4431

МАКРОЭКОНОМИКА: ЕЁ ОСОБЕННОСТИ И СТРУКТУРА.

Конспект

Макроэкономика

Тема: Макроэкомика: её особенности и структура. Предмет, специфические черты макроэкономики, показатели макроэкономики Н/Х показатели материального производства Система национальных счетов: а) принципы национальных счетов ...

Русский

2012-11-20

586.5 KB

55 чел.

Тема: Макроэкомика: её особенности и структура.

  1.  Предмет, специфические черты макроэкономики, показатели  макроэкономики;
  2.  Н/Х показатели материального производства;
  3.  Система национальных счетов:

а) принципы национальных счетов;

б) схема системы национальных счетов;

  1.  Новый тип макроэкономических показателей:

а) валовой внутренний продукт;

б) валовой национальный продукт;

в) ЧНП;

г) НД; 

д) ЛРД;

Первый вопрос: Предмет макроэкономики.

Макроэкономика — раздел экономической теории о поведении экономики как единого целого, наука о национальном хозяйстве. В то же время под макроэкономикой иногда понимают само хозяйство как единый организм. Действительно, в масштабах страны тесно переплетаются отдельные отрасли и регионы, производители и потребители, ресурсы, спрос и предложение товаров и услуг. Только с точки зрения единого хозяйства можно понять такие явления как безработица, инфляция, бюджетный дефицит и так далее, и решить проблемы, возникающие вместе с ними, можно только в масштабах всего общества.

Как раздел экономической теории макроэкономика сложилась не сразу.

Известно, что французские и английские классики рассматривали национальную экономику в слитном нерасчленённом состоянии. Они не проводили различия между малыми экономическими фирмами и большими формами. Но при этом все эти хозяйственные образования рассматривались во взаимосвязи.

Впервые попытку макроэкономического анализа предпринял физиократ Франсуа Кенэ (1694-1774). Его экономическая таблица является первой в истории  экономической  науки схемой кругооборота общественного продукта. Согласно этой таблице класс земледельцев создаёт продукт, который расходуется на их собственное содержание, арендную плату и подати классу собственников и феодалам, приобретение мануфактурных продуктов у непроизводительного класса (ремесленники). Между тремя классами общества продукт совершает полный оборот.

Неоклассики (Маршалл, например) сводили всё хозяйство страны к деятельности частных собственников (домашние хозяйства единоличных предпринимателей). При этом отрицалась необходимость общественного (государственного) вмешательства в экономику, в деятельность этих фирм.

Такой взгляд в значительной мере отражал реальную действительность эпохи классического капитализма. Положение о том, что национальная экономика сводилась к малым экономическим фирмам, было асимметричным. Эта концепция не признавала противоположный сектор национальной экономики - государственный уклад хозяйства.

Известно, что экономическая система развивается циклично, чередуя подъёмы со спадами. Основные колебания цен связаны с изменением спроса и предложения на рынке, с колебаниями цен вокруг стоимости товара, с промышленными циклами, длинными волнами в экономике. Поэтому как самостоятельный раздел науки макроэкономика изучает причины циклических колебаний, потребления и уровня жизни населения, уровня благосостояния страны. Фактически макроэкономика рассматривает процессы общественного воспроизводства.

Впервые рассмотрел национальное хозяйство с этих позиций, с позиций воспроизводства Карл Маркс. Он показал взаимосвязь и взаимообусловленность всех сфер функционирования общественного хозяйства. Разделив на две части (1 и 2 подразделение), он показал, что соблюдение между ними определённых пропорций лежит в основе обеспечения нормального развития национальной экономики в целом. Именно марксистская экономическая теория создала основы теории общественного воспроизводства, теории реализации общественного продукта, цены производства. Эти положения в последствии легли  в основу  макроэкономической теории и цены равновесия.

Но у марксистов была одна особенность: все исследования касались в основном производственного процесса в условиях равновесия, то есть когда совокупный спрос равен совокупному предложению. Преодолены эти недостатки были в работах экономистов Кембриджской школы и её основателя Маршалла, в работах Д.М.Кейнса, Д.Хикса, Э.Хансена, И.Фишера, М.Фридмена и другие. Они рассматривали не только производственный процесс, но и процесс обращения товаров и денег, влияние денежного рынка на товарный, а также на весь процесс производства.

Особое место среди перечисленных исследований занимает макроэкономическая теория государственного капитализма Д.Кейнса. Он доказал, что добиться устойчивого роста производства в масштабе общества и достичь полной занятости трудоспособного населения стало в 30-40 гг. XX столетия, невозможно без непосредственного участия государства в сфере экономики. И нужно при этом говорить о качественно новых отношениях, которые возникают между государством как субъектом национальной экономики, с одной стороны, и фирмами с домашними хозяйствами с другой.

Кейнсианский подход к макроэкономике поставил в центр теоретических исследований главным образом национально-хозяйственные отношения. Тем самым с поля зрения выпали проблемы развития микро экономики. Возникла другая асимметричная концепция.

Так возник вопрос: что должна включать современная теория- микро- или макроэкономику? В конце 40-х, и, 60-х годов авторы учебников “Экономикс” (проф. Самуэльсон, К.Макконел, С.Брю) встали на путь микро- и макроэкономики. Микро- и макроэкономика стали двумя основными разделами учебников.

Но в экономике остаётся невыясненным вопрос: чем различаются между собой две части экономической теории. Например, в “Экономикс” С.Фишера и Р.Дорнбуша, Р.Шмалензи устанавливается такая образная взаимосвязь. Если микроэкономика предсталяет собой как бы науку об отдельных деревьях, то макроэкономика – это взгляд на лес в целом. Микро- и макроэкономика использует одни те же основные экономические понятия…Однако эти науки сосредоточены на разных проблемах и поэтому используют несколько разные аналитические средства. Получается, что связь между микро- и макроэкономикой носит качественный характер. Нам представляется, что отношения различаются между собой ре только количественно, но и качественно: микро экономика является подсистемой в системе макроэкономических отношений.

В чем особенности макроэкономики?

Особенности макроэкономики в том, что она как раздел экономической теории изучает отношения, которые объединяют национальное хозяйство в единое целое.

Во-первых, макроэкономика – не просто механическая сумма низовых звеньев национального хозяйства. Она представляет такую совокупность прочных связей, которые интегрируют все хозяйственные элементы в единую целостность, систему;

Объединяющими взаимоотношениями этой системы являются:

  1.  общее разделение труда всеми крупными сферами, отраслями производства и регионами (разными частями страны);
  2.  кооперирование крупных структурных подразделений производства (поставка друг другу частей совместно изготовленной продукции);
  3.  национальный рынок, образующий единое экономическое производство.

В результате такой интеграции образуется макросистема, которую принято именовать народнохозяйственный комплекс. Он органически объединяет все звенья материального и нематериального производства в целостный организм.

Во-вторых, материальным фундаментом макроэкономики является национальное богатство. Национальное богатство – совокупность созданных трудом и накопленных материальных благ, имеющихся в стране. Оно включает в себя:

  1.  производственные фонды (здания, сооружения, машины, оборудование);
  2.  непроизводственные фонды (жилища, здания, оборудование учреждений образования, здравоохрвнения и тому подобное);
  3.  материальные оборотные средства;
  4.  личное имущество населения.

В нашей стране в конце 80-х годов находящиеся у государства и коллективных хозяйств основные фонды занимали очень большое место: 4/5 от всего национального богатства или 30 тысяч рублей на одного жителя.

В-третьих, макроэкономика опирается на свою хозяйственную специфическую базу.

В неё входят:

  1.  значительное государственное присвоение материальных благ и услуг;
  2.  производство общественных (государственных) благ и организация их коллективного потребления;
  3.  общенациональная инфраструктура.

Эта хозяйственная база призвана осуществлять общенациональные потребности и интересы.

В-четвёртых, устанавливает макроэкономические связи. Эти связи соединяют государство со всеми домашними хозяйствами и фирмами. Эти связи обеспечивают проведение экономической политики через использование финансов, кредита, бюджета и через другие рычаги хозяйственного развития страны.

Исходя из всего сказанного, можно определить макроэкономику как науку о хозяйстве как о целом, о проблемах экономического роста, о занятости, о возможностях и проблемах экономического механизма, о функциях государства и экономической политике. В правовом цивилизованном государстве правительство несёт ответственность за общее состояние национальной экономики. Предметом особой озабоченности являются такие «болевые точки»:

  •  как обеспечить устойчивый экономический рост всего хозяйства ( избежать или уменьшить силу спада производства);
  •  что сделать, для предотвращения массовой безработицы,;
  •  каким образом уменьшить инфляцию,
  •  какими мерами обеспечить справедливое распределение доходов и их неуклонный рост?

Чтобы ответить на эти вопросы, в первую очередь надо знать макроэкономические показатели.

Второй вопрос: Народнохозяйственные показатели материального производства.

В СССР на протяжении 70 лет рассчитывался объем национального производства через баланс народного хозяйства (БНХ). В его основе лежала концепция А.Смита и К.Маркса о трудовой теории стоимости, о сфере материального производства, в рамках которой создаётся национальный доход (РД). С этих позиций весь труд в национальном хозяйстве делится на два рода

  1.  производительный, создающий материальные богатства; 
  2.  непроизводительный который не создаёт богатство, а только потребляет.

Так труд священников, юристов, врачей, писателей, актёров, преподавателей, певцов, танцовщиков и так далее  был отнесён к непроизводительной трудовой деятельности. На этой трудовой базе была разработана и длительное время применялась система макроэкономических показателей, которая до сих пор пригодна для экономического анализа производства.

О самых общих развития производственной сферы нас может информировать такой обобщающий показатель как совокупный общественный продукт (СОП). СОП – это вся продукция материального производства в натуральном выражении, созданная за определённый период (обычно за год). В развитых странах мира основной вклад в создание СОП вносят промышленность, сельское хозяйство и строительство.

Выраженный в стоимостной форме совокупный продукт общества выступает как валовой общественный продукт (ВОП). ВОП – это сумма стоимости продукции всех хозяйственных единиц страны за определённый период (обычно за год). При её подсчете суммируется стоимость израсходованных средств производства (СП), воплощающая прошлый труд и новая добавленная стоимость (Сд).

Стоимостную структуру валового общественного продукта мы определяем по формуле:

ВОП =СП+Сд

Данный показатель имеет существенный недостаток. При подсчете ВОП неоднократно складываются величины материальных затрат на всех технологических стадиях производства. Например, чтобы выпечь хлеб, нужно вырастить пшеницу, смолоть зерно и, наконец, выпечь хлеб в пекарне. Так, вот стоимость пшеницы учитывается, по крайней мере, трижды в технологической цепочке производства хлеба.

Нужно высчитывать прошлый труд, чтобы не было повторного счета, чтобы правильно оценить деятельность, собственный вклад каждого предприятия. Из валовой продукции следует вычесть то, что повторно, учитывается, на, каждой, стадии, приготовления, конечной продукции, то есть стоимость (ST) предметов труда воплощающих – для обрабатывающих предприятий – прошлый труд. Чтобы это сделать, ВОП подразделяют на промежуточный и конечный продукты.

 

Промежуточный продукт – часть ВОП, которая в течение года направляется на текущие материальные затраты. К ним относятся сырьё, покупные комплектующие детали, материалы, топливо, энергия, необходимые узлы, полуфабрикаты, а также незавершенные стройки. Все эти предметы труда не выходят из производственного процесса. Остальная часть ВОП созданной за год – конечный общественный продукт (КОП) – это готовые материальные блага, которые идут для потребления населения, восстановления изношенных в течение года средств труда и для накопления. К конечному продукту относятся:                       

  1.  предметы потребления,
  2.  машины, оборудование (части, соответствующие годовому износу или годовому фонду амортизации),
  3.  готовые строительные объекты.

Всё это в натуральной форме.

Конечный продукт свободен от повторного счета – стоимости предметов труда, но он содержит старую стоимость, воплощенную в готовых средствах труда и равную сумме начисленной за год амортизации. Если данная величина стоимости не попадает в повторный счёт, то она, тем не менее, создана прошлым трудом (в предыдущий  период) поэтому нужен другой обобщённый показатель, который смог бы подытожить трудовую деятельность работников материального производства за текущий период (год) очистив её от прошлого труда.

Таким показателем является национальный доход (НД) – это часть ВОП, которая содержит вновь созданную стоимость в течение года, этот доход – чистая стоимость конечного продукта: он не включает старую стоимость предметов обработки и средств труда, созданных в предыдущие годы. НД определяется как сумма доходов, которые первоначально получают в материальном производстве. 

Итак, мы последовательно рассмотрели всю систему макроэкономических показателей, которые точно свидетельствуют о том, как поэтапно образуется весь продукт и доход в сфере материального производства. Такие расчёты были отражены в БНХ СССР. Но остались вне поля зрения результаты экономической деятельности в сфере нематериальных услуг в БНХ. Не получила должного развития система внешнеэкономических связей (только экспорт и импорт товаров), отсутствовала нормальная информация о финансах и денежном обращении (финансы государства, предприятий, населения).

Третиий вопрос: Система национальных счетов

Система национальных счетов (СНЧ) представляет собой международный стандарт оценки основных экономических показателей страны.

Это система взаимосвязанных показателей развития экономики на макро уровне. На её основе разрабатываются экономические модели и прогнозы.

Все страны мира обязаны представлять официальную информацию о состоянии и развитии своей экономики таким международным организациям как ООН, Всемирный банк (ВБ), МВФ, Всемирная торговая организация (ВТО).

Всем выше перечисленным схема расчета макроэкономических показателей СССР отличалась от общепринятой в международной практике схемы расчетов. Чтобы привести статистический расчет и информацию в соответствии с международной практикой, необходимо было перейти на общепринятую в мире схему, которая называется система национальных счетов (СНЧ). Она отражает состояние национального хозяйства, которое формулируется в новейшую эпоху постиндустриального общества.

Итак, схема расчетов макроэкономических показателей в мировой практике называется системой национальных счетов. Первые намёки СНС возникли ещё до войны, 60-70 лет тому назад были призваны давать общую и систематическую картину состояния и развития экономики на макроуровне установить взаимосвязи между макроэкономическими показателями. Такая системная информация об экономике и о происходящих в ней процессах необходима для практики её государственного урегулирования, программирования и прогнозирования, для научного анализа и международных сопоставлений.

Практическая разработка СНС продолжается и до сих пор, она базируется на работах классика экономиста Франсуа Кёнэ, лауреата Нобелевской премии известного американского экономиста российского происхождения Симона Кузнеца и известного экономиста англичанина Ричарда Стоуна. Определённое влияние на формирование СНС на западе оказала и практика составления БНХ в бывшем СССР.

Такие счета стали использоваться в международной практике (статистике) с 1953 года в виде стандартной системы счетов ООН. С 70-х годов эта система применялась более чем 100 странами. Она введена в нашей стране с 1995 года.

Главные принципы лежащие в основе СНС.

  1.  Границы производства ВНП и НД иные, чем в практике бывшего СССР. СНС исходит из того, что ВНП и НД страны производится как в сфере материального производства, так и в сфере услуг.

В создании продукта участвуют следующие агенты:

  •  компании и предприятия производящие товары и услуги;
  •  частные некорпоротивные предприятия;
  •  подсобные хозяйства;
  •  лица свободных профессий (адвокаты, артисты, юристы, журналисты);
  •  работники сферы управления;
  •  финансово-коммерческие организации;
  •  некоммерческие организации (клубы, общества, ассоциации);
  •  армия;
  •  наёмная прислуга;
  •  владельцы жилья, сдаваемого в аренду.

Практически не учитываются лишь нелегальные виды деятельности (наркобизнес и проституция) и ведение домашнего хозяйства. Исключение домашнего хозяйства сделано по техническим или практическим соображениям из-за сложности оценки стоимости продукта в деятельности домашних хозяек.

  1.  Признании того, что в создании стоимости товаров и усдуг наряду и наравне с трудом принимает участие земля, капитал и предпринимательская деятельность, то есть совокупность факторов производства.

Система национальных счетов представляет собой ступенчатую картину экономических процессов в стране. Она включает информацию по стандартному набору (для всех секторов экономики) счетов.

Счета в СНС фиксируют две позиции: ресурсы (доход) и их использование (расход). При этом сумма записей по ресурсам равна сумме записей по их использованию.

Принцип двойной записи

во-первых, весь процесс общественного воспроизводства может быть представлен как совокупность двусторонних операций экономических агентов

во-вторых, каждая операция отражается в стоимости выраженной на счетах контрагентов как их доходы и расходы

в-третьих, при последовательном приьенении принципа двойной записи каждой операции формулируется общая замкнутая схема Н/Х оборота. Это принцип двойной записи, применяемый в бухгалтерском учете, бухгалтерском балансе. Записи в счетах относятся не к каждой отдельной экономической операции, а к компактным обобщенным группам экономических операций, например:

  1.  производству
  2.  накоплению  
  3.  потреблению

В международной СНС в настоящее время приняты следующие группы счетов:

  •  счета для секторов экономики;
  •  счета для отраслей экономики;
  •  счета для отдельных экономических операций;
  •  счета для экономики в целом или консолидированные счета;

Если из всех этих групп взять группу счетов для секторов экономики, то они, в свою очередь, подразделяются на:

  1.  текущие счета
  2.  накопления  
  3.  балансы активов и пассивов.

 Текущие счета в свою очередь включают:

  1.  счет производства,
  2.  счет образования доходов,
  3.  счет первичного распределения доходов,
  4.  счет перераспределения доходов в денежной форме,
  5.  счет использования располагаемого дохода в денежной форме,
  6.  перераспределение доходов в натуральной форме,
  7.  счет использования скорректированного располагаемого дохода.

Четвертый вопрос: Новый тип макроэкономических показателей.

Принципы и схема построения СНС представлены (проявляются) в системе взаимосвязанных макроэкономических показателей и в методах их расчетов.

Центральными макроэкономическими показателями, оценивающими результаты экономической деятельности, являются ВНП, ВВП.

ВНП – рыночная стоимость конечных товаров и услуг, произведенных в экономике за определенный период времени (обычно за год). ВНП измеряет стоимость продукции, произведённой факторами производства, находящимися в собственности граждан данной страны и на территории других стран. ВВП (валовой внутренний продукт) – измеряет стоимость конечной продукции, произведённой на территории данной страны за определённый период, независимо от того, находятся ли факторы, производства в собственности граждан данной страны  или принадлежат иностранцам.

Таким образом, ВНП отличается от ВВП на сумму факторных доходов (доход: 1) наёмных рабочих, 2) рентный, 3) ссудный, 4) прибыль корпораций) от использования ресурсов данной страны за рубежом. Подсчитываются эти показатели как в текущих (действующих) ценах, так и в постоянных ценах (ценах базового года)

ВНП = ВВП + прибыль национальных компонентов за рубежом прибыль иностранных компонентов в стране.

ВНП = ВВ + сальдо платежного баланса.

Эта разность весьма невелика для ведущих стран запада не более 1% от ВВП.

Эти показатели могут быть представлены в зависимости от стадии воспроизводственною процесса, на который они изменяются (исчисляются).

На стадии счета производства берется сумма добавленной стоимости. На стадии счета образовавшихся доходов берется сумма первичных доходов, полученных непосредственно в результате производства товаров и услуг. На стадии потребления берется сумма потребления (личного и государственного) и КВ.

Рассмотрим каждый из этих методов подробно.

  1.  Производственный метод или расчет по добавленной стоимости.

При расчете ВНП производственным методом суммируется стоимость, добавленная на каждой стадии производства конечного продукта. Добавленная стоимость – это разность между стоимостью продукции, произведенной фирмой и суммой уплаченной другими фирмами за приобретенное сырьё, материалы и тому подобное. Величина ВНП в этом случае представляет собой сумму добавленной стоимости всех производящих фирм. Этот метод позволяет учесть вклад различных фирм и отраслей в создание ВНП. Исключение промежуточной продукции позволяет решить проблему двойного счета.

Конкретный пример расчета по добавленной стоимости. Фермер поставляет молоко на молокозавод по 4,00 рубля за литр, там из каждого литра молока получают 100 грамм сыра и продают его за 7,00 рублей. Если подсчитать все издержки, то получится 11,00 рублей. Между тем конечный продукт не превышает 7,00 рублей.

 Мы учитываем только стоимость, добавленную обработкой в данном производственном процессе. В нашем случае ДС фермера- 4,00 рубля, ДС молокозавода- 3,00 рубля. Чистый продукт- 7,00 рублей.

 Методика расчета по добавленной стоимости строится вертикально, снизу вверх. В отчетах фирм показаны их обороты и источники доходов. Ежегодно добавленную стоимость фирмы составляет разница между общей суммой продаж и суммой платежей “на сторону” – поставщикам сырья, энергии, полуфабрикатов, оборудования.

 Таким образом из общей суммы оборота исключаются расходы на покупку необходимых для производства материальных благ и услуг других фирм. Эти ценности будут учтены в добавленной стоимости соответствующих фирм- изготовителей. Остается, таким образом, подлинная величина стоимости, добавленной на конкретном предприятии. Для исчесления ВНП добавленные стоимости фирм суммируются, причем включены и производители промежуточных фирм. Общая сумма добавленных стоимостей должна равняться факторным доходам – заработной плате, р??????? и ренте (до уплаты прямых и косвенных налогов). Исчесление чистых продуктов по добавленной стоимости содержит элемент условности, в особенности при оценках некоторых видов услуг (в том числе и коммунальных). В России подсчкты усложняются значительным весом теневой, незарегестрированной, экономической деятельности, составляющей по некоторым оценкам чуть ли не 40% ВВП. Для сравнения, в развитых странах “теневой” сектор не выходит за пределы 5-10% ВВП.

  1.  Стадия распределения. Расчеты по доходам.

Y(ВНП) = W(з.п.) + R(рента) + I(%) +P(прибыль).

В составе ВНП обычно выделяет следующие виды факторных доходов (критерий – способ получения доходов):

  •  компенсация за труд работающих по найму (зароботная плата, премии);
  •  доходы собственности (доходы не корпоративных предприятий, мелких магазинов, фирм, товариществ);
  •  рентные доходы, включая условно начисленную арендную плату владельцев недвижимости, которую они “платят” сами себе;
  •  прибыль корпораций (оставшаяся после оплаты труда и % в кредит), в ней выделяют
  1.  
  2.  дивиденды, выплачиваемые акционерами,
  3.  нераспределённая P, как источник расширения капитала фирмы,
  4.  налоги на прибыль корпораций, поступающие государству,

Чистый процент (разница между % платежами, полученными фирмами от других секторов- домашних хозяйств, государства), исключая выплаты процентов по государственному долгу.

Доля оплаты труда наёмных работников в ВВП России колебалась в последнее время от 41,2% в 1993 году до 37,4% по оценке на 1996 год. Для сравнения в странах Европейского Союза она составляла в 1993 году в среднем 52,2% (56,3% в Германии, 44% в Италии, 59,6% в Швеции).

  1.  Стадия конечного использования. Равсчет по расходам.

При расчете ВНП по расходам суммируются расходы всех экономических агентов, использующих ВНП, домашних хозяйств, фирм, государства и иностранцев, Фактически идет речь о совокупном спросе на произведенный ВНП.

Расчет по расходам (на потребление).

GNP(Валовой национальный продукт) = C + J + G + X.

 

Валовые инвестиции равны сумме чистых инвестиций и амортизации.

Инвестиции (в строго определенном смысле) – затраты на новые строительства или на закупку нового сырья. Затраты на покупку ценных бумаг сюда не входят).

 

При расчете ВНП необходимо учесть все расходы, связанные с покупками конечных товаров и услуг, произведенные в данной стране, в том числе и расходы иностранцев, то есть стоимость экспорта данной страны одновременно необходимо исключить из покупок экономических агентов данной страны, то есть товары и услуги, которые были произведены за рубежом, то есть стоимость импорта.

Структура ВВП по разным странам за 1994 год в процентах.

Страны

C

G

J

Россия

50

21

27

2

Польша

64

19

16

1

Венгрия

72

13

21

-6

Гонконг

59

8

31

2

Чили

63

9

27

1

Сингапур

40

8

32

19

Израиль

61

26

23

-10

Австрия

55

19

25

1

США

68

17

16

-1

Япония

58

10

30

2

Валовой внутренний продукт (ВВП) включает продукцию и услуги, произведено непосредственно внутри страны и только с использованием факторов производства данной страны.

GJP = GNPX (GJP – валовой внутренний продукт, GNP – валовой национальный продукт, X – чистый экспорт.

ВНП и ВВП образуют экспорт – импорт базу для исчесления других макроэкономических показателей, представленных в счетах. В состав их входит не только новая стоимость, но и амортизация – часть конечной продукции, которая идет на возмещение израсходованного капиталла.

Если из ВВП вычесть сумму годовой амортизации, то получим чистый национальный продукт.

Амортизационные отчисления – часть произведенного ВНП, которая необходима для замены СП изношенных в процессе выпуска продукции.

ЧНП = ВНП – А

В свою очередь, в ЧНП входят косвенные налоги, установленные государством. Помимо прямых затрат на производство, предприниматели несут и другие затраты:

  1.  налоги на себестоимость; 
  2.  налоги с продаж; 
  3.  акцизные сборы; 
  4.  за лицензии и патенты; 
  5.  оплачивать таможенные пошлины.

В совокупности эти суммы называются косвенными налогами на бизнес. Косвенные налоги это особый вид налогов, которые добавляются к ценам, установленным фирмами. Так, в США, например, их именуют “налоги с продаж” они составляют 10% ЧНП. Их оплачивают покупатели. Если из ЧНП вычесть косвенные налоги, то образуется показатель НД.  НД как и ВВП, ВНП может быть расчитан по: 

  1.  производству
  2.  распределению
  3.  использованию

Производственный НД представляет собой главную часть ВНП, которая остается за вычетом из последней амортизации и косвенных налогов.

Произведенный НД представляет собой сумму чистой продукции (а не добавленной стоимости) всех предприятий и отраслей, производящих товары и услуги.

По распределению (по доходам) НД образуется как сумма первичных резидентов данной страны.

По использованию (по расходам) НД представляет сумму ФП + ФН (чистого)

Важной частью НД рассчитанного по распределению доходов (з.п., рента, прибыль, проценты) является личный располагаемый доход. ЛРД образуется из доходов населения за вычетом налогов и добавлением субсидий. Доля ЛРД в ВНП или НД является важным показателем не только уровня благосостояния, но и экономического роста страны. ЛРД распределяется на потребление и сбережение, а это важный источник накопления, то есть расширения производства.

Соотношение всей системы современных макро показателей.

 

                                                                                                              

                                   

    

Все выплаты государства частным лицам или фирмам, увеличивающие возможности их потребления, получили название трансфертных платежей.

Некоторые вещи (государственные или общественные блага) и услуги не продаются и не имеют розничной цены. Метод расчета – условно вычисленная стоимость.

  •  Например, если человек снимает жилье, то он платит арендную плату. А сколько стоит жилищная услуга владельцу собственного дома?
  •  Стоимость услуг юристов, полицейских, пожарных, сенаторов и других работников включается в ВНП по показателю их заработной платы.
  •  Ряд продуктов “черной” экономики не учитываются. Также не учитываются блага, которые производятся в домашнем хозяйстве.

Стоимость услуг прислуги входит в общую величину ВНП, а стоимость услуг жены, совершаемых в домашнем хозяйстве нет. В связи с этим Пол Хейне (“Экономический образ мышления”) сделал парадоксальное заключение: ВНП имеет тенденцию снижаться по мере роста браков и возрастать с увеличением числа разводов. Еще один недостаток показателя ВНП – его стоимость подсчитывается как сумма продаж конечной продукции в рыночных ценах, но в условиях инфляции рыночные цены понижают действительную стоимость ВНП. Поэтому для динамики ВВП и НД важно использовать не только текущие, но и постоянные цены. Последние позволяют исследовать изменения реальных величин: так как валовой продукт и другие показатели могут возрастать как за счет увеличения массы товаров и услуг, так и за счет повышения их цен. Для получения реальных результатов производится пересчет всего произведенного за год продукта по ценам базисного года. Например, если за базу взять 1995 год, то реальный ВВП России сократился в 1996 году на 6%, хотя в текущих ценах он увеличился.

Динамика ВВП России в текущих ценах.

1991

1994

1995

1996

190

630

1631

2256

При исчислении реального ВВП номинальный ВВП делится на ценовой дефлятор (индекс роста цен). Например, ВВП 1996 года составил по отношению к 1995 году

2256/1,47 = 1530 или 94%.

Система национальных счетов отражает взаимосвязь различных показателей следующим образом (данные гипотетические): (в 1988 году в млрд. Долларов)

Метод потока товаров

Метод потока издержек

Личные потребительские способности

  3226

Объем потребляемого капитала

   505

Валовые частные внутр инвестиции

   765

Косвенные налоги на  бизнес

   393

Государственные закупки товаров и услуг

   964

3аработная плата

 2905

Чистый экспорт

   -93

Арендная плата

    20

ВНП

  4862

Проценты

   392

Амортизационные отчисления

  -505

Доходы от индивидуальных вложений

   325

ЧНП

  4357

Налоги на прибыль корпор.

   145

Косв налоги на бизнес

  -393

Дивиденды

     98

Национальный доход

  3964

Нераспределенная прибыль корпораций

     79

Взносы на социальную страховку

  -445

ВНП

   4892

Налоги на прибыль корпораций

  -145

Нераспределенная прибыль корпораций

   -79

Трансфертные платежи

   768

Личный доход

  4063

Индивидуальные налоги

  -509

Располагаемый доход

  3473

Динамика ВВП и КВ в 1992 – 1995 годах.

11992

11993

11994

11995

ВВП (в сопоставимых ценах в% к прошлому году)

-14

-9

-13

-4

КВ за счет источников фин. (в% к прошлому году)

-40

-12

-24

-13

КВ. к ВВП (в действующих ценах)

14,1

15,8

17,8

15,1

Данные Госкомстата Р.Ф. и Ц.Б.Р..

Система национальных счетов позволяет охватить одним взглядом:

  1.  экономическую деятельность
  2.  взаимосвязи гамма с производством, доходами и расходами

Поняв СНС, мы можем представить себе общую картину экономической жизни.

Изучение СНС представляет собой введение в анализ факторов, определяющих:

  1.  выпуск продукции
  2.  уровень доходов
  3.  уровень занятости

Тема: Макроэкономическая нестабильность, инфляция и безработица.

  1.  Деньги: сущность и функции.
  2.  Денежное обращение: спрос на деньги, предложение денег. Равновесие на денежном рынке.
  3.  Инфляция: сущность, причины, виды, последствия.
  4.  Безработица: сущность, причины, формы.
  5.  Инфляция и безработица. Кривая А. Филипса.

Первый вопрос: Деньги: сущность и функции.

Общественное разделение труда между земледельцами, скотоводами и ремесленниками привело к необходимости обмениваться продуктами труда. Вследствие этого продукты труда становились товарами, возникла экономическая задача: как правильно, в какой пропорции обменивать товар на товар.  Пропорции, в которых один товар обменивался на другой товар, называются меновой стоимостью. Первой формой обмена была простая или случайная форма меновой стоимости: хтА=утВ. Обмен носил нерегулярный характер. Обмен развивался, все больше товаров выстраивалось в ряд. Появилась развернутая форма меновой стоимости: хтА = утВ = zтС = КтМ и так далее. Далее обмен становился более регулярным. В каждой местности выделяется наиболее ходовой товар, на который можно было обменивать другие полезности. Например, у греков и арабов был скот, у славян таким товаром были меха.  Развернутая форма стоимости превращается постепенно во всеобщую форму стоимости:

4 мешка зерна  =

1 топор  = 1 овца, или 1г золота, или 3г серебра, или 1 куница

и т.д.             =

Когда обмен расширился, вышел за рамки местного рынка, возникла необходимость закрепления функции всеобщего эквивалента за одним товаром, который стал называться деньгами. Далее деньги представляют  собой законченную форму всеобщего эквивалента. Это особый товар, который стал единственным всеобщим эквивалентом. Для этой роли больше всего подошло золото. Золото имеет удобные для всеобщего эквивалента качества: делимость, портативность (в 1г золота заключено много труда). Сами деньги (золото) являются общепринятым воплощением стоимости, поэтому деньги стали выступать своего рода эталоном – измерителем стоимости всех товаров.

С появлением денег простой товарообмен Т–Т стал замещен обращением

Т–Д–Т.

Функции денег при золотом стандарте.

Золотой стандарт –  денежная система, при которой  роль всеобщего эквивалента играет золото, а в обращении используются золотые монеты, разменные на золото.

Система золотого монометаллизма была установлена в Великобритании в конце XVIII века и широко распространилась в последней четверти XIX века в Германии, Франции, Японии, России.  Золотой стандарт существовал в форме золотых монет (классическая форма) в виде слитков драгоценного металла и в золотодевизной форме (неограниченный размен неполноценных денег на золото по их нарицательной стоимости). В условиях золотого стандарта деньги выполняют 5 функций:

  1.  функция – мера стоимости. Деньги измеряют стоимость всех товаров. Стоимость товара, выраженная в деньгах, – его цена. Продавец устанавливает цену мысленно (идеально). Цены товаров выражаются в известном количестве денежного товара, золота. Количество золота (его масса) измеряются его весом. Определенное весовое количество золота принимается за единицу его массы. Эта единица, устанавливаемая государством в качестве денежной единицы, называется масштабом цен.  Масштаб цен и его кратные части служат для измерения массы золота. Все цены товаров выражаются в определенном количестве денежных единиц или, что одно и то же, в определенном количестве весовых единиц золота. Так, в США масштабом цен до 1971 года являлся доллар, который мог обращаться в золото по официальному паритету (соотношению в золоте) для центральных банков и иностранных правительств, равному 0,818513 г чистого золота. В России денежной единицей стал рубль, весовое количество золота которого в 1897 году было определено в 0,774254 г.
  2.  функция денег как средства обращения. В этой функции деньги выступают в качестве посредника в обращении. Они переходят из рук в руки, от продавцов к покупателям и наоборот, выполняют эту функция мимолетно. Это обстоятельство привело к замене полноценных денег неполноценными.

Слитки – монеты – определенная стандартная форма со штампом. Деньги в обращении стирались, содержание золота уменьшалось, но они продолжали ходить как полноценные. Государство стало заменять полноценную золотую монету на отчеканенные неполноценные серебряные и медные знаки. Эта практика в дальнейшем привела к выпуску чисто номинальных знаков стоимости – бумажных денег в качестве заменителей металлических монет. Этим было доказано, что полноценные денежные средства  – при выполнении мим функции средства обращения - можно заменять символами стоимости.

Если продавец получал свой товар за деньги, то не обязательно он должен был их сразу тратить. Он их откладывал в качестве сбережения. Деньги выпадали из канала обращения и выполняли тем самым третью функцию.

  1.  третья функция – средства образования сокровищ. Деньги накапливаются в качестве представителя богатства вообще. Функция сокровища выполняют не только золотые монеты, но и слитки, изделия из золота – сам денежный материал во всех видах.

При продаже товаров в кредит (в долг с отсрочкой платежа) деньги выполняют четвертую функцию.

  1.  четвертая функция – платежного средства или средства платежа. Деньгами расплачиваются за заранее приобретенный товар, когда наступает срок погашения задолженности, а также, когда выполняются разного рода финансовые обязательства (по займам, по налогам, за аренду земли).

Долговые обязательства порождают новую форму денег – кредитную. Производитель, продавший товар в долг, получает от покупателя вексель (долговое обязательство), который можно использовать вместо денег, чтобы расплатиться за вещь, купленную у третьего лица. Однако векселя используются ограниченно, поскольку они гарантируются лишь имуществом одного собственника. Прочие гарантии стали обеспечивать банки, которые взамен частных векселей – с определенной выгодой для себя – стали выпускать банкноты (или банковские билеты). В отличие от векселей коммерсантов, торговцев банкноты выпускались на крупные суммы, имели золотое обеспечение, обладали широкой способностью к обращению. Наряду с банкнотами в обороте участвуют и другие виды кредитных средств обращения.

  1.  функция денег – мировые деньги. На мировом рынке деньги сбрасывали свои «национальные мундиры» (монетных, бумажных и кредитных денег отдельных государств) и выступали в натуральной форме, в виде слитков золота. Золото являлось мерой стоимости и использовалось на мировом рынке как всеобщее средство платежа. В торговых сделках между странами товары реализовались крупными оптовыми партиями, и расчеты производились преимущественно путем зачета долговых обязательств через банки.  Наличное золото перевозилось из одной страны в другую лишь в том случае, если долг не погашался взаимными расчетами. Такие деньги выступали на мировом рынке в виде всеобщего платежного средства. Когда международная торговая сделка оплачивалась золотом, мировые деньги являлись всеобщим покупательным средством.

Перемещение денег из одной стороны в другую происходит и при переводе предпринимателем своих денежных средств для их хранения за границу. В данном случае деньги выступают как всеобщая материализация общества.

Стало быть, при системе золотого монометаллизма  деньги выполняли  функции:

  1.  меры стоимости;
  2.  средства обращения;
  3.  средства образования сокровищ;
  4.  средства платежа;
  5.  мировых денег.

Современные денежные средства.

Крах золотого стандарта происходил в два этапа.

I этап – мировой экономический кризис 1929–1933 годов. В результате него внутри всех стран обмен бумажных денег был прекращен. Между тем золото в какой-то мере выполняло функцию мировых денег еще примерно четыре десятилетия.

В 1944 году (Бреттно–Вудс) США внедрили доллар в качестве основной валюты в расчетах по платежам между всеми странами. Существовал золотодевизный стандарт (говорилось ранее). При нем центральные банки государств могли получать золото вместо долларов за невыполненные долговые обязательства.

Однако США оказались не в силах поддерживать обмен долларов на золото. В 1971 году цены на товары превысили довоенный уровень более чем в три раза. Между тем золотое содержание доллара искусственно сохранялось на уровне 1934 года. К тому же много золота вместе с долларами утекло в Западную Европу (евродоллары) и на Ближний Восток (нефтедоллары). В итоге в США оказалось очень мало золота для поддержания золотого содержания доллара. И вот в декабре 1971 года был полностью отменен золотой стандарт.

На смену золотому монометаллизму пришла искусственная денежная система. Это связано с тем, что деньги утратили свое прежнее экономическое содержание. Бумажные деньги перестали размениваться на золото и другие драгоценные металлы. В отличие же от золота бумажные деньги сейчас не имеют внутренней стоимости. Это номинальный (существующий только по названию, на бумаге) знак стоимости никак не соответствует затратам на его изготовление. Например, создание купюры в 10000 рублей нашему государству обходится в 25 рублей.

Отмена золотого стандарта привела к тому, что отпали две функции, которые не могут осуществляться без золота в качестве денег: а) средство накопления сокровищ, б) мировые деньги.

В современных условиях в определенной мере выполняются три функции: а) мера стоимости, б) средство обращения, в) средство платежа.

Итак, современные бумажные деньги не имеют золотого обеспечения, которое было характерно для большинства валют еще в начале и середине нашего века. С практической точки зрения деньги – определенная материальная субстанция, используемая людьми в качестве оплаты товаров, услуг, погашения долгов. В настоящее время совершенно иначе определяется стоимость денег. Под стоимостью денег подразумевается то количество товаров и услуг, которое можно обменять на денежную единицу.

Современные монеты и банкноты – декретированные деньги. Это значит, что данная денежная единица обладает принудительным курсом, то есть, назначена правительством в качестве законного платежного средства. Никто не в праве отказываться от этих денег в качестве оплаты за товар и требовать иных денег. Однако для этого необходимы следующие условия:

Эффективность государственного денежного регулирования, обеспечение твердости  и надежности национальной валюты.

Доверие населения к данной денежной единице, то есть необходимо, чтобы население приняло правила игры, и было уверено в беспроигрышном варианте. (В нашей стране в первые годы «пути к рынку» по доверию к рублю ударила не только инфляция, но и «обменно-реформенные» эксперименты г. Павлова).

Эти условия особенно важны в период инфляции. При нестабильной национальной валюте, нестабильности экономики  необходима определенная государственная политика.

второй вопрос: Денежное обращение: измерение денежной массы. Предложение денег. Спрос на деньги.

Деньги, сменяя форму стоимости, находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами (домохозяйствами), хозяйственными субъектами (фирмами) и государством. Движение денег при выполнении ими своих функция в наличной и безличной формах представляет собой денежное обращение. Денежная система – кровеносная система экономики. От ее успешного функционирования зависят хозяйственная активность, экономический рост, благополучие общества.

Денежное обращение осуществляется в двух формах: наличной и безналичной.

Налично-денежное обращение – движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими своих  функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги используются для: кругооборота товаров  и услуг; для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий; по платежам населения за коммунальные услуги; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по выплате страховых возмещений по договорам страхования.

Под наличными деньгами понимаются монеты, банковские билеты (банкноты) и казначейские билеты. Монеты служат в качестве разменных денег и позволяют совершать любые мелкие покупки. Монеты в обращении вводит центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно устанавливаемым государственным курсом, то есть стали национальными деньгами. Их эмиссию (выпуск) осуществляет центральный банк.

Казначейские билеты – те же бумажные деньги, но выпускаемые непосредственно государственным казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, ведающим кассовым исполнением государственного бюджета. В России казначейские билеты не выпускаются.

Безналичное обращение – движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждениях привели к возникновению такого обращения.

Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами. Хранение денег на текущих счетах получило в странах с развитой рыночной экономикой наибольшее распространение, функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение.

Чек – это переводной вексель, выставленный в банк и  оплачиваемый по предъявлению. Чеки появились в обращении на рубеже хvi–хvii вв. одновременно в Великобритании и Голландии.

В  начале XX века экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое обращение только формировалось. И лишь гений Дж. Кейнса позволил увидеть во вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для  использования в качестве средства платежа, реальные деньги («Трактат о деньгах», 1930 год).

Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними.  Действительно, наличные деньги связаны с бумагой и металлом. Они имеют реальные издержки хранения и транспортировки, а также могут быть утеряны или подделаны.

Таким образом, совокупность наличных и безналичных денег, обслуживающая экономические связи и принадлежащая физическим лицам, юридическим лицам, а также государству, называется денежной массой.

Деньги, составляющие денежную массу, имеют различную степень ликвидности, то есть способность быть обращенными в наличные деньги и истраченными на покупку товаров и услуг. Так, наличные деньги ликвидны на 100%. Менее ликвидны срочные вклады в Сбербанке. Степень ликвидности положена в основу деления денежной массы на связанные между собой агрегаты.

Для эффективной организации денежного обращения важно умение определять количество денег. В любой из современных экономических систем статическое количество денег, то есть  предложение денег находится под контролем правительства, а точнее, центрального банка.

Итак, рассмотрим возможный размер денежной массы со стороны предложения денег. Под разными видами денег понимаются известные денежные агрегаты М0, М1, М2, М3, М4.  Рассмотрим подробнее их содержание.

М0 – банкноты в обращении (находящиеся за пределами центрального банка), монеты в обращении и средства на расчетных счетах коммерческих банков в центральном банке. Это так называемая денежная база или деньги центрального банка.

М1 = М0 + депозиты до востребования юридических и физических лиц в коммерческих банках.

М2 = М1 + срочные депозиты населения.

Если М1 предназначен для измерения объема фактических средств обращения, (относится к денежной массе в узком смысле слова), то М2 – это денежная масса в широком смысле слова. При помощи М2 пытаются измерить запас высоколиквидного имущества, которым владеет население и которое при определенных условиях может превратиться в деньги.

М3 = М2 + депозиты юридических и физических лиц со смешанным режимом использования + срочные вклады населения, предприятий. Учреждений, организаций, банковские сберегательные сертификаты + резервы банков.

М4 = М3 + средства в иностранной валюте, принадлежащие населению, предприятиям и организациям.

Спрос на деньги. Различают три вида спроса на деньги:

  1.  спрос на деньги со стороны сделок,
  2.  спрос на деньги со стороны активов,
  3.  общий спрос на деньги.

Спрос на деньги со стороны сделок. Прежде всего, люди нуждаются в деньгах как в средстве обращения, то есть для приобретения товаров и услуг. Домашним хозяйствам нужны деньги, чтобы купить товары, заплатить долги и оплатить коммунальные услуги. Предприятиям нужны деньги для оплаты труда, материалов и энергии. Необходимые для всех этих целей деньги называются спросом на деньги со стороны сделок.

Количество денег, нужное для выполнения функции средства обращения зависит от трех факторов:

  •  количества проданных товаров и услуг (связь прямая);
  •  уровня цен товаров (связь прямая);
  •  скорости обращения денег (связь обратная).

Эта зависимость выражается формулой:

   Сумма цен товаров

Количество денег =  ----------------------------

   Скорость оборота денег

Такую зависимость переменных выражают  формулы К. Маркса и И. Фишера. У того и у другого необходимое для обращения количество денег выводится из анализа товарного производства и обмена.

Формула И. Фишера:  MV = PQ, где М – количество денег в обращении, V– скорость обращения денег, Р – цены товаров, Q – количество товаров.

Скорость обращения денег определяется числом оборотов денежной единицы за известный период, так как одни и те же деньги постоянно переходят из рук в руки, обслуживая продажу товаров и оказание услуг.

       PQ     ВНП

М = ----- = --------

        V         V

PQ – не что иное, как произведенный валовый национальный продукт.

Из формулы видно, что, во-первых,  количество необходимых денег зависит от размера произведенного продукта и цен на товары. С ростом валового национального продукта (ВНП) и ростом цен должно увеличиваться и количество денежных знаков. Во-вторых, из формулы видно, что увеличение количества денежных знаков при неизменном ВНП приведет к росту цен.

И ту, и другую особенность нужно использовать при регулировании денежного обращения. Денег в обращении должно быть не больше, но и не меньше необходимого количества. Превышение денег над необходимым количеством приводит к инфляции, недостаток денег, по сравнению с необходимым, ведет к неплатежам, затовариванию, остановке производства.

Заметим, что количество денег, необходимое для нормального хода обращения, поддается расчету и предвидению. Эти вопросы будут рассмотрены в следующей лекции.

Спрос на деньги со стороны активов. Люди хотят не только тратить деньги, но и иметь деньги как средство сбережения. Следовательно, существует спрос на деньги со стороны активов.

Под спросом на деньги со стороны активов подразумевается желание иметь деньги, а не тратить их. Владение деньгами является само по себе ценностью. Польза от владения деньгами состоит в гибкости, свободе маневра, которая у владельца денег выше, чем у владельца любого другого товара. У слова «гибкость» есть синоним – «ликвидность». Актив, который можно в любое время обменять по полной стоимости на любой другой, является абсолютно ликвидным активом. Деньги, по определению, самый ликвидный актив в обществе. Спрос на деньги – это спрос на ликвидность (П. Хейне, «Экономический образ мышления»).

Теперь освоим термин «портфель активов». Займемся вопросом, какова должна быть структура портфеля активов.

Активы – это все принадлежащие субъекту блага. Это и наличные деньги, и деньги на бессрочных, текущих счетах, сертификаты, облигации, акции, золотые и серебряные вещи, автомобиль, участок земли, квартира, дом. Речь идет о том, какую часть активов владелец пожелает иметь в деньгах. Ценность денег как вида активов – в их ликвидности.

Хранение денег в запасах связано с потерей процента. Если преимуществом владения денег является их ликвидность, то недостаток владения деньгами по сравнению с другими формами финансовых активов заключается в том, что они не приносят процента.

Ставка процента по сберегательным вкладам, облигациям и другим ценным бумагам может влиять на решение, сколько активов держать в ценных бумагах, а сколько в деньгах. Допустим, вы держите при себе постоянно сумму в 1000 долларов на расходы. Если расчетная ставка по текущим счетам 5% ежемесячно, то «издержки упущенных возможностей», которые вы уже посчитаете, будут 50 долларов ежемесячно. Если процент по облигациям государственного займа 10% ежемесячно, то вы теряете 100 долларов, храня деньги как запас наличных.

Чем выше ставка процента, тем меньше желание держать деньги на руках.

Если повышаются дивиденды по акциям или процентные платежи по облигациям, то вы часть своих денежных припасов переведете в акции и облигации. Таким образом, фактор, который влияет на желание иметь определенное количество денег в запасах, это выгодность других видов активов, в первую очередь процентной ставки по вкладам.

Общий спрос на деньги. Общий спрос на деньги есть сумма спроса на деньги для сделок и спроса на деньги со стороны активов.

Общий спрос на деньги зависит от стоимости валового национального продукта и процентной ставки. Эту зависимость спроса на деньги можно проследить на рисунках 1, 2 и 3.

Объединив спрос и предложение денег, мы можем представить денежный рынок и определить равновесную процентную ставку. Как и на рынке товаров, пересечение спроса на деньги и предложения денег определяет цену равновесия, каковой является равновесная ставка процента. Равновесная ставка процента – цена, уплачиваемая за использование денег.

  

.

 

 

   

Рис.1. Спрос на деньги для сделок D1. Спрос на деньги для сделок не зависит от процентных ставок, он определяется другими факторами (суммой цен товаров и числом оборотов денежной единицы). Поэтому линия спроса параллельна оси Y.

Рис.2. Спрос на деньги для сбережений (со стороны активов) D2. Спрос на деньги для сбережений (со стороны активов) зависит от процентной ставки. Чем выше процентная ставка, тем дороже обходится хранение денег в запасе, тем меньше спрос на деньги со стороны активов. Чем ниже процентная ставка, тем охотнее люди будут держать деньги в запасах как ликвидность.

    

Рис.3. Общий спрос на деньги. Равновесная ставка процента. Dm – это общий спрос на деньги. Линию Dm получаем путем перемещения вправо линии D2 на величину спроса на D для сделок, то есть 100. Пересечение спроса и предложения  денег дает картину денежного рынка и определяется равновесную ставку процента.

Выводы: чем больше предложение денег, тем меньше ставка процента и наоборот. Мы уже знаем, что процентная ставка взаимосвязана  с ценами на акции, облигации и так далее. От процентной ставки зависят капиталовложения, то есть инвестиционная активность.

Денежное предложение можно менять с помощью определенных мер со стороны правительства. Правительство должно держать под контролем денежное предложение, то есть эмиссию как наличности, итак и кредитную эмиссию, и управлять денежным предложением для достижения определенных целей.

Рассмотрим подробнее последствия изменения предложения денег и изменения процентной ставки.

На денежном рынке, где сталкиваются спрос и предложение, спрос является величиной относительно устойчивой и  предопределенной стоимостью валового национального продукта (в части спроса на деньги со стороны активов). А денежное предложение можно изменять путем проведения определенной политики со стороны правительства и центрального банка.

Изменение денежного предложения имеет определенные последствия. Допустим, на денежном рынке установилось на данный момент временное равновесие, люди имеют на руках столько денег, сколько соответствует их спросу (желанию), предопределенному вышеописанными факторами. Можно сказать, что денег было пущено в обращение столько, сколько соответствовало спросу. Теперь представим, что предложение денег увеличилось. «Если люди были удовлетворены размерами своих денежных запасов, а общая денежная масса возросла, то со временем люди обнаружат, что у них скопилось слишком много денег, и постараются сократить свои фактические денежные запасы до желаемого уровня» (Хейне). Измерять денежные запасы они будут меняя структуру своих активов – например, покупая акции корпораций или государственные облигации. Увеличение денежного предложение повысит спрос на все другие виды активов – финансовых активов и товаров. Это приведет к росту цен на товары, росту цен на облигации, акции и к снижению рыночной процентной ставки за использование денег. Структура активов будет меняться до тех пор, пока предельная выгодность всех видов будет одинакова.

Если денег в обращение выпущено меньше, чем спрос на них ( желание иметь деньги в запасах), то люди попытаются опять же изменить структуру активов. Они будут пытаться сократить свои покупки, что приведет к снижению цен на товары. Они будут также продавать недвижимость, акции, облигации, что приведет к снижению их рыночных цен. Это процесс будет продолжаться до тех пор, пока предельная выгодность всех активов будет одинакова. Процентная ставка за использование денег будет в этом случае расти. Таким образом, воздействуя на количество денежного предложения, можно влиять на многие процессы, поскольку изменение объема денежной массы влияет на состояние экономики в целом. Знание показанных зависимостей лежит в основе монетарной политики, которую будем изучать позднее.

третий вопрос: Инфляция: сущность, причины, виды.

Понятие инфляции.

Как экономическое явление инфляция существует уже длительное время. Считается, что ее появление связано чуть ли не с возникновением денег, с функционированием которых она неразрывно связана.

Термин инфляция (от латинского inflatio – вздутие) впервые стал употребляться в Северной Америке в период гражданской войны 1861-1865 гг. и обозначал процесс разбухания бумажно-денежного обращения. В XIX веке этот термин употреблялся также в Англии и во Франции. Широкое распространение в экономической литературе понятие инфляция получило в XX веке сразу после первой мировой войны. В советской экономической литературе понятие возникло лишь в середине 20-х годов.

Наиболее лаконичное определение инфляции – повышение общего уровня цен, наиболее общее – переполнение каналов обращения денежной массы сверх потребностей товарооборота, что вызывает обесценение денежной единицы и соответственно рост товарных цен.

Однако трактовку инфляции как переполнение каналов денежного обращения обесценивающимися бумажными деньгами нельзя считать полной. Инфляция, хоть она проявляется только в росте товарных цен, не является сугубо денежным феноменом. Инфляция есть тонкое социально-экономическое явление, порождаемое диспропорциями воспроизводства в различных сферах рыночного хозяйства. Одновременно, инфляция – одна из наиболее острых проблем современного развития экономики практически во всех странах мира. Можно сказать, что современная инфляция – это дисбаланс спроса и предложения, а также других пропорций национального хозяйства, проявляющийся в росте цен.

Причины инфляции.

Суть инфляции заключается в том, что национальная валюта обесценивается по отношению к товарам, услугам и иностранным валютам, сохраняющим стабильность своей покупательной способности. Некоторые российские ученые добавляют к этому перечню еще и золото, придавая ему по-прежнему роль всеобщего эквивалента, наряду с деньгами.

Рост цен может быть связан с превышением спроса над предложением товаров, однако такая диспропорция между спросом и предложением во многих случаях не является инфляцией. Пример - энергетический кризис 70-х в США, когда нефтедобывающие страны подняли цены на нефть в десятки раз, а на другие товары и услуги в то время цены возросли на 7–9%.

Независимо от состояния денежной сферы, товарные цены могут изменяться вследствие роста производительности труда, циклических и сезонных колебаний, структурных сдвигов в системе воспроизводства, монополизации рынка, государственного регулирования экономики, введения новых ставок налогов, девальвации и ревальвации денежной единицы, изменения конъюнктуры рынка, воздействия внешнеэкономических связей, стихийных бедствий, и т.п.

Очевидно, что не всякий рост цен - инфляция и поэтому особенно важно выделить действительно инфляционные факторы.

Так, рост цен, связный с циклическими колебаниями конъюктуры, нельзя считать инфляционным. По мере похождения фаз цикла - особенно при иногда имеющей место их "нестандартной" растянутости – заметно будет меняться и динамика цен. Цены будут повышаться в фазах бума и падать в фазах кризиса, а затем снова возрастать в последующих фазах выхода из кризиса.

Повышение производительности труда при прочих равных условиях приводит к снижению цен. Однако возможны случаи, когда повышение производительности труда приводит к повышению заработной платы. В этом случае - т.н. инфляции издержек повышение заработной платы в какой-то отрасли действительно сопровождается повышением общего уровня цен.

Стихийные бедствия нельзя считать причиной инфляции. Например, в результате стихийного бедствия на какой-то территории разрушены дома. Очевидно, что возрастает спрос на стройматериалы, услуги строителей, транспорт и т.д. Большой спрос на услуги и промышленную продукцию будет стимулировать производителей к увеличению объемов производства, и по мере насыщения рынка цены будут опускаться.

Итак, к важнейшим инфляционным причинам роста цен можно отнести следующие:

  1.  Диспропорциональность - несбалансированность государственных расходов и доходов т.н. дефицит государственного бюджета. Часто этот дефицит покрывается за счет использования "печатного станка" что приводит к увеличению денежной массы и как следствие - инфляции.
  2.  Инфляционно  опасные  инвестиции преимущественно милитаризация экономики. Военные ассигнования ведут к созданию дополнительного платежеспособного спроса, а как следствие увеличению денежной массы. Чрезмерные военные ассигнования обычно являются главной причиной хронического дефицита государственного бюджета а также увеличения государственного долга для покрытия которого выпускаются дополнительные бумажные деньги.
  3.  Отсутствие чистого свободного рынка и совершенной конкуренции как его части. Современный рынок в значительной степени огополистичен. Поскольку огополист заинтересован в сокращении производства и предложения товаров создается дефицит используемый им для поддержания или поднятия цены на товар.
  4.  Импортируемая инфляция, роль которой возрастает с ростом открытости экономики и вовлечения ее в мирохозяйственные связи той или иной страны. Возможности для борьбы у государства доволен-таки ограничены. Метод ревальвации собственной валюты, иногда применяемый в таких случаях, делает импорт более выгодным, одновременно затрудняя экспорт.
  5.  Инфляционные  ожидания. Население и хозяйственные субъекты привыкают к постоянному повышению уровня цен. Население требует повышения заработной платы и запасается товарами впрок, ожидая их скорое подорожание. Производители же опасаются повышения цен со стороны своих поставщиков, одновременно закладывая в цену своих товаров прогнозируемый ими рост цен на комплектующие и раскачивают тем самым маховик инфляции. Живой пример таких инфляционных ожиданий мы можем наблюдать в своей повседневной жизни.

Можно все перечисленные причины инфляции свести к следующим, Итак, укрупненные причины инфляции.

Принято считать, что источниками роста издержек и дисбаланса экономики являются три фактора:

  •  государство – увеличивает издержки через эмиссию ценных бумаг, путем оплаты услуг фирмам по завышенным ценам и расходы кредитно-финансового механизма ВПК, бюджета.
  •  Профсоюзы требуют роста заработной платы, что увеличивает издержки, за ними растут цены, затем – новое повышение окладов и так далее раскручивается «инфляционная спираль».
  •  Крупнейшие фирмы устанавливают монопольно высокие цены, что вызывает рост инфляции.

Во всем мире эти три фактора считаются главными причинами инфляции. Это одна из распространенных точек зрения на причины инфляции.

В теориях, разрабатываемых западными экономистами, выделяются в качестве альтернативных концепций инфляции спроса и инфляции/издержек. Эти концепции рассматривают различные причины инфляции.

Инфляция спроса нарушение равновесия между спросом и предложением со стороны спроса. Основными причинами здесь могут быть:

  1.  увеличение государственных заказов (например, военных),
  2.  увеличение спроса на средства производства в условиях полной занятости и почти полной загрузки производственных мощностей
  3.  рост покупательной способности трудящихся (рост заработной платы) в результате, например, согласованных действий профсоюзов.

Вследствие этого возникает избыток денег по отношению к количеству товаров, повышаются цены. Таким образом, избыток платежных средств в обращении создает дефицит предложения, когда производители не могут реагировать на рост спроса.

Инфляция издержек рост цен вследствие увеличения издержек

производства. Причинами увеличения заработной платы, цен на сырье и электроэнергию могут быть олигополистическая политика ценообразования, экономическая и финансовая политика государства, рост цен на сырье, действия профсоюзов, требующих повышения заработной платы, и др.

На практике нелегко отличить один тип инфляции от другого, все они тесно связаны и постоянно взаимодействуют и .например, рост зарплаты может выглядеть и как инфляция спроса и как инфляция издержек.  Необходимо также отметить, что ни в одной экономически развитой стране не наблюдалось во второй половине XX века полная занятость, свободный рынок или же стабильность цен. Цены по ряду причин в это время росли постоянно и даже в периода застоя производства. Такое явление называется стагфляциейинфляционным ростом цен в условиях стагнации застоя производства, экономического кризиса.

Виды инфляции.

Ранее инфляция возникала, как правило, в чрезвычайных обстоятельствах. Так, во время войн государства часто выпускали большие количества необеспеченных бумажных денег для покрытия военных расходов. В последние двадцать – тридцать лет инфляция стала хроническим заболеванием экономики многих стран мира.

Различают открытую инфляцию (рост цен) и подавленную (дефицит товаров). Для классификации открытой инфляции выделяют несколько критериев: темп роста (индекс цен), степень расхождения роста цен по различным товарным группам, ожидаемость и предсказуемость инфляции.

С точки зрения первого критерия, темпа роста, различают ползучую, галопирующую и гиперинфляцию.

Инфляция может протекать умеренно - быть ползучей, в условиях которой цены возрастают не более чем на 10 % в год. Многие современные экономисты, в том числе современные последователи экономического учения Кейнса считают такую инфляцию необходимой для эффективного экономического развития. Такая инфляция позволяет эффективно корректировать цены применительно к изменяющимся условиям производства и спроса.

Галопирующая инфляция, при которой характерен рост цен от 20% до 200% в год является уже серьезным напряжением для экономики, хотя рост цен еще не сложно предсказать и включить в параметры сделок и контрактов.

Наиболее губительна для экономики гиперинфляция, представляющая собой астрономический рост количества денег в обращении и как следствие катастрофический рост товарных цен. Она начинается с 50% в месяц. Роль самих денег в таких случаях сильно уменьшается и население, да и промышленные предприятия преимущественно переходят на другие, гораздо менее эффективную формы расчета, напримербартер. В отдельных случаях появляются параллельные валюты, сильно возрастает роль иностранных валют. Гиперинфляция наносит сильнейший удар даже по наиболее состоятельным слоям общества. Большинство экономической литературы приводит в качестве примеров Никарагуа периода гражданской войны (33000% - среднегодовой прирост цен) или же послевоенную Венгрию, однако новейший пример с Сербией показал, что это еще далеко не предел. В результате экономического эмбарго мирового сообщества против этой бывшей союзной республики Югославии годовой рост цен составляет 3,000,000,000%, а, к примеру, средняя заработная плата составляет сумму равную 1 DM при том, что цены выросли еще значительнее, а многие промышленные товары просто исчезли из предложения (Более быстрое возрастание цен по отношению к уровню инфляции можно легко объяснить при помощи формулы MV = PQ. Несмотря на равенство М и V нельзя забывать про показатель скорости оборота денег V. Вследствие утраты у хозяйственных субъектов доверия к национальной валюте оборот денег чрезвычайно увеличивается, что в данном случае равносильно увеличению их количества. Соответственно цена увеличивается гораздо больше, чем количество наличных денег в обороте. В раскручивании спирали гиперинфляции чрезвычайную роль также играют инфляционные ожидания.

Все эти виды инфляции существуют только при открытом ее состояниито есть  при относительно свободном рынке. При подавленной же инфляции рост цен на товары и услуги может и не наблюдается, а обесценение денег может выражаться в дефиците предложения.

В 50–60 годы инфляция протекала в большинстве стран умеренными темпами. В связи с нефтяным кризисом начала 70х годов инфляция стала выходить из-под контроля государства, дезорганизуя нормальный экономический процесс. Среднегодовой уровень прироста розничных цен за время с 73 по 80 гг. подскочил в среднем не 9%.

В конце 80х годов темпы роста цен понизились до (в среднем) 4% в год, что соответствует модели умеренной инфляции. Этому можно привести несколько причин. В их числе падение мировых цен на нефть, усиление конкуренции, прежде всего в мировом масштабе, повышение производительности труда вместе с согласованными действиями правительств и профсоюзов по удержанию уровней заработной платы на прежнем уровне.

Степень расхождения роста цен по разным товарным группам. С позиции этого критерия разделяют два типа инфляции сбалансированную  и несбалансированную. При сбалансированной инфляции цены поднимаются относительно умеренно и одновременно на большинство товаров и услуг. В этом случае по результатам среднегодового роста цен поднимается процентная ставка государственного банка и таким образом ситуация становится равносильной ситуации со стабильными ценами.

В случае же несбалансированной инфляции цены на различные товары и услуги повышаются разновременно и по-разному на каждый тип товара.

III критерий. Ожидаемость, предсказуемость инфляции. С позиции этого критерия различают ожидаемую и неожидаемую инфляцию.

Ожидаемую инфляцию можно спрогнозировать на какой-либо период времени и она зачастую является прямым результатом действий правительства. В качестве примера можно привести либерализацию цен в России 92го года и соответствующий прогноз роста цен, подготовленный правительством РФ накануне в декабре 91-го года.

Неожидаемая инфляция характеризуется внезапным скачком цен, что негативно сказывается на системе налогообложения и денежного обращения. В случае наличия у населения инфляционных ожиданий такая ситуация вызовет резкое увеличение спроса, что само по себе создает трудности в экономике и искажает реальную картину общественного спроса, что ведет к сбою в прогнозированию тенденций в экономике и при некоторой нерешительности правительства еще сильнее увеличивает инфляционные ожидания, которые будут подстегивать рост цен. Однако в случае, когда внезапный скачок цен происходит в экономике не зараженной инфляционными ожиданиями, то возникает так называемый "эффект Пигу" резкое падение спроса у населения в надежде на скорое снижение цен. Вследствие снижения спроса производитель будет вынужден снижать цену и все возвращается в состояние равновесия.

Экономические и социальные последствия инфляции.

Эти последствия сложны и разнообразны. Небольшие темпы инфляции содействуют временному оживлению конъюнктуры посредством росту цен и нормы прибыли. По мере увеличения темпов инфляции она превращается в реальное препятствие для производства и обостряет экономическую и социальную напряженность в обществе. Галопирующая инфляция и гиперинфляция дезорганизует производство, наносит серьезный экономический ущерб, затрудняет проведение экономической политики. Также неравномерный рост цен усиливает диспропорции между отраслями экономики, искажает систему потребительского спроса и обостряет проблему реализации товаров на внутреннем рынке. Гиперинфляция активизирует спрос  до уровня, на котором он не может быть насыщен промышленностью, а товарный дефицит, в свою очередь, подрывает стимулы к денежному накоплению. Сбережения населения обесцениваются, потери несут банки и другие кредитующие учреждения. Инфляция является как бы сверхналогом на население, а как следствие - отставание доходов населения от беспрерывно растущих цен.

Четвертый вопрос: Безработица: причины, основные черты, виды и последствия.

Безработица является важной макроэкономической проблемой. Ее размеры влияют на уровень цен и объем производства, на структуру и форму распределения доходов, на государственный бюджет  и государственные расходы.

Дисбаланс на рынке труда, как правило, носит хронический характер. Поэтому проблемы занятости рассматриваются всеми экономическими школами.

  1.  Английский священник Мальтус сформулировал закон народонаселения, согласно которому производство продуктов питания увеличивается в арифметической прогрессии (1,2,3,4,5…), а прирост населения – в геометрической (2,4,8,16,32…). В наличии этой зависимости мальтузианство видело основную причину безработицы и оправдывало «естественные» методы регулирования численности населения: войны, эпидемии, стихийные бедствия.
  2.  Классическая политическая экономия считала рынок саморегулирующейся системой, где нет места вынужденной безработице, а добровольная означает, что работник не хочет работать за низкую заработную плату и пока ищет работу с высокой оплатой, добровольно не работает.
  3.  В марксистской теории безработица рассматривается как внутренне присущее капитализму явление, вызванное ростом органического строения капитала и вытеснением из производства личного фактора, который образует резервную армию труда или безработицу. Согласно этой концепции, безработица существует в текущей, застойной и скрытой (аграрной) форме. Вывод из марксистской концепции состоит в необходимости замены капитализма новым общественным строем.
  4.  Родоначальником современной теории занятости считают Кейнса. Он утверждает, что:
  5.  рынок свободной конкуренции не является саморегулирующимся;
  6.  равновесие рынка не гарантирует полную занятость.
  7.  В настоящее время растет число сторонников классических идей (неоклассическое направление), которые считают, что должен существовать «естественный уровень безработицы», а избавиться от нее вообще невозможно.

Занятость населения – важнейшая макроэкономическая проблема.

Под занятостью понимается численность взрослого населения, обеспеченного работой. Необходимо определить, кого называют безработным. В рыночной экономике всегда существует определенное количество людей, не имеющих работы. Однако, не всякий неработающий человек является  безработным. Очевидно, что дети, престарелые и инвалиды не относятся к трудоспособному населению. Люди, обладающими каким-то доходом или просто не желающие работать, также не считаются безработными. Таким образом, безработный – это человек, который не имеет работы или какого-то иного дохода, ищущий подходящую работу и готовый приступить к ней.

Суммарная численность занятых и безработных составляется общие ресурсы труда в экономике или рабочую силу.

Нереальной является ситуация, при которой в каждый данный момент всё трудоспособное население было бы занято. Тому есть объективные причины. 

Во-первых, люди всегда будут переезжать из одной местности в другую, переходить с одного места работы на другое, искать ожидаемую работу. Это период между увольнением с одного места работы и поступлением на другое или возвращением на прежнее место работы. Такая безработица непродолжительна и длится от одного до трех месяцев. Она носит название фрикционной безработицы. Фрикционная безработица – это безработица, связанная с объективно необходимым движением рабочей силы. Существенной чертой фрикционной безработицы является то, что люди, ищущие работу, обладают необходимой квалификацией, профессиональной подготовкой и навыками. На их способности существует спрос со стороны капитала.

Во-вторых, технологические изменения в производстве вызывают структурные изменения в спросе на рабочую силу. Новой структуре рабочих мест не соответствует сложившаяся структура рабочей силы. Это вызывает вытеснение из производства части работников, которые формируют структурную безработицу. Такая безработица составляет примерно от 3 месяцев до одного года. Структурная безработица возникает также из-за изменения в географическом распределении рабочих мест. Рабочая сила медленно реагирует на изменение спроса. Так, например, шахтер, потерявший работу из-за закрытия шахты, должен либо переехать в другой район и там поступить на другую шахту, либо пройти переобучение и приобрести иную профессию. При этом поиск и получение новой работы требует некоторого времени, наличия соответствующей информации, необходимой инфраструктуры развитого рынка жилья, отсутствие препятствия в выборе места жительства (получение прописки, регистрации или вида на жительство).

Итак, структурная безработица – это безработица, вызванная несоответствием рабочей силы структуре рабочих мест.

Фрикционная и структурная виды безработицы неизбежны. Занятость населения при наличии этих двух видов безработицы считается полной. Другими словами, полная занятость не означает полного отсутствия безработицы.

Существует вид безработицы, связанный с циклическим характером рыночного хозяйства – циклическая безработица.

Циклическая безработица – это безработица, вызванная экономическим спадом. Она затрагивает все сферы производства. Если в результате кризиса сохранится производства, то это вызовет адекватное сокращение занятости. Величина циклической безработицы будет периодически изменяться, отражая динамику цикла.

Безработица, вызванная спадом производства, может существовать в скрытой и открытой формах. Скрытая форма означает сокращение рабочего дня или недели, направление персонала в принудительные отпуска и соответственно уменьшение заработной платы. Открытая форма безработицы означает увольнение работника, полную потерю работы и соответствующего дохода. При этом сокращение занятости затрагивает различные слои общества не в одинаковой степени. В первую очередь лишаются работы недостаточно квалифицированные работники, представители национальных меньшинств (например, турки в Германии). Высококвалифицированный персонал занят в отраслях, которые менее подвержены циклическим колебаниям (атомная энергетика, информатика, электроника). В тех отраслях, где ощущается спад, предприниматели заинтересованы в сохранении квалификационного персонала, так как на его подготовку и обучение затрачены солидные средства.

Сезонная безработица возникает в результате изменения спроса на рабочую силу в зависимости от времени года. Она обусловлена особенностями  производства в сельском и лесном хозяйстве, рыболовстве, охотничьем хозяйстве, в строительстве.

Застойная безработица обусловлена избытком рабочей силы, перенаселением. Охватывает наиболее профессионально неподготовленную часть трудовых ресурсов (крестьяне, бывшие домохозяйки, неквалифицированные рабочие и другие). Такая безработица может длиться годами. Ее представители, существуя на пособия или случайные заработки, бродяжничают, нищенствуют, постепенно превращаясь в люмпенов и опускаясь на социальное дно. Они могут получить работу только в последнюю очередь, когда экономика находится на подъеме, и рабочая сила становится дефицитной.

Очень важным для проведения эффективной экономической политики является измерение уровня безработицы.

Уровень безработицы – это доля безработной части трудовых ресурсов. Уровень безработицы характеризуется нормой, которая рассчитывается как отношение общего числа безработных к численности рабочей силы. Всё это берется в процентах.

      Число безработных

Уровень безработицы = ------------------------------------   * 100%

          Численность рабочей силы

Уровень безработицы при полной занятости (при отсутствии циклической безработицы) называется «естественным уровнем безработицы».

В мировой практике используется закон Оукена, согласно которому, превышение текущего уровня безработицы на 1% над естественной безработицей вызывает падение валового национального продукта на 2,5% в сравнении с потенциальным с потенциальным валовым продуктом.

Возможны случаи, когда безработица оказывается меньше естественного уровня. Например, в США во время второй мировой войны, когда существовал практически неограниченный спрос на рабочую силу, государство снизило даже фрикционную безработицу, запретив переход работников военных отраслей на другие предприятия. В Советском Союзе все трудоспособные граждане были обязаны трудиться в общественном производстве, а фрикционная и структурная безработицы были сведены к минимум.

Безработица имеет экономические и социальные последствия:

  1.  Происходит отставание объема ВНП по сравнению с тем объемом, который общество могло бы иметь при своих потенциальных возможностях.
  2.  Происходит неравномерное распределение издержек безработицы среди различных социальных групп населения.
  3.  Теряется квалификация работников.

Государственное регулирование рынка труда осуществляется по трем направлениям:

  1.  Трудоустройство незанятого населения  и оказание помощи в профподготовке и переподготовке через биржи труда.
  2.  Стимулирование образования гибкого рынка труда, суть которого в более полном учете особенностей разных социальных групп (женщины, пенсионеры, молодежь). Правовое обеспечение трудовых отношений.
  3.  Социальная защита пострадавших от безработицы людей.

Таким образом, рыночной системе в равной мере противопоказаны и «полная занятость» и высокий уровень безработицы. При «естественном уровне безработицы» говорят об эффективной полной занятости, означающей определенное соотношение между занятостью и безработицей.

Пятый вопрос. Инфляция и безработица. Кривая Филипса.

В реальной экономике занятость находится ниже естественного уровня. Государство вынужденно оказывать социальную поддержку безработным. Толчком  для развития государственных программ регулирования занятости послужила великая депрессия 30-х годов. Но вскоре выяснилось, что борьба с безработицей может вызвать инфляцию и наоборот, снижение инфляции приводит к усилению безработицы. Поэтому государство должно поддерживать между безработицей и инфляцией определенную пропорцию.

Соотношение между уровнем изменения заработной платы и процентом безработицы было определено в 1958 году английским экономистом А. Филипсом. Он предположил следующее. Когда увеличивается спрос на рабочую силу, часть предпринимателей повышает заработную плату больше других, чтобы привлечь работников из других фирм. Это, естественно, оказывает влияние на общий уровень заработной платы. При падении спроса  на рабочую силу снижение заработной платы происходит намного медленнее.

Филипс проанализировал статистические данные об изменении безработицы и заработной платы в Великобритании за период с 1861 года по 1957 год. На основе полученной эмпирической зависимости он построил кривую, которая в дальнейшем была названа его именем.

Кривая Филипса показывает обратную зависимость между темпами инфляции и нормой безработицы: чем выше тем инфляции, тем ниже темп безработицы.

средне-

годовой

темп

прироста

заработной

платы

                                      уровень безработицы

Из графика видно, что при определенном уровне безработицы U заработная плата остается неизменной. Даже незначительное увеличение занятости выше этого уровня приводит к существенным изменениям в темпах заработной платы. В то же время при увеличении безработицы темпы сокращения заработной платы оказываются относительно небольшими. Если предположить, что цены изменяются в соответствии с изменением заработной платы, то кривая Филипса раскрывает зависимость между инфляцией и безработицей. То есть инфляция является функцией безработицы i = f (U). В дальнейшем связь между заработной платой и уровнем цен была научно обоснована в работах американских экономистов П. Самуэльсона и Р. Солоу.

Неоднократная практика экономического регулирования показала, что этот метод может быть применен только на короткие периоды, поскольку в долгосрочном плане (5-лет) несмотря на высокий уровень безработицы, инфляция продолжает нарастать, что объясняется целым рядом обстоятельств. Среди этих обстоятельств необходимо выделить политику совокупного спроса. Стремление правительства ценой инфляции "купить" более низкий уровень безработицы успешны только тогда, когда у хозяйствующих агентов удается создать так называемые "ложные ожидания": а попросту - обмануть. Так, работающие по найму, наблюдая рост ставок номинальной заработной платы, увеличивают предложение труда. И тогда рост ставок заработной платы по концепции Филлипса увеличивают предложения труда. Однако со временем работники распознают, что на все возрастающую заработную плату можно приобрести все меньше товаров и услуг. Иллюзиям приходит конец - работающие по найму не намереваются более увеличивать предложение вслед за увеличением заработной платы. Особое внимание на эти взаимосвязи обратил еще в б0-е гг. американский экономист М.Фридмен, который подчеркивал неэффективность борьбы с безработицей путем "накачивания" совокупного спроса инфляционными мероприятиями. Ведь в момент, когда население преодолевает свои ложные ожидания, трезво оценивает, что повышение номинальных ставок не адекватно повышению покупательной способности их заработной платы, тогда инфляция будет сопровождаться не ростом предложения труда, а наоборот - его сокращением - т.е. растущей безработицей.

Установлено, что кривая Филлипса может быть использована для борьбы с безработицей лишь в условиях умеренной инфляции с постоянным темпом. Кривая не работает при неожиданных потрясениях - темп инфляции возрастает также неожиданно и может сопровождаться ростом безработицы. Иными словами, соотношение, установленное кривой Филлипса не действительно для длительных периодов времени. Переливание безработицы в инфляцию по этому методу опасно

для экономики из-за непредсказуемых последствий, вследствие этой негативной черты "компромисса между инфляцией и безработицей"    правительства большинства западных стран, в том числе США и Англии перешли к теории естественного уровня безработицы, которая используется по сей день.

Суть теории состоит в том, что в долгосрочном плане приемлемый уровень инфляции возможен только при естественном уровне безработицы. Естественный уровень безработицы должен определяться структурой рынка рабочей силы с учетом информации о потребностях в различных отраслях. Необходимо заметить, что и эта политика, т.е. обеспечение естественного уровня безработицы и снижение уровня инфляции до умеренных и стабильных не всегда достигает своих целей. При всех положительных факторах этого метода у него существует довольно-таки важный недостаток : при достижении естественного уровня безработицы инфляция продолжает некоторое время как бы по инерции усиливаться - ее темпы не могут быстро сократиться. Также необходимо заметить, что естественный уровень безработицы не всегда является социально  приемлемым.

Тема: экономический рост и его противоречия.

  1.  Экономический рост: типы, темпы, факторы.
  2.  Цикличность развития и экономический цикл.
  3.  Содержание и структура среднесрочного экономического цикла.
  4.  Особенности современного экономического цикла.

Первый вопрос: Экономический рост: типы, темпы, факторы.

Экономический рост – центральная экономическая проблема, стоящая перед всеми странами. По его динамике судят о развитии национальных экономик, о жизненном уровне населения, о том, как решаются проблемы ограниченности ресурсов.

В экономической литературе отсутствует единый подход к определению экономического роста. Одни экономисты (Макконелл, Брю) считают, что экономический рост можно исчислить двумя способами:

  1.  подсчитав либо общий рост валового национального продукта (или чистого национального продукта)
  2.  либо – рост этих показателей на душу населения.

Другие экономисты (в большинстве случаев отечественные) полагают, что экономический рост – это не только количественное, но и качественное совершенствование продукта и факторов производства.

Различают три типа экономического роста: экстенсивный, интенсивный и смешанный (реальный).

Экстенсивный рост – это увеличение национального продукта за счет привлечения дополнительных факторов производства. В этом случае расширение объемов производства происходит за счет трех факторов

  1.  основного капитала (фондов);
  2.  рабочей силы;
  3.  материальных затрат (природного сырья, материалов, энергоносителей).

Так при рассмотрении макроэкономического роста лауреат Нобелевской премии Р.Солоу (США) использовал формулу производственной функции.

Как известно, производственная функция показывает количественную зависимость (F) выпуска продукции Y от основного капитала K, труда L и «земли» (природных, материальных ресурсов – N):

Y = F (K, L, N).

Р.Солоу установил, что модель экономического роста при отсутствии технического прогресса (то есть при экстенсивном расширении производства) обладает свойством постоянной отдачи от масштаба увеличения факторов:

ZY = F (ZK, ZL, ZN).

Данная формула выражает следующую функциональную зависимость. Если капитал, труд и материальные затраты возрастают на величину Z, то объем производства увеличится в Z раз. Именно это свойство характерно для экстенсивного увеличения производства; оно прямо пропорционально величине затраченных факторов. Экстенсивный рост производства – самый простой и исторически первоначальный путь расширенного воспроизводства. Он имеет свои достоинства. Это - наиболее легкий путь повышения темпов хозяйственного развития. С его помощью происходит быстрое освоение природных ресурсов, удается сравнительно быстро сократить и ликвидировать безработицу, обеспечить занятость рабочей силы.

Такой путь увеличения производства имеет и серьезные недостатки. Ему свойствен технический застой, при котором количественное увеличение выпуска продукции не сопровождается технико-экономическим прогрессом.

Поскольку выпуск продукции повышается в той же степени, в какой возрастают величины используемых производственных основных фондов, материальных ресурсов и численность работников, то на неизменном уровне остаются количественные значения таких экономических показателей, как фондоотдача, материалоемкость и производительность труда. Иначе говоря, общая эффективность производства остается, в лучшем случае, неизменной.

Экстенсивное расширение производства предполагает  наличие в стране достаточного количества трудовых и природных ресурсов, за счет которых могут увеличиваться масштабы экономики. Однако при этом неизбежно ухудшаются условия воспроизводства. Так, все более стареет оборудование на действующих предприятиях. Из-за нарастающего истощения не воспроизводимых природных ресурсов приходится расходовать все больше труда и средств производства для добычи каждой тонны сырья и топлива. В результате экономический рост во все возрастающей мере носит затратный характер.

Долговременная ориентация на преимущественно экстенсивный путь роста выпуска продукции ведет национальное хозяйство к тупиковым ситуациям.

В нашей стране преодолеть затратный характер развития мешает отставание от среднего в мировой практике уровня использования сырьевых ресурсов. К этому надо приплюсовать большую отсталость технологий, изношенность производственного оборудования, недостаточную квалификацию многих работников.

Еще в 80е годы экономика СССР столкнулась вплотную с исчерпанием источников экстенсивного роста. Использование преимущественно экстенсивного роста привело к упадку производства и к дальнейшему затяжному экономическому кризису. Возникла необходимость перехода к новому типу экономического роста.

Интенсивный рост – это увеличение национального продукта за счет совершенствования техники и технологии. Главный отличительный признак этого роста – повышение эффективности производственных  факторов на базе технического прогресса.

При данном типе расширенного воспроизводств появляется новый фактор экономического роста – повышение эффективности всех традиционных факторов. В силу этого производственная функция преобразуется. Ее самое простое выражение таково:

Y = AF (K, L, N).

В данной формуле A – совокупная производительность факторов. Из формулы видно: если величина затрат производственных факторов не меняется, а их совокупная производительность возрастает на 1 %, то объем производства возрастает также на 1 %.

Правда, в индустриально развитых странах нельзя найти в чистом виде первый или второй типы экономического роста: они сочетаются в каком-то соотношении. Например, расчеты по США показали следующее. В 1950-1985 гг. ежегодный прирост объема ВНП составил 3,2 %. Из них 1,2 % прироста (или 40 %) обеспечено за счет совокупной эффективности производственных факторов.

Естественно, что интенсивный тип роста экономики основывается на широком использовании более эффективных средств производства. Увеличение его масштабов обеспечивается за счет применения более прогрессивной техники, передовых технологий, достижений науки, более экономичных предметов труда, повышения квалификации кадров. Благодаря этим факторам достигается также повышение качества продукции, рост производительности труда, ресурсосбережение, улучшение использования имеющейся материальной базы производства.

Интенсивное расширенное воспроизводство обладает рядом особенностей. Это – более прогрессивный тип экономического роста, поскольку решающую роль в подъеме эффективности вещественных условий производства начинает играть новый «мотор» - достижения науки и техники. В связи с этим в масштабе общества развивается производство научно-технической информации, которая, в конечном счете, воплощается во все более эффективные средства производства. Одновременно система образования, подготовки и переподготовки кадров обеспечивает повышение культурно-технического уровня работников.

Несомненным достоинством интенсивного увеличения производства является то, что преодолевает преграды экономического роста, порожденные известной ограниченностью естественных ресурсов. Хозяйственное развитие переводится на новые рельсы – на основу непрерывного научно-технического и экономического прогресса. Наиболее выгодным фактором его расширения становится ресурсосбережение. Например, чтобы сберечь 1 тонну условного топлива (7000 ккал) путем применения новой технологии, требуется в 3–4 раза меньше затрат по сравнению с расходами на добычу такого же объема топлива.

Особенности интенсивного типа расширенного воспроизводства состоит в том, что при нем возможны очень высокие темпы экономического роста. В то же время научно-технический прогресс может вызвать безработицу, которая усиливается в трудно избыточных регионах страны.

В реальной жизни не существует либо того, либо другого типа роста. Они переплетены и представлены смешанным типом.

Смешанный (реальный) рост – это увеличение производственных мощностей в результате увеличения количества используемых факторов производства и совершенствования техники и технологии.

Экономический рост измеряется годовыми темпами роста в процентах.

Темп роста ВНП = (ВНП1 / ВНП0)*100%,где ВНП1 – национальный продукт отчетного года; ВНП0 – национальный продукт базисного года.

Дискутируется вопрос, какие темпы выгоднее. Возможны варианты:

  1.  высокие темпы;
  2.  нулевые темпы;
  3.  отрицательные темпы.

На первый взгляд кажется, что выгоднее иметь высокие темпы. При этом следует учитывать, во-первых, качество продукции: так, высокие темпы производства взрывающихся телевизоров – это плохо. Во-вторых, важна структура прироста продукции: при неоправданно большом удельном весе и приросте военной продукции и низком – предметов потребления жизненный уровень населения снижается, что тоже плохо.

В свою очередь, нулевые темпы экономического роста носят негативный характер. Так, если они снижают материалоемкость и при этом приводят к экономии затрат на факторы производства, это неплохо. Полезен нулевой рост при расходах на милитаризацию, если отсутствуют на то объективные причины.

Отрицательные темпы – свидетельство кризиса национальной экономики. Они характерны для России 90х годов. Кризис российской экономики объясняется совокупностью причин: нерациональной структурой экономики с большим удельным весом средств производства и военной продукции, низкой фондоотдачей, развалом хозяйственных связей между республиками бывшего СССР, трудностями перехода к рыночной экономике.

Оптимальные темпы не могут быть слишком высокими, но и не могут быть слишком низкими. Они должны быть  такими, какие смогли бы обеспечить макроэкономическое равновесие.

Экономический рост определяется МНОЖЕСТВОМ ФАКТРОВ, важнейшими из которых являются: факторы предложения, факторы спроса и факторы распределения.

Факторы предложения:

  •  количество и качество природных ресурсов (земля, полезные ископаемые, климат и  т.д.): чем лучше природные условия, тем больше у страны экономического роста;
  •  количество и качество трудоспособного населения: зависимость и в этом случае прямая;
  •  наличие основного капитала;
  •  уровень технологии, применяемой для производства продукции.

К факторам спроса относятся такие, которые повышают совокупный спрос общества на производимую продукцию и этим стимулируют ее рост:

  •  заработная плата, – чем она выше, тем выше спрос;
  •  фискальная политика государства, - чем выше налоги, тем ниже заработная плата, следовательно, ниже спрос и экономический рост.

Распределение ресурсов должно быть организовано наилучшим для прироста продукции (экономического роста) образом.

Макроэкономике свойственны два состояния:

  1.  состояние равновесия, когда экономический рост идет, словно по прямой траектории (выпуск продукции увеличивается пропорционально росту производственных факторов);
  2.  состояние не равновесия (несбалансированности), когда хозяйственное развитие испытывает колебания в динамике производства. И такое состояние наиболее характерно для макроэкономики.

Второй вопрос: Цикличность развития и экономический цикл.

Экономическое развитие всех промышленно развитых стран характеризуется цикличностью: спад, подъем, финансовый крах, возрождение, опять спад, опять возрождение и так далее. Однако это повторение осуществляется не по кругу, а по спирали. Цикличность органически присуща рыночной экономике, она не является признаком упадка рыночной системы. Она есть форма реакции экономики на отклонения, способ уравновесить структуру и темпы роста в целом, так и отдельных ее частей. На более глубоком уровне еще и импульс освоения технического прогресса, основа достижения качественно нового уровня экономического роста.

Таким образом, цикличность в стабильной рыночной системе в неразрывной совокупности с механизмами экономического роста является формой экономического развития, формой экономической динамики.

Современной науки известно более 1380 типов цикличности. Экономисты оперируют четырьмя видами цикличности.

  1.  Цикл Китчина (2–4 года). Китчин (1926 г.) сосредоточил свое внимание на исследовании коротких волн длиной от 2 до 4 лет на основе изучения финансовых счетов и продажных цен.
  2.  Отклонения, связанные с отклонением спроса на оборудование, сооружения, преодолевается в течение 8–12 лет путем перелива капитала. Этот цикл имеет много названий: цикл Джаглера, бизнес-цикл, промышленный цикл, средний цикл. Этот так называемый цикл исследовался Марксом, Лениным. Условно эти циклы можно назвать циклами средней продолжительности. Периодичность этого цикла связана со сроком службы основного капитала. Массовое обновление основного капитала приводит к оживлению экономики, которое переходит в подъем и, по мере технического старения задействованной техники – к кризису. Первый промышленный цикл разразимся в Англии в 1825 году, когда промышленное производство заняло господствующее значение в металлургии, машиностроении. Кризис 1836 года возник сначала в Англии, а затем распространился и на США. Если в 19 веке промышленный цикл составлял 10–12 лет, то в 20 веке его продолжительность сократилась до 7–9 лет и менее.
  3.  Циклы Кузнеца (16–25 лет). В 30е годы в США появились исследования так называемого «строительного» цикла. В 1946 году С.Кузнец пришел к выводу, что показатели НД, потребительских расходов, валовых инвестиций в оборудование производственного назначения, а также здания, сооружения обнаруживают взаимосвязанные двадцатилетние колебания. При этом он отмечал, что в строительстве эти колебания обладают самой большой относительной амплитудой.
  4.  Отклонения, связанные с переходом от одного технологического способа производства к другому, рубежи между которыми ограничивают крупные этапы человеческой цивилизации. Эти переходы приводят к смене всех составных элементов производства, смене одного поколения работников другим или их существенной переквалификации (Напомним: технологический способ производства – это средства труда в единстве с материалами, технологиями, информацией и организацией производства). Эти длительные циклы сроком в 40–60 лет связаны с именем русского ученого Н.Д.Кондратьева и получили название «длинные волны Кондратьева». Теорию длинных волн начали разрабатывать на заре 20 века А.Гильфанд, Я.ван Гильдерен. Далее эту теорию развивали Шумпетер, Кузнец, Кларк, Митчелл. Среди отечественных ученых – Меньшиков, Клименко, Яковец. Известность Н.Д.Кондратьеву принес доклад в Институте экономики СССР, сделанный им в 1928 году: «Большие волны конъюнктуры». Он изложил результаты своих экономических исследований, касающихся динамики индексов товарных цен, процентных ставок, ренты, ЗП, производства важнейших видов продукции для ряда развитых стран за отдельные периоды в пределах временного интервала с 1770 по 1926гг. Начало «большого бума» Кондратьев связывал с массовым внедрением в производство новых технологий, с вовлечением новых стран в мировое хозяйство. С изменением объема добычи золота. При этом общая картина подъема описывалась следующим образом: внедрение технологических нововведений идет параллельно с расширением инвестиционного процесса, который в свою очередь стимулирует производство и спрос, способствующие росту цен. В этот период безработица уменьшается, ЗП и производительность труда растут. Эти процессы затрагивают всю экономику, изменяют стиль жизни людей. В начальном периоде дополнительные импульсы экономическому росту могут дать локальные войны. По мере развития циклического подъема войны становятся более разрушительными. Многие крупные социальные потрясения приходятся на конец «большого подъема», а также на нижнюю точку цикла. Свидетельством того, что экономика приближается к верхней точке большого цикла, является начинающийся на фоне изобилия недостаток отдельных товаров, сдвиги в структуре распределения товаров, рост издержек производства, замедление роста прибылей и так далее. Возникает ситуация, известная теперь как стагфляция. Существуют различные объяснения причины исчерпания энергии экономического подъема. Одни видят причину в заметном увеличении нормы  потребления, другие в изменении покупательской способности денег, третьи – достижение «пика» связывают с жизненным циклом продуктов и отраслей, создание которых явилось следствием крупных нововведений прошлых лет. За каждым «большим» подъемом следует довольно короткий период, когда экономика как бы  готовится к предстоящему длительному спаду, но в то же время сохраняется видимость процветания: люди по-прежнему полны надежд, легко берут в долг. Поскольку реальная ситуация уже не та, происходит нагромождение задолженностей, которое в любой момент грозит крахом. Это с неизбежностью и происходит, причем импульс может исходить от незначительного события. Накопившиеся ранее противоречия выходят наружу, обнаруживается избыток производственных мощностей, происходят массовые ликвидации предприятий, растет безработица, цены падают. Подъем первого промышленного цикла Кондратьева связывают, во-первых, с промышленной революцией в Англии, во-вторых, с развитием ж\д транспорта, в третьих, с внедрением электричества, телефона, радио, в четвертых, с автомобилестроением. Пятый цикл современные исследователи связывают с развитием электроники, генной инженерии, микропроцессорами.

В настоящее время концепция больших циклов перестала быть предметом острой полемики. Признается  большинством исследователей. Дискуссии касаются уточнения оценок, совершенствования методов исследования, корректировки некоторых показателей. За 200 лет (последних) наблюдалось 4 цикла. Кондратьев анализировал относительно более короткий период (140 лет) и выделил 3 больших цикла конъюнктуры:

1 цикл с конца 80х – начало 90х 18 века до 1844–1851 гг. (это был самый продолжительный цикл);

2 цикл с 1844-1851 по 1890-1896г.

3 цикл с 1890-1896г. охватил только повышательную волну до периода 1914-1920г. Затем начиналась вероятная понижательная волна третьего цикла. Статья Н.Кондратьева «Большие циклы конъюнктуры» была опубликована в 1928 году.

В дальнейшем стало очевидно, что понижательная волна 3 цикла продолжалась примерно до 1939-1945г. После чего наступил следующий четвертый цикл с временными рамками с 1939-1945 по 1982-1985г.

В настоящее время начался новый, пятый цикл, понижательная волна которого завершится в конце нынешнего – начале следующего века.

Современные представления о механизме циклических колебаний.

Современная трактовка экономического цикла (западные исследователи – Дж.Хикс, П.Самуэльсон, Э.Хансен, Р.Гудвин, Дж.Дьюзенберри) отличается следующими особенностями:

  •  в настоящее время утвердился взгляд на цикл как на единый процесс, последовательно проходящий через все его фазы. То есть, предметом исследования являются весь цикл, а не отдельные его фазы.
  •  цикл рассматривается,  как многокомпонентный процесс, то есть движение деловой активности складывается как сумма нескольких составляющих, колебания которых могут существенно отличаться по фазе, амплитуде, продолжительности.
  •  взгляд на цикл как на колебание, происходящее вокруг трендовой траектории хозяйственного роста, причем в значительной мере независимо от последнего.
  •  циклические колебания трактуются как колебания,  происходящие вокруг положения равновесия.
  •  цикличность тесно увязывают с вопросами государственного регулирования. А именно – цикл рассматривается как объект управления, как сознательно формируемый феномен.

Третий вопрос: Содержание и структура среднесрочного экономического цикла.

Сначала рассмотрим экономический цикл (его также часто называют деловой цикл) в его классическом варианте. Он четко распадался на четыре фазы. В каждой из них наблюдалась разная динамика объема производства, уровня цен, занятости работников, нормы процента.

Исходной фазой цикла является кризис (иные названия: спад, рецессия – лат. recessus – отступление). В этом случае согласно классификации речь идет об общем периодическом кризисе перепроизводства.

В момент рецессии наблюдается падение уровня и темпов экономического роста, а затем, как правило, и прямое сокращение масштабов выпуска продукции. Такие явления связаны с перепроизводством  товаров. В это время резко увеличиваются запасы нереализованной продукции. Происходят массовые банкротства (разорение) промышленных и торговых предприятий, которые не могут распродать накопившиеся товары. Из-за приостановки производства быстро растет безработица, сокращается заработная плата. В обществе нарушаются кредитные связи, расстраивается рынок ценных бумаг, падают курсы акций. Все предприниматели испытывают острую потребность в деньгах для уплаты быстро образовавшихся долгов и поэтому норма банковского процента значительно возрастает.

Вслед за кризисом наступает другая фаза – депрессия (лат.depressio – понижение, подавление). Тогда приостанавливается спад производства, а вместе с ним и снижение цен. Постепенно уменьшаются запасы товаров. Из-за незначительного спроса увеличивается масса свободного денежного капитала, и ставка банковского процента снижается до минимума.

В период депрессии предложение товаров перестает обгонять спрос, а поэтому между ними устанавливается равновесие (прекращение выпуска товаров снижает их предложение до уровня спроса). В то же время создаются естественные условия для выхода из кризиса. Уменьшение цен на средства производства и удешевление кредита способствует новому накоплению капитала, возобновлению расширенного воспроизводства на новой технической основе.

Следующая фаза – оживление – означает расширение производства до его предкризисного уровня. Размеры товарных запасов устанавливаются на уровне, необходимом для бесперебойного снабжения рынка. Начинается небольшое повышение цен, вызванное оживлением покупательского спроса. Сокращаются масштабы безработицы. Возрастает спрос на денежный капитал, и ставка процента увеличивается.

Наконец наступает фаза подъема (иное название по-английски – бум). В этот период выпуск продукции превышает предкризисный уровень. В связи с этим, естественно, сокращается или рассасывается безработица. С расширением покупательского спроса возрастают цены на товары. Повышается прибыльность производства. Увеличивается спрос на кредитные средства и соответственно возрастает норма банковского кредита.

Впервые экономический кризис перепроизводства разразился в Англии в 1825г. Затем циклическое – волнообразное развитие хозяйства стало характерно для всех капиталистических стран. В 19 веке и в первой половине нынешнего столетия кризисы периодически повторялись примерно через 10-12 лет. Всего в мире произошел 21 кризис, из них – 19 мировых.

Теория циклов оформляется окончательно в период великой депрессии.

Классическая схема экономического цикла.

Экономический цикл – периодические колебания уровней занятости, производства, инфляции и так далее. В экономике отсутствует интегральная теория экономического цикла, и экономисты различных направлений концентрируют свое внимание на разных причинах цикличности. Например, кризисы перепроизводства обусловлены глубоким нарушением необходимого соотношения между покупательским спросом и предложением товаров, между потребностями и потреблением общества, с одной стороны, и производством с другой (например, в учебнике П.Самуэльсона приводится такая причина кризисов, циклов). Причинами цикличности также являются:

  1.  периодичное истощение автономных инвестиций
  2.  ослабление эффекта мультипликации
  3.  колебания объемов денежной массы
  4.  обновление основных «капитальных благ»  и так далее.

Большинство экономистов считают, что уровень совокупных расходов непосредственно определяет уровень занятости и производства. При этом факторы сезонных колебаний деловой активности в некоторых отраслях (в сельском хозяйстве, строительстве) исключаются.

Классический марксистский подход к причине цикличности: основой цикличности, периодичности экономического среднесрочного цикла является обновление основного капитала. Рассмотрим эту позицию подробнее.

Экономические кризисы перепроизводства имеют две стороны. Одна из них – разрушительная. Она связана с ломкой, решительным устранением сложившихся  ненормальных пропорций в народном хозяйстве. Нередко большие излишки товаров варварски уничтожались. Вот как описывает такие случаи американский писатель Д.Стейнбек в романе «Гроздья гнева» (1939 год):

«Апельсины целыми вагонами ссыпают на землю. Люди едут за несколько миль, чтобы подобрать выброшенные фрукты, но это совершенно недопустимо! Кто же будет платить за апельсины по двадцать центов за дюжину, если можно съездить за город и получить их даром? И апельсиновые горы заливают керосином из шланга, а те, кто это делает, ненавидят самих себя за такое преступление, ненавидят людей, которые приезжают подбирать фрукты. Миллионы голодных нуждаются во фруктах, а золотые горы поливают керосином».

Другая сторона – оздоровительная. Она неизбежна, поскольку во время депрессии падение цен делает производство невыгодным: оно не дает обычной, средней прибыли. Выходом из этого тупика становится обновление основного капитала (его активной части – машин, оборудования). Это позволяет удешевить изготовление продукции, сделать ее в достаточной степени прибыльной и выйти на новые, более высокие рубежи производства.

Стало быть, при классическом капитализме действовал самопроизвольный механизм циклического развития макроэкономики. Она могла не только входить в фазу спада производства, но и без вмешательства государства возвращаться к хозяйственному подъему.

Классическое протекание циклов деловой активности продолжалось вплоть до 20х годов 20 века (в эпоху свободной конкуренции). Кризисы в это время продолжались 1–2 года, отличались большой остротой, нередко перерастали в общую панику, сопровождались массовыми банкротствами предприятий, биржевыми катастрофами. Глубина падения промышленного производства (по годовым данным) составляла в большинстве случаев от 5 до 10 %.

С наступлением стадии монополистического капитализма (1900–1920 гг.) несколько уменьшилась продолжительность кризисной фазы. Кризис теперь длился около года. Средние масштабы падения производства остались прежними, крутизна падения выросла. Циклические кризисы стали более частыми за счет сокращения фаз депрессии и подъема.

Великая депрессия сопровождалась глубиной падения производства до 50 %, продолжительность более 3 лет. Этот кризис побил все предшествующие рекорды.

Возросший в  30е годы размах циклических колебаний был связан с тем, что по мере того, как монополии овладевали различными отраслями экономики, усиливался структурный кризис немонополистического производства. Уничтожение остатков старой структуры шло очень медленно.

Стихийное саморегулирование экономического цикла закончилось в 20х годах двадцатого века. Механизм стихийного течения деловой активности не сработал во время  мирового экономического кризиса 1929-1933 годов. С тех пор возникли качественно новые особенности циклического развития национальной экономики. Они связаны с действием двух факторов макроэкономического масштаба.

Первым фактором, повлиявшим на весь ход расширенного воспроизводства общественного продукта, во второй половине 20 века стала научно-техническая революция. Под ее воздействием серьезно изменилось течение кризисов, и развились его новые виды. С одной стороны, НТР породила наукоемкие отрасли производства, которые наиболее устойчивы к кризисным спадам (микроэлектроника, роботостроение  и другие). С другой же стороны, НТР породила структурные кризисы в традиционных отраслях промышленности, где преобладает простая (механическая) технология по переработке природных веществ (угольная, черная металлургия, текстильная и тому подобные).

Структурные кризисы являются гораздо более продолжительными. Застой и упадок старых индустриальных отраслей усугубляется не только их отставанием в техническом и технологическом отношениях, но и их низкой эффективностью, зачастую – убыточностью. Такой кризис преодолевается, если отставшие отрасли радикально изменяются на основе новейшей  высокоэффективной техники и технологии.

Кроме того, НТР способствовала значительному ускорению оборота основного капитала, его быстрой смене более совершенной техникой. Вследствие этого кризисы стали чаще – не через 10–12 лет, а через 5–6 лет.

Вторым фактором стало активное вмешательство государства в весь ход макроэкономического роста с тем, чтобы уменьшить разрушительное воздействие кризисов и добиться большей стабилизации хозяйственного развития.

Первую попытку смягчить противоречия, вызванные кризисом 1929–1933 годов, предпринял Франклин Рузвельт, избранный в 1933 году президентом США. Проводимый им «новый курс» включил ряд решительных мер по регулированию национальной экономики. К ним, в частности, относятся такие реформистские меры:

  •  по закону о восстановлении промышленности были введены в различных отраслях «кодексы честной конкуренции», в соответствии, с которыми фиксировались цены на продукцию, уровень производства, распределялись рынки сбыта и другое;
  •  по закону о регулировании сельского хозяйства были повышены цены на сельскохозяйственную продукцию (в интересах фермеров) и стали выдаваться денежные компенсации фермерам за сокращение посевной площади и поголовья скота (с целью избежать перепроизводства в сельском хозяйстве);
  •  был принят первый в истории США Закон о социальном страховании и помощи безработным;
  •  в соответствии с Законом о справедливом найме рабочей силе (1938 год) был установлен минимум заработной платы и максимум продолжительности рабочего дня.

В дальнейшем Запад накопил значительный опыт по проведению антициклической и антикризисной политики. В результате кризисы стали менее разрушительны. Циклы деловой активности нередко протекают без некоторых традиционных фаз, развиваются более равномерно,  меньшей глубиной спада  и с меньшей высотой подъема.

Итак, расширенное воспроизводство в странах с развитой экономикой можно образно представить как движение национальной экономики по волнам. Теперь у нас и  за рубежом все больше признается: такие «короткие волны» перемещаются по гребню «длинных волн» (которые представляют собой четвертый вид экономических колебаний).

Четвертый вопрос: Особенности современного экономического цикла.

Мы уже отметили, что, начиная с 30х годов 20 века, экономические циклы получили новые черты, то есть «классическое» протекание цикла претерпело модификацию. Основой для изменения послужили научно-техническая революция, антициклическая политика правительства, процесс интернационализации производства и капитала. Прежде всего, появились:

I.Новые моменты в фазах цикла:

  •  более короткие промежутки между фазами: продолжительность цикла сократилась с 11–12 лет в конце 19 – первой половине 20 века до 5–7 лет в настоящее время;
  •  более продолжительными становятся подъемы, сокращаются фазы депрессии и оживления. Меньшая  глубина экономических кризисов в послевоенный период связана, прежде всего, с движением основного капитала в условиях НТР.
  •  государство стало осуществлять активную антикризисную политику, оказывая  влияние на ход всего цикла. Это привело к тому, что границы между фазами стали нечеткими и «размытыми». Фазы стали плавно переходить одна в другую. Из цикла стали «выпадать» целые фазы. Например, после кризиса минуя фазу депрессии, могло сразу наступить оживление.

Современное изменение экономического цикла:

II. Изменился механизм экономического цикла:

  •  с конца 60х годов цикл сопровождается нарастающей инфляцией (цены растут во всех фазах цикла)
  •  безработица становится хронической. Возник новый тип кризисной экономики – стагфляционная экономика.
  •  после череды продолжительных и глубоких кризисов наступает кризис, который обладает всеми чертами «классического» по степени охвата различных отраслей и сфер экономики, по размеру спада и его продолжительности. Например,  кризисы 1974–1975;1980–1982 и 1991–1993 годов, охватившие все развитые страны.
  •  нет прежней скачкообразности движения основного капитала. Обновление его во всех фазах цикличности носит более равномерный характер.

III. Асинхронность мирового экономического цикла сменилась синхронностью его протекания в развитых странах: теперь фаза кризиса наступает в большинстве стран одновременно. Цикл синхронизировался, а возрастающая интеграция национальных хозяйств обусловила «кризиса», то есть наступление кризиса в одной стране провоцирует его наступление в других.

Тема: Финансовая система  и финансовая политика.

  1.  Сущность финансов. Государственный бюджет.
  2.  Налоги: сущность, виды. Налоговое бремя.
  3.  Структура налогообложения. Функции налогов.
  4.  Принцип налогообложения, Особенности налогообложения в России.
  5.  Государственный долг. Дефицит бюджета. Проблема сбалансированности бюджета.

Первый вопрос: Сущность финансов. Государственный бюджет.

Мы обращаемся к финансовым отношениям. Финансы – это категория, выражающая отношения в процессе создания и использования денежных средств (денег), перераспределения ВВП. Говорят о финансах фирмы, местных и государственных финансах. Возникающие по поводу финансовых ресурсов отношения называются финансовыми. Они выражают связи между экономическими субъектами в денежной форме. Существующая в стране совокупность финансовых отношений называется финансовой системой, а политика государства по организации и использованию финансов для осуществления своих функций и задач называется финансовой.

Финансовая политика тесно связана с денежно-кредитной, с финансовой, денежной и кредитной системах. Для объединения этих трех близких категорий употребляют термины, в которые входят словосочетание «финансово-кредитные» отношения.

Государственные финансы являются инструментом мобилизации средств всех секторов экономики для проведения государственной внутренней и внешней политики. Это единый комплекс финансовых операций органов государственного управления, с помощью которого они аккумулируют денежные ресурсы и осуществляют денежные расходы.

Средства, мобилизуемые через государственный бюджет и государственные внебюджетные фонды, используются для расходов на общегосударственные нужды, которые не могут быть удовлетворены за счет частного предпринимательства. Это расходы на

  •  государственное управление
  •  общественная безопасность граждан
  •  социальные программы
  •  экология
  •  оборона.

Перераспределение ресурсов между секторами экономики, социальными группами и территориями является важным рычагом структурной перестройки, реализации целевых программ. Масштабы перераспределения средств во многом зависят от уровня развития и состояния экономики, а также от степени участия государства в экономической жизни. Масштабы аккумулирования ресурсов и государственного воздействия больше в странах с социально-ориентированной экономикой и с сильным влиянием государства и меньше в странах, проводящих курс на либеральную модель экономики с большим тяготением к свободному рынку.

При рассмотрении государственных финансов необходимо иметь ввиду, что функция сектора государственного управления отлична от функций других секторов экономики. Эта функция заключается в оказании нерыночных услуг населению, обществу в целом и перераспределении доходов и собственности. Государственный сектор отличается от других секторов экономики также по способам финансирования затрат – с помощью налогов и иных обязательных платежей других секторов экономики.

К государственным финансам относятся: федеральный бюджет, бюджеты субъектов федерации, бюджеты местных (муниципальных) органов управления, государственные внебюджетные фонды (пенсионный, фонд социального страхования, фонд занятости населения, фонд социальной поддержки населения, фонд обязательного медицинского страхования) и аналогичные фонды субъектов федерации.

Организация государственных финансов тесно связана с организацией государственного управления, и, прежде всего - с уровнями управления. В федеральных государствах это трехуровневая система. Она включает центральное (федеральное) правительство, региональный уровень (правительства областей, республик, краев, штатов, земель) и местный (муниципальный) уровень. В унитарных государствах существует два уровня управления – центральный (государственный) и местный.

Масштабы полномочий каждого уровня управления, выполняемые им функции, предопределяют размеры их доходов, порядок формирования и использования. В зависимости от конституции основные решения по вопросам формирования доходов и расходов могут приниматься на уровне центральных органов или на уровне регионов.

Центральное правительство по определению включает все государственные службы (министерства, комитеты, ведомства, фонды и т.д.) и соответственно совокупность всех государственных единиц, являющимися инструментами центральной власти, независимо от их местонахождения. Деятельность этого уровня управления оказывает решающее влияние на жизнь страны. Представительные и исполнительные органы этого уровня вырабатывают и реализуют политику в интересах всей национальной экономики. На этом уровне определяется налогово-бюджетная политика, через финансы центрального правительства осуществляется инфляционное или дефляционное регулирование экономики. Центральное (федеральное) правительство имеет монопольный доступ к кредитам центрального банка. Этот факт позволяет действовать правительству без каких-либо ограничений и проблем с внутренней ликвидностью.

Региональные органы государственной власти обладают относительно независимыми полномочиями, которые они осуществляют на соответствующей части территории страны. К региональным органам относятся органы управления и совокупность всех государственных управленческих единиц, которые контролируются и финансируются региональными органами власти.

Местные (муниципальные) органы власти состоят из государственных единиц, независимо осуществляющих функции управления в различных городах и сельской местности, попадающих под их юрисдикцию.

Подходы к формированию источников доходов, прежде всего налоговых поступлений различных уровней управления в отдельных странах не одинаковы. Один из подходов заключается в закреплении за тем или иным бюджетным уровнем тех или иных конкретных налогов. Налоги, таким образом, делятся на федеральные, региональные и местные. Согласно другому принципу единые государственные налоги могут распределяться в установленных законом долях федеральным, региональным и местными уровнями управления. Может иметь место сочетание первого и второго подходов. Практически во всех странах, особенно в унитарных государствах, широко практикуется безвозмездная передача средств от более высоких к более низким уровням управления (например, Транснефть).

Основными направлениями расходов являются: на общественно-государственном уровне – затраты на социальное обеспечение, государственный аппарат, общественную безопасность и  оборону; на региональном уровне – на образование, социальное обеспечение, здравоохранение и больницы; на уровне местного самоуправления – образование, здравоохранение, больницы, охрана и поддержание окружающей среды и расходы на жилье.

В 1991 году бюджетная система России была разделена на три автономных уровня. В процессе реформирования государственных финансов проводился курс на разделение прав и ответственности федерального, регионального и местного (муниципального) уровней управления и получение налогов, и осуществление расходов. Федеральный бюджет утверждается государственной Думой, одобряется Советом Федерации и подписывается президентом, а региональные бюджеты утверждаются законодательными органами субъектов федерации.

В целях обеспечения финансовой самостоятельности субъектов федерации при утверждении федерального бюджета законодательно устанавливаются источники формирования их доходов. В законе о бюджете определяются налоги и другие доходы, закрепленные только за федеральным или только за региональным и бюджетами, а  также нормативы распределения средств по доходам, поступающим частично в федеральный и частично в региональный бюджеты.

В составе федерального бюджета формируется фонд финансовой поддержки субъектам федерации.

За счет фонда финансовой поддержки оказывается помощь регионам, где доход на душу населения в среднем ниже, чем по России и не хватает средств для финансирования текущих расходов. При этом в бюджетах регионов не должно предусматриваться неоправданных расходов.

В результате, в общем объеме доходов федерального бюджета и бюджетов субъектов федерации доля регионов возросла с 1/3 в 1992 году до 1/2 в 1997-1998 годах. Очевидно, что доля доходов федерального уровня должна определяться таким образом, чтобы основная часть субъектов федерации не нуждалась в дотациях, и чтобы средства федерального бюджета были достаточными для удовлетворения общегосударственных потребностей. Эта противоречивая задача может быть решена более или менее удовлетворительно в условиях общей нормализации финансов страны.

Не решена проблема разграничения финансов субъектов федерации и местных (муниципальных) органов самоуправления. Местные органы власти финансируются практически из бюджетов субъектов федерации, хотя самоуправление предполагает самостоятельные источники дохода, развитие муниципальной налоговой системы.

Основу сложных финансовых отношений составляют потоки денежных средств, поступающих в органы государственного управления и выходящие из них. Основными категориями, позволяющими объединить финансовые операции в однородные группы, являются следующие: поступления или платежи: возвратные или невозвратные; возмездные или безвозмездные; текущие или капитальные; финансовые активы или обязательства и их подразделение на приобретаемые в целях проведения государственной политики или для управления ликвидностью.

Понятие государственного бюджета.

Государственный бюджет – это годовой план государственных расходов и источников их финансового покрытия. Проект бюджета ежегодно обсуждается и принимается законодательным органом – парламентом страны, штата или муниципальное собрание. При завершении финансового года полномочные представители исполнительной власти отчитываются о своей деятельности по мобилизации доходов и осуществлению расходов в соответствии с принятым в предыдущем году законом о бюджете.

Государственный бюджет всегда представляет собой компромисс между основными группами носителей различных социально-экономических интересов в стране. Это компромисс между собственниками и работающими по найму по вопросам налогообложения доходов и заработной платы, по поводу бюджетных расходов на социальные цели; компромисс между государственными и местными интересами; компромисс между промышленными и сельскохозяйственными районами в отношении распределения налогов и бюджетных дотаций; компромисс между интересами отдельных отраслей и фирм по поводу налогов и субсидий, льготных кредитов и государственных заказов, подрядов на строительство. Каждый такой компромисс сопровождается борьбой политической, предвыборной и в стенах парламента, фракционной внутри партий и так далее.

Статьи государственного бюджета.

Структура бюджетных расходов и доходов и доля отдельных статей в государственном бюджете стран рыночной экономики приблизительно следующая:

Расходы:

Затраты на социальные услуги: здравоохранение, образование, социальные пособия, субсидии бюджетам местных властей на эти цели ……………………………40-50%.

Затраты на хозяйственные нужды: капиталовложения в инфраструктуру, дотации государственным предприятиям, субсидии сельскому хозяйству, расходы на осуществление государственных программ ……………………….10-20%.

Расходы на вооружение и материальное обеспечение внешней политики, исключая содержание дипломатических служб и займы иностранным государствам ……………………….10-20%.

Административно-управленческие расходы: содержание правительственных органов, полиции, юстиции и прочее ………………………………5-10%.

Платежи по государственному долгу …………………………до 7-8%.

Доходы:

Налоги (в том числе акцизные сборы, таможенные пошлины, гербовый сбор)………………………………75-85%.

Неналоговые поступления: доходы от государственной собственности, государственной торговли ……………………………..5-8%.

Взносы в государственные фонды социального страхования, пенсионное страхования от безработицы.

Расходы бюджета.

Расходы государственного бюджета выполняют функции политического, социального и хозяйственного регулирования.

Первое место в бюджетных расходах занимают социальные статьи: социальные пособия, образование, здравоохранение и другие. В этом проявляется главное направление бюджетной политики, как и всей государственной экономической политики в целом – стабилизация, укрепление и приспособление существующего социально-экономического строя к изменяющимся условиям. Эти расходы призваны смягчить дифференциацию социальных групп, неизбежно свойственную рыночному хозяйству. Необходимо отметить, что облегчение доступа представителей относительно менее обеспеченных групп к получению квалификации, гарантированной пенсии, достойному медицинскому обслуживанию, сносному жилью помимо первого обеспечивает хозяйство важнейшим фактором производства – квалифицированной и здоровой рабочей силой. Это увеличивает, в конечном счете, богатство страны.

В затратах на хозяйственные нужды обычно выделяются бюджетные субсидии сельскому хозяйству. Они имеют также социальную, политическую и хозяйственную направленность. Ни одно государство не может быть заинтересовано в ускоренном и массовом разорении своего крестьянства, фермерства. Крестьяне представляют заметную силу на выборах, они неизменно пользуются симпатией общества. От покупательной способности крестьян зависти положение в нескольких важных отраслях производства и услуг.

Расходы на вооружение и материальное обеспечение внешней политики, а также административно-правленческие расходы воздействуют на структуру спроса.

Конъюнктурным целям бюджетного регулирования служат расходы по внутреннему государственному долгу (например, долгосрочное погашение долга, его части).

В периоды кризисов и депрессий расходы государственного бюджета на хозяйственные цели, как правило, растут, а во время перегрева конъюнктуры – сокращаются.

Структура расходов государственного бюджета оказывает регулирующее воздействие на размеры спроса и капиталовложений, а также на отраслевую и региональную структуру экономики, национальную конкурентоспособность на мировых рынках.

Действенность государственного регулирования экономики зависит, во-первых, от относительных размеров расходуемых сумм (их доли в ВНП); во-вторых, от структуры этих расходов, в-третьих, от эффективности использования каждой единицы расходуемых средств.

В целом, однако, следует отметить, что расходы бюджета играют в государственном регулировании экономики несравненно меньшую роль, чем бюджетные доходы, и в первую очередь такие инструменты, как налоги и ускоренное амморнизационное списание основного капитала.

Второй вопрос:  Налоги: сущность, виды, функции.

Налоги появились с разделением общества на классы и с возникновением государства, как «взносы граждан, необходимые для содержания … публичной власти» (Маркс К., Энгельс Ф., Сочинение 2-го издания том 21, страница 171). Государству для выполнения своих функций по удовлетворению коллективных потребностей требуется определенная сумма денежных средств, которые могут быть собраны посредством налогов.

Исходя из этого, минимальный размер налогового бремени определяется суммой расходов государства на исполнение минимума функций: управление, оборона, суд, охрана порядка. Чем больше функций возложено на государство, тем больше должно оно собирать налогов.

Например, закон Российской Федерации «об основах налоговой системы в Российской Федерации» определяет общие принципы построения налоговой системы, налоги, пошлины, сборы и другие платежи, а также права и обязанности и ответственность налогоплательщиков и налоговых органов.

В нем в частности говорится, что под налогами, сборами, пошлиной и другим платежом понимается обязательный взнос в бюджет соответствующего уровня или во внебюджетный фонд, осуществляемый плательщиками в порядке и на условиях, определяемых законодательными актами.

Таким образом, налоги выражают обязанность всех юридических и физических лиц, получающих доходы, участвовать в формировании государственных финансовых ресурсов. Поэтому налоги выступают важнейшим звеном финансовой политики государства в современных условиях.

Закон также определяет круг налогоплательщиков: «плательщиками налогов являются юридические лица, другие категории плательщиков и физические лица, на которых в соответствии с законодательными актами возложена обязанность уплачивать налоги, следовательно закон Российской Федерации «об основах налоговой системы в Российской Федерации» с изменениями и дополнениями на 22.10.98 глава 1, страница 3.

Объектами налогообложения согласно закону Российской Федерации являются:

  1.  доходы (прибыль);
  2.  стоимость отдельных товаров;
  3.  отдельные виды деятельности налогоплательщика;
  4.  операции с ценными бумагами, использование природных ресурсов, имущества юридических и физических лиц;
  5.  передача имущества;
  6.  добавочная стоимость продукции, работ, услуг и другие объекты, установленные законодательными актами.

По налогам могут устанавливаться в порядке и на условиях, определяемых законодательными актами, следующие льготы:

  •  необлагаемый минимум объекта налога;
  •  изъятие из обложения отдельных элементов объекта налога;
  •  освобождение от уплаты налога отдельных лиц или категории лиц или категории плательщиков;
  •  понижение налоговых ставок;
  •  вычет из налогового оклада (налогового платежа за расчетный период);
  •  целевые налоговые льготы, включая налоговые кредиты (отсрочку взимания налогов);
  •  прочие налоговые льготы.

Итак, сущность налога – это изъятие государством в пользу общества определенной части ВВП в виде обязательного взноса, который осуществляют основные участники производства ВВП.

Экономическое содержание налогов выражается взаимоотношениями хозяйствующих субъектов и граждан, с одной стороны, и государства, с другой стороны, по поводу формирования государственных финансов.

Виды и группы налогов.

Налоги бывают двух видов:

  1.  налоги на доходы и имущество: подоходный налог с граждан, налог на прибыль корпораций (и фирм), налог на социальное страхование и на фонд заработной платы и Рс (так называемые социальные налоги, социальные взносы), поимущественные налоги, в том числе налоги на собственность, включая землю и другую недвижимость, налоги на перевод прибыли и капитала за рубеж. Они взимаются с конкретного физического или юридического лица, их называют прямыми налогами.
  2.  налоги на товары и услуги: налог с оборота, который в большинстве развитых стран заменен на налог на добавленную стоимость; акцизы (налоги прямо включаемые в цену товара или услуги), налог на наследство, на сделки с недвижимостью и ценными бумагами другое. Эти налоги называются косвенными. Они частично или полностью переносятся на цену товара или услуги.

Основные налоги.

  1.  Индивидуальный подоходный налог (на личные доходы) является вычетом из доходов (обычно годовых) налогоплательщика – физического лица. Платежи осуществляются в течение года. Индивидуальный подоходный налог подсчитывается аналогично подоходному налогу на капитал.

Сначала подсчитывается валовой доход – сумма всех доходов, полученных физическими и юридическими лицами из разных источников. Из валового дохода по законодательству обычно разрешается произвести вычеты на:

  1.  производственные, транспортные, командировочные и рекламные расходы;
  2.  различные налоговые льготы (необлагаемый минимум доходов, например, в 1990 году в США составил 2050 долларов, суммы пожертвований, льготы для пенсионеров, инвалидов). Значит, облагаемый налогом доход – это разница между валовым доходом и указанными вычетами.

Важно установить оптимальную налоговую ставку (размер налога на единицу обложения). Различаются следующие ставки налога:

  •  твердые, которые устанавливаются на единицу объекта независимо от его стоимости (например, автомашину);
  •  пропорциональные – единый процент уплаты налогов независимо от размеров доходов;
  •  прогрессивные – возрастающие с увеличением доходов.

Налоговые системы разных стран (они в основном похожи) имеют свои особенности: собственные наборы налоговых ставок, изъятий из налогообложения, налоговых кредитов и сроков выплат. Высшие ставки подоходного налога в развитых странах колеблются от 30 до 70%. Самый высокий уровень подоходного налога в Швеции. Максимальная ставка этого налога в России находится примерно посередине указанных показателей.

В последние десятилетия заметна тенденция понижения ставок подоходного налога. Многие экономисты полагают, что для «справедливой» налоговой системы нужны ярко выраженные прогрессивные ставки подоходного налога, то есть богатые должны платить больший налог, чем бедные. Их противники указывают на тормозящее воздействие высоких ставок подоходного налога на процесс накопления капитала, инвестиций, научно-технической революции, создание новых рабочих мест.

  1.  Налог на прибыль корпораций (фирм). Он взимается, если корпорация признается юридическим лицом. Однако для некоторых фирм в мелком бизнесе делается исключение: они признаются  юридическими лицами, но налоги платят не они, а их владельцы через индивидуальный подоходный налог.

Налог на прибыль корпораций (корпоративный налог) составляет основную часть налоговых выплат фирмы. Обложению налогом подлежит чистая (балансовая прибыль фирмы) валовая выручка за вычетом всех расходов и убытков. Налогообложение той части прибыли, которая подлежит распределению между акционерами в виде дивидендов, в разных странах осуществляется по-разному. Полученные дивиденды попадают под действие подоходного налога с физических лиц, в результате чего одна и та же сумма может дважды облагаться налогом: в начале корпоративным налогом как часть прибыли фирмы, а затем личным подоходным налогом как распределяемая прибыль, которая превращается с точки зрения налогообложения в доход акционеров.

  1.  Социальные взносы (социальные налоги) охватывают взносы предприятий на социальное обеспечение и налоги на заработную плату и рабочую силу. Они представляют собой выплаты, которые осуществляются частично самими работодателями. Они направляются в различные внебюджетные фонды: по безработице, по социальному медицинскому страхованию и так далее. Государство также принимает участие в финансировании этих фондов. Налог на фонд заработной платы и рабочей силы выплачиваются только работодателями.
  2.  Поимущественные налоги – это налоги на имущество дарения, наследство. Размер этих налогов определяется задачей перераспределения богатства. В некоторых странах такие налоги включаются в акцизные сборы, взимаемые при совершении сделок.
  3.  Налоги на товары и услуги - это, прежде всего таможенные пошлины, акцизы и налог на добавленную стоимость. Последний похож на налог с оборота, при котором всю его тяжесть несет потребитель.

Налогоплательщики, которые в процессе работы добавляют стоимость к поступившим в их распоряжение предметам труда, облагаются налогом с этой добавленной стоимости. Но каждый налогоплательщик включает эту сумму в цену своего товара, который движется по цепочке вплоть до конечного потребителя. НДС взимается в России и во всех странах ОЭСР (кроме Австралии, США, Швеции) с фирм-продавцов товаров и услуг в размере от 5 до 38% стоимости товара (услуги). Обычно в стране применяется основная (стандартная) ставка этого налога /в странах-членах ЕС, например, она колеблется вокруг 15%) а также повышенная, пониженная, с отдельных товаров и услуг этот налог не взимается.

Местные и центральные налоги.

Налоговые платежи поступают в центральный и местный бюджеты. Существует определенный порядок распределения поступающих средств. Как правило, в местные бюджеты целиком поступают акцизные сбор, налоги на недвижимость и некоторые незначительные налоги. Поступления от налогов на прибыль, на индивидуальные доходы делятся между центральными и местными бюджетами в заранее согласованных пропорциях. Местные бюджеты в случае необходимости получают от центрального бюджета субсидии.

За распределение средств между федеральным и местным бюджетом идет политическая борьба.

Общая долгосрочная тенденция – все большая доля совокупных налоговых поступлений направляется в бюджет центрального правительства в ущерб местным бюджетам. Наиболее высокие местные налоги – в Скандинавских странах и Швейцарии.

Налоговое бремя.

Величина налоговой суммы (так называемое налоговое бремя) зависит, прежде всего, от прибыли компании и от ставки налогообложения, как уже было рассмотрено. Практика показывает, что при чрезвычайно высоких ставках налогов подрываются материальные стимулы к труду. Непомерное возрастание в 60-70 годах в западных странах налогового бремени привело к отрицательным последствиям. Оно вызвало «налоговые бунты», широкое уклонение от налогов, привело к утечке капиталов получателей высоких личных доходов в страны с более низким уровнем налогообложения.

В 70-е годы неоконсерваторы выдвинули теорию предложения. Они установили, что рост налогообложения оказывает неблагополучное воздействие на динамику производства и доходов.

Увеличение налогов за счет повышения их ставок на определенном этапе не компенсирует сокращения поступлений в государственный бюджет из-за быстрого сужения налогооблагаемых доходов, а затем может сопровождаться и сокращением общей массы бюджетных доходов. В итоге высокие налоги оказывают сдерживающее воздействие на предложение капитала, труда, сбережения.

Основной задачей хозяйственной политики представители теории предложения считают определение оптимальных ставок налогообложения и налоговых льгот и выплат.

Снижение налогов рассматривается в качестве средства, способного обеспечить долгосрочный экономический рост и борьбу с инфляцией. Оно усилит стремление получить большие доходы, окажет стимулирующее влияние на рост производства и увеличит покрытие денежной массы товарами.

Группа американских экономистов во главе с профессором А.Лаффером изучила зависимость суммы налоговых поступлений в бюджет от ставок подоходного налога. Эта зависимость отражена кривой Лаффера

             ставка (r)    100%

              налога в %

     

                 50%              r0

        тм

    t общая сумма налогов

Группа Лаффера теоретически доказала: ставка налога в 50% (R0) является оптимальной. При такой ставке достигается максимальная сумма налогов TM. При ставке налога выше R0 резко снижается деловая активность фирм и работников, доходы уходят в теневую экономику. При P близкой к 100% и равной 100% полностью исчезают стимулы к трудовой активности. Признано, что высшая ставка налогообложения (для самых высоких доходов) должна быть 50-70%. Американцы говорят, что при столь высокой ставке налога как в Швеции (75%) в США никто бы не стал работать в легальной экономике.

Эмпирические исследования теоретиков предложения в какой-то мере подготовили налоговые реформы в США и других странах. В 80-90 годах в ведущих странах Запада проводились радикальные налоговые реформы. Цели этих реформ - ввести равномерное налогообложение равных по величине доходов, уменьшить налог на прибыль компаний, снизить прогрессивность налогообложения, ликвидировать ряд налоговых льгот.

Налогообложение во всех его частях регулируется едиными исчерпывающими законами, которые принимают национальные парламенты.

В США по налоговому законодательству (в Великобритании, Италии) размеры налога на прибыль определяются исключительно ее величиной. В ФРГ, Японии Франции, Швеции часть налога на прибыль взимается независимо тот ее размера. В 80-90 годах в большинстве стран идет снижение ставок налогов. Если страны ОЭСР (фирмы) выплачивали в 1986 году в виде  налогов более 45% своей прибыли, то в 1996 году – около 30%. Наряду со снижением ставок налогообложения возрастали налоговые льготы на выплату государственного долга и процентов по нему.

СТРУКТУРА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ.

Доля отдельных налогов, участвующих в формировании доходной части бюджета, в разных странах с рыночной экономикой характеризуется разными данными, % к итогу:

Налоги на личные доходы …………………………………………… 40%

Налоги на прибыль корпораций / фирмы …………………………. 10%

Социальные взносы ………………………………………………….. 30%

Налог на добавленную стоимость …………………………………. 10%

Таможенные пошлины ………………………………………………….5%

Прочие налоги и налоговые поступления ………………………….. 5%

В России роль отдельных налогов в доходах бюджета несколько иная. В связи с относительно низким уровнем жизни большинства населения поступления от налогов на личные доходы не велики, вместо них главное место в доходной части бюджета занимают доходы на прибыль предприятий и таможенные пошлины.

Прямые налоги трудно перенести на потребителя. Из них легче всего идет дело с налогами на землю и на другую недвижимость: они включаются в арендную плату и квартплату, цену сельхозпродукции.

Косвенные налоги переносятся на конечного потребителя в зависимости от показателя эластичности спроса на товары и услуги, облагаемые этими налогами. Чем больше эластичен, тем меньшая часть налога перекладывается на потребителя, а большая часть его уплачивается за счет прибыли. В долгосрочном плане возрастает эластичность предложения и на потребителя перекладывается все большая часть косвенных налогов.

Функции налогов.

Развитие налоговых систем исторически определило следующие основные функции налогов: фискальную, стимулирующую (социальную), регулирующую.

Во всех государствах, формациях налоги выполняли, прежде всего, фискальную функцию, то есть обеспечивали поступления необходимых средств в бюджеты разных уровней для покрытия государственных расходов. В течение последних десятилетий заметное развитие получили социальная и регулирующая функции. Рассмотрим их подробнее.

Социальная функция налогов.

Стимулирующая функция налогов в той или иной мере реализует принцип социальной справедливости, как он понимается в данном конкретном государстве.

Принцип взимания налогов в зависимости от способности налогоплательщика породил систему прогрессивного налогообложения: чем выше доход, тем непропорционально большая часть изымается в виде налогов. Принцип пропорционального налогообложения предусматривает одинаковую долю налога в доходах независимо от их величины. Регрессивные ставки налога означают уменьшение их по мере возрастания дохода.

На практике встречаются все три вида налогообложения, социальные последствия которых совершенно противоположны.

Налоги на прибыль корпораций (фирм) и налог на личные доходы чаще всего рассчитываются по прогрессивной шкале, то есть на первый взгляд, отвечают принципу социальной справедливости. Однако именно эти налоги обычно являются предметом политической борьбы. Обыватели и профсоюзы считают, что шкала прогрессии налога по сравнению с доходами недостаточно крута, что наиболее обеспеченные слои и фирмы, получающие сверхприбыли, должны еще больше платить в бюджет.

Социальные взносы и налоги на собственность носят пропорциональный характер. Самыми социально несправедливыми являются косвенные налоги, то есть налог на добавленную стоимость, акцизы, таможенные пошлины, так как они перекладываются через цены на потребляемые товары одинаково на лиц с высокими и низкими доходами, поглощая относительно более высокую долю доходов низкооплачиваемых слоев.

По мере совершенствования налоговой системы государство предоставляет различным слоям населения льготы, чтобы смягчить социальное неравенство. Например, льготы многодетным семьям, переселенцам из-за границы, студентам, лицам, повышающим свою квалификацию.

Налоговые льготы не только социального, но и регулирующего характера: мелким и средним предпринимателям, впервые начинающим свое дело, фермерам и так далее

  •  скидки с личных доходов и прибылей, направляемых на жилищное строительство, дачи, реконструкцию садового домика;
  •  освобождение от налога определенной части прибыли, перечисляемой в пенсионный фонд.

Социальная функция – растут пенсии; регулирующая – временно свободные пенсионные средства предприниматель использует для укрепления финансовой базы фирмы.

Регулирующая функция налогов.

Основными объектами государственного регулирования экономики при помощи налоговой политики являются хозяйственный цикл, секториальная и отраслевая, региональная структуры хозяйства, капиталовложения, цены, НИОКР, внешнеэкономические связи, окружающая среда.

Регулирующая функция налогов заключается в следующем:

  •  в установлении и изменении системы налогообложения;
  •  в определении налоговых ставок, их дифференциации;
  •  в предоставлении налоговых льгот – освобождении от налогов части прибыли и К с условием использования в соответствии с задачами государственной экономической политики.

Глобальное понижение налогов ведет к увеличению чистых прибылей, усилению стимула хозяйственной деятельности, росту капиталовложений,  спроса, занятости и оживлению хозяйственной конъюнктуры. Повышение налогов – обычный способ борьбы с перегревом конъюнктуры. Изменяя налоговые ставки на прибыль, государство может создать или уменьшить дополнительные стимулы для капиталовложений, а маневрируя уровнем косвенных налогов – воздействовать на фонд потребления в целом, на уровень цен.

Так, таможенные пошлины – вид косвенных налогов, повышение которых ведет к удорожанию импортных, а вслед за этим и отечественных товаров, к снижению внешнеторгового оборота. Понижение или отмена пошлин ведут за собой обострение конкуренции на внутреннем рынке, замедление роста цен, активизацию внешней торговли. Налоговая система становится все более гибкой. При сохранении основ и структуры налогового законодательства все государственные регулирующие органы выборочно и временно снижают налоговые ставки и даже отменяют налоги для предприятий, следующих целям государственной экономической политики. Стали широко практиковаться скидки с налогов на прибыль, направляемую на капиталовложения, научные исследования и внедрение их достижений, создание новых рабочих мест, охрану окружающей среды. Налоги все более широко используются для регулирования структуры народного хозяйства. Налоговые ставки все более дифференцировались по отраслям и регионам. Они стали оказывать усиливающееся воздействие на отраслевую и подотраслевую структуры, на изменение роли отдельных земель, штатов, областей в народно хозяйственном комплексе.

Так налоги на добычу нефти и газа традиционно высокие, но в малоосвоенных, экономически менее развитых районах они часто ниже.

Четвертый вопрос: Принципы налогообложения в России.

На протяжении всей истории человечества налоговый опыт подсказал главный принцип налогообложения: «Нельзя резать курицу, несущую золотые яйца», то есть, как бы велики не были потребности в финансовых средствах на покрытие мыслимых и немыслимых расходов, налоги не должны подрывать заинтересованность налогоплательщика в хозяйственной деятельности.

Совокупность налогов, сборов, пошлин и других платежей, взимаемых в установленном порядке, образует налоговую систему Российской Федерации (Закон Российской Федерации «Об основах налоговой системы в Российской Федерации»).

Основные принципы построения налоговой системы в Российской Федерации.

Основные принципы налогообложения, как правило, едины для любой страны и заключаются в следующем:

  1.  Уровень налоговой ставки должен устанавливаться с учетом возможностей налогоплательщика, то есть уровня доходов. Налог с дохода должен быть прогрессивным, стимулирующем расширение производства.
  2.  Необходимость прилагать все усилия, чтобы налогообложение носило однократный характер. Многократное обложение дохода или капитала недопустимо. Примером осуществления этого принципа служит замена в развитых странах налога с оборота, где обложение оборота происходило по нарастающей кривой, на НДС, где вновь созданный чистый продукт облагается  налогом всего один раз вплоть до реализации.
  3.  Обязательность уплаты налогов. Налоговая система не должна оставлять сомнений у налогоплательщика в неизбежности платежа.
  4.  Система и процедура выплаты налогов должны быть простыми, понятными и удобными для налогоплательщиков и экономными для учреждений, собирающих налоги.
  5.  Налоговая система должна быть гибкой и легко адаптируемой к меняющимся общественно-политическим потребностям.
  6.  Налоговая система должна обеспечивать распределение создаваемого ВВП и быть эффективным инструментом государственной экономической политики.

Этот мировой опыт был оценен не в полной мере при построении налоговой системы России, не вполне была учтена налоговая ситуация в стране. Попытки устранить противоречия налогового законодательства многочисленными поправками привели налоговую систему к нестабильности и запутанности. Налоговая система Российской Федерации в настоящее время построена на следующем принципе:

Приоритетное направление по налоговым изъятиям приходится на обложение субъектов (юридических лиц). В условиях рыночной экономики такое явление – анахронизм и требует поэтапного (постепенного) переноса налогового бремени на граждан.

Пятый вопрос: Дефицит и государственный долг.

Проблема сбалансированности бюджета.

Нормальным состоянием всех видов бюджетов является равенство доходов и расходов, то есть на бытовом уровне это проявляется в пословице: «по одежке протягивай ножки».

Должен ли быть бюджет ежегодно сбалансированным? Существует мнение, что государственный бюджет должен отражать циклическое движение экономики. Проводимая государством антициклическая фискальная политика имеет два разных результата в соотношении доходов и расходов в бюджете. Во время производственного спада бюджет имеет отрицательное сальдо (расчет), то есть при бухгалтерском приравнивании доходов и расходов бюджет сводится с дефицитом – расходы значительно возрастают, что важно для преодоления кризиса, и превышают расходы.

В период бума бюджет имеет положительное сальдо. Существенное превышение доходов над расходами является следствием большого поступления налоговых платежей во время подъема производства. Изъятие значительной части доходов на фоне бума способствует снижению перегрева экономики.

Отсюда видно, что если бюджет будет ежегодно строго сбалансирован, то государство не сможет проводить стабилизирующую антикризисную политику, которая призвана гасить экономические колебания. Более того, ежегодно уравновешенное соотношение государственных доходов и расходов усилит циклические колебания экономики. Так, во время кризиса совокупный спрос будет меньше требуемого. В период спекулятивного бума инфляция усилится.

Значит, очевидно: ежегодно сбалансированный бюджет не является нейтральным по отношению к экономическим колебаниям. Государственный бюджет целесообразно сбалансировать на циклической основе, то есть с положительным сальдо при буме, и отрицательным – при спаде производства.

Но типичен бюджет с отрицательным сальдо. Объясняется это, прежде всего, возрастанием роли государства в разных сферах жизни, увеличением численности государственных служащих, умножением расходов на ВПК. В результате темпы затрат государства зачастую значительно превышают скорость увеличения ВВП. Показательно, что в XX веке в США государственные расходы возросли в 350 раз.

Сбалансированный бюджет представляется как идеально сбалансированный бюджет. Иногда бюджет исполняется с превышением доходов над расходами, то есть с профицитом. Этот образовавшийся остаток правительство может использовать при непредвиденных обстоятельствах, для досрочных выплат задолженности или перевести его в доход бюджета следующего года.

Превышение расходов над доходами ведет к образованию бюджетного дефицита, который покрывается государственными займами (внутренними и внешними). Займы осуществляются в виде продажи государственных ценных бумаг, займов у внебюджетных фондов (например, у фонда страхования по безработице или пенсионного фонда) и получения кредитов у банков (эта форма финансирования бюджетного дефицита часто практикуется местными властями).

Государственные займы – не единственный путь покрытия дефицита государственного бюджета. У большинства развитых стран со времен перехода от золотого к бумажно-денежному обращению накоплен значительный опыт покрытия бюджетного дефицита путем дополнительной эмиссии денег. Правительство особенно часто прибегает к этому средству в  критических ситуациях – во время войны, длительного кризиса. Последствия такой эмиссии общеизвестны: развивается неконтролируемая инфляция, подрываются стимулы для долгосрочных инвестиций, раскручивается спираль цены – заработная плата, обесцениваются сбережения населения, воспроизводится бюджетный дефицит.

В целях сохранения хозяйственной социальной стабильности правительства развитых стран всемерно избегают неоправданной эмиссии денег. Для этого в систему рыночной экономики встроен специальный блок-предохранитель: конституционно закрепленная в большинстве стран независимость эмиссионного банка от исполнительной и законодательной властей. Эмиссионный банк не обязан финансировать правительство. Ставится заслон эмиссионному взрыву, который мог бы произойти, если бы деньги печатались по желанию правительства.

Государственные займы менее опасны, чем эмиссия, но и они оказывают негативное воздействие на экономику страны. Во-первых, в определенных ситуациях правительство прибегает к принудительному размещению государственных ценных бумаг и нарушает таким образом рыночную мотивацию деятельности частных инвестиционных институтов. В итоге возникает так называемый «эффект вытеснения» с рынка ценных бумаг иных продавцов, которые не могут дать покупателям ценных бумаг более надежные инвестиции. Государственные займы на рынке ссудных капиталов способствуют удорожанию кредита – росту учетной ставки.

Государственный долг.

Задолженность правительственных органов накапливается и превращается в государственный долг. Его приходится выплачивать с %. Говорят, что сегодняшние государственные займы – это завтрашние налоги. Некоторые налогоплательщики являются владельцами государственных ценных бумаг. Они получают % по этим бумагам и одновременно платят налоги, которые частично идут на выплату государственных займов. Как правило, из текущих бюджетных доходов не удается выплачивать полностью проценты, в срок погашать государственные займы. Постоянно нуждаясь в средствах, правительства прибегают к все новым займам; покрывая старые долги, они делают еще большие новые.

Государственный долг растет в разных странах разными темпами. Превышение государственного долга над ВВП более чем в 2,5 раза считается опасным для стабильности экономики, особенно для устойчивого денежного обращения.

Государственный долг подразделяется на внутренний и внешний, а также на краткосрочный (до одного года), среднесрочный (от одного до пяти лет) и долгосрочный (свыше пяти лет). Наиболее тяжелыми являются краткосрочные долги. По ним вскоре приходится выплачивать основную сумму с высокими процентами. Такую задолженность можно пролонгировать, но это связано с выплатой процентов на проценты.

Тема: Кредитная система. Денежно-кредитная политика.

  1.  Кредит: сущность, формы и функции.
  2.  Кредитная система: ее структура и функции.
  3.  Банки и их функции. Понятие банковской системы. Роль и функции центрального банка. Коммерческие банки.
  4.  Денежно-кредитная политика.

Первый вопрос: Кредит: сущность, формы и функции.

Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денежные средства временно освобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают – потребность в деньгах, которых не имеют. Это противоречие разрешается с помощью кредита.

Основу кредита составляет особый вид сделки, называемый ссудой.

В широком смысле кредит (creditum - ссуда, долг) – это сделка между экономическими партнерами, принимающая форму ссуды, то есть предоставления имущества или денег другому лицу (физическому или юридическому) на условиях отсрочки возврата и с уплатой процента.

Следует обратить внимание на то, что широкое понимание кредита предполагает не только денежную, но и имущественную ссуду. Кредит возник в период упадка первобытной общины. Первоначально он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т.д.), а по мере развития обмена - в денежной форме.

Долгое время кредит выступал в форме ростовщического, процент которого был очень велик.

Нарождающаяся торгово-промышленная буржуазия вела борьбу против ростовщичества и высокого процента, который поглощал значительную часть ее прибылей.

Капитализм победил ростовщичество, когда создал свою систему кредита.

Кредит в узком смысле слова – это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности.

Ссудный капитал – это капитал в денежной форме (денежный капитал), предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за уплату в виде процента.

Важными источниками ссудного капитала служат:

  1.  Денежные средства, накапливаемые в амортизационных фондах и предназначенные для восстановления основного капитала.
  2.  Высвобожденная в денежной форме часть оборотного капитала (вследствие несовпадения во времени продажи товаров и покупки сырья и материалов на новый цикл производства).
  3.  Капитал, временно свободный в промежутках между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.
  4.  Деньги, предназначенные для расширения производства, то есть капитализация прибыли. Она должна накапливаться в достаточном количестве, а до этого прибыль можно отдать в ссуду.
  5.  Денежные доходы и сбережения частных лиц, включая все общественные слои населения (на счетах в банках).
  6.  Денежные накопления государства.

Кредитную систему можно определить как функциональную подсистему рыночного хозяйства, опосредующую процессы формирования капитала в экономической системе и его движения между субъектами и секторами экономики.

Кредитная система постепенно развилась из денежной системы.

В ХХ веке окончательно денежная система превратилась в денежно-кредитную систему, когда во внутреннем обращении доминирующие позиции занимают кредитные деньги и их производные.

Кредитные деньги – это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Различают три основных вида кредитных денег: вексель, банкнота и чек. К их производным относят, прежде всего, депозитные деньги и электронные деньги (электронные средства платежа). Депозитные деньги – система специальных счетов между банками на основе банковских вкладов путем переноса суммы с одного счета на другой. В настоящее время все страны рыночного хозяйства имеют высокоразвитые денежно-кредитные системы. Кредитные деньги и их производные образуют и международную денежно-кредитную систему. Правда, далеко не столь развитую как национальные системы.

Таким образом, денежно-кредитная система управляет развитием денежных рынков, формирует капитал и организует его переток из одних секторов экономики в другие, создает и определяет инвестиционный климат и влияет на инвестиционную активность, задает правила игры в денежно-кредитном обращении. Денежно-кредитный механизм является системой, которая в значительной степени может определить структуру производства и совокупного спроса, непосредственно влияя на составляющие экономического равновесия.

Функции кредита.

  1.  Перераспределительная функция. При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий личного сектора, государства аккумулируются и превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Через кредитный механизм ссудный капитал перераспределяется на основе возвратности между отраслями хозяйства, устремляется в те сферы, которые  обеспечивают  получение большей прибыли  или которым отдается предпочтение с общенациональными программами.
  2.  Функция экономии издержек обращения. Кредит частично замещает наличные деньги так называемыми кредитными деньгами - векселями, банкнотами, чеками, а также через развитие безналичных расчетов (через банки и расчетные палаты) и ускорение, обращения денег.
  3.  Ускорение концентрации и централизации капитала. Кредит выступает одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерные общества и товарищества, создания новых фирм, образования ТНК.
  4.  Кредитное регулирование экономики - совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы. Государство участвует в процессе движения ссудного капитала от источников к сферам приложения, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, облегчая или затрудняя получение ссуд. Путем дифференциации процентных ставок за кредит, предоставления правительственных гарантий и льгот стимулируется преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует общенациональным программам экономического развития. Данной цели служит также государственный кредит.

Формы кредита.

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно-временных характеристик процесса кредитования, кредит классифицируют по разнообразным формам.

По способу кредитования различают натуральный и денежный кредит.

При натуральном кредите объектами кредита могут быть инвестиционные товары, сырье, ресурсы предметы производительного потребления.

Натуральный кредит получает дальнейшее развитие в форме коммерческого кредита. Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями другим лицам в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием коммерческого кредита служат вексель. Векселя делятся на простые и переводные. Простой вексель – особое вексельное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредиторов с указанием места и времени выдачи долгового обязательства, суммы последнего, места и времени долгового платежа. Переводной вексель или тратта, представляет собой письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об оплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдавшее переводной вексель, именуется трассантом. Лицо, обязанное совершить платеж, – трассатом, а лицо, которому передается право получения денег, – ремитентом. Объект переводного векселя – товарный капитал. Объектами денежного кредита выступают денежные покупательные средства, денежный капитал, акции, векселя, облигации и другие долговые обязательства.

По сроку кредитования различают:

  •  краткосрочный кредит, при котором ссуда дается на срок до I года;
  •  среднесрочный со сроком от двух до 5 лет;
  •  долгосрочный – от 6 до 10 лет;
  •  долгосрочный специальный – от 20 до 40 лет.

По характеру кредитного пространства кредит может быть межгосударственным, государственным, банковским, коммерческим, потребительским, ипотечным. Межгосударственный (международный) кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических: отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валютную) форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы. Государственный кредит – это ссуда, которую предоставляет государство населению и частному бизнесу. Кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный банк. Этот вид кредита следует разделять на государственный кредит и на государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица.

Банковский кредит предоставляют кредитно-финансовые учреждения (банки, фонды) любым хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям) в виде денежных ссуд. Это кредит ссудного капитала, его объект – деньги.

Потребительский кредит  предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, мебель, холодильники, бытовая техника). Срок кредита составляет до трех лет, процент от 10% до 25%. Население промышленно развитых стран тратит от 10% до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредиторами. Ипотечный кредит выдается на приобретение, либо строительство жилья или на покупку земли. Его предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку. Наиболее развит ипотечный кредит в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости экономической конъюктуры – от 15% до 30% и более. Кредит классифицируется по видам и в зависимости от платности его использования. Здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты.

За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование банкам.

второй вопрос: Кредитная система: ее структура и функции.

Кредитную систему рассматривают как:

  1.  Совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования
  2.  Совокупность кредитных организаций (финансово-кредитных институтов).

Кредитные отношения связаны  с движением ссудного капитала и включают, как отмечалось выше, различные формы кредита. Кредитная система как совокупность финансово-кредитных институтов аккумулирует свободные денежные средства: капиталы, дохода, сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Основой кредитной системы исторически являются банки.

Финансово-кредитные институты на страновом уровне подразделяются на центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-кредитные институты (кредитные организации). Итак, современная кредитная система представляет собой  трехуровневый механизм аккумулирования и перераспределения финансовых активов.

 I уровень. Центральный банк, государственные и полугосударственные банки. Эти банки, осуществляющие выпуск банкнот, являются центрами кредитной системы. Они занимают в ней особое место, будучи «банками банков». Как правило, они являются государственными учреждениями.

В странах Западной Европы центральные банки были национализированы в период Второй мировой войны (1939 – 1945гг) или в послевоенный период. В США центральный банк (Федеральная резервная система) находится в смешанной собственности.

II Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные торговые банки.

III Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы.

Приведенная трехъярусная схема структуры кредитной системы является типичной для большинства промышленно развитых стран, в частности США, стран Западной Европы, Японии. Однако по степени развитости тех: или иных звеньев отдельные страны существенно отличаются друг от друга. Наиболее развита кредитная система США, на нее ориентируются промышленно развитые страны при формировании своей кредитной системы. Тем не менее, каждая страна имеет свои особенности.

Так, в кредитной системе стран Западной Европы получили развитие банковский и страховой секторы. В Германии банковский сектор базируется в основном на коммерческих, сберегательных и ипотечных банках. Причем институт ипотечных банков занимает в Германии большой удельный вес в кредитной системе и на рынке ссудных капиталов. Для Франции характерно разделение банковского звена в основном на депозитные коммерческие банки, деловые банки, которые выполняют функции инвестиционных, и сберегательные банки. Современная кредитная система Японии имеет трехъярусную систему: центральный банк, банковский и специализированный секторы. При этом наиболее развит банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих) и сберегательных банках.

Кредитные системы развивающихся стран в целом развиты слабо. В большинстве этих стран существует двухъярусная  система, представленная национальным центральным банком и системой коммерческих банков.

Ряд азиатских стран – Южная Корея, Сингапур, Гонконг, Таиланд, Индонезия, Индия – имеет довольно развитую трехъярусную структуру, и приближаются по своему уровню к кредитным системам стран Западной Европы. Трехъярусные кредитные системы имеет ряд стан Латинской Америки: Мексика, Бразилия, Аргентина, Венесуэла, Перу.

Структура кредитной системы России. В связи с образованием в 1991 г. Российской федерации как самостоятельного государства в России стала формироваться новая структура кредитной системы. В настоящее время она складывается из следующих трех ярусов: I – Центральный банк; II – банковская система: коммерческие банки, сберегательные банки, ипотечные банки; III – специализированные небанковские кредитно-финансовые институты: страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды, финансово-строительные компании.

Новая структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночного хозяйства. Она приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран, все больше приспосабливается к процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс становления новой кредитной системы развивается сложно и противоречиво. Он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях: продолжают  образовываться и существовать мелкие банки, страховые компании, инвестиционные фонды, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

третий вопрос: Банки и их функции. Понятие банковской системы. Роль и функции центрального банка

Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Развитие товарно-денежных отношений и банков осуществлялось практически одновременно. Степень зрелости банковской деятельности соответствовала степени развития товарно-денежных отношений. Элементы развития банковской деятельности отмечаются в таких странах как Италия, Греция, Египет задолго до нашей эры. Первоначально банковские операции сводились к покупке, продаже, размену монет, учету обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям и т. д. Банки – следствие развития кредита.

Кредит по отношению к банкам является фундаментом.

Можно утверждать, что банк – это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции в совокупности концентрируются в едином центре. Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XYIII в.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное  право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Сущность банка полнее раскрывают его функции. Итак, основные функции банка.

Первой и основной функцией банка является функция собирания, аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает не столько свои, сколько чужие временно свободные денежные средства. Собранные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиента банка). Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение – лицензия.

Вторая функция банка – функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрам, через которые проходит платежный оборот различных хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала, Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного хозяйства к другой.

Третья функция банка – посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки  проходят  платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым посредническую функцию. Однако это не примитивная, элементарная посредническая деятельность. Банк может по крупицам аккумулировать небольшие размеры временно свободных средств  многих клиентов и направить огромные денежные средства только одному субъекту. Банк может брать  деньги у клиентов на короткий срок, а выдать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в  одном секторе экономики какого-либо региона, а перераспределять их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом, получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и направления капиталов в соответствии с возникающими  потребностями хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее функцией трансформаций ресурсов.

Разумеется, банки не имеют реальной возможности, да и не имеют права увеличивать кредит всякому клиенту, который в нем нуждается, т.к. они сами работают преимущественно на чужих деньгах. К тому же повышенный риск не возврата кредита, связанный, прежде всего с недостаточно эффективной работой предприятий, обязывает банк проводить сдержанную кредитную политику.

Понятие банковской системы.

Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также все те экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему входят такие специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют со всеми клиентами – субъектами экономики, с центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со всеми вспомогательными организациями.

Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему – экономическую систему страны. Это означает, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ.

Банки вплетены органично в общий механизм регулирования хозяйственной жизни. Они тесно взаимодействуют с бюджетной, налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности.

Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.

Одноуровневая организация банковской системы бывает тогда, когда банковская система еще складывается, и в стране нет еще центрального банка или есть только одни центральные банки.

Банковская, система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний – это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй нижний базовый, –коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным элементом денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы.

Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения финансовыми средствами. Это обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное, воздействие. Это требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные функции, однако он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства. Центральный банк это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки.

Роль и функции центрального банка.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных странах эти банки называются по-разному: государственные, народные, эмиссионные, резервные – Федеральная  резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии и т.д. Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссии банкнот.

Центральный банк чаще всего является собственностью государства. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональный интерес, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства или предприятий, а в интересах государства. При этом центральный банк не ставит своей задачей получение прибыли.

Рассмотрим функции Центрального банка. Первая функция – Центральный банк осуществляет монопольную эмиссию банкнот (общенациональных кредитных денег), закрепленную законодательно. Следует отметить, что в промышленно развитых странах банкноты составляют незначительную часть денежной массы, поэтому функция эмиссионной монополии ЦБ в таких странах несколько снижена. Чем выше доля наличного обращения в стране, тем важнее значение банковской эмиссии. Так, в России наличные деньги составляют 30–37% совокупной денежной массы.

Центральный банк не имеет дела непосредственно с предприятиями и населением. Его главной клиентурой являются коммерческие банки, выступающие как бы в роде посредников между народным хозяйством и ЦБ. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Каждый банк – член национальной кредитной системы – обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов – один из методов денежно-кредитной политики (в России эта норма в 1996 году составляла 10–18%). Итак, вторая функция центрального банка – аккумуляция и хранение кассовых резервов коммерческих банков.

Одновременно центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных резервов. Это третья функция центрального банка. Официально золотовалютные резервы России в середине 1996г. составили 15 млрд. долларов. Вместе с   тем золотой запас России (около 280т) несопоставим не только с запасом США (8Т41т), ФРГ (3182т), Италии (2592т) ЦБ от имени государства осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет страну   в международных валютно-кредитных организациях.

Четвертая функция ЦБ – предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительства и правительственных организаций, Центральный банк тесно связан с правительством. Он выступает банкиром и кредитором правительства. В нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрывается правительственные расходы. Центральный банк ведет счета правительственных учреждений и организаций, местных органов власти, аккумулируют на этих счетах средства, и проводит выплаты с них. Кроме того, ЦБ осуществляет операции с государственными ценными бумагами; предоставляет государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд или покупки государственных облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных организаций операции с золотом и иностранной валютой.

Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и обязательств, т.е. клиринги, являются важной функцией центрального банка. В ряде стран ЦБ ведет операции по общенациональному клирингу, выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных районах страны. Примером общенациональной расчетной палаты служит Федеральная, резервная система Соединенных Штатов.

Коммерческие банки.

Функции коммерческих банков – это, прежде всего аккумулирование бессрочных депозитов (ведение текущих счетов) и оплата чеков, выписанных на эти банки, а также предоставление кредитов предпринимателям. Коммерческие банки часто называются финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Ведь эти кредитные учреждения также осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего национального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

На рубеже 80-ых 90-ых годов началось активное внедрение коммерческих банков в разных странах в страховой бизнес. В результате клиенты коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона. Очевидно, данное направление универсализации коммерческих банков будет развиваться и ближайшие годы.

Составной частью кредитной системы, III ее уровнем являются специализированные кредитные организации (финансово-кредитные институты).

Эти организации возникли в XIX в. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам. Однако роль этих организаций резко возросла в странах рыночной экономики после II мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой стороны, из-за проникновения этих финансово усиливающихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут служить пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать депозиты и привлекать капитал, как правило, путем продажи собственных акций или за счет кредита коммерческих банков. Свой капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей хозяйства. В России они немногочисленны.

Важное место в кредитной системе занимает обширная группа сберегательных учреждений. Они привлекают мелкие сбережения и доходы, которые без помощи кредитной системы не могут функционировать как капитал. Существуют разные типы сберегательных учреждений: сберегательные банки и кассы, взаимно-сберегательные банки (разновидность кооперативных банковских учреждений в США), доверительно-сберегательные банки (в Великобритании), ссудосберегательные ассоциации (в США), кредитные кооперативы (союзы, ассоциации). В России среди сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ.

Для страховых компаний характерна специфическая форма привлечения средств – продажа страховых полисов. Полученные доходы они вкладывают прежде всего в облигации и акции других компаний, государственные ценные бумаги. Они также предоставляют долгосрочные кредиты предприятиям и государству. В России в 1996 году насчитывалось около трех тысяч организаций, получивших лицензию на право проведения страховой деятельности. Созданы и действуют 73 страховые компании с участием иностранного капитала.

Пенсионные Фонды различаются по организации и управлению, по структуре активов. Так, имеются фонды застрахованные (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые предприятиями или по их доверенности банками), фундированные (их средства инвестированы в ценные бумаги) и нефундированные (пенсии выплачиваются из текущих поступлений и доходов).

Инвестиционные компании размещают среди мелких держателей свои обязательства (акции) и используют полученные средства для покупки ценных бумаг различных отраслей хозяйства. Мелкие инвесторы охотно покупают обязательства инвестиционных компаний, так как благодаря значительной диверсификации (вложения средств в различные предприятия) достигается известное рассредоточение активов, снижается опасность потери сбережений из-за банкротства фирм, в чьи акции вложен капитал. Инвестиционные чековые фонды в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниям.

Участие в кредитной системе различных финансово-кредитных институтов и рост заинтересованности в ее обслуживании расширили финансовые возможности индивидуальных клиентов  и мелких фирм. Владелец мелкой фирмы получает большой выбор источников кредитования.

четвертый вопрос: Денежно-кредитная политика.

Денежно-кредитная политика – это совокупность государственных мероприятий в области денежного обращения и кредита. Ее главная цель –регулирование экономической ситуации путем воздействия на состояние кредита и денежного обращения, в том числе и для активной борьбы с инфляцией.

Денежно-кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (кредитная экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (кредитная рестрикция). В условиях падения производства и увеличения  безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы процента. Экономический же подъем часто сопровождается «биржевой горячкой», спекуляцией, ростом цен, нарастанием диспропорций в экономике. В таких условиях центральные банки стремятся предотвратить «перегрев» конъюнктуры при помощи ограничения кредита, повышения процента, сдерживания эмиссии платежных средств и т.д.

Основные направления денежно-кредитного регулирования.

Государственное регулирование  денежно-кредитной сферы может осуществляться успешно только в том случае, если государство через центральный банк способно воздействовать  на масштабы и характер деятельности частных институтов (в частности, коммерческих банков. Ведь по объему кредитных ресурсов и операций базу всей денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки. От 75% до 90% денежной  массы в большинстве стран составляют банковские депозиты и лишь 10–25% – банкноты центрального банка).

Центральный банк – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики.

Государственный контроль за банковской системой имеет целью укрепление ликвидности финансово-кредитных институтов, т.е. их способности своевременно удовлетворять требования вкладчиков (прежде всего за счет учетной, т.е. дисконтной политики; операций на открытом рынке, установления норм обязательных резервов). Эти же методы применяются государством для сжатия (расширения) денежной массы.

Управление государственным долгом является направлением государственного регулирования в условиях хронических бюджетных дефицитов, которые ведут к росту государственной задолженности (внешней и внутренней). При росте внутреннего государственного долга резко возрастает влияние государственного кредита на рынок ссудных капиталов. Для этого центральный банк использует различные методы управления государственным долгом: покупает и продает государственные обязательства; изменяет цену облигаций, условия их продажи; различными способами повышает их привлекательность для частных инвесторов.

В России в настоящее время существуют три основные формы управления государственным долгом:

  1.  Добровольный рыночный кредит - размещение государственных ценных бумаг на рынке. К ценным бумагам, размещенным таким образом, принадлежат государственные краткосрочные обязательства (ГКО), облигации федерального займа (ОФЗ), облигации сберегательного займа (ОСЗ).
  2.  Вынужденный квазирыночный кредит - рыночное оформление фактического государственного долга. Так, появились на свет облигации внутреннего валютного займа (ОВВЗ), казначейские обязательства (КО) и векселя Министерства финансов, которыми на Министерство была переоформлена задолженность предприятий по банковским кредитам, предоставленным под государственные программы.
  3.  Кредит Центробанка Министерству финансов, который в профессиональной литературе называют дружеским.

Регулирование объема кредитных операций и денежной эмиссии применяется, прежде всего, для воздействия на хозяйственную активность и борьбу с инфляцией.

Регулирование банковской ликвидности  оказывает влияние на структуру банковских ссуд и депозитов, величину денежной массы, уровень рыночной нормы процента. Регулирование государственного долга воздействует на распределение ссудных капиталов между частным и государственным секторами, уровень процентных ставок, структуру банковских кредитов, банковскую ликвидность.

Важная задача центрального банка – обеспечение безинфляционного денежного обращения. Это достигается регулированием темпа денежной массы в национальной экономике.

Базой для такого регулирования является вопрос: какое количество денег необходимо для товарно-денежного обращения? Ранее были приведены формулы количества денег, необходимых для обращения. Были также определены агрегаты различных видов денег М0, М1, М2, М3, М4. Мы уже отмечали, что денежные агрегаты отличаются различной степенью ликвидности, т.е. легкостью превращения их в наличные деньги. Поэтому, когда говорят о потребности в деньгах, то в современных условиях имеют в виду уже не столько общее их количество, сколько соотношение между различными видами денег и их наличие в каждом данном месте (регионе) в соответствии с потребностями. Поэтому главное в регулировании денежного обращения центральным банком – отслеживание не только общего количества, но и пропорции между различными видами денег.

На практике регулирование эмиссии и денежного обращения для любого современного государства означает необходимость постоянного анализа, контроля, сравнения проектируемых и фактических величин нескольких важнейших показателей (агрегатов) совокупной денежной массы в стране.

Центральный банк в необходимых случаях прибегает к прямым действиям на денежном рынке, таким как эмиссии денежных знаков или выпуск новых долговых обязательств. Однако главной формой осуществления регулирующей функции центрального банка в условиях: рыночной экономики является косвенное воздействие на денежное обращение через коммерческие банки и другие кредитные институты. Различаются общие и селективные методы косвенного воздействия на кредитно-денежное обращение. Если общие методы влияют на кредитно-денежное обращение в целом, то селективные методы предназначены для регулирования, например, кредитных отношений в отдельных отраслях, фирмах.

К общим методам денежно-кредитной политики относятся учетная (дисконтная) политика, операции на открытом рынке, установление норм обязательных резервов коммерческих банков. Рассмотрим их подробнее.

Учетная (дисконтная) политика или управление уровнем учетной ставки процента.

Учетная ставка процента – это норма процента, по которой центральный банк предоставляет краткосрочные кредиты коммерческим банкам.

Учетная (дисконтная) политика является старейшим методом кредитного регулирования: она активно применяется с середины XIX в. Возникновение этого метода связано с превращением центрального банка в кредитора коммерческих банков. Последние переучитывали у него свои векселя и получали кредиты под собственные долговые обязательства. Например, коммерческие банки для осуществления своей деятельности берут кредит у центрального банка под определенный процент, т.е. учетную ставку (скажем 30%). Банки предоставляют полученные средства своим клиентам под процент, который выше учетного (допустим, 40%). Если центральный банк снизит учетную ставку процента, то же самое сделают коммерческие банки. Таким образом, центральный банк воздействует на экономику, проводя политику "дешевых" или "дорогих" денег, чтобы стимулировать или охладить деловую активность.

Наибольшей популярностью учетная политика пользовалась в конце XIХ – начале XX века. В 30–40-ых годах текущего столетия Центральные банки проводили рекомендованную Дж.М. Кейнсом политику «дешевых» денег, т.е. низких процентных ставок и обильного кредитования. В Англии с 1932г. по 1951г. учетная ставка сохранялась на уровне 2%, в США с 1937 по 1948г. – 1%. Большую роль в поддержании низких процентных ставок сыграло стремление обеспечить финансирование казначейства на льготных условиях в период после II мировой войны. С 50-ых годов во многих странах вновь активизировалось использование учетной политики. В настоящее время учетная ставка колеблется в достаточно широких пределах – от 2% до 15%, отражая как общие тенденции экономического развития, так и циклические колебания конъюнктуры. Но в целом значение этого метода регулирования по сравнению с другими существенно снизилось.

В России подобную функцию выполняет ставка рефинансирования Центрального банка РФ, т.е. предоставление кредитных ресурсов в форме прямых кредитов, переучета векселей, ссуд под залог ценных бумаг (ломбардные кредиты), а также организации кредитных аукционов. При установлении данной ставки учитывается влияние процентной политики на формирование производных затрат и на применение уровня доходности вкладов физических лиц в коммерческих банках. Со 2 декабря 1996 года ставка рефинансирования составила 48% годовых против 60% в период с 21 октября по I декабря 199бгода.

Операции на открытом рынке   заключаются в продаже или покупке центральным банком у коммерческих банков государственных ценных бумаг по рыночному или , заранее объявленному курсу. В случае покупки центральный банк переводит соответствующие суммы коммерческим банкам, увеличивая тем самим остатки на их резервных счетах. Это приводит к падению нормы процента и «подешевлению» денег. Если центральный банк продает ценные бумаги, то он получает взамен денежные средства, списывает эти суммы с резервных счетов. Количество денег в обращении  падает, процент растет, и деньги опять становятся «дорогими». Этот метод применяется для проведения либо экспансивной (покупка), либо рестрикционной (продажа) политики центрального банка в отношении денежной массы.

В России, под операциями на открытом рынке принимается купля-продажа центральным банком РФ государственных ценных бумаг, которые обладают  высокой степенью ликвидности и доходности. Коммерческие банки являются  основными инвесторами на рынке ценных бумаг. Это расширяет регулирующее воздействие ЦБ РФ на их кредитные возможности.

Установление норм обязательных резервов коммерческих банков. В соответствии с законом коммерческие  банки часть своих средств обязаны хранить в виде резерва в центральном банке. Размер этого резерва устанавливает центральный банк. При уменьшении его величины у коммерческих банков увеличивается возможность размещать деньги среди своих клиентов и денежная масса в стране растет. С увеличением резерва предложение денег уменьшается, цена на них, т.е. уровень процента, растет, деньги становятся дорогими. Политика резервов, проводимая ЦБ, является наиболее жестким инструментом кредитно-денежного регулирования. Она применяется как средство для быстрого сжатия или расширения кредитной массы в стране. Впервые этот метод  применили в США в 1933 году.

В России с I августа 1996 года нормативы обязательных резервов по рублевым счетам до востребования и срочным обязательствам до 30 дней составили 18%, по срочным обязательствам от 31 до 90 дней – 14% и по срочным обязательствам свыше 91 дня – 10%. Нормативы резервирования по счетам в иностранной валюте были на уровне 2,5%.

К селективным методам денежно-кредитной политики относятся следующие.

Контроль по отдельным видам кредитов.  Он часто практикуется в отношении кредитов под залог биржевых ценных бумаг, потребительских ссуд на покупку товаров в рассрочку, ипотечного кредита. Регулирование потребительского кредита обычно вводится в периоды напряжения на рынке ссудных капиталов, когда государство стремится перераспределить ссудные капиталы в пользу отдельных отраслей или ограничить общий объем потребительского спроса.

Регулирование риска и ликвидности банковских операций.  В многочисленных правительственных положениях (законах, актах, инструкциях, директивах, указаниях) регулирующих операционную деятельность банков, основное внимание уделяется риску и ликвидности банковских операций. Государственный контроль над риском усилился в последние два десятилетия. Характерно, что риск банковской деятельности определяется не через оценку финансового положения должников, а через соотношение выданных кредитов и суммы собственных средств банка.

Поэтому во многих странах при кредитовании клиентуры банки должны соблюдать ряд принципов. Как правило, размер кредитов, выданных одному клиенту или группе клиентов («породненных»), должен составлять определенный процент от суммы собственных средств банка: в США – не более 1%, во Франции – 75%. В развитых странах также определяется соотношение общего объема кредитных операций и собственных средств. Во Франции сумма всех кредитов, предоставленных банком, не должна превышать более чем в 20 раз его собственные средства.

Основные направления и инструменты денежно-кредитной политики России.

Главные задачи в данной области определены в ежегодно разрабатываемых Центральным банком РФ «Основных направлениях денежно-кредитной политики» и совместных заявлениях правительства и ЦБ РФ об экономической политике.

В 1994 – 1996 гг. наиболее эффективным средством выполнения основной задачи денежно-кредитной политики – сдерживания инфляции – было соблюдение положений ежегодно разрабатываемой Денежной программы, предусматривающей целевые ориентиры в денежно-кредитной сфере. При разработке этой программы ЦБ РФ исходит из прогнозируемых показателей состояния экономики (изменения ее в отдельных секторах и ВВП в целом, инфляции, дефицита государственного бюджета и т.д.), устанавливает поквартальные предельные величины роста денежной массы и денежной базы, целевые показатели объемов международных резервов, предельные величины внутренних активов ЦБ РФ. Осуществление этой  политики в 1994 – 1996 гг. имело следствием замедление темпов инфляции в 1995 и 1996 гг.

Важнейшими направлениями и инструментами денежно-кредитной политики ЦБ РФ являются:

  •  отказ от прежней практики использования прямых кредитов ЦБ РФ для финансирования бюджета;
  •  предоставление кредитов коммерческим банкам только через рыночные механизмы, кредитные аукционы, ломбардные кредиты, операции РЕПО (договор о сделке с правом обратного выкупа) с использованием для этого ставок рефинансирования ЦБ РФ;
  •  повышение эффективности других имеющихся инструментов денежно-кредитного регулирования, например, обязательных резервов (это – депонирование части привлеченных средств коммерческих банков и кредитных организаций в Банке России), в целях повышения эффективности их воздействия на динамику и структуру денежной массы.


Валовая  продукция

Услуги факторов производства

Доходы

10

Ставка

%

Товары и услуги

расходы

ВНП

Доходы

Амортизация

НД

W

R

I

P

Заработная плата – оплата труда рабочих и служащих, включая дополнительные выплаты по социальному обеспечению, страховые выплаты из частных пенсионных фондов.

Рентные доходы, получаемые домохозяйствами в результате сдачи в аренду земли, помещений, жилья.

Процент в виде доходов от денежного капитала, сбереженного домохозяйствами.

рибыль владельцев единоличных хозяйств, товариществ (не корпоративная прибыль) и корпорации (дивиденды + нераспределенная прибыль).

C

                     

J

Личные потребительские расходы = расходы домашних хозяйств на товары и текущее потребление, но не включает расходы на покупку жилья.

Производственные капиталовложения или инвестиции в О.П.Ф. (затраты фирм на приобретение новых производственных предприятий и оборудования), инвестиции в жилищное строительство, инвестиции в запасы (“+”– увеличение запаса, “-”– уменьшение запаса).

G

X

Государственные закупки товаров и услуг на строительство школ, дорог, армии, государственного аппарата управления, не включая транспорта.

Чистый экспорт – это разница гамма объемами экспорта и импорта, то есть Х = ЕХ – JМ (Е-экспорт, М-импорт).

ВНП – чистый экспорт

ВВП – амортизация

ЧНП – косвенные налоги

НД – уплата налогов

ЛД – уплата индивидуальных налогов

ЛРД – трансфертные выплаты

Фирмы

Дом, хозяйства

Промежуточный продукт

Конечный продукт

Амортизация

НД

7,5

5

2,5

D1

50

спрос

1509

Ставка

%

10

5

2,5

D2

50

спрос

1509

2509

Ставка

%

10

5

2,5

Dm

50

спрос

1509

2509

3509

Sm

t

подъем

оживление

депрессия

подъем

оживление

депрессия

кризис

кризис

ВНП

подъем

t

цикл

оживление

экономический

подъем

оживление

депрессия

кризис

кризис

ВНП


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

46872. Отраслевой рынок и дифференциация продукта 42.58 KB
  Тарифная политика целенаправленная деятельность страховщика по установлению уточнению упорядочению и дифференциации страховых тарифов в интересах страхователей и безубыточного развития страхования. Для этого осуществляется комплекс мер направленных на разработку применение и уточнение базовых тарифных ставок и их применение при заключении договоров страхования. обеспечение экономической целесообразности страхования для потребителя; стабильность страховых тарифов и расширение по возможности страховой ответственности при постоянных...
46874. Инфильтративный туберкулез 34 KB
  Локальная симптоматика при круглых инфильтратах зависит от его расположения в легочной ткани и от фазы течения процесса. При залегании инфильтрата в глубине легочной ткани ни перкуторно ни аускультативно обнаружить его не удается. При локализации инфильтрата в субплевральной зоне легкого и возникновении воспаления в подлежащих отделах плевры тихая перкуссия обнаруживает укорочение перкуторного звука а аускультация ослабленное жесткое дыхание иногда и шум трения плевры над инфильтратом. В морфологической структуре облаковидного...
46875. Условие устойчивости для явных разностных схем 34.16 KB
  3 Условие устойчивости для явных разностных схем. Условие устойчивости показывает что изменения шагов дискретизации по разным независимым переменным должны быть согласованы для получения требуемой точности. Условие устойчивости существует для любой явной разностной схемы и оно определяется уравнением и схемой.8 условие устойчивости имеет вид 9.
46876. Уплата акциза при реализации 34.5 KB
  Уплата акциза при реализации (передаче) налогоплательщиками произведенных ими подакцизных товаров производится исходя из фактической реализации (передачи) указанных товаров за истекший налоговый период равными долями не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным месяцем, и не позднее 15-го числа второго месяца, следующего за отчетным месяцем
46877. Поняття практики, її форми та роль в пізнанні 34.5 KB
  Поняття практики її форми та роль в пізнанні Поняття Практика походить від грецького слова праксис що в перекладі означає діяння активність діяльність. Практика – це діяльність за допомогою якої людина змінює перетворює світ.Під практикою перш за все розуміється сукупна діяльність людства весь його досвід у процесі історичного розвитку. Як за своїм змістом так і за способом реалізації практична діяльність має суспільний характер і виступає як цілісна система дій є способом суспільного буття людини та специфічною формою його...