43845

Пластиковые карты, как один из видов банковского продукта на примере АКБ «Московский залоговый банк»

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Мировая практика проведения расчетов по кредитным картам свидетельствует о том, что использование карты значительно упрощает процесс покупки товара или услуги, равно как и хранения и защиты своих сбережений. Пластиковая карта позволяет ее владельцу оперативно и без проблем получать наличные в любое время суток, пользоваться разнообразными скидками при покупке товаров и услуг, контролировать свои расходы за определенные периоды времени.

Русский

2015-01-27

4.93 MB

41 чел.

Пластиковые карты, как один из видов банковского продукта на примере АКБ «Московский залоговый банк»


Содержание

[0.1]
1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ

[0.1.1] 1.1. История пластиковых карт

[0.1.2] 1.2. Пластиковые карты: понятие, значение, функции

[0.1.3] 1.3. Классификация современных карт

[0.1.4] 1.4. Проблемы применения пластиковых карт в России

[0.2]
2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ АКБ «МОСКОВСКИЙ ЗАЛОГОВЫЙ БАНК» (ЗАО)

[0.2.1] 2.1. Общая характеристика АКБ «Московский залоговый

[0.2.2] банк» (ЗАО)

[0.2.3] 2.2. Анализ работы с пластиковыми картами в АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

[0.2.4]
2.2.1. Организация работы с физическими лицами

[0.2.5] 2.2.2. Организация работы с юридическими лицами

[0.2.6] 2. Первичная информация от администрации. Общий фонд оплаты труда (ФОТ) составляет 7 млн. руб., в среднем около 13462 рубля на человека. Предприятие предполагает выпуск 10 карт типа Gold, 110 карт типа Classic и остальные Electron. Также предприятие планирует установку банкомата.

[0.2.7] 3. Предварительные расчеты.

[0.2.8] 3.1. Себестоимость и цена продажи карт представлена в таблице 4.

[0.2.9] Себестоимость и цена продажи карт

[0.2.10] Тип карт

[0.2.11] Количество

[0.2.12] Себестоимость

[0.2.13] Себестоимость

[0.2.14] Цена продажи

[0.2.15] Цена продажи

[0.2.16] Gold

[0.2.17] 10

[0.2.18] 200

[0.2.19] 2000

[0.2.20] 3000

[0.2.21] 30000

[0.2.22] Classic

[0.2.23] 110

[0.2.24] 150

[0.2.25] 16500

[0.2.26] 600

[0.2.27] 66000

[0.2.28] Electron

[0.2.29] 400

[0.2.30] 60

[0.2.31] 24000

[0.2.32] 150

[0.2.33] 60000

[0.2.34] Итого

[0.2.35] 520

[0.2.36] 42500

[0.2.37] 156000

[0.2.38]
2.3. Особенности организации работы АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) с пластиковыми картами

[0.2.39] 2.3.1. Функциональные обязанности структурных подразделений Банка, осуществляющих обслуживание операций по картам

[0.2.40] 2.3.2. Порядок выпуска и обслуживания банковских карт

[0.3]
3. НАПРАВЛЕНИЯ И  ПУТИ  ПАЗВИТИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

[0.3.1] 3.1. Обеспечение безопасности в работе с пластиковыми картами

[0.3.2] 3.2. Перспективы развития системы расчетов пластиковыми картами

[0.4]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

[0.5]
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

[0.5.1]
ПРИЛОЖЕНИЕ 1

[0.5.2]
ПРИЛОЖЕНИЕ 2


ВВЕДЕНИЕ

Еще совсем недавно, в середине девяностых годов ушедшего века, пластиковые карты большинству российских граждан казались чем-то загадочным и интриговали своей почти непостижимой сутью. Но теперь, в начале нового века, пластиковые карты – не только для российских банков, но и для российских граждан – стали уже обыденными и привычными. Пластиковые карты вошли в повседневный обиход, стали привычным атрибутом и не таят в себе никакой загадочности.

Таким образом, банковская карта - средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет клиента [2].

За эти годы российское банковское сообщество решило массу проблем, связанных с карточным бизнесом. Большими темпами были освоены технологии работы с картами, созданы собственные – российские – платежные системы. Многие банки запустили свои собственные карточные программы. Банки поняли, что пластиковые карты – один из многочисленных бизнесов банка. Но вместе с тем выпуск и обслуживание пластиковых карт остаются очень серьезным, очень технологичным и долгосрочным бизнесом, особенно для банка, ориентирующегося на розничные операции с физическими лицами [14].

В настоящий момент на российском рынке электронных платежей уже заложена основа для дальнейшего динамичного развития. В то же время данный процесс представляется невозможным без решения целого ряда серьезных проблем, обусловленных, в том числе, отсутствием стимулов для повсеместного использования карт и наследием экономики, основанной на обороте наличных денег. Для их решения необходимо создать целую сеть взаимосвязанных элементов: от соответствующей законодательной базы до механизмов обмена кредитной информацией. И здесь чрезвычайно важны поддержка и понимание ситуации со стороны государства, что подтверждает опыт развития систем электронных платежей во многих странах с развивающейся экономикой.

Актуальность данной темы заключается в том, что вопрос безналичных расчетов физических лиц с помощью международной пластиковой карты в торгово-сервисной системы в условиях  нарастания объемов денежных средств, увеличения количества и сфер применения карт, становится весьма актуальным. Немаловажным фактором является интеграция в международное сообщество, большой поток сограждан выезжающих за рубеж, применения различных “зарплатных” схем начисления заработной платы. Для крупного города, например, которым является Москва, решение проблем с безналичными расчетами становится жизненно-необходимым. Ведь вывод основной денежной массы в плоскость безналичных платежей решает ряд вопросов, будь то расходы на печать банкнот или регулярная инкассация. Для решения данной проблемы необходимо всецело проводить политику формирования новых услуг с применением пластиковых карт.

Значение, важность и необходимость пластиковых карт проявляется и в сфере торговли и сервиса эти преимущества в виде уменьшения расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, и возможность уменьшения цен при продаже товаров, и упрощение расчетов с покупателем. Большой  интерес представляет пластиковая карточка, как для крупных предприятий, так и для малых предприятий при выдаче зарплаты своим сотрудникам. Технология расчетов без участия наличных денег помогает снизить криминогенность обстановки вокруг предприятий и лиц, работающих с наличностью; внедрение таких расчетов поможет сгладить и даже в некоторой степени снизить темпы роста инфляции в стране.

Таким образом, анализ и изучение темы «Пластиковые карты, как один из видов банковского продукта» актуален и интересен в связи с тем, что затрагивает все области финансовой и экономической жизни страны.

Целью работы является проведение исследований, анализа основ организации и функционирования систем обслуживания клиентов с использованием банковских карт. Решение проблем с безналичными расчетами и по выдаче наличных средств, как  физическим лицам, так и юридическим лицам с использованием международных пластиковых карт в торгово-сервисных предприятиях так  и в банкоматах. Проанализировать развитие технологий банковских карт в России и за рубежом, текущее состояние рынка, проблемы,  возможности расширения и перспективы развития.

Для достижения поставленной цели  в работе были поставлены следующие задачи: 

- рассмотреть историю пластиковых карт в России и за рубежом;

- проанализировать значение, функцию пластиковых карт, как одного из видов банковского продукта;  

- описать классификацию пластиковых карт;

- исследование научно-методических основ организации работы банков при безналичных расчетах физических лиц и юридических лиц с использованием международных пластиковых карт;

- провести анализ обращения пластиковых карт на примере АКБ «Московский Залоговый Банк» (ЗАО), а именно проанализировать организацию работы с пластиковыми карточками;

- разработать основные пути по обеспечению безопасности в работе с пластиковыми картами, указать перспективы развития системы расчетов пластиковыми карточками.

Практическое значение работы состоит в том, что пластиковые карты являются будущим финансовой жизни не только мирового сообщества, но и России, и изучение функционирования, обращения пластиковых карт позволит быть в центре всех событий, знать достоинства и недостатка данного банковского продукта, избежать ловушек и уловки мошенников.  

Объект  – пластиковые карты, как один из видов банковского продукта.

Предмет – изучение принципов работы банковских подразделений, а так же взаимодействия банковских и небанковских структур при предоставлении услуг с использованием банковских карт.

Выбор нами темы был обусловлен не только ее актуальностью, но и личным интересом к изучаемой проблеме.


1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ

1.1. История пластиковых карт

В современных условиях на розничном рынке пластиковые карты становятся одним из важных секторов финансового рынка страны. Динамичное развитие банковской инфраструктуры открывает широкий круг возможностей по использованию пластиковых карт.

Мировая практика проведения расчетов по кредитным картам свидетельствует о том, что использование карты значительно упрощает процесс покупки товара или услуги, равно как и хранения и защиты своих сбережений. Пластиковая карта позволяет ее владельцу оперативно и без проблем получать наличные в любое время суток, пользоваться разнообразными скидками при покупке товаров и услуг, контролировать свои расходы за определенные периоды времени.

Уже в 1914 году некоторые магазины начали выдавать своим наиболее богатым постоянным клиентам специальные карты, чтобы «привязать» этих клиентов к себе. В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing впервые были выпущены металлические пластинки, на которых выдавливался (эмбоссировался) адрес и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую пластинку в специальный аппарат, называемый импринтером, и буквы, выдавленные на ней, отпечатывались на торговом чеке.

Поиск подходящего материала для пластиковых карт затянулся надолго, и лишь в 60-е годы 20 века было найдено решение - пластиковая карточка с магнитной полосой. Спустя несколько лет, в 1975 году француз Ролан Морено изобрел электронную карту памяти. Спустя еще несколько лет, компания Bull (Франция) разработала и запатентовала смарт-карту со встроенным микропроцессором (чипом).

Большинство специалистов считает, что начало банковским кредитным картам, было положено Джоном С. Биггинсом, специалистом по потребительскому кредиту из National Bank of Flatbush (NBF) в нью-йоркском районе Бруклин. В 1946 году Биггинс организовал работу по кредитной схеме под названием Charge-it («запишите это в долг»). Эта схема предусматривала собой расписки, которые принимались от клиентов местными магазинами за мелкие покупки. После того, как покупка состоялась, магазин сдавал расписки в банк, и банк оплачивал их со счетов покупателей. В NBF была впервые опробована классическая цепочка расчетов, используемая сейчас в банковском карточном бизнесе повсеместно.

1 октября 1958 года была выпущена первая карта American Express. Уже через год эта компания насчитывала 32000 предприятий и более 475000 держателей карт. В 50-е годы свыше 100 американских банков начали свои программы кредитных карточек. После того как в 1958 году в него вступили первый и второй по величине американские банки: Bank of America и Chase Manhattan Bank начался новый этап в развитии карточного бизнеса.

Chase Manhattan Bank к концу первого года карточной программы имел более 350 тысяч держателей карт и привлек более 5300 предприятий розничной торговли. К 1960 году объем операций по кредитным картам вырос до 25 миллионов долларов. Но одновременно число держателей карт уменьшилось до 160 тысяч, операционные расходы и невозврат кредитов увеличивались, и программа стала убыточной. В январе 1962 года банк продал ее за 9 миллионов долларов компании Uni - Serve, которая начала выпускать на ее основе карту UniCard. На некоторое время она стала частью American Express, а затем в 1969 году ее вновь выкупил за 50 миллионов долларов ее инициатор - Chase Manhattan Bank. Но и вторая попытка этого банка оказалась провальной: программа приносила убыток в 1 миллион долларов ежегодно и была продана ассоциации National BankAmericard [20].

С аналогичными трудностями сталкивались и другие банки, но, тем не менее, рос успех BankAmericard, выпускаемой Bank of America. Главное преимущество этого банка заключалось в большой сети отделений в штате Калифорния с ее богатой клиентурой.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих кредитных карт.

По мере роста карточных программ большинство банков столкнулось с главным препятствием - локальностью сети обслуживания своих карточек. И тогда в 1966 году Bank of America начал выдавать лицензии на выпуск  BankAmericard другим банкам. В ответ на это несколько крупных банков-конкурентов Bank of America создали свою межбанковскую карточную ассоциацию (МКА) Interbank Card Association (ICA). В июле 1970 г. была создана National BankAmericard Incorporated (NBI).

К началу семидесятых годов в Соединенных Штатах сформировались два основных конкурента на рынке универсальных банковских карт: NBI и ICA. Среди небанковских универсальных карт выделялась AmEx. В зарубежной классификации универсальные карты разделялись на карты для «путешествий и развлечений» (Travel and Entertainment - Т&Е) и чисто банковские. Первые выпускались компаниями Diners Club, American Express, Carte Blanche и предназначались главным образом для оплаты гостиниц, ресторанов, то есть преимущественно для путешествующих бизнесменов. Карты же, выпускаемые банками, имели более «потребительский» характер и предназначались для «обычных клиентов». К настоящему времени эти различия в значительной степени исчезли, и такое разделение является весьма условным.

Банковские карты предназначены для осуществления безналичной оплаты товаров и услуг владельцем карты, а также для получения им наличных денег со своего банковского счета в специальных банкоматах практически в любой точке мира.

Параллельно с развитием американского рынка шла и интернационализация карточных операций. Она началась еще в 1951 году, когда Diners Club дала первую лицензию на использование своего имени и схемы в Великобритании.

Примерно в это же время Британская ассоциация отелей и ресторанов начала выпускать кредитную карту BHR, которая, не являясь банковской, была все же универсальной картой. В 1964 году эта система, объединившись со своим шведским конкурентом Rikskort, владельцем которой являлась семья Валленбергов, учредила компанию Eurocard International со штаб-квартирой в Швеции.

В 1974 году ICA подписала соглашение с британской системой AccessCard, которая входила в Ассоциацию Eurocard. Так началось сотрудничество Eurocard и американской Межбанковской карточной ассоциации, выпускающей Master Charge.

Это стало одной из причин, по которой в 1976 году NBI переименовала свою карту BankAmericard на известную теперь всем VISA. В 1980 году ICA дала своей карте «международное» название MasterCard.

Конкурентная борьба между платежными системами разворачивалась не только в Европе. В Японии, например, несмотря на активные попытки завоевания этого рынка VISA и MasterCard, они проигрывали картам JCB. Общее количество держателей JCB в 1980 году было почти в два раза больше, чем выпущенных в Японии VISA и MasterCard вместе взятых [14].

Карты международных систем появились в СССР еще в 1969 году. Но это были карты, эмитированные зарубежными компаниями и банками. В Советском Союзе начала создаваться сеть предприятий, принимающих эти карты в качестве платежного средства. В 1969 году Diners Club  и American Express подписали с Госкоминтуристом СССР первое агентское соглашение на обслуживание в СССР  карточек этих платежных систем. В 1974 году аналогичное соглашение было заключено с VISA International (тогда еще BankAmericard), в 1975 году - с EuroCard/MasterCard, в 1976 году - с японской JCB International. С советской стороны все соглашения подписывались специально созданным при Госкоминтуристе подразделением - Всесоюзным акционерным обществом (ВАО) «Интурист», которое организовывало расчеты по пластиковым картам иностранных туристов и бизнесменов в валютных магазинах «Березка» и гостиницах. Необходимые торговые расчеты от имени «Интуриста» осуществлялись через Внешторгбанк СССР.

В нашей стране первые шаги по внедрению системы пластиковых карт были сделаны в марте 1988 года, когда в Лондоне было подписано соглашение между советским бюро путешествий ВАО «Интурист» и международной организацией VISA International для стран Европы, Среднего Востока и Африки. В соответствии с соглашением «Интурист» стал членом этой международной организации, (несмотря на то, что ВАО не являлось банковским учреждением), обладающим основными (в том числе и эмиссионными) правами, а советские граждане получили возможность пользоваться кредитными картами. Ответным шагом EuroCard (позднее Europay) International стало избрание своим членом Внешэкономбанка СССР [20].

Известно, что с конца 60-х годов в нашей стране кредитные карты использовали только иностранные туристы в качестве средства платежа. В 1988-1989 гг. Сбербанком СССР совместно с заинтересованными ведомствами была разработана концепция безналичных расчетов населения за товары и услуги на основе пластиковых карт.

Одним из крупнейших операторов, работающих с коммерческой сетью международных платежных систем (кроме American Express), является Компания объединенных кредитных карточек (КОКК), для которой чаще используется английская аббревиатура UCS (United Card Service). Это прямой наследник «Интуриста», а затем «Интуркредиткард».

Сотрудничество с международными расчетными системами предполагает членство или партнерство российских банков с соответствующими расчетными системами.

Первым советским эмитентом международных карт был Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 году «золотые» карты Eurocard. Однако их было выпущено очень ограниченное количество и предназначались они для узкого круга лиц. Поэтому правильней считать, что первым российским коммерческим банком, выпустившим собственную карту Visa, стал Кредобанк. Это произошло осенью 1991 года. Кредобанк также вступил и в ассоциацию Eurocard/MasterCard, но эмитировать эти карты наряду с «Визой» он так и не начал, объясняя это запретом со стороны ассоциации Eurocard/MasterCard (впоследствии Europay). В октябре 1992 года объявил об эмиссии карт обеих систем Мост-банк. За ним последовал Мосбизнесбанк, выпустивший Visa. После этого в дело вступил Элбимбанк, начавший выпускать золотые карточки Eurocard/MasterCard.

Параллельно шло и расширение сети обслуживания международных карт, в основном с точки зрения расширения пунктов выдачи наличной валюты, поскольку только этот вид услуг тогда был разрешен российским коммерческим банкам.

С 1993 года серьезно изменила свою тактику в России компания Europay: она активизировала прием российских банков в члены ассоциации, для работы с ними был открыт офис в Москве. На фоне сдержанного отношения «Визы» к приему новых членов это позволило Europay довольно быстро довести число российских банков до нескольких десятков. Была создана Ассоциация российских членов Europay.

Visa в настоящее время также уделяет значительное внимание российскому региону: создается соответствующая российская ассоциация, решаются вопросы внутрирегионального клиринга и определения российского расчетного банка для системы.

Заметным событием на карточном рынке стало создание компании «Diners Club - Россия», российским учредителем, а впоследствии и расчетным банком которой стал банк «Империал».

За несколько лет, прошедших со дня появления первой международной карты, эмитированной российским банком, Россия стала полноправным регионом в международных карточных платежных системах.

Наряду с рынком международных карт, в России зародился и рынок российских карт. Сегодня уже созданы и действуют чисто российские межбанковские платежные системы, основанные на пластиковых картах. Первой была основана СТБ Карт на базе банка «Столичный». Впервые несколько лет своего существования компания проводила довольно активную политику по привлечению к участию в системе других банков. В апреле 1993 года Автобанком и Инкомбанком была учреждена система Union Card, соучредителями которой при перерегистрации стали еще некоторые российские банки. Union Card изначально создавалась и продолжает развиваться как межбанковская организация. Она увеличила число банков - участников до нескольких сотен, а сеть региональных процессинговых центров расширилась до нескольких десятков дочерних компаний. В последнее время компания также делает шаги по расширению числа московских банков - эквайреров за счет продажи им части своей торгово - сервисной сети. Руководство компании проводит четкую политику на усиление независимости компании от крупных банков и развитие за счет собственных средств. Union Card также предпринимаются попытки расширить сеть приема своих карт за пределы России, а с другой стороны – сертифицироваться в качестве процессинговой компании для некоторых банков в международных платежных системах. Системе Union Card удалось без тяжелых финансовых последствий пережить банковские кризисы, но руководство компании предпринимает шаги по снижению рисков и укреплению стабильности системы.

Особого внимания заслуживает платежная система «Золотая корона», которая работает в России с 1994 года. Во - первых, это единственная межбанковская платежная система, использующая как микропроцессорные, так и магнитные карты. Возможно, поэтому она довольно популярна в регионах, особенно за Уралом. Во - вторых, эта система, являясь межбанковской, использует нетрадиционную для банков чиповую технологию. В - третьих, она пережила довольно тяжелый кризис, связанный с трудностями Сибирского торгового банка, который являлся расчетным банком системы. Какое - то время «Золотая корона» фактически не существовала как система, поскольку межрегиональные расчеты были заморожены, и у банков - участников была лишь единая технологическая платформа. Сейчас системе удалось возродиться, и в ней также предприняты меры по снижению финансовых рисков для банков - членов.

К сожалению, понимание важности контроля финансовых рисков для платежных карточных систем в России пришло слишком поздно. Недооценивалась, прежде всего, зависимость от надежности банков - членов системы. Финансовая надежность расчетного банка системы является просто решающим фактором [16].  

На сегодняшний день крупнейшей платежной организацией является VISA International, занимающей порядка 60% рынка банковских карт. Реализация российскими банками программ выпуска и обслуживания карт международных платежных систем Europay и VISA свидетельствует о более полной интеграции России в международное финансовое сообщество.

Владельцы международных карт (VISA, Eurocard/MasterCard, American Express, Diners Club) получают возможность пользоваться сетями торговых точек и банкоматов по всему миру. С помощью карт можно получить доступ к счету в иностранном банке: пластиковая карта - самый дешевый и эффективный вариант в таких ситуациях.

На пластиковой карте без занесения в таможенную декларацию можно перевозить через границу любые суммы валюты, ведь сама по себе пластиковая карта не является денежным средством и потому декларированию при пересечении границы РФ не подлежит.

Сегодня банки ставят себе задачи не только по расширению рынка, но и по совершенствованию технологии. Карты как отрасль банковского бизнеса, пожалуй, в наибольшей степени зависят от технологии.

Пластиковая карточка значительно облегчает жизнь потребителя. Наблюдаются позитивные тенденции с точки зрения потребительских свойств карт. Основным двигателем эмиссионных программ являются по - прежнему так называемые зарплатные проекты.

Продолжается рост эмиссии и оборотов в российских платежных системах Union Card, «Золотая Корона», «СТБ Кард». Платежная система «СТБ Кард» расширяет функциональность самих карточек за счет предоставления клиентам - держателям карт новых сервисных возможностей. Так, благодаря уникальной технологии ПИН - 2, держатели карт СТБ получили возможность для совершения покупок в электронных предприятиях торговли и сервиса, осуществляющих свою деятельность в Интернет.

Эта технология позволяет клиентам практически не беспокоится о возможности несанкционированного использования реквизитов карточки в мошеннических целях, так как код ПИН - 2 фактически является аналогом собственной подписи клиента. Параллельно, для электронных магазинов решается вопрос отказа от платежей покупателями, так как такие операции признаются сторонами, совершенными с использованием собственноручной подписи держателем карты и все возникающие спорные вопросы решаются на уровне Банк - Держатель карточки.

Банки - участники Платежной системы уже приступили к приему платежей держателей карт СТБ в пользу операторов сотовой связи, интернет - провайдеров и телекоммуникационных услуг через банкоматы. При проведении операций никаких комиссий с держателя карты не взимается [23].

1.2. Пластиковые карты: понятие, значение, функции

Долгое время понятие банковской карты, как и многих других касающихся этих отношений понятий, отсутствовало в нормативных документах. Чаще всего, банки сами давали определение своим продуктам в заключаемых с клиентами договорах. Причем, это определение напрямую зависело от вида карты. Так, в одной и той же кредитной организации банковская карта в зависимости от заключаемого договора определялась как дебетовая или как кредитная карта, являющаяся персонализированным платежным средством, предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств на территории России и за рубежом.

Пластиковые карты - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров или услуг, а также получения наличных средств в отделениях банков либо банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карту предприятия торговли и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карты [15].

В целом, вышеприведенное определение банковской карты с небольшими корректировками применялось практически во всех банках. Однако отсутствие законодательно закрепленного определения банковского продукта, претендующего на ключевые позиции в списке оказываемых банками услуг, могло негативно сказаться на развитии карточных отношений у нас в стране. Все это продолжалось до тех пор, пока 24.12.2004 года Банк России не принял Положение № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» [7].

Согласно указанному Положению банковская карта является видом платежных карт как инструмента безналичных расчетов, предназначенного для совершения физическими лицами, в том числе уполномоченными юридическими лицами (далее – держатели), операций с денежными средствами, находящимися у эмитента, в соответствии с законодательством РФ и договором с эмитентом. Таким образом, можно выделить несколько признаков банковской карты. Во - первых, она используется для осуществления безналичных расчетов. Во - вторых, держателями банковских карт могут быть как физические, так и юридические лица. В - третьих, денежные средства, с которыми проводятся операции, находятся у эмитента, то есть в данном случае у банка. Причем, эти денежные средства могут принадлежать как самому эмитенту (если карта кредитная), так и держателю карты (в случае с дебетовой картой).

Если ранее банковские карты условно делились на кредитные и дебетовые (и как их разновидность – зарплатные) и не существовало какого - либо четкого, закрепленного в нормативном акте разделения банковских карт на виды, то со вступлением Положения № 266-П в силу кредитные организации вправе осуществлять выпуск трех видов карт: расчетной, кредитной и предоплаченной.

Наибольший интерес среди перечисленных видов вызывает предоплаченная карта. Если первые два вида банковских карт были известны и до появления указанного Положения, то в случае с предоплаченной картой можно сказать, что она является некоторым нововведением.

Предоплаченная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются кредитной организацией – эмитентом от своего имени, и удостоверяет право требования держателя предоплаченной карты к кредитной организации – эмитенту по оплате товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) или выдаче наличных денежных средств [7].

Ее основное отличие от расчетной и кредитной карт заключается в том, что расчеты по ней осуществляются от лица кредитной организации – эмитента. Таким образом, если в случае с расчетной и кредитной картами расчеты производятся от имени держателя карты, то при использовании предоплаченной карты инициатором расчетов всегда будет выступать банк – эмитент. Предоплаченная карта удостоверяет право ее держателя требовать от кредитной организации – эмитента оплаты товаров, работ и услуг, а также выдачи наличных денежных средств.

При совершении операций с использованием предоплаченных карт договор банковского счета не заключается в отличие от использования расчетных и кредитных карт.

Расчетная карта является ничем иным, как аналогом дебетовой карты. Операции по ней проводятся за счет денежных средств, находящихся на банковском счете держателя карты, либо за счет предоставленного эмитентом овердрафта (кредита при недостаточности или отсутствии средств на счете). Условия пользования расчетной картой содержатся в заключаемом договоре банковского счета.

Все больше организаций переходят на систему перечисления заработной платы на карточные счета своих сотрудников. Эта система, разумеется, несмотря на имеющиеся недостатки и недоработки, все равно имеет преимущество перед выплатой заработной платы наличными в кассе организации. Работник бухгалтерии освобождается от обязательной поездки в банк с целью получения денежных средств – зарплаты сотрудников, а также от обязанности выплаты денег каждому сотруднику. Однако организациям, желающим перейти на указанную систему выплаты заработной платы, стоит внимательно подойти к оформлению необходимых документов.

В соответствии с Трудовым Кодексом РФ место и сроки выплаты заработной платы в не денежной форме определяются коллективным договором или трудовым договором. Поэтому работодателю изначально надо предусмотреть в трудовом договоре с работником возможность выплаты заработной платы путем перечисления денежных средств на его карточный счет в банке. Поскольку заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы, то для ее перечисления на банковский счет необходимо заявление сотрудника с указанием этого самого счета. Данное заявление можно расценивать как согласие работника на такое перечисление. В любом случае, по мнению представителей Федеральной инспекции труда, для применения системы перечисления заработной платы на карточный счет в банке необходимо четко выраженное согласие работника.

Держатели кредитных карт руководствуются положениями кредитного договора. Суть кредитной карты остается прежней - расчеты по ней осуществляются за счет предоставленного банком - эмитентом кредита.

Кредитные карты значительно расширили сферу применения кредитов в нашей жизни. Если раньше банки предоставляли кредиты лишь на определенные цели, например, на покупку квартиры или автомобиля, то теперь с помощью кредитных карт у нас появилась возможность оплатить одолженными средствами за товары и услуги, в том числе и повседневного назначения. Так называемые потребительские кредиты становятся все более популярными. Как известно, спрос рождает предложение и, следовательно, банки стремятся завлечь потенциальных дебиторов выгодными и наиболее интересными условиями кредитования. В такой обстановке многие кредитные организации в своих рекламных кампаниях используют приемы, способные дать им преимущества перед другими участниками. И иногда эти приемы идут в разрез с законодательством РФ, в том числе и антимонопольным.

Понятие банковских карт тесно связано с таким понятием как эквайринг, который определяется как деятельность кредитной организации, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли/услуг по операциям, совершаемым с использованием банковских карт. После того, как покупатель – держатель банковской карты произвел оплату за товары/услуги и получил чек, возникают отношения по оплате между магазином и банком. Терминалы для производства расчетов с использованием банковских карт не всегда принадлежат банкам – эмитентам используемых карт. И в этом случае расчеты с предприятиями торговли/услуг будут производить, так называемые, эквайреры (банки, клиентами которых не являются держатели карт).

В соответствии с Положением № 266-П кредитная организация, действующая в РФ, вправе одновременно осуществлять эмиссию банковских карт, эквайринг платежных карт и распространение платежных карт. Все это осуществляется на основании разработанных в кредитной организации внутрибанковских правил, обязательные требования к которым определены в Положении № 266-П [7].

Все вышеперечисленные нормативные акты, вслед за ФЗ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», направлены на упорядочение отношений в сфере расчетов с использованием банковских карт [12].

Можно сказать, что Россия находится пока в начале «карточного» пути, поэтому крайне важно для наших законодательных органов попытаться перенять положительный опыт зарубежных стран не только в сфере регулирования самих расчетов, но и по вопросу обеспечения безопасности осуществления расчетов с применением банковских карт.

Пластиковые, банковские, платежные, клубные, дисконтные, идентификационные, эмбоссированные, неэмбоссированные, кредитные, дебитные, магнитные, смарт, индивидуальные, корпоративные, семейные, VISA, MasterCard, American Express, Diner Club, стандартные, золотые, электронные - эти и много других слов можно встретить в словосочетании со словами карта и карточка.

Пластиковые карточки можно разделить на несколько категорий по различным пpизнaкaм. Основное сходство плaстикoвых кapт, их paзмep (2,125 x 3,375, пpимepнo 54 x 86 мм и 0,039, тoлщинy около 1 мм). Основным материалом для изготовления пластиковых карт служит поливинилхлорид (ПВХ). Он легко поддается обработке и нейтрален к краскам, что позволяет получать на готовых карточках очень чистые цвета.

Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке.

Пластиковая карта представляет собой пластину, изготовленную из специальной устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы, которая имеет следующие геометрические параметры:

ширина - 85,595 ± 0,125 мм;

высота - 53,975 ± 0,055 мм;

толщина - 0,76 ± 0,08 мм;

радиус окружности в углах - 3,18 мм.

Карточки можно также разделить по тому, каким методом нанесена на карточку идентификационная информация (имя держателя карты, номер карточки, срок действия карточки). Эта информация может быть нанесена рельефным шрифтом, (выдавлена) специальным аппаратом эмбоссером (embosser) и тогда карточка называется эмбоссированной.

На неэмбоссированных карточках идентификационная информация выжигается, и эти карточки предназначены только для электронного использования (например, VISA Electron).

По типу рабoты c кapтoчкoй как c нocитeлeм элeктpoннoй инфopмaции их можно разделить на «карточки c магнитной пoлocoй» и «карточки c чипом» или «cмapт-кapтoчки».

Магнитная карточка не содержит в ceбe инфopмaции o пepeнocимoй на этoй кapтoчкe cyммe - на ней зaпиcывaeтcя тoлькo инфopмaция, в кaкoй банк (или дpyгoe кpeдитнoe yчpeждeниe) cлeдyeт oбpaщaтьcя для cпиcaния нeoбxoдимoй для oплaты тoвapoв или ycлyг суммы.

Смарт - карты, электронная коммерция - это не только технологические новации, интересные для технологических компаний, для специалистов в области информационных технологий, но и возможности, позволяющие банковским специалистам обеспечить более высокий уровень сервиса для клиентов, а также предложить им новые банковские услуги.

Банковские карточки защищаются от несанкционированного доступа к счету обладателя при помощи PIN- кода (так называемого персонального идентификационного номера).

PIN- код обычно четырехзначное число, которое необходимо набрать с клавиатуры банкомата и с помощью которого владелец карточки получает доступ к своему счету для снятия наличных или получения информации о балансе лицевого счета.

Возможность его подбора в случае незаконного завладения карточкой ограничена, так как после трех неудачных попыток ввода PIN - кода карточка блокируется. О необходимости держать в тайне свой PIN - код и хранении PIN - кода отдельно от карты предупреждают обладателя карточки в момент его оформления в банке. Номер PIN - кода владелец карточки получает в банке вместе с пластиковой карточкой в специальном запечатанном конверте. Если вдруг обладатель карточки забудет присвоенный ему PIN - код, он может обратиться в банк и запросить повторную выдачу конверта с кодом.

Банковские карточки выдается на ограниченный срок – один, два или три года с момента получения и действуют они до последнего дня месяца, указанного на карточке. После истечения срока действия карточки её никто не будет принимать к оплате, поэтому необходимо вовремя сдать карточку на «перевыпуск» на новый срок.

На банковской пластиковой карточке обычно расположена следующая информация: примерно одну треть площади карточки занимает поле, в котором в строго определенных местах располагаются логотип и голограмма платежной системы, к которой принадлежит карточка.

Дизайн остальной части карточки отдается на усмотрение банка эмитента, исключением является только American Express. Она установила единый стандарт лицевой стороны карточки.

На неиспользуемой платежными системами части карточки практически всегда наносится логотип банка - эмитента карточки. Нижняя часть подавляющего большинства карточек с магнитной полосой используется для эмбоссирования. Чуть ниже середины карточки эмбоссируется номер карточки, состоящий обычно из 16 цифр (4 группы по 4 цифры).

В системах VISA, EuroCard/MasterCard, российской Union Card первые шесть цифр представляют собой код банка - эмитента в платежной системе. В одной и той же системе у банка может быть несколько идентификационных номеров (например, отдельный номер для золотых карточек), но в любом случае первые шесть цифр однозначно указывают на банк - эмитента.

Под номером карточки эмбоссируется срок действия карточки. При этом срок начала действия карты писать необязательно (хотя в системе Union Card, например, его принято указывать), но срок окончания действия карты является обязательным элементом. Обычно указываются только номер месяца и последние две цифры года, по который (включительно) действительна карточка. На следующей строке эмбоссируется имя и фамилия держателя карточки.

В российских системах используются эмбоссеры с кириллицей, для печати на карточках международных платежных систем используются только латинские символы, причем, во избежание недоразумений, используется именно та транскрипция имени и фамилии, которые используются в загранпаспорте.

На самой нижней текстовой строке может быть эмбоссировано название компании, если карточка корпоративная, или название банка - агента, через который была продана карточка. Она может остаться и пустой. Карточки с микрочипами также имеют стандартное расположение микрочипа - в левой части примерно посередине, над первыми цифрами номера карточки.

На обратной стороне магнитной карточки сверху располагается магнитная полоса, на которой на двух, трех или четырех (обычно на трех) дорожках записана основная идентификационная информация. Здесь записывается только номер карточки, имя владельца и срок действия карточки. Ниже на карточке обычно располагается специально напыленная полоса для подписи держателя карточки. Эта подпись служит образцом для продавца или кассира при сверке подписи на слипе.

Обычно на обратной стороне карточки в нижней ее части пишется базовая информация о том, куда следует обращаться в случае возникновения каких - либо проблем с карточкой и/или информация о том, куда следует обратиться лицу, нашедшему карту.

Российские платежные карточки обычно используются в зарплатных проектах и в большинстве случаев служат для получения наличных. Существенных технологических различий между российскими и международными платежными системами нет, однако масштабы деятельности международных компаний значительно отличаются от российских масштабов.

К международным платежным системам на основе пластиковых карточек принято относить следующие системы: VISA; Europay/MasterCard; Dinners Club; American Express. Кроме международных платежных систем, в России действуют общероссийские платежные системы: СТБ, Юнион Кард, Золотая Корона.

Характеристика общероссийских платежных систем.

Платежная система «Юнион Кард» является российской межбанковской общенациональной платежной системой, в состав которой входит более 300 российских банков. Эмиссионная политика базируется на потенциале большого количества средних и мелких банков, хотя эмитентами Юнион Кард являются и крупнейшие российские банки - Автобанк, Внешторгбанк, Межпромбанк, Газпромбанк, Уралвнешторгбанк, Нижегородпромстройбанк, Банк Москвы, Связь-Банк, Транскредитбанк.

Главный принцип платёжной системы «Юнион Кард» - предоставление банкам внутристранового межбанковского продукта по операционной цене локального в рамках концепции распределенной эмиссионной базы. Каждый банк имеет возможность построения замкнутой (in - house) системы, то есть банк сам управляет всей своей сетью, всей эмиссионной базой, и система не видит его внутрибанковских оборотов, то есть, как если бы банк эмитировал локальный продукт. Такая схема является оптимальной для зарплатных проектов. Отвлечение финансовых средств для обеспечения межбанковских расчетов является минимальным.

«Золотая Корона» развивает одно из самых перспективных направлений финансового рынка - безналичные платежи с помощью пластиковых карт. Логотип «Золотой Короны» можно встретить во многих регионах страны. Это и банковские, зарплатные, бензиновые, клубные, магазинные и корпоративные карты. На сегодняшний день это развивающаяся платежная система в России, использующая микропроцессорные карты.

Система «Золотая Корона» изначально ориентировалась на развитие технологий с использованием микропроцессорных карт, что дает определенные конкурентные преимущества. Новейшие проекты компании базируются на Интернет - технологиях и охватывают области от покупок продуктов питания и автомобилей до удаленного предоставления финансовых услуг.

Сегодня число российских банков - участников карточного рынка, превысило 500. Ежемесячное количество операций с картами российских эмитентов исчисляется десятками миллиардов. Среди крупнейших эмитентов лидером является Сбербанк.

Российские платежные системы СТБ и Юнион Кард заключили Соглашение о сотрудничестве и совместной деятельности. Соглашение регламентирует совместное продвижение на отечественный рынок новых технологий в системе безналичных расчетов, прежде всего, с помощью собственных пластиковых банковских карт. Новая платежная и расчетная инфраструктура будет способна обслуживать более 650 банков - участников и их филиалов, обслуживая 6 миллионов карт в 3500 банкоматах и 26 тысяч точках торговли и сервиса, расположенных в более 90% крупных городов России и других стран СНГ.

Совместная работа платежных систем направлена на решение нескольких стратегических целей. Первая - текущая - ориентирована на то, чтобы каждый банк - участник любой из платежных систем СТБ и Юнион Кард смог расширить спектр своих предложений клиентам путем предоставления им дополнительных возможностей обслуживания банковских карт другой платежной системы. Это касается и пунктов выдачи наличных, и обслуживания расчетов в отделениях банков, и сети банкоматов, а также позволит владельцам карт обеих платежных систем существенно расширить возможности по оплате услуг и товаров в торгово - сервисной сети. Вторая - тактическая - более глубокая интеграция всех российских платёжных систем для создания универсальной инфраструктуры безналичных расчетов для российских граждан, независимо от того в каких банках и в каких платежных системах они обслуживаются. Что, в итоге, позволит существенно удешевить систему обслуживания пластиковых карт.

Третья - стратегическая - объединение лоббистских усилий в создании единого безналичного платежного пространства в России с целью укрепления национальных государственных интересов, экономической безопасности путем поддержки и развития в стране именно национальной системы расчетов.

Развитие пластикового бизнеса в России выходит на новый уровень. В качестве примера можно привести запуск ДельтаБанком, Visa и IKEA совместного проекта в области потребительского кредитования. Покупатели сети магазинов мебели для дома ИКЕА смогут оплачивать покупки при помощи новой кредитной карты Instant Issue Visa Electron, выпущенной ДельтаБанком. Расплачиваясь кредитной картой, покупатель получает возможность приобрести товар в рассрочку.

Для получения кредитной карты покупателю необходимо иметь при себе паспорт, водительское удостоверение или заграничный паспорт. После заполнения документов, специалисты банка с помощью специально разработанной программы кредитного скоринга определяют размер кредитной линии, в рамках которой можно совершать покупки.

По мере использования кредитной линии клиент возмещает банку сумму израсходованных средств. Минимальный ежемесячный платеж составляет 15% от суммы потраченных средств. Как только задолженность погашена, доступная для использования сумма кредита увеличивается. Минимальный размер кредитного лимита составляет 1500 рублей, процентная ставка по кредиту составляет 27% годовых в рублях.

Подобные программы наполняют пластиковую карточку большей привлекательностью и по нашему мнению, количество подобных карт будет только расти [24].

1.3. Классификация современных карт

Пластиковых карт в мире существует великое множество. Сегодня они прочно вошли в самые различные сферы экономики и жизни – банковскую, торговую, транспортную. Вместе с тем классификация карт – это не просто теоретическая проблема. Когда банк или компания принимает решение начать выпуск карт, необходимо с самого начала определить, для чего это нужно и какие это будут карты. С другой стороны, и человек, когда хочет получить карту в пользование, должен понимать, для чего она ему нужна, и соответственно выбрать подходящий вид карты.

Существует много оснований для классификации карт.

1. По материалу, из которого они изготовлены: бумажные (картонные); пластиковые; металлические.

В настоящее время практически повсеместное распространение получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя (владельца) карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные или запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно простой, дешевой и легкодоступной процедурой, и поэтому если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделки применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика.

В отличие от металлических карт пластик легко поддается термической обработке и давлении (эмбоссированию), что важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

2. По способу записи информации на карту: графическая запись; эмбоссирование; штрих – кодирование; кодировка на магнитной полосе; чип; лазерная запись.

Самой ранней и простой формой записи информации на карту было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты и информация о ее эмитенте. Позже на универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться.

Эмбоссирование позволило быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится через копировальную бумагу на слип. В целях борьбы с мошенничеством могут использоваться слипы и без копировального слоя, но способ переноса эмбоссированной на карте информации, в сущности, остался прежним – механическое давление.

Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение. С появлением систем, основанных на безбумажной технологии, номер карты и имя держателя вновь стали наноситься на карту графическим способом с помощью персонализаторов. Современное персонализационное оборудование в течение нескольких минут позволяет также перенести на пластик цветное фотографическое изображение держателя карты и лазерный образец его подписи.

Запись информации на карту с помощью штрих – кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Однако карты со штрих – кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, популярны в специальных карточных магазинах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карт и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих – коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

Изобретение в конце 60 - х годов автоматических аппаратов выдачи наличных денег совершило революцию и в карточном бизнесе. Для того чтобы такими аппаратами могли пользоваться держатели кат, на обратную сторону карты стали наклеивать полоску из магнитной пленки. В США первый банкомат, работающий от карты с магнитной полосой, был представлен в 1969 году фирмой Docutel.

На магнитной полосе банковских карт обычно в закодированном виде записывается номер карты, срок ее действия и персональный идентификационный номер (ПИН) держателя карты. В некоторых системах на магнитной полосе, может записываться также какая – нибудь другая информация.

Магнитная запись является одним их самых распространенных на сегодняшний день способов нанесения информации на пластиковые карты. Особенно популярна она в платежных системах. Но по прошествии 15 – 20 лет стало понятно, что магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации от мошенничества и подделок. А это является критическим моментом в платежных и банковских системах, основанных на картах. Тогда специалисты начали искать более надежный способ записи информации. Им оказался чип (от англ.chip – щепка) или микросхема. Карты с чипом также очень часто называют смарт – картами (smart card) или интеллектуальными картами.

Пластиковая карта с микросхемой была запатентована в 1974 году французским журналистом Роланом Морено. Несмотря на очевидные преимущества, чиповые карты до сих пор имели ограниченное применение и распространены главным образом во Франции.

Причина простая – такая карта на порядок дороже, чем карта с магнитной полосой. Лишь в последние годы, когда ущерб от мошенничества с магнитными картами в международных платежных системах стал пугающе высоким и продолжал набирать обороты, начался процесс постепенного перехода на чиповые карты.

Не все карты, называемые чиповыми, на самом деле являются таковыми, то есть имеют микропроцессор. Специалисты подразделяют их на два вида: карты с памятью и собственно микропроцессорные карты. Карты с памятью бывают разовые (однократная запись/многократное считывание) и позволяющие многократную перезапись. При этом по объему  памяти чиповые карты значительно превосходят карты с магнитной полосой и лучше позволяют защищать записанную информацию. В подавляющем большинстве банковских карточных программ (включая российские), используется именно «защищенная память», как дающая наилучшее соотношение цена/защищенность.

Иные возможности открывают микропроцессорные карты, поскольку они имеют свою внутреннюю логику и фактически являются миникомпьютером.

В 1981 году Дж. Дрекслером была изобретена оптическая карта. Запись и считывание информации с такой карты производятся специальной аппаратурой с использованием лазера (откуда другое название – лазерная карта). Технология, применяемая в таких картах, подобна той, которая используется в лазерных дисках. Основное преимущество данных карт – возможность хранения больших объемов информации. Такие карты уже используются для карманных «историй болезни», но в банковских технологиях распространения пока не получили вследствие высокой стоимости как самих карт, так и считывающего оборудования.

3. По общему назначению: платежные (для финансовых операций); неплатежные (идентификационные, информационные); мультиаппликационные (от англ. Multiapplication card – карта с несколькими приложениями – банковским, социальным, транспортным).

4. По типу эмитента: банковские, карточки компаний – эмитентов; торговые (карточки магазинов); прочие (клубные и так далее).

5. По функциональному признаку подразделяются на дебетные, кредитные и смешанные (расчетные).

Дебетная карта обуславливает возможность платежа наличием средств на текущем счете клиента. При такой форме платежей банк исходит из остатка денег на счете.

Кредитная карта предполагает выдачу клиенту ссуды с возобновляемым (автоматически) лимитом. Как и при всякой ссуде, получение карты связано с заключением договора между банком, выдающим карту, и клиентом. В договоре оговаривают процент, ежегодную палату за пользование картой, период льготного пользования кредитом и  некоторые другие условия. Кредитная карта имеет банковскую гарантию и подразумевает наличие стабильных доходов у клиента, которому предоставляется возобновляемый (револьверный) кредит.

6. По видам карт:

Банки - члены международной платежной системы Eurocard/MasterCard эмитируют карточки следующих видов, которые приведены на рис. 1: Сirrus/Маеstro; ЕuroCаrd /МаsterСаrd Standart; ЕuroCаrd /МаsterСаrd Gold; ЕuroCаrd/МаsterСаrd Business.

          

Рис.1. Карты международной платежной системы Eurocard/MasterCard

Сirrus/Маеstro.
Общедоступная электронная карточка только для электронных расчетов с использованием
POS терминалов или банкоматов. Карточка не эмбоссируется. Это исключает возможность использования импринтеров при оформлении покупки или получения наличных в пунктах выдачи наличных.

ЕuroCаrd/МаsterСаrd Standart.

Карта принимается для оплаты товаров и услуг во всем мире. В пределах остатка на счете по ней можно получать наличные в банкоматах, пунктах выдачи наличных и обмена валют.

ЕuroCаrd/МаsterСаrd Business.

Корпоративная карта, выпускаемая для сотрудников организаций (компаний), уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

EuroCаrd/МаsterСаrd Gold

Карточка для состоятельных людей. Предоставляется высшему руководству компаний или физическому лицу, которые по роду своей деятельности совершают многочисленные деловые поездки.

Банки - члены международной платежной системы VISA эмитируют карточки следующих видов, которые приведены на рис. 2: VISA Electron; VISA Classic; VISA Gold; VISA Platinum, VISA Business.

           

 Рис. 2. Карты международной платежной системы VISA

VISA Electron.

Наиболее общеупотребительная электронная карта. Обслуживание производится только с помощью электронной авторизации – POS терминал, банкомат.

VISA Classic.

По этим карточкам  можно оплатить товары и услуги, снять наличные в банкоматах, большинство которых работает круглосуточно.

VISA Gold.

Международные пластиковые карточки категории Gold - признак состоятельности. Владельцев этих карточек во всем мире обслуживают по категории VIP и предоставляют значительные скидки при оплате товаров и услуг за рубежом.

VISA Business.

Эти корпоративные карточки выдаются сотрудникам тех предприятий, фирм и организаций, которые заключили с Банком договор и открыли расчетный счет. Карточки используются для оплаты представительских и командировочных расходов в России и за рубежом.

Классифицировать современные пластиковые карты можно по самым разнообразным признакам, и пластик – как материал, из которого сегодня изготавливаются карты – не самый существенный признак карты. Однако сегодня именно этот признак стал объединяющим в случае с картами. Более существенным свойством пластиковой карты, причем не только для ее обладателя, является ее назначение, а возможность использования пластиковой карты для оплаты каких – либо расходов или получения наличных денег. Поэтому имеет смысл платежные пластиковые карты выделить в отдельный  класс, к которому следует отнести банковские карты и карты ряда компаний – эмитентов (American Express, Diners Club) [14]. 

1.4. Проблемы применения пластиковых карт в России

Российскому карточному рынку уже 16 лет. За эти годы Россия, эмитировав миллионы карточек, вышла на лидирующие позиции по объему выпуска карт международных платежных систем в своем регионе. 

Карточный рынок вместе со всей страной пережил периоды жесточайшего кризиса и бурного роста. Россия является страной с очень высокой долей распространяемых зарплатных карт и низким уровнем развития безналичных платежей  и карточных программ для бизнеса – корпоративных.

Статистика показывает, что подавляющее количество держателей используют свою карту не более 2 раз в месяц. В основном производятся операции по снятию аванса и зарплаты в банкоматах.

В России  не создается система безналичных расчетов, а решается вопрос автоматизации выдачи зарплаты с использованием карт. Не выполняется основная функция карточных систем – перевод наличного денежного оборота в безналичную форму. Без этого, в свою очередь, невозможно решение глобальных государственных задач, которые стоят перед любым национальным рынком безналичных платежей, а именно:

- оптимизация затрат на обслуживание денежного обращения;

- охват банковскими услугами подавляющей части населения страны, привлечение средств населения на банковские счета;

- рост ресурсной базы экономики страны за счет вовлечения в экономический оборот средств граждан;

- сокращение доли теневого денежного оборота в экономике;

- создание системы эффективного финансового мониторинга  для борьбы с коррупцией, отмыванием денег, преступностью и терроризмом.

В чем основная причина диспропорций и «перекосов» отечественного карточного рынка так мешающих его нормальному развитию и достижению им результатов, которых ждет от рынка население и государство?

Основной причиной является отсутствие возможности для держателя карты оплатить картой товары и услуги там, где ему это необходимо, в первую очередь в мелкорозничной торговой сети. Работа в рамках правил и процедур Международных платежных систем (МПС) делает коммерчески неэффективным, и технологически невозможным размещение терминалов по приему карт в местах,  где граждане обычно тратят свою зарплату, приобретая товары и продукты повседневного спроса [18].

С учетом того, что МПС занимают доминирующее положение на российском рынке, можно говорить о том, что на основе продуктов и технологий МПС в России не удалось создать эффективную систему обслуживания розничных платежей населения. Правила, продукты и технологии МПС, разработанные для всех банков и стран мира, не могут в полной мере удовлетворять требования одного отдельно взятого национального рынка, в том числе и российского.

По нашему мнению, настало время переходить ко второму этапу развития карточного рынка. На этом этапе перед рынком стоят основные задачи:

- Ускоренное развитие сети приема банковских карт.

В рамках решения этой задачи необходимо создать для банков и торговых предприятий технологические и финансовые условия работы, при которых терминалы по приему карт к обслуживанию было бы возможно и выгодно размещать там, где сегодня это сделать невозможно. Речь идет в первую очередь о мелкорозничной сети и организациях, которые в силу специфики организации расчетов за предоставляемые ими услуги не вовлечены сегодня в массовый безналичный оборот. Для этого необходимо снижение межбанковских комиссий, расширение функциональности карт.

При этом надо четко понимать, что в процессе является главным, а что второстепенным. По нашему мнению, главным является эффективность и удобство работы. Второстепенным – строгое соответствие правилам и процедурам МПС. Там, где продукты МПС неэффективны, им на смену должны прийти новые отечественные продукты и технологии.

- Создание клиентоориентированного продукта.

Как и любой товар, карточный продукт будет эффективным и популярным только тогда, когда по своей функциональности он практически не будет уступать наличным деньгам, а в чем - то и превосходить их.

Указанную задачу можно выполнить, если карточный продукт будет обладать следующими свойствами:

- широкая сеть приема. В первую очередь в местах, где граждане осуществляют повседневные траты;

- высокая скорость обслуживания. Операция должна проходить быстрее, чем оплата наличными и получение сдачи;

- безопасность и надежность проведения операций и расчетов. Ситуации, когда провести оплату товара или услуги невозможно из - за обрыва связи недопустимы;

- многофункциональность. Карта может и должна быть не только средством платежа, но и инструментом участия ее владельца в различных государственных и коммерческих программах (социальная карта, медицинская карта, транспортная карта).

Продукт не должен быть перегружен излишней функциональностью, делающей его более дорогим и менее удобным. Например, возможность приема карты во всех странах мира нужна далеко не каждому клиенту. Ради «международности» не имеет смысла ограничивать возможности функционирования карты в пределах страны.

Необходим разумный подход и разделение продуктового ряда на международные и национальные карты. При этом национальные продукты должны в полной мере отражать специфику рынка и реальные потребности клиентов. Их развитие не должно сковываться необходимостью соответствия правилам и технологиям МПС.

Совершенствование взаимоотношений участников рынка.

Карточный рынок – крупный, но не единственный межбанковский финансовый рынок страны.

Участники карточного рынка накопили сегодня достаточный опыт разработки карточных продуктов, внедрения самых современных технологий для построения платежных систем. Решения могут приниматься более обоснованно, чем это делалось на начальной стадии развития рынка.  Во главу угла сегодня ставятся вопросы экономической эффективности, прозрачности, предсказуемости и более полного соответствия запросам участников рынка, национальным интересам и национальному законодательству [13].

В этом смысле, настало время, когда операции на внутреннем карточном рынке вполне могут и должны обслуживаться в соответствии с правилами, процедурами и тарифами, определяемыми национальными организациями в полном соответствии с действующим государственным законодательством и с учетом интересов национальных участников рынка.

Функцию средства безналичного платежа пластиковые карты по - прежнему не выполняют, так как большинство держателей «пластика» в России сегодня - это так называемые «зарплатники», снимающие деньги с дебетовых карт через банкоматы. С тем, что российский рынок «пластика» сегодня прирастает именно зарплатными схемами, соглашаются практически все банкиры. И это их сильно беспокоит, поскольку рынок зарплатных проектов явно приближается к насыщению. В поисках выхода из сложившейся ситуации банки пытаются разнообразить карточные продукты. Например, сейчас дебетовая карта может выполнять и функцию кредитной карты. Однако такие совмещенные карты облегчают привлечение новых клиентов на те же зарплатные схемы, но не решают проблему.

На рис. 3 приведены сведения по операциям, проводимым держателями банковских карт по получению наличных денег, как в России, так и за рубежом за период с 2001 по 2006 год [26].

Рис.3. Сведения об операциях совершенными держателями банковских карт по получению наличных денег

На рис. 4, приведены сведения по операциям, проводимым держателями банковских карт по оплате товаров и услуг, как в России, так и за рубежом за период с 2001 по 2006 год [26].

Рис.4. Сведения об операциях совершенными держателями банковских карт по оплате товаров и услуг

Из приведенных данных видно, что динамика показателей по снятию наличных в банкоматной сети превышает показателей по оплате товаров и услуг. Это очередной раз доказывает, что россияне боятся использовать свои карты для оплаты  товаров и услуг.

 Нежелание большинства россиян использовать карточки для оплаты товаров и услуг сегодня стало основной проблемой для банков и платежных систем. Они усиленно ищут, как простимулировать владельцев карт поменьше пользоваться банкоматной сетью. Предлагается поощрять активных пользователей пластиковых карт при оплате товара и услуг бонусами, предоставлять скидки на определенные товары и услуги.

В России рынок безналичных платежей пока только складывается, и на окончательное его формирование потребуется еще пять - десять лет.


2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ НА ПРИМЕРЕ АКБ «МОСКОВСКИЙ ЗАЛОГОВЫЙ БАНК» (ЗАО)

2.1. Общая характеристика АКБ «Московский залоговый 

банк» (ЗАО)

Московский залоговый банк зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации 26 августа 1993 года (регистрационный № 2475). Уставный капитал Банка составляет 2440000000 рублей. Участник системы страхования вкладов (регистрационный № 465 от 20.01.2005г.)

Дата внесения в Единый государственный реестр юридических лиц - 24.01.2003. ОГРН - 1037739207252.

Полное наименование: Акционерный коммерческий банк «Московский залоговый банк» (закрытое акционерное общество). Сокращенное наименование: АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО). Юридический адрес: 119019, Москва, Большой Знаменский переулок, д. 4.

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) располагает разветвленной сетью продаж, включающей в Москве 1 центральный офис и 2 дополнительных офиса,  17 дополнительных офисов расположенных в московской области.

Основными владельцами банка являются коммерческие структуры правительства Московской области и «Русская Инвестиционная Группа».

Центральный офис Московского Залогового Банка находится в Москве, при этом основной бизнес банка сосредоточен в Московской области.

Московский залоговый банк входит в число 100 ведущих российских банков.

Успешность работы АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) отмечена его рейтинговым ростом. Согласно рейтингам, опубликованным агентством РБК на начало 2006 года, банк занял:

- 25 место ТОП 500 «по вложениям в ценные бумаги»

- 31 место ТОП 1000 « по депозитам юридических лиц в 2005 году»

- 74 место ТОП 1000 «Крупнейшие банки России в 2005 году»

Согласно рейтингам, опубликованным агентством РБК, АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) занял 85 место среди крупнейших банков России за I полугодие 2007 г.

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) имеет небольшую сеть банкоматов в Москве и московской области, более 40 штук.

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) является аффилированным членом двух ведущих международных платежных систем – MasterCard International и Visa International. Эмитирует банковские пластиковые карты Visa Electron, VISA Classic, Visa Gold, Visa Business, Visa Electron Instant Issue, эксклюзивную карту Visa, посвященную Олимпийским играм в Пекине в 2008 г.,  EC/MC Maestro, EC/MC Standart, EC/MC Gold, уникальную банковскую карту MasterCard UEFA Champions League.

Лицензии ЦБ РФ на право совершения банковских операций в российской и иностранной валюте получены Банком 19 января 2004 года за № 2475.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» лицензия выдана Акционерному коммерческому банку «Московский залоговый банк» (закрытое акционерное общество), АКБ «Московский залоговый  банк» (ЗАО), г. Москвы именуемому в дальнейшем Банк, на осуществление банковских операций.

Банку предоставляется право на осуществление следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).

2. Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических  и юридических лиц от своего имени и за свой счет.

3. Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и ссудных счетов физических лиц.

4. Осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц, в том числе банков – корреспондентов,  по их банковским счетам.

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

6. Купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

7. Выдача банковских гарантий.

8. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Лицензия подписана:

Первый Заместитель Председателя Центрального банка Российской Федерации А.А.Козлов 19 января 2004 года.

Сведения о Лицензиях профессионального участника рынка ценных бумаг:

1) Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществления брокерской деятельности № 077 – 09708 - 100000 от 28.11.2006;

2) лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществления дилерской деятельности № 077 – 09709 - 010000 от 28.11.2006;

3) лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществления депозитарной деятельности № 077 – 09712 - 000100 от 28.11.2006;

4) лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществления деятельности по управлению ценными бумагами № 077 – 09711  001000 от 28.11.2006.

2.2. Анализ работы с пластиковыми картами в АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предоставляет услуги для физических и юридических лиц, то есть предприятиям и организациям по эмиссии банковских карт для расчетов в международных платежных системах VISA International и MasterCard Europe.


2.2.1. Организация работы с физическими лицами

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)  является одним из банков на российском рынке пластиковых карт, является эмитентом карт лидирующих международных платежных систем VISA International и MasterCard Europe. АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предлагает своим клиентам широкий спектр международных банковских карт VISA International и MasterCard International в рублях, долларах США и евро.

Кроме того, Банк эмитирует эксклюзивную карту Visa приведенную на рис. 5, посвященную Олимпийским играм в Пекине в 2008 году (приложение 1) [22].

  

Рис.5. Карты международной платежной системы VISA International

Так же эмитирует уникальную банковскую карту MasterCard UEFA Champions League приведенную на рис. 6, которая выдаётся бесплатно каждому вкладчику вклада «Лига Чемпионов» [21].

 

Рис.6. Карта международной платежной системы MasterCard Europe

Каждый клиент Банка может выбрать карту с интересующими его функциональными возможностями. Таким образом, клиент АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) может создать свою идеальную карту, которая выполняет функции расчетной карты, депозитной, также на карты начисляется процент, (3 % годовых на остаток собственных средств на карте). АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) выпускает для своих клиентов большой спектр самых доступных дебетовых карт, которые показаны на рис. 7:

              

                   

Рис.7. Карты международных платежных систем VISA International и MasterCard Europe

Золотые карты Visa Gold и  EC/MC Gold – это престижные карты, являющиеся признаком состоятельности своего владельца.

Карты Visa Classic и EC/MC Standart наиболее распространенные во всем мире и принимающиеся без ограничений в миллионах торговых точек и сотнях тысяч банкоматов.

Электронные карты Visa Electron, Visa Electron Instant Issue - «мгновенные» карты и Cirrus Maestro являются наиболее удобными для ежедневных расчетов. Это самые популярные, доступные и экономичные платежные карты. 

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) выпустил единственную в России официальную банковскую карту международной платежной системы MasterCard Europe, OFFICIAL CARD UEFA EURO 2008, посвященную Олимпийским играм в Корее 2008 года, которая приведена на рис. 8.

Рис.8. Карта международной платежной системы MasterCard Europe, OFFICIAL CARD UEFA EURO 2008

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) готов предложить каждому клиенту индивидуальное предложение. Воспользоваться этим предложением достаточно просто, и осуществляется оно в несколько этапов. На первом этапе клиент знакомится с договором и тарифами на обслуживание банковской карты. В таблице 1 отражены тарифы в валюте карты доллары США.

Таблица 1

ТАРИФЫ В ДОЛЛАРАХ США

ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ БАНКОВСКИХ КАРТ  

VISA  INTERNATIONAL и MASTERCARD INTERNATIONAL

(валюта карты доллары США, карты для розничных клиентов)

Вид карты

Visa Gold / MasterCard Gold

Visa Classic / MasterCard Standard

Visa Electron / CirrusMaestro

1

Выпуск карты и оплата обслуживания счета в течение 1-го года.

Выпуск за 6  рабочих дней:

- основная карта

- дополнительная карта

Выпуск за 2 рабочих дня:

- основная карта

- дополнительная карта

100

80

120

100

20

17

40

35

5

4

25

24

2

Перевыпуск карты с новым номером, с новым сроком действия при потере (краже), взамен испорченной, утрате ПИН-кода.

Перевыпуск за 6  рабочих дней:

- основная карта

- дополнительная карта;

Перевыпуск за 2 рабочих дня:

- основная карта

- дополнительная карта

100

80

120

100

20

17

40

35

5

4

25

24

3

Процентная ставка  на ежедневный  остаток по счету начисляется ежемесячно

3% годовых

4

Комиссия при безналичной оплате товаров и услуг

не взимается

5

Комиссия за операцию снятия наличных денежных средств:

В банкоматах АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

В банкоматах ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги  (ВТБ24)

В ПВН АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

В ПВН ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги  (ВТБ24)

0,4%

0,8%

0,6%

0,8%

0,4%

0,8%

0,6%

0,8%

0,3%

0,7%

0,3%

0,7%

6

Комиссия за операцию снятия наличных денежных средств  в устройствах сторонних банков

1.5% (минимум 3.5 долл. США) банкомат

1,5% (минимум 5,0 долл. США) ПВН

7

Процентная ставка  по  неразрешенной овердрафтной задолженности (за каждый день просрочки погашения)

0,1% от суммы задолженности, но не менее 10 $ за весь срок  допущенного овердрафта

8

Постановка в СТОП-лист и/или изъятие карты

по  фактическим затратам  Банка

9

Блокировка/разблокировка карты в Процессинговом Центре

2

10

Расследование спорной транзакции,  консультации, проведение процедуры возврата суммы  по спорной транзакции

по  фактическим затратам  Банка

11

Комиссия за  предоставление копии счета-извещения (чека POS- терминала и др.)

по  фактическим затратам  Банка

12

Предоставление выписки по счету  

не взимается

13

СМС информирование по операциям по карте (в месяц)

5

14

Операция смены PIN-кода карты

3

В таблице 2 отражены тарифы в валюте карты рубли.

Таблица 2

ТАРИФЫ В РОССИЙСКИХ РУБЛЯХ

ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ БАНКОВСКИХ КАРТ  

VISA  INTERNATIONAL и MASTERCARD INTERNATIONAL

(валюта карты рубли, карты для розничных клиентов)

Вид карты

Visa Gold / MasterCard Gold

Visa Classic / MasterCard Standard

Visa Electron / CirrusMaestro

1

Выпуск карты и оплата обслуживания счета в течение 1-го года.

Выпуск за 6  рабочих дней:

- основная карта

- дополнительная карта

Выпуск за 2 рабочих дня:

- основная карта

- дополнительная карта

3000

2500

3600

3100

600

500

1200

1100

150

120

750

720

2

Перевыпуск карты с новым номером, с новым сроком действия при потере (краже), взамен испорченной, утрате ПИН-кода.

Перевыпуск за 6  рабочих дней:

- основная карта

- дополнительная карта;

Перевыпуск за 2 рабочих дня:

- основная карта

- дополнительная карта

3000

2500

3600

3100

600

500

1200

1100

150

120

750

720

3

Процентная ставка  на ежедневный остаток по счету начисляется ежемесячно

3% годовых

4

Комиссия при безналичной оплате товаров и услуг

не взимается

5

Комиссия за операцию снятия наличных денежных средств:

В банкоматах АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

В банкоматах ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги  (ВТБ24)

В ПВН АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)

В ПВН ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги  (ВТБ24)

0,4%

0,8%

0,6%

 0,8%

0,4%

0,8%

0,6%

 0,8%

0,3%

0,7%

0,3%

 0,7%

6

Комиссия за операцию снятия наличных денежных средств  в устройствах сторонних банков

1.5% (минимум 3.5 долл. США) банкомат

1.5% (минимум 5 долл. США) ПВН

7

Процентная ставка  по  неразрешенной овердрафтной задолженности (за каждый день просрочки погашения)

0,1% от суммы задолженности, но не менее 10 $ за весь срок  допущенного овердрафта

8

Постановка в СТОП-лист и/или изъятие карты

по  фактическим затратам  Банка

9

Блокировка/разблокировка карты в Процессинговом Центре

60

10

Расследование спорной транзакции,  консультации, проведение процедуры возврата суммы  по спорной транзакции

по  фактическим затратам  Банка

11

Комиссия за  предоставление копии счета-извещения (чека POS- терминала и др.)

по  фактическим затратам  Банка

12

Предоставление выписки по счету  

не взимается

13

СМС информирование по операциям по карте (в месяц)

150

14

Операция смены PIN-кода карты

90

15

Ежедневный лимит по наличным операциям

не более 30 000,00 рублей

не более 30 000,00 рублей

 

На втором шаге выбирает название платежной системы. VISA International и MasterCard International, далее выбирается тип банковской карты и валюта счета (Рубли, Доллары США или Евро).  Оформив карту необходимого клиенту типа, он получает через шесть рабочих дней (либо через два дня, если осуществит срочный заказ). Выпускаются дополнительные карты, доверенным лицам.

Также АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предоставляет клиентам возможность открыть вклад «Рантье» и получить в подарок карту Visa Classic. Вклад рублевый, пополняемый, предоставляет возможность разместить денежные средства под высокий процент и ежемесячно получать начисляемые проценты на пластиковую карту VISA Classic – АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО), которая в рамках заключаемого договора, выдается бесплатно.

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предлагает уникальную банковскую карту MasterCard UEFA Champions League, которая выдаётся бесплатно каждому вкладчику вклада «Лига Чемпионов». Вклад с оформлением эксклюзивной международной банковской карты MasterCard UEFA Champions League, которая, в рамках заключаемого договора, выдается бесплатно. Валюта вклада: рубли, доллары США.

2.2.2. Организация работы с юридическими лицами

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предоставляет услуги для предприятий и организаций по зачислению заработной платы и других выплат сотрудникам на счета для расчетов с использованием банковских карт международных платежных систем VISA International и MasterCard Europe.

Преимущества банковского продукта «Зарплатные проекты» для предприятий:

- Сокращение накладных расходов, связанных с организацией выплаты заработной платы: инкассацией и хранением денежных средств, содержанием штата кассиров.

- Сокращение кассовых операций, осуществляемых бухгалтерией предприятия.

- Решение вопроса кассовой дисциплины и соблюдения лимита кассы.

- Упрощение процедуры выплаты заработной платы и сокращение времени, затрачиваемого на осуществление указанной процедуры.

- Возможность не депонировать денежные средства, невостребованные сотрудниками предприятия.

- Возможность обеспечить предоставление кредита в форме овердрафта по специальному карточному счету (СКС) сотрудника предприятия.

- Обеспечение конфиденциальности информации о выплате заработной платы.

- Возможность установки банкомата на территории предприятия, позволяющая предприятию расширить ассортимент предоставляемых клиентам дополнительных услуг и привлечь потенциальных клиентов.

- Экономить рабочее время, исключая нарушения в распорядке рабочего дня, связанные с получением заработной платы.

Преимущества банковского продукта «Зарплатные проекты» для сотрудников:

- Обслуживание банковских карт, оформляемых в рамках предоставления банковского продукта «Зарплатные проекты», по льготным тарифам.

- Возможность без уплаты комиссии снимать денежные средства с СКС в банкоматах, дополнительных офисах и операционных кассах вне кассового узла Банка.

- Конвертация денежных средств, снимаемых с СКС, по льготному курсу.

- Возможность получения кредита в форме овердрафта по СКС.

- Возможность выпуска дополнительных банковских карт для членов семьи с установкой по указанным картам ограниченного или неограниченного доступа к карточному счету.

- Получение наличных денежных средств в рублях РФ и иностранной валюте в любое время по всему миру.

- Безопасность хранения денежных средств на карточном счете.

- Возможность безналичной оплаты товаров и услуг в миллионах торговых и сервисных предприятий всего мира.

- Учет поступлений и списаний  денежных средств посредством получения выписок о движении по счету.

- Отсутствие  необходимости иметь при себе крупные суммы наличности.

- Избавление от проблем декларирования денежных средств при поездках зарубеж.

- Обеспечение конфиденциальности информации о выплате заработной платы.

- Оперативные консультации в случае возникновения затруднений при обслуживании банковской карты круглосуточно.

- Возможность пополнить карточный счет наличным и безналичным путем.

- Потеря карточки не означает потерю денег, при немедленном извещении Банка карта будет заблокирована.

- Возможность контролировать движение и величину остатка денежных средств по карточному счету через Интернет.

- Ежемесячное начисление процентов на среднедневной остаток по счету.

- Возможность предоставления выписки в электронном виде по запросу.

- Возможность подключения SMS - информирования по операциям с пластиковой картой.

Для реализации «зарплатного проекта» организациям необходимо ознакомиться с условиями Договора, Тарифами, предоставить данные по сотрудникам на бумажном носителе (реестр) и в электронном виде (Файл), заявления - анкеты на каждого сотрудника, копии паспортов сотрудников и другие документы согласно Договора.

Так же юридическим лицам предлагается оформить Корпоративные банковские карты VISA Business, которые приведены на рис. 9.

Рис.9. Корпоративная банковская карта VISA Business

Пластиковые карточки этой категории предназначены для корпоративных трат. Они предоставляют сотрудникам предприятий прекрасные возможности безналичной оплаты командировочных и иных расходов. АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО)  предлагает рублевые корпоративные карты. Банк выдает Организации (юридическому лицу) корпоративные карты VISA Business сроком на 1 (один) год на имя уполномоченных работников Организации  для распоряжения денежными средствами, находящимися на её карточном счете. Карточный счет открывается Организации на основании Договора. Корпоративная карта выдается Организации, имеющей  расчетный счет в АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) после подписания Договора.

Порядок использования корпоративной  карты регулируется действующим законодательством, правилами пользования международной корпоративной картой. Овердрафт по корпоративной карте не допускается. Пополнение карточного счета производится только безналичным путем с расчетных счетов Организации в валюте карточного счета. Средства третьих лиц при формировании денежных средств на карточном счете не участвуют. Средства списываются непосредственно с расчетного счета организации.

Корпоративные карты полезны сотрудникам организаций, которые выезжают в заграничные командировки, так как в случае использования корпоративных карт отпадает необходимость в покупке иностранной валюты на командировочные расходы. Сотрудники предприятия получают возможность получить наличную иностранную валюту на командировочные и представительские расходы непосредственно в стране командирования, причем денежные средства будут списываться с расчетного счета предприятия в российских рублях.

Перечень допустимых операций:

C помощью карт к расчетному счету юридическое лицо могут проводить практически все виды расчетных и хозяйственных операций:

- получение наличных рублей на хозяйственные расходы и для оплаты расходов, связанных с командированием работников предприятия в пределах РФ;

- проведение безналичных операций в рублях, связанных с основной и хозяйственной деятельностью предприятия на территории РФ;

- безналичная оплата в рублях РФ командировочных и представительских расходов в пределах РФ;

- получение наличной иностранной валюты за пределами РФ для оплаты расходов, связанных с командированием работников предприятия в иностранные государства;

- безналичная оплата в иностранной валюте расходов представительского характера, а также расходов связанных с командированием работников предприятия в иностранные государства.

Исключение составляют лишь выплаты заработной платы и выплаты социального характера.

Условия оформления: дебетовая корпоративная карта может быть оформлена любому юридическому лицу, имеющему расчетный счет в АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО), на основании соответствующего договора. Карта оформляется на имя уполномоченного сотрудника (сотрудников) клиента.

АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) предоставляет услугу ЭКВАЙРИНГ – услуга, позволяющая организациям использовать банковские карты, как средство оплаты за свои товары и услуги.

Предлагает торговым и сервисным предприятиям обслуживать держателей банковских карт международных платежных систем VISA International и MasterCard Europe . 

Основные преимущества для торгово - сервисных предприятий (ТСП):

- бесплатная установка оборудования;

- обучение персонала торгово - сервисных предприятий (ТСП);

- возмещение сумм по проведенным операциям на счет организаций открытым в Банке.

Карточные счета в клиентском восприятии, воспринимаются как средство обналичивания заработной платы, нежели для расчетов по оплате товаров и услуг. Карточные счета в первую очередь являются атрибутами зарплатных проектов, а поэтому не способствуют накоплению на ней денег. Проанализируем динамику роста эмиссии и остатков по банковским картам как в рамках «зарплатных проектов», так и в рамках розничных клиентов за год, на примере АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО). Суммарные показатели за каждый месяц 2007 года отражены в таблице 3.

Таблица 3

Динамика эмиссии и остатков по банковским картам за 2007 год

Итоговая

Количество ПК на дату в шт.

Среднедневной остаток ПК на дату

в тыс. руб.

дата

Зарплатные проекты

Розничные клиенты

Зарплатные проекты

Розничные клиенты

на 01.01.2007

1 455

53

21 438

508

на 01.02.2007

1 539

65

25 502

495

на 01.03.2007

1 770

79

27 703

3 107

на 01.04.2007

1 960

116

34 453

4 128

на 01.05.2007

2 120

158

38 127

5 376

на 01.06.2007

2 475

212

41 460

5 998

на 01.07.2007

2 790

280

45 150

11 205

на 01.08.2007

2 859

358

52 014

12 712

на 01.09.2007

3 235

445

57 432

14 985

на 01.10.2007

3 509

538

55 758

15 175

на 01.11.2007

4 035

595

61 433

18 152

на 01.12.2007

4 863

678

76 583

20 311

Обратим внимание на «зарплатный» характер поведения остатка: в течение года значение остатка изменяется в разы. Отметим так же, что динамика эмиссии «зарплатных» банковских карт гораздо выше, чем эмиссия по розничным клиентам. Причиной того, что остатки и эмиссия розничных клиентов меньше, чем по зарпалтным проектм является то, что картбизнесом банк занимается всего лишь несколько лет и для его развития банк уделяет особое внимание «зарплатным проектам». Из всего сказанного можно сделать вывод, что у банка большие перспективы в будущем по развитию карточного бизнеса.

Так же приведем пример расчета экономической эффективности «зарплатного проекта».

1.Общее описание предприятия. Предприятие, на котором работают 520 работников. Заработная плата выдается дважды в месяц.

2. Первичная информация от администрации. Общий фонд оплаты труда (ФОТ) составляет 7 млн. руб., в среднем около 13462 рубля на человека. Предприятие предполагает выпуск 10 карт типа Gold, 110 карт типа Classic и остальные Electron. Также предприятие планирует установку банкомата.

3. Предварительные расчеты.

3.1. Себестоимость и цена продажи карт представлена в таблице 4.

Таблица 4

Себестоимость и цена продажи карт

Тип карт

Количество

Себестоимость

ед., руб.

Себестоимость

руб.

Цена продажи

ед., руб.

Цена продажи

руб.

Gold

10

200

2000

3000

30000

Classic

110

150

16500

600

66000

Electron

400

60

24000

150

60000

Итого

520

42500

156000

3.2. Операционные доходы. Операционные доходы рассчитываются исходя из ставки комиссионных по операциям перечисления на картсчета (в пределах 0,7%).

Операционный доход за год = 0,7% х 7000000 х 12 = 588000.

3.3. Стоимость процессинга рассчитывается следующим образом. Пусть стоимость поддержания каждой карты в базе данных процессингового центра составляет 12 рублей в месяц. Стоимость процессинга операций выдачи наличных – это 0,1% с оборота.

Расходы на процессинг в год = (520 карт х 12 + 7000000 х 0,1%) х 12 =

= (6240 + 7000) х 12 = 158880

3.4. Стоимость банкомата и инкассации.  Стоимость банкомата рассчитывается исходя из цены 300000 рублей за устройство, с учетом таможенной очистки  и доставки к месту установки. Итого -  300000 рублей. Инкассация производится 2 раза в месяц. Из расчета 1000 рублей за выезд имеем 24000 рублей.

Данные, полученные в ходе предварительных расчетов:

Доходы от эмиссии карт 156000 + операционный доход за год 588000 -   расходы на процессинг в год 158880 - стоимость банкомата и инкассации 324000 = 261120 (доход).

Результат экономической эффективности «зарплатного проекта» доказывает, что проект приемлем для инвестирования.


2.3. Особенности организации работы АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) с пластиковыми картами

Деятельность подразделения Банка по выпуску банковских карт проводится в соответствии с внутренними инструкциями и положениями Банка:

  1.  Федеральным Законом «О Банках и Банковской деятельности» от 02 декабря 1990 года №395-1.
  2.   Положением ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П  «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
  3.   Указание ЦБ РФ от 21 сентября 2006 г. N 1725-У «О внесении изменений в Положение ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. № 266-П  «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
  4.   Положением ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
  5.   Положением ЦБ РФ от 5 сентября 2004 г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, на территории Российской Федерации».
  6.   Положением ЦБ РФ от 26 марта 2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
  7.   Инструкцией ЦБ РФ от 28 апреля 2004г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с иностранной валютой РФ, чеками (в то числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»;
  8.   Инструкцией ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г. № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»;
  9.   Федеральным законом от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма»;
  10.  Федеральным законом от 23.12.2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»;

Банк обязан представлять Клиентам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, порядке и размерах получения возмещения по вкладам, а также размещать информацию о системе страхования вкладов в доступных для Клиентов помещениях Банка, в которых осуществляется обслуживание Клиентов. На основании Федерального закона № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 г. «Денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами на счетах, в том числе на счетах, и во вкладах в Банке, застрахованы в порядке, размерах и на условиях, которые установлены Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ. Страхование вкладов осуществляется в силу Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ и не требует заключения договора страхования [11].

2.3.1. Функциональные обязанности структурных подразделений Банка, осуществляющих обслуживание операций по картам

Работа с Картами осуществляется в головном офисе Банка и в дополнительных офисах Банка, в соответствующих подразделениях, на основании необходимых внутренних документов. Выдача наличных денежных средств по Картам, как выпущенных Банком для своих Клиентов, так и по картам обслуживаемых Банком, выпущенных другими банками - членами банковских систем, осуществляется кассирами Банка с использованием POS -терминалов (при электронной авторизации), либо через Банкоматы Банка. Операции по загрузке и изъятию денежной наличности из Банкомата осуществляются кассовыми и/или инкассаторскими работниками Банка или подразделения инкассации в количестве не менее двух человек, на одного из которых возлагаются контрольные функции. Выдача необходимой для загрузки Банкомата денежной наличности и прием денежной наличности, изъятой из Банкомата, производятся в кассе Банка, установившей Банкомат.

Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головной офис выполняет следующие функции: взаимодействие с платежной ассоциацией, Процессинговым Центром (Центрами), банками; контроль и координация деятельности дополнительных офисов и филиалов по обслуживанию Карт, помощь в подготовке персонала к работе с Картами; предоставление отчетности Банка по операциям с Картами; текущая операционная работа по выпуску и обслуживанию Карт Клиентов;

В головном офисе/филиалах и дополнительных офисах осуществляется работа с Клиентами физическими лицами, счета которых ведутся в головном офисе  и при необходимости могут вестись в филиале. Ответственные подразделения головного офиса/филиала осуществляют полное информационное и сервисное обслуживание Держателей Карт – Клиентов головного офиса /филиала/дополнительного офиса,  ведение базы данных карточных счетов в специализированной банковской программе, бухгалтерский учет операций по Картам Клиентов головного офиса /филиала.

Филиал/дополнительный офис выполняет следующие функции:  информационное обслуживание Клиентов, оформление документов на выпуск Карты; в режиме информационного обслуживания Клиентов, оформление документов на выпуск Карты и передачи документов в Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса. При таком режиме работы филиала/дополнительного офиса, ведение базы данных Счетов в банковской программе, бухгалтерский учет операций по Картам Клиентов ведется в Отделе оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса.

2.3.2. Порядок выпуска и обслуживания банковских карт

Выпуск карт. Оформление документов на открытие Карты:

1. Прием документов, открытие Счетов и ведение Клиентских досье осуществляется в головном офисе, а также в филиале/дополнительном офисе. В большинстве случаев, учитывая экономическую целесообразность, в филиале/дополнительном офисе осуществляется только информационное обслуживание Клиентов, прием и оформление документов с последующей передачей их в головной офис для дальнейшей обработки.

2. При обращении Клиента – физического лица, с целью получения в Банке Карты, Операционист должен выполнить следующие действия:

- предоставить Клиенту полную информацию о картах, которые   Банк предлагает;

- ознакомить Клиента с «ДОГОВОР на обслуживание физических лиц с использованием банковской карты»;

- ознакомить Клиента с Тарифами Банка по обслуживанию банковских карт и дополнительными услугами, предоставляемыми Банком для Держателей карт.

Во время проведения консультации по предлагаемым Банком продуктам,  Операционист головного офиса /филиала/дополнительного офиса должен руководствоваться критериями подбора типа Карты в соответствии со следующей классификацией Клиентов:

- определить статус Резидента/Нерезидента для определения номеров балансовых счетов;

- предложить Клиенту заполнить «Заявление на открытие карточного счета и предоставление банковской карты АКБ  «Московский залоговый банк» (ЗАО)» (приложение 2);

- проверить паспортные данные и сделать ксерокопию документа, удостоверяющего личность Клиента. Для верного указания написания фамилии и имени, которые должны быть использованы в банковской программе, необходимо сделать ксерокопию 1-ой страницы заграничного паспорта, если таковой имеется у Клиента. В случае отсутствия заграничного паспорта Клиент может указать в Заявлении написание имени и фамилии в латинской транскрипции;

- проверить полноту и четкость заполнения Заявления. Исправления не допускаются;

- оформить и подписать у клиента Карточку с образами подписей;

- в графе «Сотрудник Банка» Заявления и сопроводительных документов, поставить подпись и дату;

- информировать Клиента о сроках изготовления Карт.

Счет  Клиенту – физическому лицу открывается в головном офисе /Отдел оформления операций по банковским картам. Пополнение Счета (зачисление средств на Счет) производится Клиентом одновременно с открытием счета, после чего производится списание комиссии за обслуживание Карты (Карт). После проведения всех вышеуказанных процедур – производится увеличение лимита по Карте в Процессинговом Центре и уменьшение.  

3. После визирования документов на выдачу Карт и открытие Счета у руководителя головного офиса/филиала/дополнительного офиса, Операционист должен заполнить и сформировать пакет документов, который должен содержать:

- «ДОГОВОР на обслуживание физических лиц с использованием банковской карты»;

- Карточка с образцами подписей, заполненная Клиентом;

- Тарифы;

- Заявление на открытие карточного счета и предоставление банковской карты АКБ  «Московский залоговый банк» (ЗАО)»; 

- Ксерокопия паспорта (всех заполненных листов паспорта).

- Необходимые документы должны быть подписаны Клиентом.

Комиссия за выпуск банковской карты списывается сразу после внесения денежных средств на Счет. Ответственность за корректность информации, содержащейся в электронном файле на выпуск Карт для Клиентов дополнительного офиса лежит на ответственном сотруднике дополнительного офиса, по Клиентам головного офиса/филиала – на  ответственном сотруднике Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса/филиала.

4. При оформлении документов на изготовление Карт для Резидентов в обязательном порядке должен быть предъявлен в качестве документа, удостоверяющего личность, общегражданский паспорт либо удостоверение личности офицера (военный билет) для военнослужащих.

5. Персонализация и активизация (установка платежного лимита) Карты осуществляется в Процессинговом Центре на основании полученного из  Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса общего файла.  

Персонализация и передача  Карт и ПИН - конвертов:

1. Персонализация Карт, генерация ПИН - кодов и формирование ПИН - конвертов производится в Процессинговом Центре.  Передача выпущенных Карт и ПИН - конвертов из Процессингова Центра в Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса Банка осуществляется согласно утвержденной процедуре обмена информацией между Процессинговым Центром и Банком по Акту приема - передачи.

2. При получении изготовленных Карт и ПИН - конвертов сотрудник Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса обязан:

- сверить фактическое наличие Карт и ПИН – конвертов с данными,  указанными в Актах приема - передачи Карт и ПИН - конвертов;

- подготовить документы для передачи карт и ПИН - конвертов в дополнительные офисы;

- передать под роспись инкассатором сформированные пакеты с Картами и ПИН – конвертами.

3. При получении от инкассатора пакета с изготовленными Картами и ПИН - конвертами, Операционист дополнительного офиса оприходывает пластиковую карту в хранилище банка.

Хранение Карт и ПИН - конвертов.

Полученные из Процессингова Центра Карты и ПИН – конверты хранятся в хранилище кассы Банка.

Выдача Карт и ПИН - конвертов.

При выдаче Карты Операционист или ответственный сотрудник головного офиса/филиала должен выполнить следующие действия:

- идентифицировать личность Клиента;

- сформировать внебалансовый ордер по выдаче ценностей;

- попросить Клиента поставить подпись о получении Карты и ПИН - конверта в специально отведенной графе Заявления  и выдать Карту;

- ознакомить с правилами пользования Картой.

Сформировать и передать Клиенту следующий пакет документов:

- «ДОГОВОР на обслуживание физических лиц с использованием банковской карты»

- Тарифы;

- список банкоматов, обменных пунктов, дополнительных офисов Банка с указанием адресов и  режима работы.

Предоставление выписок по операциям:

1. Выписку по итогам операций за отчетный период Держатель карты или его  доверенное лицо может получать в головном офисе/дополнительном офисе Банка, где была выдана Карта. Выписка формируется на дату обращения Держателя карты или его  доверенного лица в Банк для получения выписки.

2. В выписке  по Счету отражаются транзакции, совершенные Держателем карты в торговой сети и сети ПВН (пункт выдачи наличных), и комиссии за транзакции (указывается дата,  сумма, валюта и место операции), а так же отражаются все движения средств (комиссии Банка, начисленные проценты, поступление денежных средств и списание сумм операций, совершенных Держателем карты в торговой сети).

3. При обращении Держателя карты в Банк с целью получения выписки Операционист/Сотрудник головного офиса  должен выполнить следующие действия:

- идентифицировать личность Держателя карты/доверенного лица;

- выполнить операции по формированию выписки  в банковской программе и распечатать  один экземпляр выписки;

- передать Держателю карты/доверенному лицу экземпляр выписки.

Прием и обработка претензий и запросов Держателей карт на предоставление копии документа по транзакции:

1. Претензии по полученной выписке за отчетный период Банк принимает в течение 20 календарных дней от даты, формирования выписки при условии, что Держатель карты обратился в Банк для получения выписки не позднее месяца следующего за месяцем совершения операций. Срок рассмотрения претензий – 90 календарных дней от даты поступления письменного заявления Клиента.

2. При обращении Держателя карты в Банк с заявлением о несогласии с операциями, отраженными в полученной выписке, сотрудник Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт должен выполнить следующие действия:

- предложить Клиенту написать заявление в произвольной форме, указав свои данные и описав ситуацию, с которой он выражает несогласие (два экземпляра);

- на экземпляре Клиента поставить дату, время приема заявления и свою подпись (штамп);

- информировать Клиента о сроках предоставления ответа (в течение 90 дней от даты подачи заявления);

- передать заявление в Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса для последующей обработки.

Если в ходе рассмотрения претензии выявляется необходимость предоставления дополнительных документов (копии чеков, свидетельские показания, переписка Держателя карты с торговой точкой), ответственный сотрудник головного офиса/филиала принимает необходимые меры для получения у Держателя карты соответствующего документа.

3. В соответствии с заявлением о несогласии с транзакцией Банк проводит расследование. Ответственный сотрудник  головного офиса, согласно правилам платежных систем Visa International и MasterCard Europe выполняет процедуру опротестования  либо передает документацию для выполнения соответствующих процедур в Процессинговый Центр. Процедура опротестования фиксируется в документах, где отражается жизненный цикл и движение средств по оспариваемой операции.

4. Если претензия Держателя карты подтверждается, Банк возвращает сумму операции и комиссии, если таковые были ранее списаны с Клиента, на счет Держателя карты. Процедура возврата средств на счет выполняется в соответствии с порядком обработки транзакций.

5. Если претензия не подтверждается, ответственный сотрудник головного офиса должен осуществить списание комиссии в банковской программе за необоснованно опротестованный платеж в соответствии с Тарифами Банка.

6. По итогам проведенной процедуры опротестования, сотрудник Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских уведомляет Держателя карты о результатах выполненного расследования.

7. По итогам операционного дня ответственный сотрудник головного офиса/филиала на основании сводного мемориального ордера отражает списание комиссии в банковской программе Банка.

8. Все документы, использованные в процессе опротестования, подшиваются в Клиентское досье и архив претензионной работы.

Порядок ведения и обслуживания счетов:

1.Открытие и пополнение счетов.

- Синтетический и Аналитический учет по Счетам каждого Держателя карты ведется в банковской программе.

- Внесение денежных средств на Счет Клиента осуществляется наличными денежными средствами через кассу Банка или путем безналичного перечисления на Счет Клиента.

- Пополнение Счета может производиться как Держателем Карты, так и представителем Держателя на основании соответствующей доверенности.

- Все документы по операциям открытия и пополнения счетов подшиваются в досье Клиентов.

2. Обработка транзакций.

- Информация обо всех транзакциях, совершенных Держателями карт в торговой сети, полученная посредством электронного обмена с Процессинговым Центром, вводится в банковскую программу. Данная операция выполняется ответственным сотрудником  Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса ежедневно.

- Списание сумм транзакций и комиссий отражается в банковской программе на Счете по каждой отдельной Карте, по каждой операции.

После получения файла транзакций и его обработки ответственный сотрудник головного офиса/филиала должен выполнить следующие действия:

- Сформировать в банковской программе сводный мемориальный ордер по итогам полученных транзакций;

- Произвести контроль итоговых данных;

- Подшить документы в архив.

3. Списание комиссий и начисление процентов по карточным счетам.

- Комиссии за транзакции автоматически отражаются в сводном мемориальном ордере после обработки файла транзакций, полученного из Процессингова Центра. Сводный мемориальный ордер формируется в банковской программе.

- Комиссии за выпуск/перевыпуск карты, оплата обслуживания счета отражаются в банковской программе посредством выполнения операций списания средств со Счетов Держателей карт.

Для отражения информации по списанию комиссий ответственный сотрудник головного офиса/филиала должен выполнить следующие действия:

- Сформировать в банковской программе сводный мемориальный ордер по итогам списанных комиссий;

- Произвести контроль итоговых данных;

- Подшить документы в архив.

4. Закрытие счета (счетов). Проведение взаиморасчетов.

- Срок действия «ДОГОВОР на обслуживание физических лиц с использованием банковской карты» может быть прекращен Клиентом или Банком на основании соответствующих пунктов Договора. Каждая из сторон обязана письменно уведомить друг друга о намерении прекратить действие Договора.

При обращении в Банк Клиента, изъявившего желание расторгнуть Договор и закрыть Счет,  Операционист/Сотрудник головного офиса должен выполнить следующие действия:

- провести процедуру идентификации Клиента или доверенного лица по предъявленному документу, удостоверяющему личность;

- предложить Клиенту оформить заявление на аннулирование Карты и закрытие Счета;

- проверить наличие задолженности по Счету и  наличие заблокированных сумм по операциям не списанных на момент обращения Клиента. При наличии задолженности и/или заблокированных сумм предложить Клиенту погасить возникший овердрафт и выполнить следующие действия:

- надрезать Карту ножницами вдоль магнитной полосы;

- информировать Клиента о том, что окончательный взаиморасчет будет произведен по истечении 45 дней с текущей даты;

- отметить на заявлении дату принятия заявления и поставить свою подпись в графе «сотрудник, принявший заявление»;

- передать карты в Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса.

При получении сданных Карт и документов из дополнительного офиса/филиала ответственный сотрудник головного офиса должен выполнить следующие действия:

- произвести сверку полученных Карт и документов;

- подшить заявление в Клиентское досье;

- Оформить Акт на уничтожение Карт;

- произвести уничтожение Карт.

По истечении 45 дней от даты подачи заявления на прекращение действия Карты и закрытие счета ответственный сотрудник головного офиса/филиала должен выполнить следующие действия:

- оформить расходный кассовый ордер в банковской программе в корреспонденции счета кассы со Счетом (или на основании заявления Клиента произвести безналичное перечисление по указанным им реквизитам);

- выполнить в банковской программе расходно-кассовую операцию по списанию со счета остатка денежных средств в корреспонденции счета кассы со Счетом (либо операцию по безналичному перечислению средств);

- передать расходный ордер в кассу внутренним порядком (подшить копию расходного ордера / платежного поручения в Клиентское досье);

- изменить в банковской программе статус Карты на «закрыта»;

- подшить заявление Держателя карты на прекращение действия Карты и закрытия счета в Клиентское досье и передать досье в архив.

Порядок ведения базы данных. Операционная поддержка держателей банковских карт:

1. Изменение персональных данных.

- В течение срока действия Карты могут быть изменены следующие сведения: адрес регистрации; адрес фактического проживания; служебные данные; телефон; фамилия, имя, отчество; реквизиты документов.

- В соответствии с правилами пользования Картой при изменении указанных выше сведений Клиент обязан незамедлительно письменно информировать Банк.

- Ответственный сотрудник  головного офиса/филиала на основании письменного заявления Держателя карты вносит изменения в базу данных  банковской программы.

2. Установка и изменение платежных лимитов.

Платежный лимит по Карте устанавливается на основании средств, зачисленных на счет Держателя карты. Уменьшение платежного лимита происходит автоматически по результату успешно проведенной авторизации. Увеличение платежного лимита происходит на основании пополнения счета, после отражения этой операции в банковской программе. Ответственный сотрудник головного офиса формирует общий файл изменения лимитов по Клиентам головного офиса/филиала и всех дополнительных офисов в банковской  программе и отправляет данный файл в Процессинговый Центр.

3. Блокировка карт.

Операция по блокировке Карты выполняется при следующих обстоятельствах:

- утрата карты;

- подозрение на несанкционированное использование карты;

- по распоряжению Держателя карты;

- по распоряжению Банка в случае возникновения овердрафта или других нарушений Договора;

- мошенническое использование Карты.

В случае утраты Карты блокировка происходит на основании устного или письменного обращения Клиента в Процессинговый Центр или в головной офис/филиал/дополнительный офис. Если сообщение поступило в головной офис/Филиал/дополнительный офис, Операционист немедленно связывается по телефону с Отделом оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса для выполнения блокировки. Сотрудник Отдела оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса должен удостовериться в личности Клиента. Письменное заявление передается в Отдел оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса для дальнейшей обработки. Оригинал заявления  подшивается в Клиентское досье.

- По итогам выполненной операции по блокировке карт ответственный сотрудник  головного офиса/филиала должен осуществить списание комиссии в банковской программе за блокировку карты в соответствии с Тарифами Банка.

- По итогам операционного дня ответственный сотрудник головного офиса/филиала на основании сводного мемориального ордера отражает списание комиссии в банковской программе Банка.

4. Перевыпуск карт.

Банк автоматически продлевает срок действия договора и в соответствии с правилами международных платежных ассоциаций и обеспечивает перевыпуск карт по желанию клиента, в соответствии с действующими Тарифами.

В случае если Клиент не подаст заявление на прекращение действия Карты не менее чем за 45 (Сорок пять) календарных дней до предполагаемой даты расторжения, и в случае наличия у Клиента на счете необходимой суммы для списания комиссии за выпуск карты и оплаты обслуживания счета, карта перевыпускается автоматически. В этом случае ответственный сотрудник головного офиса/филиала обязан произвести списание комиссии за годовое обслуживание Карты сразу же после выпуска Карты.

В случае отсутствия необходимых денежных средств на счете для списания комиссии за годовое обслуживание Карты, Банк не перевыпускает Карту на новый срок.

Перевыпуск Карт осуществляется на основании письменного заявления Держателя карты в следующих случаях:

- при утрате карты (ПИН - конверта);

- при подозрении на несанкционированное использование карты;

- в случае механического повреждения пластика или магнитной полосы;

- при обнаружении брака при выпуске Карты;

- по истечении срока действия Карты.

Карта, утраченная или пришедшая в негодность по вине Держателя карты, перевыпускается в соответствии с Тарифами Банка. Карта, выпущенная с браком, перевыпускается за счет Банка. В случае утраты или подозрения на несанкционированное использование Карта перевыпускается с новым номером и сроком действия. ПИН-код также подлежит замене. В случае перевыпуска Карты по причине брака или физического повреждения, Карта перевыпускается с тем же номером и сроком действия. При утрате ПИН - конверта,  Карта перевыпускается с тем же номером и сроком действия. Старая Карта подлежит обязательному возврату в Банк за исключением случая утраты Карты. В заявлении на перевыпуск ставится отметка о возврате Карты в Банк.

Ведение архива:

- Досье Держателей карт ведется непосредственно в Отделе оформления операций по банковским картам/управление банковских карт головного офиса. В досье подшиваются все документы, созданные и полученные в процессе обслуживания Карты.

- Копии документов по претензионной работе и блокировке Карт по всем Клиентам  головного офиса/филиала и дополнительного офиса должны храниться в головном офисе.

- Документы, касающиеся опротестования транзакций, подшиваются в Клиентское досье и в досье претензионной работы.

Практически каждый банк, в том числе и АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО), работающий с частными лицами, предоставляет своим клиентам возможность открытия тех или иных банковских карт. Все больше и больше операций можно совершить с их помощью. Сегодня с помощью карт мы оплачиваем использование мобильных телефонов, покупки в Интернете, получаем доступ к дистанционному управлению банковскими счетами. Карточные продукты и обеспечивающие их функционирование прикладные системы стали центральным звеном предлагаемых банками пакетов услуг для физических и юридических лиц.


3. НАПРАВЛЕНИЯ И  ПУТИ  ПАЗВИТИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ

3.1. Обеспечение безопасности в работе с пластиковыми картами

Преступники не отстают от развития технологий и внедряются в самые сложные системы, которые банки придумывают для защиты своих клиентов. Впрочем, часто злоумышленникам не приходится идти на ухищрения: граждане в силу излишней беспечности отдают им на разграбление свои электронные кошельки.

Если три - четыре года назад случаи мошенничества с пластиковыми картами россиян в основном происходили в зарубежных поездках, то сейчас, чтобы стать жертвой, можно не уезжать. За последние два года число пластиковых карт в стране удвоилось. По данным Банка России, на 1 января 2007 года количество пластиковых карт, принадлежащих физическим лицам, достигло 74,6 млн. Выросли и объемы операций. За последний квартал прошлого года россияне сняли наличные с карточек в России и за границей на сумму 1,2 трлн. рублей и потратили в торговых точках 87 млрд. рублей. Поэтому активизация электронных мошенников неудивительна. По словам банкиров, большинство связанных с картами преступлений происходит из - за беспечности граждан. «Операции по утраченным и украденным картам происходят из - за халатности клиентов, – сетует директор департамента платежных карт Промсвязьбанка Елена Дворовых. – Держатели часто пишут свой PIN - код на карте или хранят вместе с карточкой, а после пропажи карточки вовремя не информируют банк».

Правда, банкиры отмечают, что иногда обращение владельца карты в банк после ее утери приводит к конфузам, когда выясняется, что вор – это родственник или коллега. «Распространенный вид мошенничества с картами – использование карты близкими людьми,– говорит заместитель начальника отдела обеспечения безопасности пластикового бизнеса департамента экономической безопасности Транскредитбанка Дмитрий Пирогов. – Трудно поверить в нечестность родных, однако на практике в подавляющем большинстве случаев происходит именно так».

Еще один весьма распространенный как в России, так и за рубежом метод карточных мошенников – так называемый скимминг (от англ. skimming – снятие сливок), когда информация считывается с магнитной полосы карты с помощью специальных устройств. Чаще всего это происходит при снятии денег через банкомат. В кардридер такого банкомата ставят устройства для считывания магнитной полосы и запоминания PIN - кода. Иногда вместе с ними над клавиатурой устанавливается мини - видеокамера. Жертвой скиммеров можно стать также и при оплате товаров или услуг в торговых сетях. Во всех указанных случаях записанные с магнитной полосы данные мошенники эмбоссируют (наносят) на свои пластиковые заготовки.

В СНГ самый нашумевший случай скиммингового мошенничества произошел с пластиковыми картами Райффайзенбанка (Австрия), который два года назад заявил о прекращении транзакций через банкоматы на Украине. О случаях мошенничества с картами на Украине в конце 2004 – начале 2005 года заявили также Мастер - Банк и Славянский Банк, которые рекомендовали не снимать деньги на Украине.

А в конце прошлого года жертвами скиммеров стали клиенты российского ВТБ 24. В его банкоматах были обнаружены считывающие устройства, в результате чего банк был вынужден заблокировать и перевыпустить более 4 тыс. пластиковых карт. По неофициальной информации, мошенникам удалось похитить со счетов клиентов банка порядка 100 тыс. долларов. «Скимминг – наиболее распространенное мошенничество и существует уже давно, – говорит Елена Дворовых из Промсвязьбанка. – Тем более что оборудование для него довольно простое и не требует значительных знаний и затрат».

Но карточных преступников необходимость получения дополнительных знаний не пугает. Так, последние год - полтора получил распространение относительно новый способ мошенничества с «пластиком» – так называемый фишинг (phishing, от англ. fishing – рыбная ловля и phone – телефон). Только в США финансовые убытки от него в 2006 году составили до 3 млрд. долларов. Организаторы фишинг - атак используют массовые рассылки электронных писем от имени банков с просьбой выслать персональные данные (номер карты, PIN - код, пароль доступа для управления личным счетом). «Как правило, в эти письма вставляются ссылки на фальшивые сайты, являющиеся точной копией настоящих, – говорит Владимир Андреев из Ситибанка. – Сообщив о себе запрашиваемую информацию на таком сайте, клиент банка сам отдает свои деньги в руки преступников». В этой связи специалисты советуют держателям карт запомнить простую истину: банки не рассылают писем с просьбой сообщить персональные данные.

Банкиры отмечают, что фишингеры часто играют на человеческой жадности. «Мошенники получают данные о счете у самого владельца через рассылки писем от имени банков, торговых организаций, клонирование торговых интернет - площадок, – рассказывает Владимир Андреев. – Абсолютное большинство случаев мошенничества связано с чрезвычайно выгодными финансовыми предложениями держателю карточки с целью получения его персональных данных».

С другой стороны, в последнее время фишинговые преступления все чаще происходят из - за утечки данных о владельцах карт из банков или самих платежных систем. Самая крупная такая утечка произошла в США. В июне 2005 года в системе безопасности центра обработки информации (процессинговом центре) компании CardSystems Solutions Inc. был обнаружен компьютерный вирус, который передавал на сторону данные об имени владельца кредитной карты, банке и номере счета. Под угрозой оказались данные 40 млн. владельцев кредитных карт MasterCard, Visa и Discovery, со счетов которых мошенники могли похитить средства. При этом, по словам представителей ФБР, некоторые из 40 млн. взломанных номеров продавались на одном из российских сайтов.

Громкий случай фишингового мошенничества был и в Москве. В 2005 году МВД разоблачило группу одессита Артура Ляхова, который вместе с сообщниками добывал в интернете цифровые коды реально существующих банковских карт, а затем наносил данные на пластиковые дубликаты. Заказы на изготовление карт принимались через созданный мошенниками сайт realplastic.org. Каждая карточка в зависимости от «банковского лимита» (от 1,5 тыс. долларов до 10 тыс. долларов) стоила от 100 долларов до 500 долларов. Деньги от клиентов они получали переводами Western Union и WebMoney, а готовая продукция отсылалась клиентам в России, США, Германии, Бельгии, Греции, Белоруссии и других странах через компании ускоренной почты UPS и TNT. Поскольку PIN - коды реальных кредиток кардерам были неизвестны, подделки использовались в основном для покупки дорогих вещей в крупных супермаркетах.

Заграничные мошенники не уступают своим российским коллегам в изобретательности. В Турции туристам предлагали снять наличные с карт в кассах магазинов. Жертвы должны были ввести PIN - код, который вместе с данными магнитной полосы считывался мошенниками.

Помимо Турции из наших ближних соседей наиболее опасными с точки зрения карточных махинаций банкиры считают уже упомянутые Украину и Болгарию. Что касается других туристических направлений, то, по словам замначальника управления банковских карт Бинбанка Светланы Миколенко, мошенничества с картами особенно распространены в странах Юго - Восточной Азии и Латинской Америки.

Несмотря на то, что мошенники продолжают совершенствовать свои технологии, российские банкиры сходятся во мнении, что в России уровень махинаций с картами значительно ниже, чем в других странах. Этому помогает не только относительная неразвитость карточного рынка, но и недолгая его история. Банки, запуская новый продукт, предпочитают сразу пользоваться современными технологиями и не экономят на защите. Но специалисты сходятся во мнении, что все их усилия напрасны без бдительности и внимательности самих держателей карт, и советуют клиентам пользоваться услугой SMS - информирования и управления счетом с помощью мобильного телефона [23].

Банки вынуждены искать новые способы борьбы с мошенничеством. Новым шагом на этом пути является введение карт с микропроцессором (чипом). Платежные системы вынуждены ускорять внедрение этого нововведения во избежание дальнейшего роста потерь от мошенничества.

В последнее время платежные системы начинают предлагать такую услугу, как использование так называемых (самообучающихся) программ для выявления мошеннически используемых карт на ранней стадии. Однако стоимость такой услуги очень высока, и ее имеет смысл использовать только при наличии большого количества выпущенных карт.

Одним из необходимых условий успешной работы по обеспечению безопасности платежных карт на национальном уровне является разработка соответствующей законодательной базы.

Международный опыт показывает, что принятие соответствующего законодательства практически сразу дает положительные результаты, выражающиеся в существенном снижении потерь от мошенничества. Так, в Италии после принятия нового законодательства по платежным картам этот показатель снизился в два раза.

В России необходимо разработать не только новые законы, которые вошли бы в состав Уголовного и Гражданского кодексов, но и другие нормативные акты, регулирующие взаимоотношения участников карточного бизнеса между собой.

Первый шаг на этом пути уже сделан, статья 187 нового Уголовного кодекса России предусматривает наказание за изготовление и сбыт поддельных карт. Однако другие особенности незаконного использования банковских карт пока не нашли отражения в УК РФ.

Учитывая международный характер мошенничества с платежными картами, большое значение имеет унификация законодательств разных стран по урегулированию вопросов, связанных с их незаконным использованием. Объединенная Европа уже пошла по этому пути, в настоящее время ведется активная работа по принятию такого законодательства.

В целях обеспечения безопасности и усиления борьбы с мошенничеством было бы желательно принять положение, обязывающее все точки обслуживания, то есть все организации, которые принимают платежные карты, в обязательном порядке обучать кассиров не только правилам приема карт, но и методам выявления мошенничества и борьбы с ним. Пока подготовка кассиров ведется в большинстве случаев слабо и только на начальном этапе обслуживании карт. Текучесть кадров, приводит к тому, что уже через несколько месяцев после начала работы с картами их начинают принимать кассиры, никогда этому профессионально не обучавшиеся, то есть создается среда, благоприятная для мошенничества.

Добиться каких – либо успехов в деле обеспечения безопасности платежных карт без участия правоохранительных органов невозможно. Только подготовленные специалисты, хорошо разбирающиеся в особенностях платежных карт и методах противодействия мошенничеству с их использованием, способны противостоять организованным в международном масштабе криминальным группировкам. В условиях быстрого развития карточного бизнеса и, следовательно, роста числа связанных с ним мошенничеств положение это со временем будет только усугубляться, так как к расследованию придется привлекать все больше следователей, не имеющих требуемой подготовки.

Чтобы изменить эту ситуацию, нужно действовать в двух направлениях:

- ввести в программу обучения офицерского состава милиции хотя бы элементарный курс по платежным картам;

- передавать на местах все дела по платежным картам, специально выделенным работникам, чтобы не нужно было объяснять азы всем следователям.

Наиболее важным звеном в деле обеспечения безопасности платежных карт являются службы безопасности банков – членов платежных систем. Эти службы практически первыми узнают о самом факте мошенничества и имеют в своих руках способы его пресечения. Они должны своевременно реагировать на изменение обстановки, искать новые методы борьбы, взаимодействовать с правоохранительными органами, влиять на политику своих банков в области развития программ с использованием платежных карт как платежного инструмента, оказывать соответствующее влияние на разработку законодательства.

В работе служб безопасности, занимающихся обеспечением безопасности карточных операций, можно выделить два направления.

Первое, традиционное, направление – это физическая охрана помещения, защита информации, проверка кредитной истории клиентов перед выдачей им карт.

Второе направление можно назвать нетрадиционным, и здесь требуется большой объем специальных знаний, умение анализировать информацию, быстро принимать решения и располагать средствами для принятия необходимых мер.

Задача службы безопасности – как можно быстрее выявить сам факт мошенничества, установить, на каком этапе оно осуществлено, и принять меры к его пересечению. Это возможно только при условии, что служба безопасности:

- глубоко и всесторонне знает особенности работы с платежными картами на каждом этапе их изготовления и использования;

- имеет доступ к имеющейся в банке информации о картах и осуществленных транзакциях с ними;

- имеет доступ к информации, поступающей от службы безопасности платежных систем, и умеет использовать эту информацию для решения своих задач;

- поддерживает контакты с правоохранительными органами и оказывает последним максимальную помощь в расследовании преступлений,  связанных с незаконным использованием платежных карт;

- поддерживает постоянные контакты со службами безопасности основных российских участников рынка платежных карт и участвует в обмене информацией по мошенничеству на территории России.

Для большинства же российских банков, вступивших на путь эмиссии и обслуживания платежных карт совсем недавно, за понятием «служба безопасности» в лучшем случае один человек, которому помимо основных обязанностей по обеспечению безопасности банка в качестве дополнительной нагрузки поручается и участок платежных карт.

Некоторые усилия в этом направлении уже предпринимаются. В последнее время в Москве часто проводятся семинары по вопросам обеспечения безопасности операций с платежными картами.

Одной из основных задач службы безопасности банков можно считать и организацию профессиональной подготовки операторов, принимающих карты к обслуживанию (это кассиры магазинов, ресторанов, банков) и подготовку самих держателей карт.   

Сегодня подготовка кассиров, как правило, осуществляется только на первоначальном этапе и ведется весьма поверхностно, ограничиваясь в большинстве случаев простым инструктажем. В результате кассиры не только совершенно не готовы к встрече с мошенниками, но даже не умеют правильно оформить слип. В итоге для мошенничества с платежными картами складывается весьма благоприятные условия: обмануть неподготовленного кассира  даже неопытному мошеннику очень легко.

Исправить положение может только планомерное, целенаправленное обучение кассиров. Необходимо экзаменовать кассиров по всему курсу обучения. Только тогда можно быть уверенным, что занятия с ними не прошли впустую.

Программа обучения должна включать следующие разделы:

- общие положения об особенностях осуществления платежей с помощью карт конкретных платежных систем;

- последовательность действий кассира при приеме платежа по карте;

- порядок оформления платежных документов;

- отличительные признаки карт конкретных платежных систем;

- методы выявления поддельных карт;

- способы выявления и пресечения мошенничества с картами.

Кроме того, обучение ведет к сокращению мошенничества и со стороны самих кассиров: в ходе обучения они осознают, что любые противоправные действия с их стороны неизбежно будут выявлены и наказаны.

В плане обеспечения безопасности операций с платежными картами в масштабах страны желательно сделать обучение кассиров, принимающих карты к оплате, обязательным, с последующей выдачей соответствующих сертификатов. Вести обучение могли бы крупные банки и процессинговые центы, обладающие для этого необходимыми кадрами и опытом работы с картами. Обязательное обучение позволило бы вести учет подготовленных кассиров и своевременно проводить их переподготовку.

Для ограничения возможностей мошенничества с картами желательно обучать и держателей карт. Однако обучение тому, как пользоваться картой, как ее хранить, что делать в случае ее утраты, как себя вести во время оформления платежных документов и за что конкретно несет ответственность держатель, никто не занимается, хотя это прямая задача службы безопасности банка – эмитента. Чем лучше банк подготовит держателя, тем меньше проблем у него будет впоследствии с его картой [14].

3.2. Перспективы развития системы расчетов пластиковыми картами

Банковские услуги развиваются нога в ногу с техническими возможностями современного общества. Более технологичные банковские услуги становятся все более массовыми и доступными. Огромнейшую роль в этом развитии сыграли пластиковые карты. Банковские продукты с использованием банковских карт, не только востребованы на сегодняшний день, но и постепенно вытесняют классические, но менее технологичные банковские услуги. Например, в сфере потребительского кредитования, в кассовом обслуживании юридических лиц.

Возможные перспективы развития банковских платежных карт можно разделить по тесно связанным между собой направлениям.

  1.  Вытеснение оборота наличных денег.

Произойдет все большее вытеснение оборота наличных денег. Даже мелкие торговые организации вынуждены будут признать бесперспективность  расчетов наличными деньгами за оплату своих услуг, и те из них, которые первые войдут в различные платежные системы, выиграют в конкурентной борьбе с аналогичными предприятиями.

По мере развития рынков региона СЕМЕА и переключения внимания банков с количества выпущенных карт на уровень использования карточных продуктов в торгово - сервисной сети актуальность создания широко разветвленной эффективной сети приема карт становится все более очевидной.

Эквайринг является ключом к росту оборотов по картам - и, в конечном счете, к доходности бизнеса, как эмитентов, так и эквайеров.

На более развитых рынках эмиссия карт не влияет на дальнейший рост оборотов, поскольку большинство потребителей, желающих использовать карты и отвечающих требованиям, предъявляемым к держателю платежной карты, уже обладают данным продуктом - таким образом, именно рост уровня использования карт как средства безналичной оплаты является тем путем, который обеспечивает рост карточного бизнеса.

Visa также занимается построением партнерских взаимоотношений с основными торгово -сервисными предприятиями, как на национальном, так и на международном уровне. Такое сотрудничество может обеспечить широкий спектр возможностей, от ко - брэндовых программ до промоакций.

В глобальном масштабе Visa создала совет по развитию эквайрингового рынка в целях расширения сети приема карточных платежей и создания льгот для целевого сегмента предприятий розничной торговли, включая сети АЗС, продуктовые и не продуктовые магазины, рестораны быстрого обслуживания и страхование.

Предоплаченные карты также являются самым быстрорастущим сегментом платежных продуктов Visa в мире, демонстрирующим устойчивый рост, исчисляющийся сотнями процентов, который будет расширяться по мере охвата новых сегментов рынка.

Во всем мире существует уже более 2000 программ Visa с использованием предоплаченных карт. В регионе СЕМЕА банками уже эмитируются подарочные карты, карты для путешествующих, социальные карты для льготных категорий населения; ожидается, что широкую популярность приобретут также зарплатные карты, карты общего назначения и программы в сфере здравоохранения.

Сумма ежегодных расходов в наличных и чеках, составляющая порядка 5 триллионов долл. США, демонстрирует огромный потенциал для расширения сферы безналичных платежей на новых рынках и привлечения новых клиентов. В большинстве случаев потенциальный держатель карты не обладает опытом использования банковских услуг, что дает эмитентам возможность охватить ранее незадействованные области потребительских расходов.

Системы безналичных платежей, помогающие государственным структурам усовершенствовать механизмы предоставления услуг своим гражданам, увеличить прозрачность финансовых операций и сократить расходы.

Многие страны уже успели убедиться, что карты позволяют упростить процесс бюджетных платежей в обоих направлениях. Одной из новых возможностей является оптимизация закупочных процедур. В большинстве стран государство является крупнейшим потребителем товаров и услуг, но на совершение государственных закупок и обработку платежей с использованием традиционной «бумажной» технологии тратятся значительные временные и финансовые ресурсы.

Сбор платежей и пошлин также становится быстрее, дешевле и эффективнее в случае, когда офисы государственных организаций и ведомств осуществляют прием платежных карт; карточные платежи способствуют повышению эффективности взимания налогов, сборов и пошлин, как показал пример ряда стран от Бразилии до Южной Кореи.

В то же время карточные платежи зарекомендовали себя как эффективный, безопасный и прозрачный способ выплаты социальных пособий. Пионером в таком подходе стала Социальная карта москвича, которая используется в качестве средства выплаты пособий и идентификации граждан, имеющих льготы на проезд на городском общественном транспорте, включая Московский метрополитен, а также содержит информацию о медицинском страховании.

Мечта о создании общества без наличных денег, которое бы дало новый импульс экономическому развитию и новые возможности простым гражданам, вполне может стать реальностью в странах с развивающейся экономикой. Но для ее воплощения необходимо создать целую сеть взаимосвязанных элементов: от соответствующей законодательной базы до механизмов обмена кредитной информацией.

На этом фоне чрезвычайно важны поддержка и понимание со стороны государства. Правительственные структуры и национальные банковские структуры могут сыграть ключевую роль в широком внедрении безналичных платежей, стимулируя эмиссию и прием карт.

  1.  Развитие платежных систем, как мировых, так и региональных. Расширение географии использования банковских карт.

В России темпы роста рынка пластиковых карт ежегодно увеличиваются более чем на 50%. В 2006 году объем платежей по оплате товаров, работ и услуг увеличился на 55%. Подобная динамика развития рынка прогнозирует к 2008 году рост количества банковских карт до 15-20 миллионов.

На сегодняшний день Россия лидирует по объемам выпуска карт, обороту в магазинах, общему числу транзакций среди стран региона СЕМЕА (Центральная и Восточная Европа, Ближний Восток, Африка - всего 84 страны), а по некоторым показателям близка к странам Евросоюза.

Сверхбыстрые темпы роста рынка также определяются развитием экспресс - кредитных программ, которые перетекают в сегмент кредитных карт. Рынок платежных карт всё больше является полем конкурентной борьбы между российскими банками. Банковские карты становятся важнейшим инструментом в системе массового обслуживания, а как следствие одним из ключевых бизнесов банковского сектора [25].

На сегодняшний  день держатели кат осуществляют минимальные покупки в онлайновых магазинах. При этом в недалеком будущем, следует ожидать того, что ситуация с популярностью использования карт изменится – очевидно, что онлайновые магазины хотят получать гарантию оплаты своих товаров до начала реализации заказа. Возможность совершить покупки заочно (без присутствия покупателя в торговом предприятии) всегда являлась привлекательной как для покупателя, так и для продавца. Покупателя привлекает  удобство оплаты покупки (не выходя из дома, в любое время суток, в спокойном режиме, без очереди), продавца главным образом возможность круглосуточной рекламы своего товара широкой аудитории потенциальных покупателей и снижение накладных расходов на организацию торговли.

  1.  Возникновение, и совершенствование новых финансовых услуг, которые можно обеспечивать с использованием банковских карт. Интеграция инструментов расчетов, кредитования, страхования и других финансовых услуг.

Несколько лет назад российские эмитенты и эквайреры имели ограниченный выбор вариантов и направлений развития бизнеса. Единственным массовым карточным продуктом был зарплатный проект, и зарплатная модель составляла основу карточного бизнеса фактически любого отечественного банка.

По мере развития карточного рынка в России количество продуктов постепенно увеличивается. У банков появляется реальная возможность выбора стратегии, растет число сегментов карточного рынка. В свою очередь, с увеличением числа стратегических и тактических опций возрастает значение стратегического планирования.

Независимо от количества возможных направлений развития карточного бизнеса в России исходные условия являются одинаковыми. Они представляют собой макроэкономические и отраслевые факторы, оказывающие наиболее сильное воздействие на структуру и темпы роста карточного бизнеса. К макроэкономическим факторам относятся темпы роста ВВП и доходов населения, географическая структура распределения отраслей, производств и доходов, а также прогнозируемая динамика этих показателей в ближайшем будущем. Среди отраслевых факторов можно указать уровень развития банковской системы, инфраструктуры обслуживания клиентов (как физических, так и юридических лиц) и перспективы дальнейшего развития банковского бизнеса.

Перспективы развития зарплатной модели связаны не столько с ростом доходов населения, сколько со стабильным развитием хозяйственных единиц и появлением новых компаний, в которых банки могут внедрять карточные технологии.

Банки, реализующие зарплатные проекты, сосредоточат усилия не столько на попытках внедрения зарплатных схем в новых компаниях, сколько на укреплении связей с уже существующими клиентами. Наиболее очевидная альтернатива зарплатной модели на российском карточном рынке - развитие сегмента карточек с кредитной функциональностью. В этом сегменте банки могут использовать различные бизнес - модели:

- предоставление услуги овердрафта под гарантию предприятия в рамках зарплатного проекта;

- предоставление кредитных карточек или карточек с кредитной функциональностью в рамках проектов совместных или «родственных» карточек;

- использование модели, основанной на привлечении клиентов - физических лиц «с улицы».

Гораздо более эффективна модель использования совместных карточек. В ко - брэндинговом проекте отдача от карточек как инструмента платежа повышается за счет предоставления держателям скидок, бонусов и других атрибутов, присущих программам повышения лояльности. Торгово - сервисные компании, являющиеся партнерами банков по ко - брэндинговым проектам, также заинтересованы в выпуске карточек типа pay later (платить позже) - из - за возможности увеличения объемов продаж и привлечения новых клиентов.

Усилия платежных систем и эмитентов по наращиванию объемов выпуска карточек на российском рынке направлены, помимо прочего, на достижение непрямого сетевого эффекта. Из практики карточного бизнеса зарубежных стран известно: когда объемы эмиссии карточек в конкретном регионе достигают определенного уровня, начинается быстрый рост сети акцептантов. Под давлением со стороны держателей карточек и эквайреров все больше торговых и сервисных предприятий начинают принимать карточки к оплате.

Для экономически развитых государств и ведущих стран характерно использование моделей, основанных либо на непосредственном взаимодействии эмитентов с держателями, либо на участии акцептантов (ко - брэндинг и значительная часть проектов «родственных» карточек). Структуры карточных рынков этих стран имеют значительные отличия от российского рынка. Карточки в них изначально рассматриваются эмитентами и держателями не только и не столько как инструменты доступа к счету, сколько как средства покупки товаров и услуг (в том числе в кредит). Поэтому роль торгово -сервисных компаний на таких рынках - существенно больше, чем в России, как и их уровень «чувствительности» к увеличению эмиссии и давлению со стороны держателей. В результате сетевой эффект (увеличение числа акцептантов при увеличении объемов эмиссии) начался там раньше, при менее высоком уровне рыночного проникновения карточек.

Наиболее реальным «ключом», с помощью которого российские банки могут «открыть двери» торговых и сервисных компаний, являются карточки с кредитной функциональностью. Если предприятия торговли и сервиса увидят, что приток держателей действительно способен обеспечить увеличение объемов продаж и доходов, банкам не придется долго уговаривать торговцев принимать карточки к оплате.

На уровень и перспективы развития карточного рынка влияют не только общий уровень доходов населения, но и структура потребления. Низкий уровень доходов означает, что практически все финансовые ресурсы тратятся на жизненно необходимые товары (продукты питания, одежду, обувь) и оплату коммунальных услуг.

Ко - брэндинг является одним из наиболее быстрорастущих секторов в сфере платежных карт, создающим новое поколение потребителей, которые видят в своих картах нечто гораздо большее, чем просто средство оплаты. Карты становятся путем к получению ценных призов, соответствующих их стилю жизни.

Существует два типа совместно выпускаемых платежных карт: ко - брэндовые и клубные карты.

Ко - брэндовые продукты выпускаются в сотрудничестве с такими компаниями, как, например, розничные торговые предприятия, и предоставляют своим держателям дополнительные возможности - скидки, специальные предложения и участие в мероприятиях, баллы в программах лояльности.

На развитых рынках ко - брэндинг помогает отвечать ожиданиям держателей карт и даже превосходить их, создавая полный набор преимуществ, значительно выходящий за рамки сниженных тарифов, процентных ставок или частичного возврата стоимости сделанных покупок. На развивающихся рынках потребителей необходимо убедить перейти от дебетовых карт к кредитным и от снятия наличных в банкоматах к использованию карт в торговых точках. И ко - брэндовые программы стимулируют данное поведение. Ко - брэндинг также позволяет нацеливаться на конкретные группы. Например, врачи, адвокаты и бухгалтеры представляют собой особые группы в сегменте состоятельных клиентов. Потребительские свойства ко - брэндовых карт может быть разработан с расчетом на данные группы.

Например, сеть супермаркетов «АЗБУКА ВКУСА» - Россия.

Платежно - дисконтные карты Visa Electron и Visa Gold выпущены Экспобанком совместно с сетью супермаркетов «Азбука Вкуса». Держателям карт предоставляется скидка до 10 % в супермаркетах сети «Азбука Вкуса». Дополнительные скидки более чем 130 других торгово - сервисных предприятиях. За 2 месяца с начала запуска программы объема эмиссии Экспобанка составил порядка 10 тысяч карт. За аналогичный период общий оборот по картам достиг 5 млн. рублей.

Клубные карты выпускаются на базе более тесных партнерских отношений. Они эмитируются банком, в сотрудничестве с какой - либо организацией, клубом или группой часто благотворительной организацией или некоммерческим учреждением и обеспечивают взаимные преимущества всем участникам программы. Держатели карт получают ощущение исполненного долга и удовлетворенности, помогая организации или общественно значимому делу, обычно посредством процентных отчислений с расходов по карте.

Хорошо организованная ко - брэндовая программа обеспечит новыми клиентами, каналами распространения, повысит уровень объемов продаж и лояльности клиентов. В большинстве случаев ко - брэндовые карты стимулируют потребительскую лояльность и рост уровня расходов. Держатели карт с энтузиазмом используют ко - брэндовые продукты, поскольку получают возможность воспользоваться их преимуществами. В зависимости от партнера, эмитенты также могут еще больше укрепить свой авторитет - например, когда небольшой банк сотрудничает с брэндом высокого уровня.

Люди ощущают себя комфортно с картами, предоставляющими им дополнительные возможности в любимых магазинах или настраивающими на приятные ожидания. Их взгляд на ситуацию прост: зачем расплачиваться обычной платежной картой, если можно использовать карту, обеспечивающую дополнительные возможности?

По данным Visa Payment Panel Study 2006, начиная с 2001 года в течение пяти лет в США доля кредитных карт, предусматривающих поощрение держателей, выросла с 21% до 50% от общего количества используемых карточных продуктов. Не менее важным является то, что доля объема продаж по этим картам выросла с 40% до 77%. Иными словами, по картам, предусматривающим поощрения, было потрачено примерно на 200% больше, чем по обычным картам. С годами концепция ко - брэндинга стала шире, и теперь она не требует партнерства «один на один» между банком и отдельным торгово - сервисным предприятием. В рамках одного проекта банк может сотрудничать как с рядом торгово - сервисных предприятий, так и с дисконтной системой, объединяющей несколько различных розничных предприятий.

Скорость развития ритейлового направления банковского бизнеса зависит и от самих потребителей - их платежеспособного спроса, готовности воспринимать и эффективно использовать новейшие технологии, включая карточные.

Таким образом, увеличение числа банкоматов и акцептантов является лишь необходимым, но отнюдь не достаточным условием для дальнейшего развития карточного рынка в России. Не менее важное значение имеют устойчивость банковской системы и способность банков перестраивать свой бизнес в рамках ритейлового направления в соответствии с потребностями клиентов - физических лиц.

Оптимистичный сценарий развития российского карточного рынка основывается на том, что воздействие некоторых факторов, позитивно влияющих на динамику карточного рынка, усилится или хотя бы сохранится на нынешнем уровне. Основной результат реализации оптимистичного сценария: развитие карточного рынка в России пойдет по интенсивному пути. Это означает, во - первых, что темпы прироста оборотов по карточкам превысят темпы эмиссии, а во - вторых, что темпы прироста платежных транзакций превысят темпы операций по снятию наличных.

Интенсивный характер развития карточного рынка невозможен без действия сетевого эффекта. В наиболее экономически развитых регионах страны уровень рыночного проникновения карточек должен стать достаточным для того, чтобы основная масса торговых и сервисных предприятий оказалась заинтересованной в приеме карточек к оплате. Должны заметно увеличиться доля карточек с кредитной функциональностью и получить достаточно широкое распространение модели карточного бизнеса, основанные на использовании таких карточек для платежных транзакций (в том числе для покупки товаров в кредит).

Оптимистичный сценарий также предполагает, что неравномерность развития карточного рынка, при которой основная доля карточного бизнеса сосредоточена в десятке регионов России, будет понемногу сглаживаться. При улучшении экономической ситуации в большинстве регионов на основе промышленного роста появится возможность для географического распространение зарплатной модели карточного бизнеса.

Через два - три года структура карточного рынка в России может иметь «ступенчатый» характер. В большей части регионов России (порядка 50 - 60) банки станут использовать почти исключительно зарплатную модель, и основная доля транзакций будет связана со снятием наличных. В наиболее экономически развитых регионах уровень доходов значительной части работающего населения будет достаточно высоким для развития рынка потребительского кредитования и кредитного сегмента карточного рынка. Начнет действовать сетевой эффект, благодаря чему доля платежных транзакций станет расти. Фактически, только в 10 - 12 регионах России будут наблюдаться усложнение структуры карточного рынка и использование банками разных моделей карточного бизнеса, основанных на сочетании работы с юридическими и физическими лицами. В этих регионах появится достаточно много потребителей, имеющих одновременно дебетовые зарплатные карточки и карточки с кредитной функциональностью.

Темпы эмиссии сократятся, поскольку возможности для реализации крупных зарплатных проектов уменьшатся. Зарплатный сегмент будет расти в основном за счет расширения бизнеса в регионы, в которых появятся прибыльные крупные и средние предприятия. Замедление темпов эмиссии станет компенсироваться повышением скорости роста оборотов, что будет напрямую связано с более активным использованием карточек с кредитной функциональностью российскими держателями для покупки товаров на торговых и сервисных предприятиях.

При реализации оптимистичного сценария развитие кредитного сегмента карточного рынка должно получить дополнительный толчок благодаря закону о кредитном бюро, о правах и обязанностях эмитентов и держателей кредитных карточек. Сыграет свою роль и более активная деятельность на карточном рынке России иностранные банки.

С точки зрения улучшения качества банковских услуг, развития новых удобных банковских продуктов, повышения имиджа банковских учреждений, банковская карта была, есть и будет одним из самых перспективных инструментов банкиров.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение в современном мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта. В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг.

Экономисты называют пластиковую карту «услугой века», одним из ключевых элементов «технологической революции в банковском деле». Поэтому изучение пластиковых карт, как одного из видов банковского продукта в России представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики и перспектив развития рынка пластиковых карт в России приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Российские банки всегда отличались стремлением активно развивать карточный бизнес и уже накопили определенный опыт выпуска как зарубежных карточек по лицензии крупнейших финансовых ассоциаций, так и собственных рублевых и валютных карт. Тем не менее, масштабы использования платежных карт все еще заметно уступают среднестатистическим показателям по странам Европы.

Рассматривая банковскую пластиковую карту как платежный инструмент нужно выделить основные ее достоинства и преимущества. Для самого клиента, удобство в использовании, уменьшение риска потери средств, льготы при получении услуг в предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, автоматическая конвертация, финансовая привлекательность - начисление процентов, удаленное управление счетами и многое другое; для предприятий - расширение продаж и привлечение новых покупателей, снижение затрат на инкассацию выручки, повышение безопасности работы с использованием подписей владельцев, престиж и ряд других преимуществ; для банков - расширение спектра услуг, появление новых клиентов, снижение стоимости операций за счет безбумажной технологии, взимание дополнительных комиссий - и как следствие, увеличение дохода, повышение конкурентного потенциала банка.

Рынок платежных карт всё больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским карточкам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности. В среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций. Во - первых, доходные проекты как реализация «зарплатных» схем, столь популярных в России и некоторых странах СНГ. Издержки обслуживания подобных проектов для банка минимальны вследствие высокой степени автоматизации процесса. Во - вторых, весьма существенными могут быть для банка комиссионные отчисления за проведение платежей при использовании пластиковых карт, а также комиссии, получаемые от торгово-сервисных предприятий за обслуживание.

Специфика российского рынка состоит в том, что рынок развивается в основном не за счет индивидуальных вкладчиков и держателей карт, а за счет «зарплатных» проектов. Суть которых - обслуживание банком процесса начисления и выдачи заработной платы сотрудникам предприятия с использованием банковских пластиковых карт. Эта система очень широко распространена в регионах России. Это во многом объясняет поведение держателей, которые после начисления заработной платы сразу же ее снимают в банкомате, отсюда и возникает высокий процент снятия наличных денежных средств.

Однако стимулом к использованию пластиковых карт в России будет сочетание двух условий. Первое: механизм расчетов по карте должен быть не менее удобен, чем с использованием наличных денежных средств. Второе: пользование картами должно быть доступным, то есть минимальным по стоимости и выгодным клиенту.

Анализ развития «карточных» отношений в мире позволяет сделать вывод, что эмиссия, например, кредитных карт никак не зависит от уровня доходов населения страны. Напротив, в странах с развивающейся экономикой, где доходы граждан находятся на среднем либо ниже среднего уровне, число выданных кредитных карт соответствует аналогичному показателю в развитых странах.

Количество карт, выпускаемых российскими банками, а также российскими представительствами иностранных кредитных организаций, продолжает расти, тем самым, подтверждая прогнозы экспертов. Все больше россиян становятся участниками безналичных расчетов. И это не случайно – ведь расчеты с помощью пластиковых карт давно признаны одними из самых безопасных. В любом случае, уровень безопасности у пластиковых карт выше, чем у наличных денег: чтобы не случилось, при соблюдении владельцем карты элементарных условий сохранения конфиденциальности информации, деньги остаются на счете владельца, а не перетекают в карман злоумышленников. Поэтому, опираясь на мировой опыт, Банк России постоянно совершенствует законодательную базу с целью упорядочить отношения в этой сфере. Все акты Банка России касаются карт, выпущенных кредитными организациями, и не распространяются на карты, эмиссией которых занимаются некредитные организации (например, магазины, все чаще предлагающие своим клиентам воспользоваться подарочными купонами, которые, по своей сути, являются ничем иным, как предоплаченными картами).

Уже сейчас многие «зарплатные» карты позволяют своим владельцам получать «депозитные» проценты на карточные счета, льготные кредиты, скидки в различных фирмах, бесплатное SMS - информирование, открывать к карте счета сразу в трех валютах, заводить дополнительные карточки для членов семьи. Через банкоматы владельцы «зарплатных» карт могут погашать кредиты, открывать вклады, оплачивать сотовую связь, спутниковое телевидение, Интернет и коммунальные услуги. Сейчас во многих банках наиболее обширный сервис получают владельцы зарплатных карт.

Пластиковая карта стала необходимостью для широкого круга граждан. Развитие банковских карт в России связано с развитием кобрэндов. Ко - брэндинговые проекты предполагают выпуск банками и компаниями пластиковых карт с совмещенными логотипами, а также с комплексом дополнительных услуг – скидками и бонусами. Клиенты получают бонусы или скидки при использовании карты, партнер банка по ко - брэнду предлагает своим клиентам новый сервис, а банк приобретает новых клиентов. Предприятия и ВУЗы начисляют заработную плату и стипендию на счет в банке, на каждой станции метро, в аэропортах и крупных магазинах стоят банкоматы. Множество ресторанов, магазинов, турагентств принимают пластиковые карты к оплате. Однако, вопреки желаниям банкиров, обыватель до сих пор предпочитает пользоваться своей картой для получения денег в банкоматах и для хранения «неприкосновенного запаса» на счете.

Одним из способов решения данной проблемы может стать внедрение программы поощрения клиентов. На Западе, где уже давно сформировалась потребительская культура, многие банки и платежные системы активно используют в своей работе такие программы. Примером тому служат American Express, Diners Club, и многие другие. Покупатели, использующие кредитные карты тех банков, где у клиентов есть возможность участвовать в программе лояльности, платят в среднем на 10% больше, чем тех, где программы поощрения клиентов не предусмотрены.

Любой ко - брендинговый проект выгоден банку эмитенту, если он привлекает в банк дополнительных клиентов. Именно это и является основной причиной внедрения различных ко - брендинговых карт. Ко - брендинг позволяет банку привлекать клиентов за счет партнерских отношений с тем или иным предприятием. В целом, эти проекты полностью оправдывают себя в рамках задач, которые обычно перед ними ставятся: привлечение клиентов - со стороны банка и дополнительное напоминание о себе – со стороны предприятия.

Программа поощрения клиентов решает задачу более частого использования карты банка для оплаты товаров и услуг. Следующей, но не менее важной, является задача установления обратной связи с клиентом, своевременного информирования о новых услугах и проектах.

Подводя итоги, заметим, что на сегодняшний день программы поощрения потребителей – практически единственный маркетинговый инструмент, создающий ситуацию, когда каждая из сторон оказывается в выигрыше. Банк увеличивает, с одной стороны, количество клиентов, а с другой - количество транзакций по своим картам; в то время как потребитель получает подарки за приверженность к банку. При этом внедрение программы поощрения клиентов не противоречит ко - брендинговым проектам и дисконтным программам других партнеров банка и позволяет использовать несколько способов стимулирования активности клиентов одновременно. 


СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

  1.  Инструкция ЦБ РФ от 28.04.2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с иностранной валютой РФ, чеками (в то числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
  2.  Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 г. № 28-И “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)”.
  3.  Положение ЦБ РФ от 09.04.1998 г.  № 23-П  «Положение о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием».
  4.  Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 г. N 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
  5.  Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
  6.  Положение ЦБ РФ от 05.09.2004 г. N 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, на территории Российской Федерации».
  7.  Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П  “Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт”.
  8.  Указание ЦБ РФ от 21.09.2006 г. N 1725-У “О внесении изменений в Положение ЦБ РФ от 24.12.2004 г. № 266-П  “Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт”.
  9.  Федеральный закон «О Банках и Банковской деятельности» от 02.12.1990 г. №395-1.
  10.   Федеральный закон от 07.08.2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализациии (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма».
  11.   Федеральный закон от 23.12.2003 г. №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
  12.   Федеральный  закон от 30.12.2004 г. № 218 - ФЗ «О кредитных историях».
  13.   Аксаков А.  Развитие российского карточного рынка невозможно без совершенствования национального законодательства. -  ПЛАС №7, 2006. С 10 - 12.
  14.   Андреев А.А., Чернышев А.В. и др. Пластиковые карты. – Москва, «БДЦ – пресс», 2002, 576 с.
  15.   Андреев А.А. Пластиковые карты. 4-е издание, переработанное и дополненное – Москва,  Финансы и кредит, 2005, 115 с.
  16.   Андреев А.А., Равкин Д.А. Пластиковые карточки в России. – Москва, БАНКЦЕНТР, 2000, 163 с.
  17.   Вербов В.В. Важнейшие события карточного рынка. -  ПЛАС, № 1, 2006. С 8 - 9.
  18.   Радцева Ю.А. Проблемы развития системы безналичных расчетов на основе пластиковых карт. Электронная версия журнала «Экономика».– 2000. - № 7. С 11 – 12.
  19.   Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В. Пластиковые карты. – Москва, 2005, 136 с.  
  20.   Ускокин В.М. Банковские пластиковые карточки. – Москва, ИПЦ и «Вазар-Ферро», 2002, 24 с.
  21.   Журнал In Europe №5, май 2007. С 5.
  22.   NBJ №42, август 2007. С 17.
  23.   www.bankir.ru 
  24.   www.bankir.1v.ru.
  25.   www.Газеты.ru.
  26.   www.cbr.ruофициальный сайт Центрального банка РФ.


ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 Московский залоговый банк выпустил эксклюзивные  карты Visa, посвященные Олимпийским играм в Пекине в 2008г.

5 июля 2007 г. Московский залоговый банк первым в России и Европе совместно с международной платёжной системой Visa International и Международным Олимпийским Комитетом выпустил эксклюзивные официальные международные банковские карты, посвященные Олимпийским играм в Пекине в 2008г. - Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold. Московский залоговый банк обратился к спортивной теме отнюдь не случайно. Cпорт воспринимается банком и его акционерами как символ стремительной динамики развития и, в частности, динамики развития собственного бизнеса. Банк всегда стремился поддерживать российский спорт и неоднократно выступал в качестве официального спонсора спортивных состязаний. Особенно близка ему тема футбола, так как компании – акционеры банка сформировали и активно поддерживают две футбольные команды девушек, участвующих в спортивных соревнованиях в Московской области. Председатель правления Московского залогового банка Камиль Нарбеков так прокомментировал выпуск новой серии банковских карт: «Карты Visa, посвященные Олимпийским играм в Пекине, заинтересуют, прежде всего, тех, кто хочет видеть себя, как соучастника предстоящих летних Олимпийских игр, кто хочет оставить приятные воспоминания о жарких спортивных баталиях на Олимпийских аренах. Это программа популяризации международных банковских карт для всех российских болельщиков, кто активно интересуется спортом. Стратегической задачей развития банка является создание партнерских отношений с клиентами, построение качественной системы банковского обслуживания, и постоянная работа по созданию новых продуктов». Андрей Вылегжанин, руководитель департамента по развитию бизнеса Visa в России, вице-президент региона Visa СЕМЕА, отметил: «Visa начала осуществлять спонсорскую поддержку Олимпийских игр в 1986 году, что дает возможность держателям карт Visa по всему миру присоединиться к самому важному спортивному событию планеты. Нам особенно приятно, что Московский залоговый банк приступил к выпуску эксклюзивных олимпийских карт Visa, тем самым, расширив возможности банковских карт и предоставив своим клиентам уникальную возможность стать частью Олимпийских Игр в Пекине».


ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Заявление

На открытие карточного счета и предоставление банковской карты АКБ  «Московский залоговый банк» (ЗАО)

Прошу предоставить мне карту/карты (нужное отметить):                 

  •  VISA  Gold
  •  MasterCard Gold
  •  VISA  Classic
  •  MasterCard Standard
  •  VISA  Electron
  •  CirrusMaestro
  •  VISA  Electron Instant Issue

Прошу открыть на мое имя карточный счет в валюте: российские рубли    доллары США   Евро        

Срочный выпуск:            Да    Нет  

Тип карты:     Основная

Услуга SMS-информирования:  

 Личные данные Клиента:

1. Фамилия

Имя

Отчество

2. Фамилия, имя как в загранпаспорте:

3.Пол:       М

Ж

4. Дата рождения:

5.  Гражданство:

6. Статус:

 резидент        нерезидент

7. ИНН:

8. Паспорт:   серия:

Номер:

Выдан:

г., кем:

9. Индекс:

   Адрес прописки:

Телефон:

       код   города                            номер телефона

10. Индекс:

   Адрес проживания:

Телефон:

         код   города                                      номер телефона

11. Кодовое слово:

Е-mail:

С тарифами и Договором на обслуживание физических лиц с использование банковской карты АКБ «Московский залоговый банк» (ЗАО) ознакомлен и обязуюсь их выполнять. Я подтверждаю достоверность всех вышеуказанных данных и согласен с их возможной проверкой. Выписки по счету прошу выдавать при личном обращении в Банк.

Дата

Подпись клиента

 Отметки банка

№ счета

Заявление принял и проверил

                          Фамилия И.О. и подпись сотрудника банка

Карту номер:

и ПИН  конверт                                         получил

        «_______»_____________________200____ г.    ______________________________                                                                                                (подпись клиента)     

.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

29149. Залог (понятие, виды) 26 KB
  Залог кредитор по обеспеченному залогом обязательству залогодержатель имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица которому принадлежит это имущество залогодателя. Возникает залог в силу: Закона Договора. Виды залога: 1 ипотека – залог земельных участков предприятий зданий сооружений квартир и другой недвижимости. 2 твердый залог – это залог по которому предмет залога остается у залогодателя с наложением...
29151. Основные права и обязанности сторон при залоге 30.5 KB
  Права залогодателя: требовать досрочного прекращения залога если залогодержатель не застраховал не принял мер необходимых для сохранности; требовать возмещения убытков причиненных утратой или повреждением предмета залога переданного залогодержателю; отказаться от предмета залога и потребовать возмещения за его утрату; заменять предмет залога с согласия залогодержателя; пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением в том числе извлекать из него плоды и доходы; с согласия залогодержателя распоряжаться предметом...
29152. Обращение взыскания на заложенное имущество 25 KB
  По общему правилу требования залогодержателя удовлетворяются из стоимости заложенного недвижимого имущества по решению суда. Без обращения в суд это можно сделать на основании нотариально удостоверенного соглашения залогодержателя с залогодателем заключенного после возникновения оснований для обращения взыскания на предмет залога. В отличие от этого за счет заложенного движимого имущества требования залогодержателя обычно удовлетворяются по решению суда лишь если иное не предусмотрено соглашением залогодателя с залогодержателем.
29153. Реализация заложенного имущества 26.5 KB
  Реализация заложенного имущества. Реализация продажа заложенного имущества на которое обращено взыскание осуществляется в порядке установленном законом об ипотеке или законом о залоге если иное не предусмотрено законом. Если сумма вырученная при реализации заложенного имущества недостаточна для покрытия требования залогодержателя он имеет право при отсутствии иного указания в законе или договоре получить недостающую сумму из прочего имущества должника не пользуясь преимуществом основанным на залоге. Если сумма вырученная при...
29154. Прекращение залога 25 KB
  Залог – способ обеспечения обязательства при котором кредитор залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Залог прекращается: 1 с прекращением обеспеченного залогом обязательства; 2 по требованию залогодателя; 3 в случае гибели заложенной вещи или прекращения заложенного права если залогодатель не воспользовался правом; 4 в случае реализации продажи заложенного имущества в целях удовлетворения требований залогодержателя. При прекращении залога...
29155. Поручительство 25.5 KB
  По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Договор поручительства может быть заключен также для обеспечения обязательства которое возникнет в будущем. Договор поручительства должен быть совершен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора поручительства.
29156. Прекращение поручительства 25.5 KB
  Поручительство поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части. Поручительство прекращается с прекращением обеспеченного им обязательства в случае изменения этого обязательства влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя без согласия последнего с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника. если кредитор в...
29157. Банковская гарантия 27 KB
  В силу банковской гарантии банк иная кредитная или страховая организация гарант дают по просьбе другого лица принципала письменное обязательство уплатить кредитору принципала бенефициару в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. По получении требования бенефициара гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и рассмотреть приложенные к требованию документы. Решив отказать в удовлетворении требования гарант обязан немедленно...