выделение газа.
76727. Процесс развития личности и факторы, влияющие на него. Взаимовлияние внутренних и внешних, стихийных и управляемых факторов 103 KB
  Каждый человек проходит младенческую стадию развития, когда он учиться двигаться, говорить, мыслить. Точно так же каждый индивид развивается, как личность Формируется его мировоззрение и понимание мира. От этого будет зависеть его последующая роль в жизни общества.
76728. Трудовые ресурсы, персонал и трудовой потенциал организации 95 KB
  Современный трудовой коллектив представляет собой сложную социальную систему, где отдельные личности и группы людей взаимодействуют на принципах, весьма далеких от формально предписанных.
76729. Техника плавания способом кроль на спине 59.64 KB
  Славяне со свойственной им смекалкой с целью обмануть противника ложатся на дно реки навзничь и дышат держа во рту длинные нарочно для этого просверленные внутри камыши концы которых выходят на поверхность воды. Плечевой пояс расположен немного выше таза таз и бедра у поверхности воды.
76730. Брачно-семейные отношения 74.5 KB
  Личные и имущественные отношения супругов. Свойство – отношения между людьми возникающие вследствие брачного союза: отношения между супругом и родственниками другого супруга а также между родственниками супругов. Семейного Кодекса РФ: государственная защита семьи материнства отцовства; недопустимость произвольного вмешательства в дела семьи; беспрепятственное осуществление членами семьи своих прав; возможность судебной защиты этих прав; признание брака заключенного только в органах записи актов гражданского состояния; ...
76731. Прикладное программирование 27.68 KB
  Представление информатики как научной дисциплины связано с рассмотрением проблем организации вычислений и обработки информации с помощью ЭВМ и внутри ЭВМ а также принципов организации и работы машинных интеллектуальных систем систем искусственного интеллекта на ЭВМ.
76733. Проведение занятий физкультуры для детей с нарушениями опорно-двигательного аппарата 106.21 KB
  Заболевания опорно-двигательного аппарата у детей могут носить врожденный или приобретенный характер. Улучшить состояние организма можно за счет назначения определенного курса лечения, дополнительного эффекта достигает проведение занятий лечебной физкультуры.
76734. Определение износных характеристик при тепловых режимах трения 842.95 KB
  Триботехника –- наука о контактном взаимодействии твердых тел при их относительном движении охватывающая весь комплекс вопросов трения изнашивания и смазки машин. Смазка –- действие смазочного материала в результате которого между двумя...