43535

Бизнес-план придорожного сервиса автодороги Р351 «Тюмень-Екатеринбург»

Курсовая

Экономическая теория и математическое моделирование

Пункт придорожного сервиса представляет собой мини-кафе, строительство которого включено Управлением торговли и услуг Екатеринбургского облисполкома в план развития объектов общепита придорожного сервиса в Свердловской области. По проекту кафе будет располагаться рядом с существующим газоном

Русский

2013-11-06

747 KB

40 чел.

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ПРОФЕССИОНАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ

КОЛЛЕДЖ

ТЕХНОЛОГИИ

КРАСОТЫ

Группа_______________________                                        Работа защищена

Код   _________________________                                       с оценкой ______/___________    

Специальность ________________                                        дата«____»___________20   г.                                         ______________________________

Дисциплина____________________

______________________________

 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________

Выполнил:                                         ______________                  ______________________

                                                                                                            подпись                                              Ф.И.О. студента

Руководитель работы:                      ______________                   _____________________                                          

                                                                                                            подпись                               Ф.И.О. руководителя

                                                                                        

Екатеринбург 2011

Задание

Для курсового проектирования по дисциплине

____________________________________________________________________________________________________________________________________

Студента ____ курса, группы _______ Профессионально-педагогического колледжа __________________________________________________________

фамилия имя отчество

Тема задания и исходные данные

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

При выполнении курсового проектирования на указанную тему должны быть представлены:

  1.  Пояснительная записка                                    

__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

  1.  Графическая часть

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Дата выдачи____________________________

Срок окончания_________________________

Руководитель курсового проектирования________________________________________________________________

Министерство общего и профессионального образования Свердловской области

Профессионально-педагогический колледж

Отделение дизайна и декоративно-прикладного искусства

Отзыв на курсовую работу

Ф.И.О. студента _____________________________________________________

Специальность ____________________________Группа___________________

Тема_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Курсовой проект _________________________________

Сведения о руководителе:

Ф.И.О._____________________________________

Место работы _________________________________________________

Занимаемая должность _____________________________________________________
Подпись ________________________________«__» _______________20__ г.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………...……..5

1. Характеристика организации и стратегия ее развития……………………..………7

1.1 Характеристика организации……………………………………………………….7

1.2 Стратегия развития организации……………………………………………..…….7

2. Описание продукции, работ, услуг…………………………………………………..9

3. Производственный план…………………………………………………………..…10

3.1Программа производства и реализации продукции, работ, услуг ………………10

3.2Материально-техническое обеспечение ………………………………………..…11

3.3Затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг…………….…12

4. Организационный план……………………………………………………………...13

5. Инвестиционный план.................................................................................................14

6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности………………………15

7. Показатели эффективности проекта………………………………………………..16

8. Юридический план…………………………………………………………………..17

Заключение……………………………………………………………………………...18

Список литературы……………………………………………………………………..19

Приложение. Инвестиционное предложение…………………………………………20

Таблица 5-1 Программа производства и реализации продукции, работ, услуг ……22

Таблица 5-2 Расчет затрат на производство и реализацию продукции, работ,

услуг .................................................................................................................................23

Таблица 5-3 Расчет потребности в чистом оборотном капитале …………………...25

Таблица 5-4 Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту ………………………………………………………………………………….26

Таблица 5-5 Расчет погашения долгосрочных кредитов и займов …………………28

Таблица 5-6 Расчет прибыли от реализации …………………………………………30

Таблица 5-7 Расчет потока денежных средств по организации …………………….32

Таблица 5-8 Проектно-балансовая ведомость по организации ……………………..36

Таблица 5-10 Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта…………………………………………………………………………………..37

Таблица 6-1 Календарный график реализации проекта …………………………….39

Введение

Бизнес-план разработан для достижения 2 целей - эффективного управления и привлечения кредита на организацию объекта придорожного сервиса на существующей площадке отдыха на таком-то км, левая сторона автодороги Р351 «Тюмень-Екатеринбург».

Пункт придорожного сервиса представляет собой мини-кафе, строительство которого включено Управлением торговли и услуг Екатеринбургского облисполкома в план развития объектов общепита придорожного сервиса в Свердловской области. По проекту кафе будет располагаться рядом с существующим газоном, эстакадой, автостоянкой и дорогой местного значения (Свердловская область, … район, …сельсовет, деревня...). По трассе международного значения Р351 (Тюмень—Екатеринбург), около 400 километров, ежедневно проезжает более 3000 автомобилей и на данном участке дороги отсутствуют пункты питания, поэтому организация придорожного сервиса в данном месте является востребованной.

Бизнес-план предусматривает общий объем инвестиционных затрат в размере 295,3 млн.руб. в течение проекта. В качестве источников финансирования проекта определены: собственные средства в размере 175,3 млн.руб. и кредит банка в размере 120 млн.руб. Собственные средства – за счет вложений учредителя.

Ниже представлена таблица сводных показателей по проекту.

Таблица 1

Наименование

Итог

Норма

Вывод

Чистый дисконтированный доход

66,4

>0

норма

Индекс рентабельности

1,65

>1

норма

Внутренняя норма доходности, %

17,7%

>Стреф

норма

Динамический срок окупаемости проекта

4,1

до 5 лет

норма

Уровень безубыточности

21,2

ниже 60

норма

Рентабельность продукции, %

13,3

>13

норма

коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

0,06

<0,85

норма

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0,8

>0,2

норма

коэффициент текущей ликвидности

4,7

>1,3

норма

Проект имеет высокие показатели эффективности. По ходу реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта. Реализация проекта позволит обеспечить качественный отдых водителей автомобилей, хорошее питание в кафе. Расчеты и обоснования, приведенные в данном бизнес-плане, свидетельствуют о возможности реализации этого проекта.

Государственным приоритетам соответствуют основные задачи проекта:

  •  развитие придорожного сервиса,
  •  рост транзитного транспортного потока,
  •  расширение объемов и качества услуг,
  •  рост поступления налогов в бюджет,
  •  привлечение инвестиций и туристов,
  •  создание 6 новых рабочих мест,
  •  улучшение условий труда водителей- дальнобойщиков и жителей поселка,
  •  социальная значимость для потребителей благодаря невысоким ценам.
    1. Характеристика организации и стратегия ее развития

1.1 Характеристика организации

Частное торговое унитарное предприятие «Б» создано в соответствии с Положением о порядке создания индивидуальным предпринимателем частного унитарного предприятия и его деятельности, утвержденного Указом Президента РФ №… от … г. Зарегистрировано в качестве юридического лица решением Екатеринбургского облисполкома №… от … года в ЕГР юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № ...

Учредителем предприятия является гражданин Н.

Юридический адрес предприятия: Свердловская область, городской поселок Б., ул. В., дом… Уставный фонд предприятия сформирован в виде денежного вклада Учредителя в размере 2 500 000 (два миллиона пятьсот тысяч) рублей.

1.2 Стратегия развития предприятия

Стратегия развития предприятия «Б» состоит в организации придорожного кафе. С этой целью в 2004 году по заказу индивидуального предпринимателя Н. был разработан проект строительства кафе. Разработчиком проекта выступало проектное предприятие «К…». Данный проект согласован с организациями в соответствии с законодательством.

Для строительства кафе предприятию «Б» выделены земельные участки площадью 0,0566 га в аренду на 15 лет для строительства кафе (решение …….. ОИК №….. от …………. 2008 года). Площадь земельного участка под строительство кафе - 0,0530 га, прогалина на землях ГЛХУ «Б…лесхоз» и под строительство линии ВЛ 0,4 кВ – 0,0036 га. 28.07.2008г. был заключен договор аренды земельного участка, по которому … райисполком передал в срочное возмездное владение и пользование земельные участки общей площадью 0,059 га для строительства объекта «Кафе при существующей площадке отдыха на таком-то км (лево) автодороги Р351 «Тюмень-Екатеринбург». По проекту кафе будет располагаться рядом с существующим газоном, эстакадой, автостоянкой и дорогой местного значения (Свердловская область, … район, … сельсовет, деревня …). Здание мини-кафе будет представлять собой одноэтажное безподвальное здание, с рублеными стенами, с чердачной крышей. Здание прямоугольное в плане с открытой летней террасой 12 х 8 м. Интерьер кафе планируется оформить в национальном стиле. Кафе, рассчитанное на 25 посадочных мест, будет состоять из следующих помещений: обеденный зал, подсобные помещения, летняя терраса.

Для хранения скоропортящихся продуктов проектом предусматривается установка холодильника бытового и охлаждаемой витрины. В качестве хладагента используется фреон R 134А. Для подогрева пищи приобретается микроволновая печь.

Благоустройство территории включает устройство пешеходной дорожки с асфальтобетонным покрытием, посадку кустарника, устройство газона, установку малых архитектурных форм. Водоснабжение для технологических нужд проектируемого кафе предусматривается от существующего шахтного колодца и использования привозной воды. Санузел для персонала кафе расположен около кафе (биотуалет). Для посетителей - на площадке отдыха будет устроен надворный туалет с водонепроницаемым выгребом. 2 электрических камина, есть линия электропередач. Сбор бумажных упаковочных коробок и полиэтиленовой пленки будет производиться в мусороконтейнер на бетонной площадке с последующей сдачей на переработку. Электроосвещение наружное, ввод в здание от существующей линии ВЛ 0,4 кВ. Отопление печное дровами.

В настоящее время мини-кафе частного предприятия «Б» включено Управлением торговли и услуг Екатеринбургского облисполкома в план развития объектов общепита придорожного сервиса в Свердловской области.
2. Описание продукции, работ, услуг

Питание будет осуществляться в кафе 2-й наценочной категории.

Ассортиментный перечень товаров и продукции будет согласован с городским управлением торговли и общественного питания и Главным государственным санитарным врачом города. Кафе будет специализироваться в основном на приготовлении блюд «русской кухни» из мяса, картофеля и муки. Планируется использование полуфабрикатов и быстрое приготовление блюд. Основные блюда: …

Современный интерьер в национальном стиле, выбор продуктов и полуфабрикатов, которые разогревают по желанию клиента, напитки на любой вкус и доступные цены позволят увеличить количество посетителей как за счет жителей агрогородка Р., так и транзитных посетителей.

Предприятие будет: обеспечивать высокую культуру обслуживания, содержать в исправном состоянии оборудование и инвентарь, создавать условия, соответствующие технике безопасности и противопожарной охране, содержать помещения в надлежащем состоянии, постоянно совершенствовать качество оказываемых услуг в соответствии с современными стандартами и требованиями пользователей услуг.

Одним из источников инноваций будет проведение учебы и ознакомление с работой других объектов придорожного сервиса.

3. Производственный план

3.1 Программа производства и реализации продукции, работ, услуг

Для приготовления пищи используется специальное помещение. Планируется склад для хранения продуктов питания и бытовое помещение для обслуживающего персонала.

Для организации производства требуется приобрести:

  •  технологическое оборудование (микроволновая печь, холодильная камера «витрина», разделочный инструмент, посуда, полки для посуды, посудомоечное оборудование, кондиционер, кассовый аппарат);
  •  мебель (обеденные столы и стулья, барная стойка и барные стулья) и биотуалет.

Для приготовления блюд белорусской кухни применяется технология, аналогичная используемой на предприятиях общественного питания. Приготовление пищи осуществляется поварами, а разогрев при необходимости – официантами. Режим работы кафе – круглосуточно.

Сезонность работы имеется, в холодное время года ездят меньше, нет летней веранды.

Программа реализации продукции, работ, услуг составлена на основании данных проведенных исследований рынков. Пропускная способность автотрассы около 3 000 автомашин в день.

Производственная программа или максимальное число клиентов в день рассчитывается как произведение числа посадочных мест (25) на оборачиваемость одного посадочного места в сутки (10). Результат – 250.

Расчёт мощности предприятия или максимального количества блюд в день произведем, умножив число клиентов в сутки на средний заказ клиента – 2 блюда). См. таблицу 1.


Таблица 1

п/п

Наименование ассортиментных групп

Число клиентов в сутки

Средний заказ на 1 клиента

Количество блюд

1

2

3

4

Холодные закуски

Супы

Вторые горячие блюда

Сладкие блюда

250

250

250

250

0,8

0,1

0,9

0,2

200

25

225

50

Всего

2,0 блюда

500

500 блюд*12 месяцев*30 дней=180000 блюд в год

Количество горячих и холодных напитков, мучных кондитерских и булочных изделий, хлеба определяется путем умножения норм потребления перечисленной выше продукции на число клиентов в день. См. таблицу 2.

Таблица 2

п/п

Наименование напитков, мучных изделий

Число клиентов в сутки

Норма потребления

Количество в л, шт, кг

1

2

3

4

5

Горячие напитки

Холодные напитки

Кондитерские изделия

Хлеб ржаной

Хлеб пшеничный

125

125

125

125

125

0,15

0,075

0,75

0,1

0,15

37,5 л

18,75 л

187,5 шт

25 кг

37,5 кг

Определим загрузку мощностей создаваемого предприятия, исходя из стадий жизненного цикла. 1 год внедрения (фактически 3 квартала) – 65%, 2 год роста – 75%, 3 год зрелости – 80%.

3.2 Материально-техническое обеспечение

Основные поставщики сырья и продукции:

  •  ОАО «Екатаринбургский хлебозавод» - хлебобулочные изделия,
  •  ОАО «Молоко» Городокский филиал – молочные продукты,
  •  УП «Толочинский консервный завод» – вино-водочная продукция,
  •  СП «Санта-Бремор» - рыбные изделия и морепродукты,
  •  ОАО «Ника» - кондитерские,
  •  ЧУП «Ромбакалея» – бакалея,
  •  ЧУП «Шафран» – фрукты,
  •  ОАО «Крыница» – пиво,
  •  РПУП Гродненская табачная фабрика «Неман» - табачные изделия,
  •  РУП «Витебский ликеро-водочный завод» - ликеро-водочная продукция,
  •  ОАО «Екатеринбургский мясокомбинат» – мясные изделия и полуфабрикаты,
  •  ОАО «Рефтинская бройлерная птицефабрика», Верховье – яйцо и мясо птицы, полуфабрикаты.

Около 80% продукции поставщики завозят самостоятельно.

Доставка продуктов для приготовления пищи будет осуществляться также по договорам с близлежащими колхозами, совхозами и фермерскими хозяйствами. 

3.3 Затраты на производство и реализацию продукции, работ, услуг

Расчет затрат на производство и реализацию продукции приведен в Таблице 5.2. (см. приложения)

Затраты на сырье в себестоимости рассчитываются как 65 % от выручки, поскольку средняя наценка составит 35%.

Потребность в сырье определяется, исходя из норм расхода, на основе меню и количества блюд в день с учетом коэффициентов загрузки по годам.

Наибольший удельный вес в себестоимости имеют затраты на приобретение сырья (товаров) для мини-кафе (более 75%) и, на оплату труда более 10%. Предусмотрен рост заработной платы в связи с ростом загрузки мощностей.

Расходы на энерго- и водоснабжение, канализацию исчисляются, исходя из действующих норм расхода воды и тарифов на предоставление услуг.
4. Организационный план

Персонал включает следующих лиц: директор (он же учредитель предприятия), с апреля 2009 года принимаются: 4 официанта; 2 повара. Всего 7 человек. Штатное расписание приведено в таблице 3.

Таблица 3

Должность

тыс.руб.

к-во

Сумма

Директор

900

1

900

Повар

650

2

1300

Официант

650

4

2600

Итого

 

7

4 800

Потенциал руководителя предприятия достаточно высок для решения стоящих перед ним задач. Проводимая кадровая политика будет направлена на то, чтобы каждый работник знал цели организации и выполнял все от него зависящее для достижения успеха. Для этого будет проводиться повышение квалификации и мотивация кадров.


5. Инвестиционный план

Цель настоящего инвестиционного проекта - организация пункта придорожного сервиса. Стоимость проекта – 295,3 млн.руб. Финансирование инвестиционных затрат планируется осуществить за счет собственных средств и кредита. Кредит 120 млн.руб. предоставляется под 7% годовых согласно Указу Президента РФ №270 от 15.05.08 года. 2/3 ставки рефинансирования плюс маржа банка. Срок кредита - 5 лет.

К собственным источникам относятся вложения учредителя -123 млн. руб. на оборудование и 52,3 млн.руб. на оборотный капитал.

Общие инвестиционные затраты по проекту приводятся в Таблице 5.4.

Сумма инвестиций в основной капитал по проекту без учета НДС - стоимость инвестиционного проекта – 258,2 млн. рублей.

Расчет потребности в оборотном капитале выполнен в Таблице 5.3 (см. приложения)


6. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности

бизнес план кафе инвестиция прибыль

Расчет чистой прибыли от реализации продукции, работ, услуг по предприятию осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов реализации, планируемых цен на единицу продукции, услуги, внутренних издержек предприятия и приведен в таблице 5.6.

Прогнозирование потока денежных средств в результате производственной, инвестиционной и финансовой деятельности предприятия приведено в таблице 5.7. Уплачивается налог по УСН по ставке 5% от выручки.

Кроме инвестиционных вложений учредитель предприятия в 2008-2009 гг. внесет 20 млн. руб. на покрытие текущих организационных затрат, как показано в стр.1.6 таблицы 5-7. Эту сумму и 123 млн. на инвестиции учредитель сможет вернуть в 2012 году, см. стр. 2.13 таблицы 5-7. По годам реализации проекта накопительный остаток денежных средств в каждом периоде остается положительным, что говорит о финансовой осуществимости проекта.


7. Показатели эффективности проекта

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) по проекту составит 66,4 млн. руб.

Динамический срок окупаемости проекта составит 4,1 года.

Уровень безубыточности равен 21,2% (при нормативе не выше 60%). Это свидетельствует о низких коммерческих рисках проекта и устойчивости бизнеса в целом.

Финансовые показатели проекта представлены в таблице 5.10 и свидетельствуют об удовлетворительной структуре капитала и высоком уровне ликвидности.

Все коэффициенты финансовой деятельности в норме, что говорит о том, что предприятие будет своевременно и в полной мере рассчитываться по своим обязательствам.

Возможные виды рисков (в скобках указаны меры их минимизации):

  •  организационные риски (возможность выполнения основных этапов реализации проекта в установленные сроки гарантирует наличие квалифицированного персонала);
  •  производственные риски (способность обеспечить непрерывность услуг, реализацию услуг в запланированных объемах и требуемого качества обеспечена опытом работы);
  •  экономические риски (будет иметься стабильный спрос на услуги, будет проводиться активный маркетинг, рост налогов маловероятен, вероятность возникновения неучтенных затрат минимальна);
  •  экологические и иные риски не существенны.

Качественная проработка проекта, предпринимаемые на стадии проектирования меры по снижению рисков обеспечивает, в основном, допустимую степень риска проекта.


8. Юридический план

Организация является юридическим лицом, относится к частной форме собственности. Организационно-правовая форма – предприятие. Будет получена лицензия на розничную торговлю и общественное питание. Внешнеэкономическая деятельность не запланирована.


Заключение

Бизнес-план разработан для достижения 2 целей - эффективного управления и привлечения кредита на организацию объекта придорожного сервиса на существующей площадке отдыха на таком-то км, левая сторона автодороги Р351 «Тюмень-Екатеринбург». Деятельность создаваемого предприятия направлена на оказание услуг в сфере общественного питания для людей со средним уровнем дохода. Выбранное местоположение и тематика кафе определяются повышенным спросом со стороны потенциальных потребителей и отсутствием прямых конкурентов. Показатели эффективности проекта свидетельствуют о том, что бизнес-идея при ее практическом применении будет выгодна. Проанализированная доходность показала, что кафе оправдает первоначальные затраты и будет давать положительную прибыль. Составленный прогноз объема продаж свидетельствует о том, что выручка от реализации будет расти, соответственно, чистая прибыль увеличится. Таким образом, реализация данного Бизнес-плана позволит создать предприятие общественного питания со стабильным, прогнозируемым доходом и достаточно высокой устойчивостью к изменению критических факторов.

Список литературы

  1.  Авдокушин Е.Ф. Международные экономические отношения: Учебник. - М.: Юрист, 2001. – 304 с.
  2.  Куренков Ю., Попов В. Конкурентоспособность России в мировой экономике. // Вопросы экономики, 2008. – № 6. – С. 36-49.
  3.  Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2008. – 727 с.
  4.  Международные экономические отношения: Учебник для вузов / под ред. В.Е. Рыбалкина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 605 с.
  5.  Мировая экономика: Учебник / под ред. А.С. Булатова. – М.: Юрист, 2005. – 734 с.
  6.  Мухин А. В. Государственное регулирование в отраслях ТЭК / А. В. Мухин// ТЭК - 2001. -С. 170 – 174
  7.  Нухович Э.С., Смитиенко Б.М., Эскиндиров М.А. Мировая экономика на рубеже XX-XXI веков. М., 2005.– 420 с.
  8.  Смирнова Е.В. Рейтинг конкурентоспособности стран мира в 2007 году. // Внешнеэкономический бюллетень, 2008. – №5. – С. 3-9.
  9.  Спиридонов Н.А. Мировая экономика: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 256 с.
  10.  Топливо и энергетика России. Статистический сборник. - М.: - Финансы и статистика. - 2004.– 174 с.

Приложение

Инвестиционное предложение

Название проекта -

Организация придорожного кафе

Характеристика намечаемой к выпуску продукции

общественное питание

Продукция предназначена для внутреннего рынка.

Преимущества перед выпускаемой продукцией фирмами-конкурентами

качество выше

цена ниже

сервис лучше

маркетинг лучше

условия поставки лучше

Предполагаемая форма участия инвесторов в проекте:

собственные и заемные средства (в млн. Руб)

Общие инвестиционные затраты, в том числе:

295,3

капитальные затраты

205,9

НДС, уплачиваемый при осуществлении капитальных затрат

37,1

прирост чистого оборотного капитала

52,3

Источники финансирования общих инвестиционных затрат:

 

собственные средства

175,3

кредиты банков

120,0

государственное участие

 

прочие заемные и привлеченные средства

0,0


Направления использования инвестиций:

исследования и разработка

0,0

строительство

210,8

подготовка производства

 

закупка оборудования и технологий

 

закупка оборудования

 

технологий и лицензий

 

приобретение недвижимости

 

пополнение оборотных средств

52,3

прочее

 

ИТОГО

263,1

Показатели эффективности проекта:

Показатели эффективности проекта:

 

простой срок окупаемости проекта, лет 

3,7

ставка дисконтирования, % 

7,00

динамический срок окупаемости проекта, лет;

4,1

индекс рентабельности 

1,65

внутренняя норма доходности, %; 

17,7%

чистый дисконтированный доход млн.руб.

66,4

Дата составления инвестиционного предложения 4 квартал 2008 года


Таблица 5-1: Программа производства и реализации продукции

N

Наименование показателей

Ед. изм.

2008г. по кварталам

Всего 2008г.

2009г. по кварталам

Всего 2009г.

2010г

2011г.

2012г.

2013

п/п

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

Использование производственных мощностей

%

 

 

 

 

65

65

65

65

75

80

80

80

1

Цена

тыс.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

цена средней порции

( блюдо+мучн+напиток)

 

 

 

 

 

5

5

5

5

5

5

5

5

2

Объем производства и реализации продукции в натуральном выражении:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

количество заказов

 

 

 

 

 

29 250

29 250

29 250

87 750

135 000

144 000

144 000

144 000

3

Объем производства продукции в стоимостном выражении:

млн. руб

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

 

от работы кафе

 

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

4

Выручка от реализации всего (без НДС), в т.ч.:

млн. руб

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

5

НДС начисленный - всего

млн. руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

Выручка от реализации продукции с НДС

млн. руб

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

7

Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта (без НДС):

%

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

 

внутренний рынок

 

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100

100


Таблица 5-2: Расчет затрат на производство и реализацию продукции (в млн. руб.)

№ п/п

Элементы затрат

2008г. по кварталам

Всего 2008г.

2009г. по кварталам

Всего 2009г.

2010г

2011г.

2012г.

2013

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

Затраты на производство и реализацию продукции - всего

2,0

3,0

5,0

9,0

126,1

128,2

129,3

392,2

572,2

604,3

604,0

603,7

1.1.

Материальные затраты - всего В том числе:

 

 

 

 

100,1

100,6

101,7

301,9

456,3

487,0

487,0

487,0

1.1.1.

сырье и материалы

 

 

 

 

95,1

96,1

97,1

288,3

438,8

468,0

468,0

468,0

1.1.2.

вспомогательные материалы

 

 

 

 

2,0

2,0

2,0

6,1

9,2

9,8

9,8

9,8

1.1.3.

топливно-энергетические ресурсы

 

 

 

 

2,9

2,4

2,4

7,2

7,9

8,7

8,7

8,7

1.1.4.

прочие материальные затраты

 

 

 

 

0,1

0,1

0,1

0,4

0,4

0,4

0,4

0,4

1.2.

Расходы на оплату труда

 

 

 

 

14,6

14,6

14,6

43,7

61,0

61,6

61,6

61,6

1.3.

Отчисления на социальные нужды

 

 

 

 

5,1

5,1

5,1

15,3

21,0

22,0

22,0

22,0

1.4.

Амортизация основных средств и нематериальных активов

 

 

 

 

3,2

4,8

4,8

12,8

18,8

18,4

18,1

17,7

1.5.

Прочие затраты - всего, в том числе:

2,0

3,0

5,0

9,0

3,2

3,2

3,2

18,5

15,1

15,2

15,4

15,4

1.5.1.

налоги и неналоговые платежи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.2.

платежи по страхованию

 

 

 

 

0,2

0,2

0,2

0,5

0,7

0,7

0,7

0,7

1.5.3.

проценты по полученным ссудам, кредитам и займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.4.

другие затраты

2,0

3,0

5,0

9,0

3,0

3,0

3,0

18,0

14,4

14,5

14,7

14,7

2.

Справочно:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

условно-переменные издержки ,%

15

15

15

15

96

95

95

94

96

96

96

96

2.2.

условно-постоянные издержки,%

85

85

85

85

4

5

5

6

4

4

4

4


Таблица 5-3: Расчет потребности в чистом оборотном капитале (в млн. руб.)

N

п/п

Наименование показателей

По годам реализации проекта

2008

2009

2010

2011

2012

2013

1

Оборотные активы

 

 

 

 

 

 

1.1.

Сырье, материалы и другие ценности

0,0

9,6

43,9

46,8

46,8

46,8

1.2.

Незавершенное производство

 

 

 

 

 

 

1.3.

Готовая продукция и товары для реализации

0,0

4,4

6,8

7,2

7,2

7,2

1.4.

Товары отгруженные

 

 

 

 

 

 

1.5.

Дебиторская задолженность

0,0

3,5

5,4

5,8

5,8

7,9

1.6.

Прочие оборотные активы

0,0

1,0

4,4

4,7

4,7

4,7

1.7.

Итого оборотные активы

0,0

18,5

60,4

64,4

64,4

66,6

1.8.

Прирост оборотных активов  

0,0

18,5

41,9

4,0

0,0

2,2

2

Кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

2.1.

Перед с поставщиками и подрядчиками

0,0

4,8

7,4

7,9

7,9

7,9

2.2.

По оплате труда, расчетом с персоналом

0,0

3,0

4,0

4,0

4,0

4,0

2.3.

По налогам и сборам, по соц. страхованию и обеспечению

0,0

1,0

2,0

2,0

2,0

2,0

2.4.

Иная кредиторская задолженность

0,0

0,2

0,3

0,3

0,3

0,4

2.5.

Прочие виды обязательств

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

2.6.

Итого кредиторская задолженность

0,0

9,0

13,7

14,2

14,2

14,3

2.7.

Прирост кредиторской задолженности

0,0

9,0

4,7

0,5

0,0

0,1

3

Чистый оборотный капитал  

0,0

9,5

46,7

50,2

50,2

52,3

4

Прирост чистого оборотного капитала

0,0

9,5

37,3

3,5

0,0

2,1


Таблица 5-4: Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту (в млн. руб.)

N

п/п

Виды инвестиционных

затрат и источников финансирования

По периодам (годам) реализации проекта

 

 

Всего

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

2008

2009

2010

2011

2012

2013

1

Капитальные затраты (без НДС)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

Строительно-монтажные работы

 

 

 

101,7

101,7

72,0

 

 

 

 

173,7

1.2

Приобретение и монтаж оборудования

 

 

 

 

 

24,6

 

 

 

 

24,6

1.3

Другие инвестиционные затраты

 

 

 

 

 

7,6

 

 

 

 

7,6

2

Итого капитальные затраты без НДС - стоимость инвестиционного проекта

 

 

 

101,7

101,7

104,2

 

 

 

 

205,9

2.1.

Из них капитальные затраты в СКВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

НДС, уплачиваемый при осуществлении кап. затрат

 

 

 

18,3

18,3

18,8

 

 

 

 

37,1

4

Прирост чистого оборотного капитала

х

х

х

х

 

9,5

37,3

3,5

 

2,1

52,3

5

Итого общие инвестиционные затраты с НДС

 

 

 

120,0

120,0

132,5

37,3

3,5

 

2,1

295,3

II. Источники финансирования инвестиционных затрат

6

Собственные средства

 

 

 

 

 

9,5

37,3

3,5

 

2,1

52,3

7

Заемные и привлеченные средства – всего

В том числе:

 

 

 

120,0

120,0

123,0

 

 

 

 

243,0

7.1.

иностранные кредиты

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.2.

внутренние кредиты в иностр. валюте

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7.3.

внутренние кредиты в национ. валюте

 

 

 

120,0

120,0

 

 

 

 

 

120,0

7.4.

прочие привлеченные средства

 

 

 

 

 

123,0

 

 

 

 

123,0

7.5.

государственное участие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат

 

 

 

120,0

120,0

132,5

37,3

3,5

 

2,1

295,3

III. Финансовые издержки по проекту

9

Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту

 

 

 

0,7

0,7

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

23,5

 

проценты по кредитам (займам)

 

 

 

0,7

0,7

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

23,5

Таблица 5-5: Расчет погашения долгосрочных кредитов, займов (в млн. руб.)

N

п/п

Наименование показателей

2008г. по кварталам

Всего 2008г.

2009г. по кварталам

Всего 2009г.

2010г

2011г.

2012г.

2013

Всего с 2008г.

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

 

I. По проекту

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Сумма получаемого кредита, займа

 

120,0

120,0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

120,0

2

Задолженность на начало года (квартала)

 

 

 

120,0

120,0

117,8

111,1

120,0

104,4

77,8

51,1

24,4

х

3

Сумма основного долга

 

120,0

120,0

120,0

120,0

117,8

111,1

120,0

104,4

77,8

51,1

24,4

х

4

Начислено процентов

 

0,7

0,7

2,1

2,1

2,0

1,9

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

23,5

5

Начислено прочих издержек

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

Погашение основного долга

 

 

 

 

2,2

6,7

6,7

15,6

26,7

26,7

26,7

24,4

120,0

7

Погашение процентов

 

0,7

0,7

2,1

2,1

2,0

1,9

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

23,5

8

Погашение прочих издержек

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

Итого погашение задолженности  

 

0,7

0,7

2,1

4,3

8,7

8,6

23,7

33,1

31,3

29,4

25,3

143,5

10

Задолженность на конец года (квартала)

 

120,0

120,0

120,0

117,8

111,1

104,4

104,4

77,8

51,1

24,4

0,0

х

11

Возмещение из бюджета части процентов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II. Существующие долгосрочные кредиты, займы организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

III. Прочие долгосрочные обязательства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

Погашение прочих долгосрочных обязательств организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

Всего погашение задолженности по кредитам, займам

 

0,7

0,7

2,1

4,3

8,7

8,6

23,7

33,1

31,3

29,4

25,3

166,4

22

Всего возмещение из бюджета части процентов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 5-6: Расчет прибыли от реализации (в млн. руб.)

N

Наименование показателей

2008г. по кварталам

Всего 2008г.

2009г. по кварталам

Всего 2009г.

2010г

2011г.

2012г.

2013

п/п

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

Выручка от реализации продукции

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

2

Налоги, включаемые в выручку от реализации продукции

 

 

 

 

7,3

7,3

7,3

21,9

33,8

36,0

36,0

36,0

3

Объем реализации продукции (без НДС, акцизов и иных обязательных платежей)

 

 

 

 

139,0

139,0

139,0

417,0

641,3

684,0

684,0

684,0

3.1.

Справочно: бюдж. субсидии на покрытие разницы в ценах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

Условно-переменные издержки

0,3

0,5

0,8

1,4

121,3

122,1

123,2

367,6

548,8

582,1

582,1

582,0

5

Маржинальная (переменная) прибыль

-0,3

-0,5

-0,8

-1,4

17,7

16,9

15,8

49,4

92,4

101,9

101,9

102,0

6

Условно-постоянные издержки

1,7

2,6

4,3

7,7

4,8

6,1

6,1

24,6

23,4

22,2

22,0

21,7

7

Прибыль (убыток) от реализации

-2,0

-3,0

-5,0

-9,0

12,9

10,7

9,7

24,8

69,0

79,7

80,0

80,3

8

Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

Прибыль (убыток) за отчетный период

-2,0

-3,0

-5,0

-9,0

12,9

10,7

9,7

24,8

69,0

79,7

80,0

80,3

11

Налоги и сборы, производимые из прибыли

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

Расходы и платежи из прибыли

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

Льготируемая прибыль

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

Чистая прибыль (убыток)

-2,0

-3,0

-5,0

-9,0

12,9

10,7

9,7

24,8

69,0

79,7

80,0

80,3

15

Справочно: сумма предоставленной льготы по налогу на прибыль

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

Чистый доход

-2,0

-3,0

-5,0

-9,0

16,1

15,5

14,5

37,6

87,8

98,2

98,0

98,0

17

Погашение задолженности по кредитам, займам

 

0,7

0,7

2,1

4,3

8,7

8,6

23,7

33,1

31,3

29,4

25,3

18

Погашение задолженности с учетом возмещения из бюджета части процентов

 

0,7

0,7

2,1

4,3

8,7

8,6

23,7

33,1

31,3

29,4

25,3


Таблица 5-7: Расчет потока денежных средств по организации (в млн. руб.)

N

п/п

Наименование показателей

2008г. по кварталам

Всего 2008г.

2009г. по кварталам

Всего 2009г.

2010г

2011г.

2012г.

2013

3 кв

4 кв

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

1

ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Выручка от реализации продукции

 

 

 

 

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

1.2.

Государственное участие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.1.

В т. ч. возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2.2.

Финансовая помощь бюджета

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.

Долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по проекту

 

120,0

120,0

123,0

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.1.

Долгосрочные кредиты, займы по проекту

 

120,0

120,0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3.2.

Другие привлеченные средства по проекту

 

 

 

123,0

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.

Существующие долгосрочные кредиты, займы и др. привлеченные средства по организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.1.

Существующие долгосрочные кредиты, займы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.4.2.

Другие привлеченные средства по организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.5.

Краткосрочные кредиты, займы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.

Прочие источники и поступления

2,0

4,0

 

14,0

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.1.

Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.2.

Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.3.

взнос в уставный фонд

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.6.4.

прочие источники

2,0

4,0

 

14,0

 

 

 

 

 

 

 

 

1.7.

ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

2,0

124,0

120,0

137,0

146,3

146,3

146,3

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

2

ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1.

Капитальные затраты с НДС

 

120,0

120,0

123,0

 

 

 

123,0

 

 

 

 

2.2.

НДС по приобретенным материальным ресурсам, прочим товарно-материальным ценностям, работам и услугам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.

Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)

2,0

3,0

5,0

9,0

122,9

123,5

124,5

379,4

553,4

585,8

586,0

586,0

2.3.

Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки

 

 

 

 

7,3

7,3

7,3

21,9

33,8

36,0

36,0

36,0

2.4.

Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.5.

Расходы и платежи из прибыли

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.6.

Прирост чистого оборотного капитала

 

 

 

2,4

2,4

2,4

2,4

9,5

37,3

3,5

 

2,1

2.7.

Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту

 

 

 

 

2,2

6,7

6,7

15,6

26,7

26,7

26,7

24,4

2.8.

Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту

 

0,7

0,7

2,1

2,1

2,0

1,9

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

2.9.

Погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.10.

Погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.11.

Погашение прочих долгосрочных обязательств организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.12.

Погашение краткосрочных кредитов, займов

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.13.

Прочие расходы в деятельности организации

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

143,0

 

2.14.

ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

2,0

123,7

125,7

136,5

136,9

141,9

142,8

557,5

657,6

656,6

794,4

649,3

3

ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

 

0,3

-5,7

0,5

9,4

4,4

3,5

17,8

17,4

63,4

-74,4

70,7

4

НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

0,0

0,3

0,3

0,8

10,2

14,6

18,1

18,1

35,5

98,9

24,6

95,2

Таблица 5-8: Проектно-балансовая ведомость по организации (в млн. руб.)

N

Статьи баланса

По годам реализации проекта

 

 

п/п

 

2008

2009

2010

2011

2012

2013

 

АКТИВ

 

 

 

 

 

 

I

Внеоборотные активы

101,7

203,9

199,9

196,0

192,1

188,4

 

Итого по разделу I

101,7

203,9

199,9

196,0

192,1

188,4

II

Оборотные активы

 

 

 

 

 

 

 

Запасы и затраты, в том числе:

 

14

51

54

54

54

 

сырье и материалы

 

9,6

43,9

46,8

46,8

46,8

 

незавершенное производство

 

 

 

 

 

 

 

готовая продукция и товары

 

4,4

6,8

7,2

7,2

7,2

 

товары отгруженные

 

 

 

 

 

 

 

Дебиторская задолженность

 

4

5

6

6

8

 

Прочие оборотные активы

20,8

1,0

4,4

4,7

4,7

4,7

 

Итого по разделу II

20,8

18,5

60,4

64,4

64,4

66,6

 

БАЛАНС

122,5

222,4

260,3

260,4

256,6

255,0

 

ПАССИВ

 

 

 

 

 

 

III

Капитал и резервы

 

 

 

 

 

 

 

Уставный фонд

2,5

2,5

2,5

2,5

2,5

2,5

 

Добавочный фонд

 

90,2

105,9

104,0

61,0

133,3

 

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

 

42,9

87,1

115,3

178,9

104,9

 

Прочие источники (поступления)

 

 

 

 

 

 

 

Итого по разделу III

2,5

135,6

195,5

221,8

242,4

240,7

IV

Обязательства

 

 

 

 

 

 

 

Долгосрочные кредиты и займы

120,0

77,8

51,1

24,4

0,0

0,0

 

Краткосрочные кредиты и займы

 

 

 

 

 

 

 

Кредиторская задолженность В том числе:

 

8,8

13,4

13,9

13,9

13,9

 

перед поставщиками и подрядчиками

 

4,8

7,4

7,9

7,9

7,9

 

по оплате труда

 

3,0

4,0

4,0

4,0

4,0

 

по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению

 

1,0

2,0

2,0

2,0

2,0

 

иная кредиторская задолженность

 

 

 

 

 

 

 

Прочие виды обязательств

 

0,2

0,3

0,3

0,3

0,4

 

ИТОГО по разделу IV

120,0

86,8

64,8

38,7

14,2

14,3

 

БАЛАНС

122,5

222,4

260,3

260,4

256,6

255,0

Таблица 5-10: Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта (в млн. руб.)

п/п

Виды доходов и затрат

2007

По годам реализации проекта

2008

2009

2010

2011

2012

2013

1

ОТТОК НАЛИЧНОСТИ

 

 

 

 

 

 

 

1.1.

Капитальные затраты без НДС

 

101,7

104,2

 

 

 

 

1.2.

Прирост чистого оборотного капитала

 

 

9,5

37,3

3,5

 

2,1

1.3.

Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрата по проекту

 

0,7

8,1

6,5

4,6

2,7

0,9

2

Полный отток  

 

102,4

121,8

43,7

8,1

2,7

2,9

3

ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ

 

 

 

 

 

 

 

3.1.

Чистый доход организации с учетом реализации проекта

 

-5,0

37,6

87,8

98,2

98,0

98,0

3.2.

Чистый доход организации без учета реализации проекта

 

 

 

 

 

 

 

4

Чистый доход по проекту

 

-5,0

37,6

87,8

98,2

98,0

98,0

5

Сальдо потока (чистый поток наличности - ЧПН)

 

-107,4

-84,2

44,1

90,1

95,3

95,1

6

То же, нарастающим итогом

 

-107,4

-191,6

-147,5

-57,5

37,8

132,9

7

коэффициент дисконтирования %

 

1,00

0,93

0,87

0,82

0,76

0,71

8

Дисконтированный отток

 

102,4

113,8

38,2

6,6

2,1

2,1

9

Дисконтированный приток

 

-5,0

35,1

76,7

80,1

74,8

69,9

10

Дисконтированный ЧПН

 

-107,4

-78,7

38,5

73,5

72,7

67,8

11

То же, нарастающим итогом  - чистый дисконтированный доход (ЧДД)

 

-107,4

-186,1

-147,6

-74,1

-1,4

66,4

12

Показатели эффективности проекта

 

 

 

 

 

 

 

12.1.

Простой срок окупаемости проекта, лет

3,7

 

 

 

 

 

 

12.2.

Динамический срок окупаемости проекта, лет

4,1

 

 

 

 

 

 

12.3.

Динамический срок окупаемости господдержки, лет

 

 

 

 

 

 

 

12.4.

Внутренняя норма доходности

17,7%

 

 

 

 

 

 

12.5.

Индекс рентабельности

1,65

 

 

 

 

 

 

12.6.

коэффициент покрытия задолженности

 

-7,1

17,9

20,3

11,3

11,4

4,1

12.7.

уровень безубыточности, %

-566,7

-566,7

49,8

25,3

21,8

21,6

21,2

13.

Финансово-экономические показатели

 

 

 

 

 

 

 

13.1.

Рентабельность активов

-4,1

11,2

26,5

30,6

31,2

31,5

13.2.

Рентабельность продукции

-100,0

-100,0

6,3

12,1

13,2

13,2

13,3

13.3.

коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами

1,0

0,4

0,2

0,1

0,1

0,1

13.4.

коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

-4,8

-3,7

-0,1

0,4

0,8

0,8

13.5.

коэффициент текущей ликвидности

0,2

0,2

0,9

1,7

4,5

4,7

Таблица 6.1: Календарный график реализации проекта

 

 

Этапы осуществления проекта

Ед.

измер.

Всего по проекту

2008г по кварталам

По годам реализации проекта

3

4

2008

2009

2010

2011

2012

2013

 

Инвестиции

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.

Прединвестиционные затраты

млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.

Строительство здания:

млн.руб.

205,0

 

120,0

120,0

85,0

 

 

 

 

 

собственные средства

 

85,0

 

 

 

85,0

 

 

 

 

 

заемные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

кредит банка

 

120,0

 

120,0

120,0

 

 

 

 

 

3.

Приобретение оборудования

млн.руб.

29,0

 

 

 

29,0

 

 

 

 

4.

Приобретение посуды, инвентаря

млн.руб.

9,0

 

 

 

9,0

 

 

 

 

 

Итого инвестиций

 

243,0

 

120,0

120,0

85,0

 

 

 

 

10.

Получение выручки от реализации

млн.руб.

3 273,9

 

 

 

438,9

675,0

720,0

720,0

720,0

11.

Освоение производственных мощностей

%

80,0

 

 

 

65,0

75,0

80,0

80,0

80,0

12.

Кредит долгосроч.

получение

млн.руб.

120,0

 

 

120,0

 

 

 

 

 

 

погашение

млн.руб.

120,0

 

 

 

15,6

26,7

26,7

26,7

24,4

13.

Кредит краткоср.

получение

млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

погашение

млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14.

Получение финансовой помощи

млн.руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

из респ. бюджета

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

из обл. бюджета

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


PAGE  39


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

69761. Продуктивність файлових систем 87 KB
  Оптимізація продуктивності під час розробки файлових систем Розглянемо яким чином можна оптимізувати продуктивність файлової системи зміною структур даних і алгоритмів які в ній застосовують. У викладі використовуватимемо класичний приклад оптимізації традиційної...
69762. Введення-виведення у режимі користувача 63 KB
  Тут зупинимося на взаємодії підсистеми введення-виведення із процесами режиму користувача та на різних методах організації введення-виведення з режиму користувача. Синхронне введення-виведення У більшості випадків введення-виведення на рівні апаратного...
69763. Таймери і системний час 27.5 KB
  Таймери керують пристроями які передають у систему інформацію про час. Вони відстежують поточний час доби здійснюють облік витрат процесорного часу повідомляють процеси про події що відбуваються через певний проміжок часу тощо.
69764. Термінальне введення-виведення в UNIX та Linux 40.5 KB
  Консоль Linux емулює спеціальний вид термінала, який називають Linux. Він надає доволі широкі можливості щодо керування відображенням інформації (підтримку кольору, керуючих клавіш, перевизначення символьної таблиці «на ходу»).
69765. Графічний інтерфейс користувача 61.5 KB
  Спільним у них є набір основних елементів реалізації куди входять вікна з елементами керування кнопками смугами прокручування тощо меню і піктограми а також використання пристрою для переміщення курсору по екрану та вибору окремих елементів наприклад миші.
69766. Реалізація стека протоколів Інтернету 66 KB
  Канальний рівень (data link layer) відповідає за передавання кадру даних між будь-якими вузлами в мережах із типовою апаратною підтримкою (Ethernet, FDDI тощо) або між двома сусідніми вузлами у будь-яких мережах (SLIP, PPP).
69767. Завантаження операційної системи Linux 57.5 KB
  Під час завантаження Linux використовують двоетапний завантажувач. Є кілька програмних продуктів, що реалізують такі завантажувачі, найвідоміший із них l i l o (від Іішіх loader). Він може бути встановлений як у MBR (замінивши там код, що завантажує перший сектор активного розділу)...
69768. Завантаження Windows XP 40 KB
  Завантаження Windows XP починають стандартним способом — із передавання керування коду завантажувального сектора активного розділу диска. Головне його завдання — визначити місцезнаходження файла ntldr у кореневому каталозі цього розділу, завантажити його...
69769. Продуктивність багатопроцесорних систем 29 KB
  Під масштабуванням навантаження (workload scalability) у SMP-системах розуміють вплив додавання нових процесорів на продуктивність системи. У реальних умовах воно залежить від багатьох факторів.