44382

ОЦЕНКА СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ СТРАХОВОГО РЫНКА И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОЙ ОТРАСЛИ В РФ

Дипломная

Налоговое регулирование и страхование

Экономическая сущность страхования Направления развития страхования в обязательной и добровольной формах. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Русский

2013-11-11

387 KB

17 чел.

Откорректировать структуру работы по исправленному «Содержанию»

Материал «сырой», наобходимо его проработать и выстроить логическую взаимосвязь пункотов глав.

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ…………………………………………………………

1.1. Экономическая сущность страхования ……………………………………………………

1.2. Страхование: виды, формы…………………………………………………………………

1.3. Государственное регулирование страховой деятельности в России……………………

1.4. Страховой рынок…………………………………………………………………………….

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ……………………………………………………………………………………………………

2.1. Генезис становления национального страхового рынка…………………………………

2.2. Основные субъекты и страховые инструменты рынка…………………………………..

2.3. Оценка эффективности функционирования рынка …………………………………….

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОЙ ОТРАСЛИ В РФ

3.1. Цели и задачи стратегии развития страховой отрасли на 2008-2012гг.

3.2. Совершенствование правовых основ функционирования национального страхового рынка

3.3. Направления развития страхования в обязательной и добровольной формах.

3.4.Содействие государства в развитии страхового дела

3.5.Эффективность стратегии развития страховой отрасли в Российской Федерации

ГЛАВА 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ И ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ.

1.1.ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

Экономическая сущность страхования состоит в предоставлении страховой защиты. Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в обеспечении названных интересов.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность   физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

2.. Самостраховнаие как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприяьния или отдельного человека.

3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков -  случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.

2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай,  они могут быть временно инвестированы в различные  ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям. Объем инвестиций страховых компаний в мире составляет около 19 трлн долларов США Во второй половине ХХ века в странах с развитым страхованием доход, получаемый страховыми компаниями от инвестиций, стал преобладать над доходом, получаемым от страховой деятельности

3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.

4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по  договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью  страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.

5.Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

              1.2. Страхование. Виды. Формы.

Страхование — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование,), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой отношения (между  страхователем и страховщиком ) по защите имущественных интересов физических и юридических лиц (страхователей) при наступлении определенных событий (страховых случаев)

за счет денежных фондов (страховых фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой премии).

Отношения между страховщиком и страхователем, определяющие, каким именно образом будет формироваться страховой фонд и каким образом он будет расходоваться, представляют собой метод создания страховых продуктов. В процессе исторического развития было выработано три метода создания страховых продуктов —  самострахование, взаимное страхование, коммерческое страхование.

                                 Виды страхования

Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности. В большинстве стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни и виды страхования, не связанные со страхованием жизни. Данная классификация применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка и решении других вопросов.

Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.

 В практике работы страховых организаций, анализе страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли лежат отличия в объектах страхования.

В личном страхованни объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. К личному страхованию относятся:

1. Страхование жизни

2. Страхование от несчастных случаев и болезней.

3. Медицинское страхование

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

  •  Страхование имущества предприятий и организаций.
  •  Страхование имущества граждан.
  •  Транспортное страхование (средств транспорта и грузов).
  •  Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.
  •  Страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности включает:

1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

2. Страхование гражданской ответственности перевозчика.

3. Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности.

4. Страхование профессиональной ответственности

5. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

6. Страхование иных видов гражданской ответственности.

                  Формы страхования

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выделяют формы страхования.

В соответствии со ст.927 ГК РФ и п.2 ст.3 закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделяется две формы страхования: обязательное и добровольное. Если же речь идет о разделении страхования на государственное и частное, то здесь критерием выделения является форма собственности страховой организации. Если такая организация находится в собственности частных лиц (юридических и/или физических), то осуществляемое ею страхование относят к частному страхованию. Если страховая организация находится в собственности государства, то такое страхование, в соответствии с исторически сложившейся в нашей стране традицией, называют государственным. Однако следует помнить, что действующий ГК РФ в ст. 969 определяет государственное страхование как обязательное страхование, которое осуществляется за счет средств, специально выделяемых для его проведения из соответствующего бюджета министерствам и другим федеральным органам государственной власти, которые выступают в качестве страхователей. Поэтому, встречая термин «государственное страхование» в отечественных публикациях, необходимо помнить, что в современной России этот термин используется в различных значениях

Обязательное страхование

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

  •  обязательное медицинское страхование
  •  страхование военнослужащих
  •  страхование пассажиров
  •  страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ)

Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а  страхователи — вносить причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

  •  перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
  •  объем страховой ответственности;
  •  уровень или нормы страхового обеспечения;
  •  порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
  •  периодичность внесения страховых платежей;
  •  основные права и обязанности страховщика и страхователя.

Обязательное страхование предусматривает, как правило, сплошной охват указанных в законе объектов. Например, если предусмотрено обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно все, кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая сумма).

Добровольное страхование

Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые  разрабатываются страховщиком.

Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении  договоров личного страхования, страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окочание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

1.3. Государственное регулирование страховой деятельности в России. Законодательная база.

     В условиях переходного  периода  регулирующая  функция  государства  в страховой деятельности  должна  проявляться  в  различных  формах:  принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление   в  интересах общества  и  отдельных  категорий  его  граждан  обязательного  страхования, проведение специальной  налоговой  политики,  установление  различного  рода льгот страховым компаниям для стимулирования  такого  рода  деятельности,  а также  создание  особого  правового  механизма,  обеспечивающего  надзор  за функционированием   страховых   предприятий   и   организаций.    Выполнение регулирующей функции государства, как правило,  возлагается  на  специальный орган   (специальную   структуру)   -   государственный   страховой   надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах.

     Государственное  регулирование  страховой  деятельности   представляет собой  воздействие  государства  на   участников   страховых  обязательств, проводимое по нескольким направлениям:

а)  прямое  участие  государства  в  становлении  страховой  системы  защиты имущественных интересов;

б)  законодательное   обеспечение   становления   и   защиты   национального страхового рынка:

в) государственный надзор за страховой деятельностью;

г) защита добросовестной конкуренции на страховом  рынке,  предупреждение  и пресечение монополизма.

     Повышение  эффективности  государственного   регулирования   страховой деятельности,  совершенствование  нормативной  базы  страховой  деятельности рассматриваются  в  качестве  средств  для  создания   эффективной   системы страховой  защиты  имущественных  интересов  граждан  и  юридических  лиц  в Российской Федерации.

      Прямое участие государства  в  становлении  страховой  системы  защиты имущественных интересов. Прямое участие государства  в  становлении  страховой  системы  защиты имущественных   интересов   обусловливается    необходимостью:    во-первых, предоставления гарантий социальной защиты  определенных  групп  населения  и проведением обязательного государственного  страхования  за  счет  бюджетных средств; во-вторых, определением  основ  и  порядка  участия  государства  в страховании некоммерческих рисков для  защиты  инвестиций,  в  том  числе  и иностранных, в страховании экспортных кредитов;  в-третьих,  предоставлением дополнительных гарантии тем средствам страховщиков,  которые  размещаются  в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с  гарантированным доходом;   в-четвертых,   созданием   целевых    резервов,    компенсирующих несостоятельность  отдельных  страховых  организаций  при   исполнении   ими обязательств по договорам  долгосрочного  страхования  жизни  и  пенсионного страхования граждан.

     Законодательная база.

Система законодательства, регулирующая в настоящее время страховую деятельность в России, базируется на Гражданском Кодексе РФ и Федеральном Законе "Об организации страхового дела в РФ" (с изменениями и дополнениями от 31 декабря 1997 года).

Гражданский Кодекс Российской Федерации, регулируя общие обязательственные стороны осуществления страхования, определяет суть правоотношений, возникающих по договору страхования. Законодательство о страховании определяет форму (добровольное или обязательное) проведения вида страхования, порядок и механизмы регулирования страховой деятельности, требования к участникам страхового процесса. Подзаконные акты органов надзора и ведомственные нормативные документы координируют страховую деятельность компаний по конкретным вопросам ее осуществления.

Определенные законодательством механизмы регулирования деятельности страховых компаний по своим принципам в целом соответствуют мировой практике, но их неактивное применение не способствует эффективному росту качественных показателей отечественных страховщиков. Основное внимание в нормативах контроля и регулирования уделяется управлению активами и обязательствами страховой компании. Механизм надзора и контроля включает в себя регулирование следующих показателей и процедур деятельности страховой компании: уставный капитал; лицензирование; формирование тарифов страховых взносов; формирование и структура резервов; соответствие нормативам платежеспособности; перестрахование; ограничение размеров единичных рисков; инвестиционная политика.

Цель права страхового надзора установлена в законе РФ «Об организации страхового дела» и состоит в обеспечении соблюдения требований действующего законодательства о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Основу права страхового надзора составляют нормы административного и финансового права, содержащиеся в Законе РФ об организации страхового дела, указах Президента, постановлениях Правительства, ведомственных нормативных актах.

Административное право, являясь важнейшим инструментом надзора за деятельностью страховых организаций, регулирующим отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на следующих основных источниках права (главным образом ведомственных нормативных актах, изданных федеральным органом России по надзору за страховой деятельностью):

-- Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 декабря 1992 года;

-- Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации от 19 мая 1994 года;

-- Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, от 18 марта 1994 года;

-- Правила размещения страховых резервов от 14 июня 1999 года с изменениями и дополнениями;

--Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности от июня 2001 года;

--Инструкция о порядке расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщиков от ноября 2001 года;

--Временное положение о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, от 9 февраля 1995 года;

-- План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций и инструкция по его применению;

-- Положение о страховом пуле от 18 мая 1995 года;

--Положение о госрегистрации объединений страховщиков на территории Российской Федерации от 26 апреля 1993 года.

Государственное право регламентирует правовую форму государственного органа страхового надзора, его место и функции в системе федеральных органов государственной исполнительной власти и основывается на: Конституции Российской Федерации, Законе Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Указе Президента Российской Федерации «О системе федеральных органов исполнительной власти» от 14 августа 1996 года, Указе Президента «О структуре федеральных органов исполнительной власти» от 14 августа 1998 года.

Финансовое право регламентирует отношения между страховыми организациями, страхователями и государством по поводу образования и использования финансовых фондов в страховых организациях, главными из которых являются страховые резервы, в том числе отношения по определению состава затрат субъектов страховых отношений, определения налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налога на прибыль, налога на добавленную стоимость, иных видов налогов и обязательных платежей, и включает следующие основные нормативные акты: Налоговый кодекс РФ; План счетов бухучета финансово-хозяйственной деятельности страховых организаций и инструкция по его применению; Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни, от 18 марта 1994 года.

Юридические основания осуществления надзора за страховой деятельностью и основной перечень контрольных функций, осуществляемых надзором, установлены в некоторых статьях Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (ст. 29, 31, 32), которые скорее упоминают эти функции, но не раскрывают их содержания. Государственный надзор за страхованием связан с осуществлением следующих контрольных функций:

--лицензирование страховой деятельности, включая контроль за финансовым состоянием, условиями страхования и обоснованностью страховых тарифов;

-- установление порядка формирования страховых резервов;

-- установление правил размещения страховых резервов (точнее -- активов, покрывающих страховые резервы);

-- установление нормативного соотношения между активами и обязательствами страховщика (маржа платежеспособности);

-- установление форм и сроков предоставления бухгалтерской и статистической отчетности;

-- регистрация страховых брокеров;

-- ведение реестра страховщиков;

-- приостановление и отзыв лицензий на право осуществления страховой деятельности.

Действующее гражданское законодательство не оставляет места для осуществления надзора за учреждением страховщика и реальностью его капитализации. Предписан лишь минимальный размер уставного капитала страховщика, установленный дифференцированно, в зависимости от предполагаемых направлений деятельности по страхованию: страхование жизни, страхование иное, чем страхование жизни, перестрахование. Процедура лицензирования, предусмотренная российским законодательством, включает контроль за: наличием достаточной суммы активов у страховщика; условиями страхования на предмет их соответствия нормам гражданского законодательства; обоснованностью страховых тарифов; соответствием правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни, установленным законодательными требованиями; бизнес-планом.

Выданная лицензия предоставляет страховщику право на проведение видов страховой деятельности, перечисленных в лицензии, в соответствии с правилами страхования, которые приводятся в приложении к ней. Последующее расширение перечня видов страхования (приложение к лицензии), вновь требует прохождения процедуры лицензирования, однако дополняется контролем со стороны надзора за соблюдением нормативного соотношения между активами и обязательствами (резервом платежеспособности).

Эффективность государственного надзора за деятельностью страховых организаций может быть сведена к следующим компонентам: использование достоверной и полной финансовой, бухгалтерской и иной информации; своевременность и полнота надзора; действенность и оперативность в применении санкций со стороны надзора.

1.4.Строховой рынок

     Страховой  рынок   -   это   особая   социально-экономическая   среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи  выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

     Страховой рынок можно рассматривать также:

     >  как  форму  организации  денежных  отношений  по  формированию и распределению страхового фонда  для  обеспечения  страховой  защит   общества;

     > как  совокупность  страховых  организаций  (страховщиков),  которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

     Объективной основой развития страхового рынка является  возникающая  в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности  финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае  наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

     Основаниями страхового рынка являются: свободная  рыночная  экономика, многообразие  форм  собственности,  свободное   ценообразование   -   расчет тарифных  ставок,  наличие  конкуренции,  свобода   выбора,   разработка   и внедрение новых видов страховых услуг и т.д.

     Обязательные условия существования страхового рынка:

     > наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование  спроса;

     > наличие страховщиков, способных удовлетворить  эту  потребность,  формирование предложения.

     В связи с  этим  выделяют  рынок  страховщика  и  рынок  страхователя.

Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную,  интегрированную систему,  включающую   различные   структурные   звенья.   Первичное   звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания.  Именно  здесь осуществляется  процесс  формирования  и  использования  страхового   фонда, проявляются  экономические  отношения,  переплетаются   личные,   групповые, коллективные интересы.

     Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его  субъекты: перестраховочные компании,  посредники  страховщика  -  страховые  агенты  и брокеры  (маклеры),  различные  объединения  страховщиков:  страховые  пулы, союзы и т.д.

     Специфическим  товаром,  предлагаемым  на  страховом  рынке,  является страховая услуга, которая может быть  представлена  на  основе  договора  (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании).

     Перечень  видов  страхования,  представленных  на   страховом   рынке, определяет   ассортимент   страховых    услуг,    включая    дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

     Структура страхового рынка и его виды

     Структура   страхового   рынка   может   быть    охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

     В институциональном аспекте структура страхового  рынка  представлена: государственными,  акционерными,  частными,  корпоративными,  взаимными  и другими страховыми компаниями.

     В территориальном аспекте структура страхового  рынка  характеризуется страховыми рынками:

• местным (региональным);

• национальным (внутренним);

• мировым (внешним).

     По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:

• личного;

• имущественного;

• ответственности.

     В свою очередь  каждый  из  рынков  можно  разделить  на  обособленные сегменты,  например,  рынок  страхования  от   несчастных   случаев,   рынок

страхования домашнего имущества и т.д.

     Внутреннее  содержание   и   внешнее   окружение   страхового   рынка.

Управляемые и неуправляемые факторы.

     Страховой рынок как совокупность  страховых  организаций  представляет собой  сложную  многофакторную  динамическую  систему  -  группу   регулярно взаимодействующих и взаимозависимых отдельных составных  частей,  образующих единое целое. Страховая  система  взаимодействует  с  окружающей  ее  средой посредством внешних связей, которые характеризуют как влияние  окружения  на систему, так и воздействие системы на среду. Таким образом, страховой  рынок

представляет диалектическое единство двух  систем  -  внутренней  системы  и внешнего окружения.

     К внутренней   системе   относятся   следующие   основные  управляемые переменные:

     > страховые продукты (условия договоров страхования данного вида);

     > система организации продаж страховых полисов и формирования спроса;

     > гибкая система тарифов;

     > собственная инфраструктура страховщика.

     К  внутренней  системе  относятся   также   управляемые   страховщиком переменные ресурсы:

     > материальные;

     > финансовые;

     > трудовые ресурсы страховой компании, которые  определяют  положение данного страховщика на рынке.

     Внешнее окружение рынка - это система взаимодействующих  сил,  которые окружают  внутреннюю  систему  рынка  и  оказывают   на   нее   воздействие. Страховщик  планирует  и  проводит  свою  рыночную  коммерческую  работу   в условиях  внешнего  окружения;  последнее  в   свою   очередь   состоит   из управляемых   переменных,   на   которые   страховщик    может     оказывать определенное  воздействие,   и   неуправляемых  составляющих,  неподвластных влиянию страховщика.

     К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может оказывать частично управляющее воздействие, относятся:

     > рыночный спрос;

     > конкуренция;

     > ноу-хау страховых услуг;

     > инфраструктура страховщика.

     Важной  составляющей  внешнего  окружения,   на   которую   направлено управляющее воздействие страховой компании, является конкуренция: между  страховыми  компаниями,  между  страховыми   компаниями   и   другими финансово-кредитными   учреждениями,   между   страховыми    компаниями    и нефинансовыми институтами.

     При этом страховая компания может влиять  на  конкуренцию  посредством факторов:

     > технического  обслуживания:  уровня  обслуживания  страхователей  и  договоров страхования;

     > уровня культуры, качества работы с клиентами страховой компании.

     К неуправляемым со стороны  страховой  компании  составляющим  внешней среды относятся:

     > научно-технический прогресс,

     > государственно-политическое окружение (стабильность государственной и социальной политики, направленной на поддержку страхового дела),

     >  состояние  экономики  (численность  населения,  денежная  система,  валютное положение, уровень жизни населения и т.п.),

     > социально-этическое окружение страхового рынка  (уровень  страховой  культуры, национальные традиции, этнический состав и т.д.),

     > конъюнктура мирового страхового рынка.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА СОВРЕМЕННЫХ ТЕНДЕНЦИЙ СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ.

2.1. Генезис становления национального страхового рынка
Известно, что толчком к разработке и принятию декрета Правительства (Совнаркома) Российской федерации от 6 октября 1921 г. « О государственном имущественном страховании» послужило письмо В.И. Ленину от крестьян Весьегонского уезда Тверской губернии. Тверская губерния относилась к тем территориальным единицам, где земское страхование проводилось в течение длительного времени, и было весьма эффективным. Поэтому желание крестьян восстановить прежнее страхование было закономерным. Обязательным окладным страхованием на селе с конца 1921 г. охватывались строения, скот, посевы. При этом строения от пожаров должны были страховаться везде, а скот от падежа и посевы от грабителей только в тех губерниях, где было соответствующее решение местных органов власти. Таким образом, в законодательстве 20-х годов отражалось предреволюционное состояние страхования. Следует отметить, что название страхования - обязательное окладное - также земского происхождения: «окладом» называлась сумма, в которой страховались крестьянские строения. В соответствии с вышеуказанным Декретом предусматривалась параллельно с государственным, развитие кооперативного взаимного страхования. Кооперативным организациям предоставлялось право вместо обязательного государственного страхования проводить взаимное страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования, тарифы. В Российской Федерации, а затем и в СССР, страхование осуществлялось тремя мощными кооперативными организациями: Страховой секцией Центросоюза, Всероссийским кооперативным страховым союзом, Всеукраинским кооперативным страховым союзом. Ликвидация взаимного кооперативного страхования произошла в 30-х годах. Утверждение монополии Госстраха завершилось с утверждением 18 сентября 1925 г. законодательным путем Положения о государственном страховании СССР. Однако уже вскоре после закрепления монополии Госстраха стало очевидно, что она не всегда позволяла эффективно решать вопросы страховой защиты интересов нашей страны. Начался, может быть, малозаметный, медленный и тем не менее явный процесс демонополизации страхового дела. Относится это к страхованию экспортно-импортных грузов. Стимулировало процесс существовавшее недоверие ряда западных стран к нашей государственной монополии. Для укрепления доверия к советскому страхованию и более оперативного заключения договоров Госстрахом при участии Наркомвнешторга и Центросоюза в Лондоне в 1925 г. было создано страховое общество(«Блекбалси»), а в 1927 г. в Германии создается транспортное страховое общество(«Софаг»). «Блекбалси» и «Софаг» страховали импорт СССР из ведущих западноевропейских государств и Америки; Госстрах страховал весь экспорт, а также часть импорта, преимущественно из приграничных стран. Последующее расширение внешнеэкономических связей обусловило создание в 1947 г. Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах) на базе Госстраха СССР. Два советских страховщика были «избавлены» от взаимной конкуренции разделением сфер деятельности. В этих условиях понятие «государственное страхование» стало отражать иное, чем прежде, содержание сферу деятельности внутри страны. С точки зрения правовой, обе эти сферы оставались государственными. Лишь в 1973 г. Ингосстрах стал первым в СССР акционерным страховым обществом. Двойное солидирование Госстраха и Ингосстраха продолжалось более сорока лет. Их бесконкурентная деятельность была далеко не беспроблемной. Давление бюджета на Госстрах, валютного плана на Ингосстрах, инструкций Министерства финансов СССР и некоторых других ведомств на обоих страховщиков оставляло им слишком мало возможностей для проявления инициативы и поиска нестандартных решений. Это нисколько не отрицает успехов, достигнутых в развитии страхового дела, но они несомненно скромнее, чем могли бы быть. Поэтому с демонополизацией и либерализацией страхового дела с конца 80-х годов прежние монополисты, конечно, утратили свои права на спокойную жизнь, но гораздо больше приобрели в системе рыночных стимулов и свободы. Новое время выдвигает, как известно, новые идеи, причем не редко прямо противоположные только что господствовавшим. Если менее 10 лет назад отказ от государственного страхования считался недопустимым, то в настоящее время нередко, напротив, ставится под сомнение необходимость страхования в какой-либо форме государственного воздействия на развитие страхования. Такая российская приверженность к крайностям проявлялась неоднократно, и к этой проблеме мы вернемся чуть позднее. Страховое дело на протяжении всей своей истории всегда было связано с социально-экономическими задачами общества и соответствующей политикой государства. Декретом от 6 октября 1921 г. определена самостоятельность Госстраха. Связь страхования с противопожарным делом выражалась в отчислениях на меры борьбы с огнем (в начале от прибыли, а позднее от суммы страховых взносов). Связь страхования с политикой прослеживается на примере сельскохозяйственного страхования. Коллективизация сельского хозяйства сопровождалась введением в 1930 г. обязательного государственного страхования имущества колхозов. Необходимость укрепления экономически сельскохозяйственных предприятий обусловила осуществление с 1968 г. Универсального обязательного страхования урожая колхозов, а в последующем (с 1974 г.) распределение его и на совхозы. Разработка и введение такого страхования было несомненным достижением нашей науки и практики. Взаимозависимость страхования и экономических и политических процессов проявлялась также в вопросе о страховании промышленности. Декретом 6 октября 1921 г. вводилось страхование имущества частных хозяйств. Однако введение НЭПа потребовало обеспечения страховой защитой и государственных предприятий, действовавших на коммерческих началах. В 1924-1929гг. оно осуществлялось в добровольной форме. С 1 октября 1929 г. появилось обязательное страхование, по которому страхователями являлись тресты, синдикаты. Конец НЭПа, ознаменовавшийся налоговой реформой 1930 г., привел к прекращению страхования имущества государственных предприятий; страховые взносы были включены в налог с оборота и, следовательно, стали одним из источников бюджетных ресурсов. Особенности экономического и социального развития нашей страны за прошедший исторический период обусловили возникновение и развитие ряда специфических видов страхования. Одним из таких видов является обязательное страхование государственного имущества, сдаваемого в аренду. В соответствии с декретом обязательному страхованию подлежало имущество государственной промышленности и коммунальных предприятий (строения, машины, товары), находившиеся во временном пользовании по арендному договору у отдельных лиц или коллективов. Это страхование распространялось также на сданные в аренду морские и речные суда. Безусловно, заслуживает серьезного внимания коллективное страхование жизни, проводившееся в 1929-1942 гг., хотя, конечно же, его результаты имели как позитивные, так и негативные стороны. Значительное развитие этого вида страхования позволяло оказывать существенную по тем временам помощь в случаях смерти или утраты трудоспособности. Оно осуществлялось за счет средств самих работников, часто с нарушением принципа добровольности. Стремление иметь больше коллективных договоров обеспечивалось необоснованным снижением необходимого минимального числа застрахованных (с 75% работающих в 1930 г. до 40% в 1938 г.) и другими льготами, что привело к убыточности страхования и его последующей отмене. Статистические данные показывают, что ускоренное развитие смешанного страхования жизни началось с 1957 г., когда были введены пятилетние договоры страхования. На несколько больший срок заключались договоры страхования, обеспечивавшие накопления к определенному возрасту ребенка. С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха СССР, которое подчинялось Минфину СССР. Значительную роль в развитии страхового дела сыграло постановление Совета Министров СССР от 30 августа 1984 г. «О мерах по дальнейшему развитию Государственного страхования и повышению качества работы страховых органов». Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Начало реальной демонополизации страхового дела в нашей стране положил закон «О кооперации», принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 г. Этим законом предусматривалось, что кооперативы могут страховать свое имущество и другие имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные учреждения; определять условия, порядок и виды страхования. Централизация средств в масштабе страны, перераспределение их между республиками заменяло перестрахование. Вот один из примеров. Как известно, с 1958 г. Страховое дело в бывшем СССР было передано полностью в ведение министерство финансов союзных республик. Союзное главное управление госстраха было ликвидировано, вместо него в Минфине создали Отдел государственного страхования. Такое положение сохранялось до тех пор, пока не возник проект обязательного страхования посевов на случай от неурожая от любых стихийных бедствий, включая засуху. Экономические расчеты свидетельствовали, что страховые органы каждой республики в одиночку не могли поднять такое крупномасштабное по возможным суммам ущерба страхование. Была воссоздана единая система государственного страхования, предусматривавшая формирование межреспубликанского запасного фонда (наряду с межреспубликанскими). Последующая практика показала, что именно такое сочетание элементов сочетание элементов централизации и децентрализации обеспечило эффективное возмещение ущерба колхозам (в дальнейшем и совхозам) за счет межтерриториального перераспределения средств. В Российской Федерации ежегодно ряд региональных страховых организаций проводили сельскохозяйственное страхование с убытками. С внедрением хозрасчета в деятельность страховых органов союзных республик, а также регионов Российской Федерации возникла проблема перестрахования сельскохозяйственных рисков. Но до реализации дело не дошло. Тем не менее имеющиеся разработки по такому перестрахованию могут быть полезны в будущем. Наконец, третий момент в истории перестрахования связан с операциями иностранного страхования, где практически исключено принятие крупных (и даже средних) рисков без их перестраховочной защиты. Поэтому именно Ингосстрах имеет наибольший опыт в организации перестрахования. Между Ингосстрахом и Госстрахом не было никаких перестраховочных отношений. А их и не могло быть, так как они действовали в «разных весовых категориях» (первый страховщик работал с иностранной валютой, а второй с российским рублем), разделенные непроходимой стеной официального, совершенно не реального валютного курса. Следовательно, все перестрахование осуществлялось за рубежом. Как известно, будущее закладывается сегодня, но при этом, конечно, должны учитываться и уроки истории.

2.2. Основные субъекты и страховые инструменты рынка

Основными экономическими субъектами, т.е. лицами, охватываемыми страховыми сделками и отношениями, в России по Закону РФ Об организации страхового дела в Российской Федерации (ст.4.1., п.1) являются:

1)  страхователи;

2)  страховщики;

3)  страховые агенты и страховые брокеры (посредники);

4)  застрахованные лица (третьи лица);

5)  выгодоприобретатели (третьи лица);

6) прочие третьи лица.

Страхователи – это дееспособные физические (граждане) и правоспособные юридические (фирмы, организации, учреждения) лица, у которых возникает осознанная и обеспеченная деньгами потребность в страховой защите их имущества, личности (своей или третьих лиц) и гражданской ответственности перед третьими лицами, которые заключили со страховщиком договор страхования и оплатили его страховыми взносами. В этом качестве страхователи являются живыми носителями спроса на страховые услуги, их покупателями (В Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”, см. ст. 5).

Страховщики – это только юридические лица, прошедшие государственную регистрацию и по специальной лицензии занимающиеся страхованием. Этой характеристике соответствуют страховые фирмы, способные производить услуги по страховой защите интересов физических или юридических лиц, связанных с их (или третьих лиц) имуществом, личностью, гражданской ответственностью, и предлагающие эти услуги за деньги на страховом рынке России (В Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”, см. ст. 6)..

Страховые агенты и страховые брокеры – в России это юридические или физические лица, способствующие заключению сделки между страхователями и страховщиками и представляющие их экономические интересы. Страховые агенты представляют интерес страховщика, страховые брокеры – страхователя (В Законе РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”, см. ст. 8). В описанном качестве страховые агенты и страховые брокеры являются посредниками, работающими за комиссионное вознаграждение. По отношению к страхователям и страховщикам (контрагентам) посредники – третьи лица.

Застрахованный (5 ст., п.2 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”)  это третье лицо, чьи имущество, ответственность, жизнь, здоровье, трудоспособность, личные доходы кем либо застрахованы. Таким лицом может стать сам страхователь или тот, в чью пользу страхователь заключил сделку (например, ребенок, застрахованный родителями, или работник, застрахованный предпринимателем).

Выгодоприобретатель – это любое третье лицо (физическое, юридическое), указанное страхователем в полисе в качестве получателя страховой выплаты в случае смерти страхователя (5 ст., п.3 Закона РФ “Об организации страхового дела в Российской Федерации”).

Прочие третьи лица обозначают два вида субъектов страхового рынка России: 1) это субъект (физическое или юридическое лицо), чьему имуществу или личности нанесен ущерб или вред лицом (физическим, юридическим), застрахованным от гражданской ответственности; 2) это субъект, не застрахованный от ответственности, но виновный в нанесении ущерба или вреда застрахованному клиенту страховой фирмы. В этой ситуации страховщик после возмещения своему клиенту ущерба получает право по закону обратиться в суд с иском (в сумме возмещения) к виновнику ущерба, т.е. к третьему лицу.

Каждый субъект страхового рынка России преследует свой имущественный интерес, т.е. является живым носителем специфического страхового интереса. Страхователи, например, платят деньги (страховые взносы) страховщику, чтобы иметь возмещение ущерба, вреда, которые могут быть нанесены их имуществу, личности или ответственности страховыми случаями.

Интересы страховщика заключаются в том, чтобы не только защитить застрахованные интересы клиентов, но и постоянно иметь от этого прибыль.

В 2008 году, согласно данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН), общая сумма страховых премий (взносов) во всем видам страхования составила порядка 946.2 млрд руб., что на 22% больше чем в 2007 году. Страховые выплаты за аналогичный период выросли почти на 30% и составили 622.7 млрд руб. (481.9 млрд руб. по итогам 2007 года).

Сборы по добровольным видам страхования в 2008 году выросли чуть более чем на 14% и составили 464.4 млрд руб. В тоже время, сборы по обязательным видам страхования, выросли более чем на 30%, составив 481.8 млрд руб. Увеличились и выплаты. Так, выплаты по добровольным видам страхования выросли на 23.1% (194.8 млрд руб.), по обязательным более чем на 32% превысив, тем самым, отметку в 400 млрд руб.

10 крупнейших страховых компаний России в 2008 году

Компания

Итого поступлений, (млн. руб.)

Доля поступлений по добровольным видам (%)

Итого выплаты (млн. руб.)

Доля выплат по добровольным видам страхования (%)

1

ИНГОССТРАХ

42 146.18

87.91

21 778.40

87.71

2

СОГАЗ

38 406.03

97.57

17 555.03

96.99

3

РЕСО-ГАРАНТИЯ

30 132.07

77.48

15 775.67

76.27

4

ВСК

21 984.48

72.74

10 958.29

62.12

5

РОСНО

21 886.15

85.50

11 400.04

83.14

6

АЛЬФАСТРАХОВАНИЕ

16 999.09

89.38

7 004.12

84.84

7

УРАЛСИБ

16 185.05

84.78

7 394.47

80.28

8

РОСГОССТРАХ-СТОЛИЦА

14 306.35

79.24

5 569.34

72.01

9

ГРУППА РЕНЕССАНС СТРАХОВАНИЕ

12 620.78

90.74

6 134.60

92.51

10

СОГЛАСИЕ

11 007.01

88.60

5 003.82

81.94

2009 год

Федеральная служба страхового надзора (ФССН) подвела итоги деятельности страховых компаний за 2009 год. Согласно данным ФССН, объем страхового рынка в России в прошлом году вырос всего на 2.4% - до 977.89 млрд руб. При этом, без учета премий по обязательному медицинскому страхованию, произошло снижение, примерно на 7.5%. Выплаты по всем видам страхования за 2009 год составили 734.62 млрд руб., тогда как годом ранее они находились на уровне 626.5 млрд руб. (рост 17%).

Объем страховых премий (поступлений) у крупнейшей страховой компании России «Ингосстраха» по итогам прошлого года составил порядка 44.7 млрд руб., что больше аналогичного показателя 2008 года на 6%. Страховые выплаты увеличились на более значительную величину – 41% и составили 30.8 млрд руб. (21.8 млрд руб., годом ранее).

Поступления компании «Согаз» в прошлом году составили чуть менее 39 млрд руб., что соответствует второй строчке рейтинга. Рост по сравнению с 2008 годом составил порядка 1.4%, а вот выплаты выросли более чем на 10% до 19.4 млрд руб.

10 крупнейших страховых компаний России в 2009 году

Наименование

Итого поступлений (млн. руб.)

Доля поступлений по добровольным видам (%)

Итого выплат (млн. руб.)

Доля выплат по добровольным видам страхования (%)

1

Ингосстрах

44 665.33

86.75

30 758.88

89.18

2

Согаз

38 931.48

97.52

19 383.49

97.52

3

Ресо-Гарантия

30 426.75

75.04

18 551.29

80.32

4

Росно

19 831.41

84.89

10 563.64

84.90

5

ВСК

19 525.07

81.88

11 307.03

76.48

6

Альфастрахование

19 308.76

87.03

10 927.32

87.15

7

Росгосстрах

14 397.18

78.17

8 348.78

80.60

8

Уралсиб

12 282.36

77.60

10 728.34

81.41

9

Группа Ренессанс Страхование

10 334.34

88.97

7 884.49

91.43

10

ЖАСО

9 536.06

91.43

6 723.57

95.25

Замыкает тройку лидеров компания «РЕСО-ГАРАНТИЯ» с показателем 30.4 млрд руб., рост составил менее 1%, объем выплат вырос на 17.6% до 18.6 млрд руб.

Крупнейшей СК по страхованию жизни в 2009 году стала компания «АЛИКО» (бывшая «АИГ Лайф»), также стабильно из года в год занимающая первую строчку. Объем поступлений в 2009 году составил 2.7 млрд руб., что меньше аналогичного показателя 2008 года (3.3 млрд руб.). Вторая строчка - за компанией «Росгосстрах-Жизнь», общая сумма страховой премии которой составила 1.7 млрд руб. Замыкает тройку «СОГАЗ-Жизнь» - 1.1 млрд руб.

В тройку лидеров по ОМС, как и годом ранее, входят: «МАКС-М», «РОСНО-МС» и страховая компания «СОГАЗ-Мед», ранее имевшая название «Газпроммедстрах».

Таблицу «150 крупнейших страховых компании России по ОСАГО в 2009 году» возглавляет компания «РЕСО-Гарантия», объем премий которой составил 7.6 млрд руб. Вторая строчка - за «Ингосстрахом» (5.9 млрд руб.). На третьем месте расположилась компания «Росгосстрах-Поволжье», аналогичный показатель которой по итогам 2009 года составил почти 4 млрд руб.

2010 год

Общая сумма страховых премий за минувший 2010 год выросла на 6.8% и превысила отметку в 1 трлн руб. Выплаты также увеличились, но более скромно - всего на 4.7%, и составили 771.14 млрд руб. – таков результат очередных уточненных данных по страховому рынку России, представленных Федеральной службой страхового надзора (ФССН) за 2010 год.

По данным ФССН, по состоянию на 31 декабря 2010 года в едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрированы 625 страховщиков, из них 618 страховых организаций и 7 обществ взаимного страхования. При этом данные были получены от 617 страховщиков, из которых 2 не проводили страховые операции, а 6 не представили статистическую отчетность по форме № 1-С «Сведения об основных показателях деятельности страховой организации за январь-декабрь 2010 года» по электронной почте. При подготовке рейтинга были учтены данные только по первым 500 участников, показавшим наибольшие объемы страховых премий за 2010 год.

10 крупнейших страховых компаний России в 2010 году

Компания

Объем страховых премий в 2010 году (млн. руб.)

Объем страховых выплат в 2010 году (млн. руб.)

Выплаты / Премии (%)

1

Росгосстрах

74 305.42

38 189.15

51.39

2

Согаз

47 947.38

22 577.05

47.09

3

Ингосстрах

41 166.99

28 432.75

69.07

4

РЕСО-Гарантия

35 811.05

19 373.52

54.10

5

ВСК

25 147.46

12 947.97

51.49

6

РОСНО

20 600.52

17 385.31

84.39

7

АльфаСтрахование

20 463.27

10 482.34

51.23

8

Согласие

15 798.13

6 988.08

44.23

9

Ренессанс страхование

12 186.17

7 250.34

59.50

10

Уралсиб

10 362.71

8 885.07

85.74

Наиболее сильные изменения в расстановке сил на рынке страхования, как это ни парадоксально, произошли именно в первой десятке. Так, компания «Росгосстрах», занимавшая по итогам 2009 года только седьмое место, в 2010 году уже возглавляет рейтинг. По данным ФССН, общий объем страховых премий «Росгосстраха» за минувший год составил более 74.3 млрд руб., против 14.4 млрд руб. в 2009 году. Компания «Ингосстрах», в прошлом рейтинге занимавшая как раз первое место, по итогам 2010 года разместилась только на третьей строчке с показателем 41.7 млрд руб. СК «Согаз» с объемом собранных премий 47.9 млрд руб. занимает, как и прежде, второе.

В десятку крупнейших страховых компаний также вошли: «РЕСО-Гарантия», «ВСК», «РОСНО», «АльфаСтрахование», «Согласие», «Ренессанс страхование» и «Уралсиб». Среди крупнейших компаний по страхованию жизни особых изменений не произошло. Как и в 2009 году, первое место занимает компания «Алико», объем страховых премий которой составил 3.2 млрд руб., а вот на вторую строчку поднялась «АльфаСтрахование-Жизнь» с объемом 2.9 млрд руб., в 2009 году она занимала четвертое место. Объем страховых премий по страхованию жизни в 2010 году компании «Росгосстрах-Жизнь» составил 2.5 млрд руб., что соответствует третьему месту, тогда как в том году этот участник занимал как раз вторую строчку с объемом 1.7 млрд руб.

«Согаз», «РОСНО» и «ЖАСО» вошли в первую тройку лидеров по объему страховых премий по добровольному медицинскому страхованию (ДМС) с показателями: 15.9 млрд руб., 6.9 млрд руб. и 6.1 млрд руб., соответственно.

По объему обязательного медицинского страхования, как и раньше, первое место у страховой компании «МАКС-М» (71.1 млрд руб.). Второе не менее стабильно занимает «РОСНО-МС» с показателем 56.2 млрд руб. Замыкает тройку лидеров «СОГАЗ-Мед» - 44.3 млрд руб. собранных премий по ОМС с января по декабрь 2010 года.

В таблице крупнейших страховщиков по ОСАГО также новый лидер – компания «Росгосстрах» занимает первую строчку с показателем 28.5 млрд руб., что является абсолютным рекордом. Стоит отметить, что по итогам 2009 года этот участник занимал только 7 место с объемом страховых премий по ОСАГО в размере 3.1 млрд руб. Компания «РЕСО-Гарантия» (8.6 млрд руб.) теперь занимает вторую строчку, а замыкает тройку лидеров «Ингосстрах», которая, если верить данным сайта ФССН, собрала за минувший год премий по ОСАГО в объеме 6.2 млрд руб.

2011 год 1 полугодие

За год российский страховой рынок «потерял» 62 участника. По данным Федеральной службы страхового надзора (ФССН) по состоянию на 30 июня 2011 года, в едином государственном реестре субъектов страхового дела зарегистрированы 604 страховщика, тогда как годом ранее, на 30 июня 2010 года, их было 666. Несмотря на некоторые потери, объемы страховых премий и выплат по всем видам страхования за I полугодие 2011 года, по сравнению с аналогичным периодом 2010 года, продолжили расти. Так, по уточненным данным ФССН, суммарный объем страховых премий в минувшем полугодии составил 627.25 млрд руб., что на 20.28% больше, чем годом ранее. Возрос и объем выплат с 368 млрд руб. до 425.45 млрд руб., т.е. почти на 16%. Если не брать в расчет данные по обязательному медицинскому страхованию (ОМС), то ситуация выглядит следующим образом: в минувшем полугодии объем собранных премий без ОМС составил 335.51 млрд руб., что на 17.33% больше, чем в прошлом году, выплаты выросли существенно меньше – только на 7.59%, до 145.96 млрд руб.

Первое место в обновленном рейтинге по итогам I полугодия 2011 года, подготовленном проектом РБК.Рейтинг, в основу которого вошли данные ФССН, без учета ОМС, занимает компания «Росгосстрах» (регистрационный номер 977). Объем страховых премий у этого участника составил 41.2 млрд руб., что на 20.76% больше, чем годом ранее. Объем страховых выплат за аналогичный период у «Росгосстраха» составил 20.2 млрд руб. против 17.5 в I полугодии 2010 года, рост за 12 месяцев превышает 15%.

Второе место - за компанией «Согаз», объем премий которой в этом полугодии составил 32.6 млрд руб., что на 11.11% больше, чем в прошлом году. При этом, объем страховых выплат, в процентном соотношении, у этого участника вырос более значительно - почти на 30%, с 8.8 млрд руб. до 11.4 млрд руб.

Объем выплат «Ингосстраха» за 12 прошедших месяцев в отличие от первых двух участников, наоборот, снизился до 13.6 млрд руб., т.е. на 7.6%. А вот объем премий вырос на 15.5% и по итогам I полугодия составил 25.3 млрд руб., что соответствует третьему месту.

Top10 страховых компаний по объему страховых премий в I полугодии 2011 года

Компания

Объем страховых премий в I полугодии 2011 года (млн. руб.)

Объем страховых премий в I полугодии 2010 года (млн. руб.)

Изменение (%)

1

Росгосстрах

41 242.18

34 152.31

20.76

2

Согаз

32 647.23

29 383.55

11.11

3

Ингосстрах

25 253.87

21 859.01

15.53

4

РЕСО-Гарантия

21 708.96

17 984.51

20.71

5

АльфаСтрахование

15 651.83

11 650.83

34.34

6

ВСК

13 884.02

11 600.48

19.68

7

Согласие

11 844.30

6 881.35

72.12

8

РОСНО

11 386.83

10 605.23

7.37

9

СГ МСК

8 186.34

4 151.58

97.19

10

МАКС

7 995.77

5 927.14

34.90

На третьей строчке этот страховщик разместился и в таблице крупнейших по добровольным видам с результатом 21.9 млрд руб. и ростом за год на 16.5%. А вот возглавляет этот список компания «Согаз». По данным ФССН, в I полугодии 2011 года объем премий у этого участника по всем видам добровольного страхования составил 32.2 млрд руб. Что же касается лидера рейтинга по общему объему собранных премий (без учета ОМС – прим. ред.), то он разместился на второй строчке с результатом 26.6 млрд руб.

Впрочем, стоит отметить, что доля объема страховых премий по добровольным видам у «Росгосстраха» от общего объема страховых премий без ОМС составляет 64.56%, тогда как у «Согаза» этот показатель - почти 99%, что неудивительно. «Согаз» неоспоримый лидер на рынке добровольного медицинского страхования (ДМС). Так, по данным ФССН, в I полугодии 2011 года объем страховых премий по ДМС у «Согаза» составил 14.6 млрд руб., что в 3 раза больше показателя компании8 «РОСНО» (5.1 млрд руб.), занимающей в этой таблице второе место.

Что же касается обязательного медицинского страхования (ОМС), то тут бессменным лидером остается компания «МАКС-М» с результатом 39.9 млрд руб., причем за год этот показатель вырос еще на 15%. Впрочем, объем страховых премий по ОМС у «РОСНО-МС» за аналогичный период вырос более существенно - на 32%, до 35.2 млрд руб.

В таблице по объему страховых премий по ОСАГО в I полугодии 2011 года доминирующее положение по-прежнему у «Росгосстраха» - 14.6 млрд руб. (+8% за год). Второе место - у «РЕСО-Гарантия» - 4.4 млрд руб. и ростом 3.6%.

                                                                      

3 Глава. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОЙ ОТРАСЛИ В РФ

3.1.Цели и задачи Стратегии развития страховой отрасли в Российской Федерации на 2008 - 2012 годы

Целью настоящей Стратегии является определение перспективных направлений развития  страховой отрасли, государственных мер, направленных на укрепление роли и места страхования в системе финансовых отношений, совершенствование законодательства Российской Федерации о страховании.

Для достижения  данной цели необходимо решение следующих задач:

1.Укрепление стабильности, надежности и прозрачности деятельности субъектов страхового дела

- Повышение значимости механизмов сострахования и перестрахования

В условиях ограниченных финансовых возможностей страховщиков по принятию на страхование  крупных рисков,  в том числе катастрофических, возрастает роль сострахования и перестрахования, как механизмов повышения финансовой устойчивости страховщиков.

Действующее законодательство Российской Федерации о страховании содержит определение сострахования, однако для эффективной деятельности страховщиков и страховых пулов необходимо внести уточнения в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», регламентирующие права и обязанности страховщиков, заключающих договор сострахования, порядок его заключения, распределение ответственности и рисков, размеров  страховых сумм, организации взаиморасчетов между страховщиками, объединенными в пул.

Страховые (перестраховочные) пулы должны найти широкое применение при введении новых видов обязательного страхования, например, ответственности предприятий, эксплуатирующих объекты, являющиеся источником повышенной опасности, когда размеры ущерба могут достигать значительных величин, превышающих финансовые возможности отдельных  страховщиков.   

Требуется совершенствование правового регулирования механизмов перестрахования. В частности,  в Законе Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» необходимо уточнить понятие перестрахования, определить его формы и виды с учетом ответственности перестраховщика за принятые риски.      

Широкое использование механизма перестрахования  делает актуальным вопрос об усилении государственного контроля за перестраховочной деятельностью, в т.ч. осуществляемой в трансграничном режиме, в целях предупреждения и исключения перестрахования для незаконного перевода капитала, отмывания денег и финансирования терроризма.  

- Взаимодействие государства и страховой отрасли

Невысокий уровень капитализации страховых организаций не позволяет принимать на страхование риски, возможный ущерб по которым, значительно превышает емкость страхового рынка.

Масштабы разрушений  от  стихийных бедствий, катастроф, ядерного воздействия, террористических актов и т.д. свидетельствуют о необходимости использования механизмов страхования и участия страховщиков в компенсации вреда, причиненного в результате наступления данных событий. Однако размер вреда потерпевшим  полностью не может быть компенсирован только за счет страховых выплат. Государственной задачей должна стать разработка концепции многоуровневой системы ответственности и возмещения вреда потерпевшим с использованием потенциала страховщиков, страховых пулов, государства, в которой  необходимо определить, а в дальнейшем закрепить в нормативных правовых актах:

  •  виды страхования и риски, где возможно использование многоуровневой системы;
  •  механизм взаимодействия государства и бизнеса как участников данной системы;
  •  очередность наступления ответственности каждого участника системы, предельные уровни  сумм ответственности (страховых сумм) каждого участника и возмещаемого вреда (размеры выплат) из страховых фондов, государственных резервных фондов, бюджета;
  •  порядок урегулирования претензий потерпевших при наступлении страховых событий.

Финансовая деятельность субъектов страхового дела, зависит от происходящих структурных преобразований в страховой отрасли, в частности, от реорганизаций, слияний, присоединений страховщиков с целью концентрации капитала. Роль государства состоит в нормативно-правовом обеспечении условий для ускорения реорганизации при сохранении непрерывности бизнес процессов, обеспечении платежеспособности присоединяющей или созданной в результате реорганизации страховой организации. Важным условием развития страховой отрасли является увеличение уставного капитала.

В этих целях необходимо:

  •  внести изменения в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в части уточнения процедуры переоформления лицензии в связи с реорганизацией страховщиков, страховых брокеров, установления форм подтверждения внесения денежных средств и имущества в уставные капиталы страховщиков, регламентации минимального размера уставного капитала для осуществления деятельности страховыми брокерами в пределах 25 миллионов рублей;
  •  упростить процедуры оформления регистрации дополнительных эмиссий ценных бумаг, создавать условия для открытой публичной продажи  ценных бумаг страховщиками (IPO), в том числе на международных финансовых рынках, для  эффективного взаимодействия с другими финансовыми институтами по управлению и размещению активов страховых организаций.

Предупреждение банкротства страховых организаций

Ключевой проблемой, требующей решения, является невыполнение страховщиками своих обязательств перед клиентами в связи с отзывом лицензии и последующим уходом с рынка. В 2010 г. были отозваны лицензии у 180 страховых организаций. Передача обязательств страховщиком по договорам страхования  другим финансово-устойчивым страховщикам, являющаяся элементом защиты прав потребителей и предотвращения банкротства, связана с рядом проблем, основными из которых являются:

  •  сложности в получении согласия на передачу обязательств другому страховщику от всех страхователей, застрахованных, выгодоприобретателей;
  •  недостаточность активов у страховщика, передающего страховой портфель, для покрытия страховых обязательств;
  •  отражение в налоговом учете порядка передачи активов при замене страховщика.

Необходимо также определить меры по предупреждению банкротства страховщика, препятствию вывода им активов, повысить ответственность руководства страховщика  и лиц, привлеченных к процедуре банкротства, за исполнение требований кредиторов.

Решение данных задач  предполагает реализацию комплекса мероприятий:

  •  определение в законодательстве Российской Федерации о страховании специфики  механизма передачи страхового портфеля или его части;
  •  установление в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» особенностей процедуры банкротства страховых организаций;
  •   создание системы коллективных гарантий (гарантийных фондов) по исполнению обязательств страховщиком.

- Совершенствование бухгалтерской и статистической отчетности. Прозрачность деятельности субъектов страхового дела

Результаты деятельности субъектов страхового дела находят отражение в бухгалтерской и статистической отчетности, представляемой в орган страхового надзора. С учетом влияния на деятельность страховщика финансовой группы, в которую он входит, введением систем прогнозирования бизнес процессов, оценки рисков, переходом на международную финансовую отчетность и ведения бухгалтерского учета по международным стандартам  необходимо:

  •  совершенствование бухгалтерского учета и отчетности;
  •  уточнение порядка составления бухгалтерской отчетности, определение особенностей применения форм отчетности и плана счетов для обществ взаимного страхования, страховых брокеров;
  •  введение требования о наличии в страховых организациях службы внутреннего аудита, системы финансового анализа и управления рисками;
  •  достижение прозрачности деятельности субъектов страхового дела путем использования инструмента рейтинговых оценок.

Необходимым фактором развития страхования является наличие максимально полной базы статистических данных для определения направлений тарифной и финансовой политики страховщиков, целесообразности введения того или иного вида обязательного страхования, оценки вероятности наступления страховых рисков и максимального размера вреда. В то же время формы отчетности не должны быть перегружены излишними информационными показателями.

Создание и формирование баз данных страховой статистики, в частности, предполагает совершенствование существующих форм статистической отчетности, представляемой субъектами страхового дела,   уточнение перечня показателей, по которым собираются сведения о деятельности страховых организаций.

В целях повышения доверия населения к страхованию и обеспечения потребителей страховых услуг достоверной, полной и актуальной информацией о финансовом состоянии страховых организаций, о предоставляемых ими услугах следует:

  •  создать объединенную базу данных по наименованиям страховщиков, их месторасположению, сведениям о руководителях, перечню оказываемых услуг и их стоимости, бухгалтерским балансам страховщиков, наличию лицензий, фактам приостановления, отзыва лицензий, ликвидации, банкротства страховщика;
  •  обязать страховщиков публиковать сведения о руководителях, правила страхования, страховые тарифы, разъяснения по порядку заключения договоров страхования и осуществлению страховых выплат, присвоенные страховщику рейтинги.

  1.  обеспечение защиты прав страхователей (застрахованных);

Развитие страховых отношений и вовлечение  в них все большего числа граждан  ставит задачу по выработке мер по защите прав потребителей. В качестве наиболее существенных механизмов защиты прав потребителей страховых услуг можно выделить:

  •  создание системы урегулирования споров;
  •  создание гарантий осуществления выплат страхователям, застрахованным по обязательным видам страхования и страхованию жизни, в случаях невозможности выполнения страховщиком принятых на себя обязательств.

-  Создание системы урегулирования споров

В настоящее время права и законные интересы страхователей, выгодоприобретателей защищены Конституцией Российской Федерации, нормами гражданского законодательства Российской Федерации, которые в случае возникновения споров, рассматриваются в судебном порядке.

В целях обеспечения эффективности функционирования указанной системы и снижения нагрузки на судебные органы целесообразным представляется создание органа (комиссии), по рассмотрению споров в страховой отрасли и выработке соглашения между спорящими сторонами  по аналогии с Комиссией по регулированию социально-трудовых отношений,  с привлечением к участию в рассмотрении  споров представителей федеральных органов исполнительной власти, осуществляющих функции контроля и регулирования в страховой сфере, антимонопольное регулирование, органов юстиции и адвокатуры, экспертов в области страхового дела. Необходимо законодательно установить принципы и порядок формирования органа (комиссии), его функции, права и обязанности членов, порядок принятия решения и финансирования.

В целях повышения результативности рассмотрения обращений граждан федеральными органами исполнительной власти, возможности обобщения судебной практики необходимо:

  •  включить в отчетность, направляемую страховщиками в орган страхового надзора, сведения о количестве заявленных и удовлетворенных претензий страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, в том числе о количестве претензий, решения по которым принимались судами;
  •  усилить контроль за выполнением страховщиками своих обязательств, при этом особое внимание должно быть обращено на те страховые организации, в которых доля неудовлетворенных претензий велика;
  •  разработать и ввести в действие «стандарты» (основные параметры, показатели) раскрытия информации субъектами страхового дела и органом страхового надзора;
  •  осуществлять поддержку организаций, занимающихся защитой прав страхователей, застрахованных (выгодоприобретателей).

-  Создание механизмов гарантирования прав страхователей на получение страховых выплат

С учетом опыта создания системы гарантирования вкладов граждан в кредитных организациях  следует законодательно закрепить необходимость формирования страховых гарантийных фондов для наиболее социально значимых обязательных видов страхования, страхования жизни, а также  определить:

  •  формы вхождения страховщиков (обязательность, добровольность) в систему гарантийных фондов и контроля государственными органами за ее функционированием;
  •  органы, на которые будет возложено формирование за счет отчислений страховыми организациями денежных средств гарантийных фондов (агентство с государственным участием и/или саморегулируемые организации);
  •  механизм и размер отчислений средств на формирование фондов, условий их использования, размер выплат в случае неплатежеспособности страховой организации.

  1.  Развитие организационно-правовых основ деятельности участников страхового дела

- Необходимость точной оценки (финансовой, технической) подлежащих страхованию объектов и рисков, размера вреда, причиненного в результате наступления страхового случая, улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям усиливает роль таких участников страхового рынка, как актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты).

- Совершенствование правовых основ деятельности страховых актуариев

В области совершенствования правовых основ деятельности страховых актуариев необходимо в законодательном порядке:

  •  уточнить права и обязанности страховых актуариев;
  •  установить требования к  профессиональным качествам страховых актуариев,  к программам подготовки и обучения страховых актуариев, повышения их квалификации;
  •  определить порядок и условия создания ими профессиональных объединений на основе саморегулирования, требования к членству в таком объединении;
  •  установить функции объединений, структуру и компетенцию их органов;
  •  передать профессиональным объединениям страховых актуариев часть функций государственных органов, например проведение оценки знаний, разработку профессиональных правил и стандартов актуарной деятельности, контроль за исполнением нормативных правовых актов и внутренних документов саморегулируемой организации ее членами, регламентировать порядок принятия стандартов и правил проведения актуарной деятельности, их предмет и состав.

-  Совершенствование правовых основ деятельности страховых посредников

Регламентация деятельности страховых посредников нуждается в более четком законодательном определении условий деятельности страхового брокера и страхового агента, уточнения их статуса и выполняемых ими функций, ответственности за нарушение требований законодательства, установления требований к оценке знаний и повышению квалификации. Законодательное установление механизмов  государственного контроля  за деятельностью страховых брокеров  и контроля со стороны страховщика за деятельностью страховых агентов позволит повысить качество предоставляемых ими услуг.

-  Совершенствование правовых основ деятельности обществ взаимного страхования

Взаимное страхование является одним из элементов современной страховой отрасли. При взаимном страховании осуществляется страхование имущества и иных имущественных интересов юридических и физических лиц путем создания ими обществ взаимного страхования (далее - ОВС). Как правило, такие общества создаются физическими или юридическими лицами, деятельность которых зависит  от однородных рисков и связана с  профессиональной деятельностью. Привлечение ОВС для проведения отдельных видов страхования (например, медицинское страхование, морское страхование, страхование урожая сельскохозяйственных культур), с привязкой к конкретной территории объекта страхования, позволит улучшить инфраструктуру страхового рынка, его стабильность, укрепить финансовую устойчивость его участников, а также предоставить страхователям выбор в организации страховой защиты своих интересов.

Одним из главных преимуществ взаимной формы страхования является возможность регулировать стоимость страховой защиты в зависимости от частоты риска внутри общества, ориентация на малое предпринимательство.   

Одной из первоочередных задач в направлении развития института взаимного страхования является принятие Федерального закона "О взаимном страховании", что создаст правовые основы деятельности обществ взаимного страхования.

-. Формирование институтов саморегулирования

Формирование эффективных институтов саморегулирования является одним из приоритетных направлений реализации административной реформы в Российской Федерации.

Саморегулируемым организациям (далее - СРО)  мог бы быть передан ряд функций, исполняемых в настоящее время государством:

  •  по выработке единых профессиональных правил, стандартов;
  •  представление интересов субъектов страхового дела, повышение квалификации членов саморегулируемых организаций, разрешение споров между членами СРО;
  •  контроль за соблюдением профессиональных стандартов, сбор и анализ статистики и ряд других.

Рациональное использование полномочий и инструментария СРО позволит дисциплинировать участников рынка, своевременно принимать меры воздействия  в отношении нарушителей законодательства, задействовать экспертный потенциал для поиска решения актуальных проблем развития страховой отрасли.

Порядок деятельности СРО должен быть определен федеральным законом о СРО,  а также посредством внесения  соответствующих  изменений в  действующее законодательство Российской Федерации о страховании.

Деятельность СРО будет эффективной при условии решения в рамках законодательства Российской Федерации следующих вопросов:

  •  соблюдения баланса интересов и оптимального сочетания методов государственного регулирования, саморегулирования и свободного страхового рынка;
  •  оптимального распределения функций между государством и СРО;
  •  понимания и поддержки со стороны СРО государственной политики в области страхования, ее социальной значимости;
  •  создание  СРО в первую очередь при осуществлении страховщиками обязательных видов страхования, дополнение функций СРО полномочиями по осуществлению компенсационных выплат в целях защиты прав страхователей и выгодоприобретателей;
  •  четкой организации взаимодействия СРО с органами государственного регулирования и страхового надзора, иными общественными организациями.

 - Совершенствование форм взаимодействия  органа  страхового надзора с участниками страхового дела

Совершенствование форм и методов  страхового надзора имеет особую значимость, поскольку вопросы взаимодействия субъектов страхового дела с органом страхового надзора,  основания и порядок применения мер воздействия, отмены санкций в отношении субъектов страхового дела недостаточно проработаны и законодательно закреплены.

Приоритетными направлениями в развитии и совершенствовании форм и методов страхового надзора в сфере страхования  призваны стать следующие:

  •  построение системы страхового надзора, ориентированного в первую очередь на усиление и укрепление функций по финансовому контролю за деятельностью субъектов страхового дела, их устойчивостью и надежностью, контролю за договорами страхования, заключаемыми с гражданами;
  •  совершенствование методов надзора, позволяющих непрерывно отслеживать состояние и оперативно реагировать на изменения в финансовом положении субъектов страхового дела, оценивать результаты и влияние различных факторов и процессов на их финансовую деятельность (мониторинг финансового состояния и деятельности субъектов страхового дела);
  •  разработка методов надзора, позволяющих осуществлять контроль за деятельностью субъектов страхового дела после отзыва у них лицензий  до окончания процедуры банкротства.

Совершенствование форм и методов страхового надзора требуют законодательного решения ряда следующих вопросов:

  •  упрощение процедуры лицензирования (установление требований к бланку лицензии, исключение процедур дополнительных согласований текстов правил, расчетов страховых тарифов и коэффициентов к ним,  изменений в данные документы), установление  возможности отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности на основании решения суда при  сохранении за органом страхового надзора вынесения решений об ограничении, приостановлении действия лицензии;
  •  регламентации порядка  снятия предписаний и наложения санкций;
  •  определение процедур взаимодействия органа страхового надзора с субъектами страхового дела, их объединениями (включая СРО), органом страхового регулирования;
  •  ответственности контролирующего органа перед субъектами страхового дела.

В условиях современных интеграционных процессов потребуется консолидация усилий органов по регулированию и надзору за страховой деятельностью, по усилению их взаимодействия с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти иностранных государств и международными организациями.

- Направления регулирования страховой деятельности с учетом современных интеграционных процессов

Национальная страховая отрасль все больше интегрируется в мировой страховой рынок, что требует изменения подходов и методов государственного регулирования данного сектора экономики.

Одним из направлений совершенствования законодательного регулирования страховой деятельности призвана стать его поэтапная гармонизация с  международными стандартами, нормами и правилами, в первую очередь, директивами Европейского союза, основными принципами и стандартами страхового надзора Международной ассоциации страховых надзоров (далее – МАСН), свода правил Всемирной торговой организации (далее – ВТО) в сфере регулирования международной торговли услугами, рекомендаций  Организации экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР)

Дальнейшее развитие нормативно-правового регулирования страховой деятельности на среднесрочную перспективу, базирующееся на  международных  обязательствах Российской Федерации должно включать:

  •  внесение изменений в законодательство Российской Федерации о страховании по поэтапной отмене ограничений для привлечения иностранных инвестиций;
  •  определение требований по доступу филиалов иностранных страховых организаций  и установлению мер контроля за ними.

В частности необходимо законодательно решить вопросы определения финансовых результатов деятельности филиала, налогообложение операций, бизнес-планирования, наличие гарантийного депозита, выдачи разрешения на деятельность филиала на территории РФ.

  1.  выработка направлений  и подходов к осуществлению видов страхования в добровольной и обязательной форме

Система видов страхования, регламентируемых законодательными актами, не дает четкого представления  для потребителя страховых услуг о том,  в какой форме должно осуществляться данное страхование - в обязательной  или  добровольной. Бессистемное принятие нормативных актов, декларирующих обязательность страхования, но не регламентирующих порядок и условия его проведения привело к ряду проблем:

  •  низкому уровню страховых выплат и  различным объемам ответственности (размер страховых сумм)  за причинение вреда жизни и здоровью, что приводит к социальной несправедливости;
  •  отсутствию общедоступной статистики,  не позволяющей адекватно оценить средние и максимально возможные убытки, последствия от введения вида страхования в обязательной форме на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование;
  •  отсутствию единых критериев и принципов введения страхования в обязательной форме, смешению понятий и сущности обязательного и «вмененного» страхования.

Решение указанных проблем предполагает принятие следующих мер:

  •  установление в различных законодательных актах единых размеров страховых выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина (например, 3-5 миллионов рублей), в целях обеспечения равных прав граждан России на получение страховых выплат в случае причинения вреда здоровью или в случае смерти застрахованных, позволяющих восстановить здоровье и обеспечить нормальную жизнедеятельность;
  •  подготовка предложений по исключению или уточнению в законодательных актах  норм о вменении в обязанность субъектам хозяйствования заключать договоры страхования на основе анализа возможности их реализации, налоговых и иных последствий, соответствия  законодательству Российской Федерации о страховании, международным договорам, ратифицированным Российской Федерацией;
  •  установление повышенных требований к финансовой устойчивости страховщиков, ответственности, включая их руководителей и учредителей, за исполнение принятых обязательств по договорам обязательного страхования;  
  •  создание механизма полноценного информационного обмена в рамках осуществления видов страхования в обязательной форме между участниками страхового рынка и органами государственной власти, способствующего оценке рисков, выстраиванию тарифной политики, выявлению фактов мошенничества.

Важным представляется определение приоритетов, подходов и принципов в осуществлении и развитии добровольных и обязательных форм  страхования. Введение новых видов обязательного страхования   приводит к росту страховых премий, но не развивает страховую отрасль всесторонне с учетом появляющихся и изменяющихся страховых интересов. Необходимо рациональное сочетание обязательных и добровольных видов страхования, при этом приоритетным направлением развития страховой отрасли призвано стать добровольное страхование.

Соотношение обязательных и добровольных видов страхования не должно вносить дисбаланса в страховые отношения. Введение новых видов страхования в обязательной форме возможно,  при условии, что иными способами и методами, помимо введения законом отдельного вида обязательного страхования с регламентацией его условий, не обеспечить защиту интересов физических и юридических лиц.

Основными критериями для определения целесообразности введения вида страхования в обязательной форме должны являться:

  •  эффективность и выгодность страхования по сравнению с другими инструментами управления рисками (целевые резервы и фонды, компенсация ущерба напрямую из бюджета и другие);
  •  возможности для формирования статистической и информационной баз данных, позволяющих регулировать условия страхования, оценивать риски, устанавливать размеры страховых тарифов, раскрывать потребителям страховых услуг информацию об условиях страхования, страховых организациях его осуществляющих, изменениях в их деятельности, способах решения споров;
  •  возможность принятия на страхование, с учетом емкости страхового и перестраховочного рынка, крупных рисков, установления размеров страховых сумм и страхового возмещения, приближенных к реальным суммам возможного ущерба (убытка);
  •  наличие высокого уровня риска, представляющего угрозу для большого числа объектов, позволяющего использовать принципы его перераспределения по территории Российской Федерации, широту охвата страхованием и непрерывность;
  •  достаточный уровень покупательной способности потенциальных страхователей;
  •  наличие соответствующей страховой инфраструктуры, позволяющей обеспечить проведение  страхования;
  •  наличие системы гарантий, позволяющей исполнять вытекающие из договора страхования обязательства в случаях неплатежеспособности страховщика и прекращения им страховой деятельности.

Социально значимым и наиболее успешно осуществляемым в течение последних трех лет является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Практика проведения данного вида страхования свидетельствует о необходимости уточнения процедур урегулирования убытков и осуществления страховых выплат. В частности, необходимо принятие законодательных актов, устанавливающих:

  •  право потерпевшего, при наличии соответствующих условий, обратиться с требованием о страховой выплате непосредственно к страховщику, с которым заключен договор страхования;
  •  увеличение страховой суммы на каждого потерпевшего по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью.

Необходимо введение в действие функционирование системы обмена информацией при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

В перспективе потребуется законодательное уточнение концептуальных подходов к взаимосвязи между сроками страхования, периодом использования транспортных средств,  числом лиц, допущенных к управлению транспортным средством, и обязательствами страховщика.

Признавая значение обязательных видов страхования, их социальную ориентированность, тем не менее, следует отметить, что основой страховой отрасли призваны стать  добровольные виды страхования. Поэтому важны меры, направленные на развитие добровольных видов страхования.

Рост уровня доходов населения, снижение темпов роста инфляции, создание благоприятного инвестиционного климата, повышение темпов роста производства,  расширение частной собственности,  сферы деятельности корпораций и малого бизнеса обуславливают перспективы для развития  видов личного и имущественного страхования.

В настоящее время для  развития добровольных видов страхования характерны следующие проблемы:

  •  низкий уровень  доверия к страхованию жизни, как инструменту долгосрочного накопления средств, способному конкурировать с другими источниками накоплений (депозиты в банках, паи в ПИФах);
  •  отсутствие достаточного количества долгосрочных инвестиционных инструментов для  надежного  размещения активов страховых организаций, отсутствие экономических стимулов, в том числе налоговых, для участия  населения и работодателей в долгосрочном страховании жизни;
  •  отсутствие единых подходов к определению размеров убытков и стоимости восстановления имущества при его повреждении, недостаточность страховой выплаты для возмещения реального ущерба.

Для решения указанных проблем и в целях выработки механизмов  развития добровольного страхования необходимо:

  •  дополнить законодательство Российской Федерации о страховании положениями, касающимися определения специфики видов, в частности, страхования жизни, медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней, страхования финансовых рисков, уточнить определения страховой  и восстановительной стоимости имущества;
  •  создать законодательные основы гарантирования сохранности накоплений страхователей в компаниях, осуществляющих страхование жизни (формирование гарантийных фондов, обеспечивающих ответственность страховщиков за выполнение обязательств  перед  клиентами), в том числе на случай их неплатежеспособности и банкротства;  
  •  усовершенствовать и скорректировать режим налогообложения страховщиков и страхователей, таким образом, чтобы он стимулировал развитие долгосрочного (накопительного) страхования в первую очередь по договорам, заключенным с гражданами;
  •  расширить направления для  инвестиций активов страховых организаций;
  •  заинтересовать работодателей выступать в качестве страхователей  по договорам страхования на случай смерти, дополнительной пенсии и  на дожитие своих сотрудников до установленных сроков или возраста;
  •  в условиях снижения темпов роста рождаемости, повышения уровня смертности, реформирования пенсионной системы, привлечь страховщиков, осуществляющих виды страхования жизни с  регулярными выплатами  рент, пенсий и аннуитетов к  решению государственных  задач социальной значимости;
  •  поддерживать внедрение и  развитие новых страховых продуктов, которые представляют страхователям возможность выбирать и изменять условия договора страхования  в течение срока его действия с учетом экономической ситуации, управлять своими вложениями в виде страховых взносов;
  •  установить единые подходы к определению размеров убытков и стоимости восстановления имущества;
  •  осуществлять постоянный мониторинг  соотношения уровня страховых выплат и страховых премий, убыточности страховой суммы в целях контроля за обоснованностью установленных нормативно-правовыми актами страховых тарифов по видам страхования.

Особое внимание следует уделить развитию имущественного страхования:

  •  в сфере строительства;
  •  на случай стихийных бедствий и природных катастроф;
  •  в сфере агропромышленного комплекса (АПК) (страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений).

Разработка и освоение новых технологий, инновационные проекты, обновление предприятием основных фондов, модернизация не должны оставаться без обеспечения страховой защитой.

Страхование гражданской ответственности является наиболее перспективным. Особое внимание необходимо уделять следующим видам страхования гражданской ответственности:

  •  профессиональной ответственности отдельных категорий лиц: врачей, застройщиков, иных участников строительного процесса при выполнении строительно-монтажных работ, перевозчиков и т.д. при исполнении ими своих обязанностей;
  •  владельцев и эксплуатантов  источников повышенной опасности за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц. Например, по выполнению обязательств по участию в Венской конвенции, устанавливающей механизм ответственности за ущерб в результате ядерного инцидента.

Необходимо создание основ и механизмов для применения на практике такого вида страхования, как страхование ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение  договоров (сделок).

  1.  решение социально значимых государственных программ, национальных проектов с использованием механизмов страхования,  улучшение качества страховых услуг, их конкурентоспособности, повышение финансовой грамотности и информированности участников страхового рынка.

Условием достижения поставленных цели и задач является формирование благоприятного инвестиционного климата и стимулирующего для развития страхования налогового режима, устранение необоснованных регулятивных ограничений для осуществления деятельности субъектами страхового дела, прозрачность нормативного регулирования и надзорных мер.

                      3.2. Развитие правовых основ деятельности участников страхового рынка

Необходимость точной оценки (финансовой, технической) подлежащих страхованию объектов и рисков, размера вреда, причиненного в результате наступления страхового случая, улучшения качества страховых услуг и продвижения их к потребителям усиливает роль таких участников страхового рынка, как страховые актуарии, страховые посредники (брокеры и агенты).

- Совершенствование правовых основ деятельности страховых актуариев
В области совершенствования правовых основ деятельности страховых актуариев необходимо в законодательном порядке, в частности, в Законе о страховании:

  •  уточнить права и обязанности страховых актуариев;
  •  установить требования к профессиональным качествам страховых актуариев;
  •  определить порядок и условия создания ими профессиональных объединений на основе саморегулирования, требования к членству в таком объединении;
  •  передать профессиональным объединениям страховых актуариев часть функций государственных органов, например, проведение оценки знаний, разработку профессиональных правил и стандартов актуарной деятельности, корректировку таблиц смертности и заболеваний,  контроль за исполнением нормативных правовых актов и внутренних документов саморегулируемой организации ее членами;
  •  регламентировать порядок принятия стандартов и правил проведения актуарной деятельности, их предмет и состав.

-  Совершенствование правовых основ деятельности страховых посредников
Приобретение страховых полисов страхователями связано с необходимостью выбора страховщика и наилучших условий страхования. Участником страхового дела, ориентированным на  развитие потребности в страховых услугах является страховой брокер, действующий в интересах своего клиента.
Эффективность работы брокеров не высока, страховое законодательство допускает неоднозначность в толковании их роли, функций, статуса договоров, заключаемых с клиентами.
 
Регулирование деятельности страховых агентов также нуждается в совершенствовании
В целях повышения доверия клиентов к страховым посредникам, их ответственности и профессионализма требуется более четкая регламентация их деятельности и определение в Законе о страховании:

  •  условий деятельности страхового брокера и страхового агента, их статуса и выполняемых функций;
  •  ответственности за нарушение требований законодательства;
  •  требований к оценке знаний, квалификации, размеру минимального уставного капитала для брокеров – юридических лиц и иным формам финансового обеспечения деятельности страховых брокеров.

Установление механизмов  государственного контроля  за деятельностью страховых брокеров и контроля со стороны страховщика за деятельностью страховых агентов позволит повысить качество предоставляемых ими услуг.
-  Совершенствование правовых основ деятельности страховщиков
Страховая деятельность зависит от изменений нормативной правовой базы, происходящих структурных преобразований в страховой отрасли, в частности, от реорганизаций, слияний, присоединений страховщиков с целью концентрации капитала. Роль государства состоит в нормативно-правовом обеспечении условий для ускорения реорганизации при сохранении непрерывности бизнес-процессов, обеспечении платежеспособности страховой организации, созданной в результате реорганизации.
 
Установление требований к эмитентам ценных бумаг, банкам, перестраховщикам, управляющим компаниям при размещении средств страховых резервов и активов страховщиков способствовало изменению подходов и уменьшению объемов, привлекаемых страховщиками заемных средств, выдачи займов, а также отказу от использования векселей при заключении договоров страхования, повышению капитализации.
Дальнейшее повышение капитализации рынка страховых услуг должно происходить не в результате установления законом более высокого минимального размера уставного капитала, а путем активизации использования учредителями и акционерами  таких форм как дополнительная эмиссия акций, направление на капитализацию части прибыли, привлечение инвестиций, публичное размещение ценных бумаг (IPO). Первостепенной задачей является не столько повышение размера уставного капитала, сколько обеспечение его качественного содержания и состава.
В этих целях необходимо:

  •  внести изменения в Закон о страховании в части подтверждения внесения денежных средств и имущества в уставные капиталы страховщиков;
  •  создавать привлекательные инвестиционные условия, позволяющие гарантировать возврат страховых активов, относительную прибыльность вложений, препятствующие оттоку капитала за пределы Российской Федерации.

Концентрация финансовых ресурсов превращает страхование в важнейший фактор экономического развития страны. Проведение активной инвестиционной политики страховщиками способствует их росту в качестве крупных самостоятельных инвесторов, аккумулирующих средства страхователей.
Для более гибкого управления активами и глубокой диверсификации риска необходимо более тесное взаимодействие страховщиков с управляющими компаниями, осуществляющими доверительное управление активами, инвестиционными фондами и другими участниками фондового рынка.

- Совершенствование правовых основ деятельности обществ взаимного страхования
Взаимное страхование является одним из элементов современной страховой отрасли. При взаимном страховании осуществляется страхование имущества и иных имущественных интересов юридических и физических лиц путем создания ими обществ взаимного страхования (далее - ОВС). Как правило, такие общества создаются физическими или юридическими лицами, деятельность которых зависит  от однородных рисков и непосредственно связана с профессиональной деятельностью. Привлечение ОВС для проведения отдельных видов страхования (например, медицинское страхование, морское страхование, страхование урожая сельскохозяйственных культур), с привязкой к конкретной территории объекта страхования, позволит улучшить инфраструктуру страхового рынка, его стабильность, укрепить финансовую устойчивость его участников, а также предоставить страхователям выбор формы организации страховой защиты своих интересов.
Одним из главных преимуществ взаимной формы страхования является возможность регулировать стоимость страховой защиты в зависимости от частоты риска внутри общества, ориентация на малое предпринимательство.  
 
Правовые основы взаимного страхования, порядок создания ОВС, требования к их деятельности и организационной структуре определены Федеральным законом от 29 ноября 2007 г. № 286-ФЗ «О взаимном страховании» и Федеральным законом от 29 ноября 2007 г. № 287-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации». Механизм осуществления деятельности ОВС требует установления порядков формирования и размещения средств страховых резервов, ведения учета и отчетности, путем разработки и принятия нормативных правовых актов, направленных на реализацию данных федеральных законов.
- Формирование институтов саморегулирования
Формирование эффективных институтов саморегулирования является одним из направлений реализации Федерального закона от 1 декабря 2007 г. № 315-ФЗ «О саморегулируемых организациях».
 
В рамках указанного федерального закона действующие профессиональные  объединения субъектов страхового дела могут быть преобразованы в саморегулируемые организации (далее - СРО), которым  может быть передан ряд функций, исполняемых в настоящее время государством:

  •  по выработке единых профессиональных правил, стандартов деятельности членов СРО;
  •  представление интересов субъектов страхового дела, повышение квалификации членов СРО, разрешение споров между членами СРО;
  •  контроль за соблюдением профессиональных стандартов, сбор и анализ статистики и ряд других.

Рациональное использование полномочий и инструментария СРО позволит дисциплинировать участников страхового рынка, своевременно принимать меры воздействия в отношении нарушителей законодательства, задействовать экспертный потенциал для поиска решения актуальных проблем развития страховой отрасли.
Деятельность СРО будет эффективной при условии решения следующих вопросов:

  •  соблюдения баланса интересов и оптимального сочетания методов государственного регулирования, саморегулирования и свободного страхового рынка;
  •  оптимального распределения функций между государством и СРО и организации взаимодействия между ними;
  •  создания СРО в первую очередь при осуществлении страховщиками обязательных видов страхования, усиления контроля за деятельностью своих членов, дополнения функций СРО полномочиями по осуществлению компенсационных выплат в целях защиты прав страхователей и выгодоприобретателей.

В зависимости от степени готовности профессиональных объединений субъектов страхового дела и понимания ими необходимости взаимодействия в рамках СРО потребуется уточнение страхового законодательства в части  определения специфики их функционирования.
5.6. Совершенствование форм и методов  страхового надзора
 
Основной задачей Федеральной службы страхового надзора (далее – ФССН) является контроль и надзор за реализацией вступивших в силу в январе 2004 года положений Закона о страховании и принятых в соответствии с ним иных нормативных правовых актов.
Усиление контроля за источниками формирования уставного капитала страховых организаций способствовало пресечению появления на рынке страховых организаций, созданных в целях дальнейшей перепродажи, так в 2005 году было отказано в выдаче лицензии 154 соискателям, уставный капитал которых был сформирован за счет заемных средств.
В ходе реализации программы ускоренной капитализации страхового рынка число страховых компаний сократилось на 374, а совокупный уставный капитал вырос более чем в 2 раза и достиг 157,8 млрд. рублей.
По итогам завершения программы специализации страховых организаций по принципу «страхование жизни» и «иное страхование» страхованием жизни занимаются 212 компаний (24,74% от общего числа страховых организаций).
Применение уведомительного порядка использования страховщиком новых правил страхования привело к появлению почти 1000 новых страховых продуктов.
Сроки рассмотрения документов, поступающих на лицензирование сократились с одиннадцати месяцев в 2004 году до двух месяцев в 2007 году. За этот период выдано лицензий
:

  •  новым страховым организациям – 160;
  •  действующим страховым организациям на дополнительные виды страхования – 1022.

В 2007 году начато лицензирование страховой брокерской деятельности, деятельности перестраховочных организаций и обществ взаимного страхования.
За период с 2004 года по 2007 год было проведено 1150 выездных проверок деятельности страховых организаций, по результатам которых применялись различные меры за нарушение страхового законодательства. Только в 2007 году было выдано более 2000 предписаний за нарушение страховыми организациями требований страхового законодательства, в том числе 8% - по итогам выездных проверок, 26% - за нарушение законодательства по ОСАГО, 18% - за нарушение нормативов финансовой устойчивости.
Усиление страхового надзора за деятельностью субъектов страхового дела были направлены на устранение возможности использования разного рода схем, позволяющих демонстрировать формальное соответствие требованиям законодательства и прикрывать реальное наполнение уставного капитала, что привело к качественному и количественному изменению страхового рынка. Сокращение сроков проверки отчетности, представляемой в порядке надзора, позволяет в оперативном режиме реагировать на нарушения страхового законодательства.
Совершенствование форм и методов  страхового надзора имеет особую значимость, поскольку вопросы взаимодействия субъектов страхового дела с органом страхового надзора,  основания и порядок применения мер воздействия, отмены санкций в отношении субъектов страхового дела нуждаются в совершенствовании и законодательном закреплении.
Приоритетными направлениями в развитии и совершенствовании форм и методов страхового надзора в сфере страхования  призваны стать следующие:

  •  построение системы страхового надзора, ориентированного на усиление и укрепление функций по финансовому контролю за деятельностью субъектов страхового дела, их устойчивостью и надежностью, контролю за соблюдением страхового законодательства (в первоочередном порядке договорами страхования, заключаемыми с гражданами, социально значимыми видами страхования и видами страхования, осуществляемыми в обязательной форме);
  •  совершенствование методов надзора, позволяющих непрерывно отслеживать состояние и оперативно реагировать на изменения в финансовом положении субъектов страхового дела, оценивать результаты и влияние различных факторов и процессов на их финансовую деятельность (мониторинг финансового состояния и деятельности субъектов страхового дела);
  •  разработка методов надзора, позволяющих осуществлять контроль за деятельностью субъектов страхового дела после отзыва у них лицензий, в том числе  до момента ликвидации юридического лица, а также оценивать платежеспособность страховщиков на основе постепенного перехода на принципы Solvency II;
  •  установление регламента взаимодействия органа страхового надзора и субъектов страхового рынка, включая порядок проведения взаимных консультаций при принятии надзорных решений с целью исключения «излишнего администрирования».

Совершенствование форм и методов страхового надзора требуют законодательного решения, в частности, внесение в Закон о страхованииследующих изменений:

  •  совершенствование процедуры лицензирования (установление требований к бланку лицензии, правилам страхования, расчету страховых тарифов и коэффициентов к ним с исключением процедур дополнительных согласований текстов указанных документов и изменений в данные документы);
  •  регламентации порядка проведения проверок деятельности субъектов страхового дела, снятия предписаний и наложения санкций, установление четких административных процедур принятия органом страхового надзора решений;
  •  определение процедур взаимодействия органа страхового надзора с субъектами страхового дела, их объединениями (включая СРО), органом страхового регулирования.

В условиях современных интеграционных процессов потребуется консолидация усилий органов по регулированию и надзору за страховой деятельностью, по усилению их взаимодействия с федеральными органами исполнительной власти, органами государственной власти иностранных государств и международными организациями.

3.3. Направления развтия страхования в обязательной и добровольной формах

Система видов страхования, регламентируемых законодательными актами, не дает четкого представления  для потребителя страховых услуг о том,  в какой форме должно осуществляться данное страхование - в обязательной  или  добровольной. Бессистемное принятие нормативных актов, декларирующих обязательность страхования, но не регламентирующих порядок и условия его проведения привело к ряду проблем:

  •  низкому уровню страховых выплат и  различным объемам ответственности (размер страховых сумм)  за причинение вреда жизни и здоровью, что приводит к социальной несправедливости;
  •  отсутствию общедоступной статистики,  не позволяющей адекватно оценить средние и максимально возможные убытки, последствия от введения вида страхования в обязательной форме на развитие экономики, социальную политику, бюджетное планирование;
  •  отсутствию единых критериев и принципов введения страхования в обязательной форме, смешению понятий и сущности обязательного и «вмененного» страхования.

Решение указанных проблем предполагает принятие следующих мер:

  •  установление в различных законодательных актах единых размеров страховых выплат за причинение вреда жизни и здоровью гражданина (например, 3-5 миллионов рублей), в целях обеспечения равных прав граждан России на получение страховых выплат в случае причинения вреда здоровью или в случае смерти застрахованных, позволяющих восстановить здоровье и обеспечить нормальную жизнедеятельность;
  •  подготовка предложений по исключению или уточнению в законодательных актах  норм о вменении в обязанность субъектам хозяйствования заключать договоры страхования на основе анализа возможности их реализации, налоговых и иных последствий, соответствия  законодательству Российской Федерации о страховании, международным договорам, ратифицированным Российской Федерацией;
  •  установление повышенных требований к финансовой устойчивости страховщиков, ответственности, включая их руководителей и учредителей, за исполнение принятых обязательств по договорам обязательного страхования;  
  •  создание механизма полноценного информационного обмена в рамках осуществления видов страхования в обязательной форме между участниками страхового рынка и органами государственной власти, способствующего оценке рисков, выстраиванию тарифной политики, выявлению фактов мошенничества.

Важным представляется определение приоритетов, подходов и принципов в осуществлении и развитии добровольных и обязательных форм  страхования. Введение новых видов обязательного страхования   приводит к росту страховых премий, но не развивает страховую отрасль всесторонне с учетом появляющихся и изменяющихся страховых интересов. Необходимо рациональное сочетание обязательных и добровольных видов страхования, при этом приоритетным направлением развития страховой отрасли призвано стать добровольное страхование.

Соотношение обязательных и добровольных видов страхования не должно вносить дисбаланса в страховые отношения. Введение новых видов страхования в обязательной форме возможно,  при условии, что иными способами и методами, помимо введения законом отдельного вида обязательного страхования с регламентацией его условий, не обеспечить защиту интересов физических и юридических лиц.

Основными критериями для определения целесообразности введения вида страхования в обязательной форме должны являться:

  •  эффективность и выгодность страхования по сравнению с другими инструментами управления рисками (целевые резервы и фонды, компенсация ущерба напрямую из бюджета и другие);
  •  возможности для формирования статистической и информационной баз данных, позволяющих регулировать условия страхования, оценивать риски, устанавливать размеры страховых тарифов, раскрывать потребителям страховых услуг информацию об условиях страхования, страховых организациях его осуществляющих, изменениях в их деятельности, способах решения споров;
  •  возможность принятия на страхование, с учетом емкости страхового и перестраховочного рынка, крупных рисков, установления размеров страховых сумм и страхового возмещения, приближенных к реальным суммам возможного ущерба (убытка);
  •  наличие высокого уровня риска, представляющего угрозу для большого числа объектов, позволяющего использовать принципы его перераспределения по территории Российской Федерации, широту охвата страхованием и непрерывность;
  •  достаточный уровень покупательной способности потенциальных страхователей;
  •  наличие соответствующей страховой инфраструктуры, позволяющей обеспечить проведение  страхования;
  •  наличие системы гарантий, позволяющей исполнять вытекающие из договора страхования обязательства в случаях неплатежеспособности страховщика и прекращения им страховой деятельности.

Социально значимым и наиболее успешно осуществляемым в течение последних трех лет является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Практика проведения данного вида страхования свидетельствует о необходимости уточнения процедур урегулирования убытков и осуществления страховых выплат. В частности, необходимо принятие законодательных актов, устанавливающих:

  •  право потерпевшего, при наличии соответствующих условий, обратиться с требованием о страховой выплате непосредственно к страховщику, с которым заключен договор страхования;
  •  увеличение страховой суммы на каждого потерпевшего по возмещению вреда, причиненного жизни и здоровью.

Необходимо введение в действие функционирование системы обмена информацией при осуществлении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

В перспективе потребуется законодательное уточнение концептуальных подходов к взаимосвязи между сроками страхования, периодом использования транспортных средств,  числом лиц, допущенных к управлению транспортным средством, и обязательствами страховщика.

Признавая значение обязательных видов страхования, их социальную ориентированность, тем не менее, следует отметить, что основой страховой отрасли призваны стать  добровольные виды страхования. Поэтому важны меры, направленные на развитие добровольных видов страхования.

Рост уровня доходов населения, снижение темпов роста инфляции, создание благоприятного инвестиционного климата, повышение темпов роста производства,  расширение частной собственности,  сферы деятельности корпораций и малого бизнеса обуславливают перспективы для развития  видов личного и имущественного страхования.

В настоящее время для  развития добровольных видов страхования характерны следующие проблемы:

  •  низкий уровень  доверия к страхованию жизни, как инструменту долгосрочного накопления средств, способному конкурировать с другими источниками накоплений (депозиты в банках, паи в ПИФах);
  •  отсутствие достаточного количества долгосрочных инвестиционных инструментов для  надежного  размещения активов страховых организаций, отсутствие экономических стимулов, в том числе налоговых, для участия  населения и работодателей в долгосрочном страховании жизни;
  •  отсутствие единых подходов к определению размеров убытков и стоимости восстановления имущества при его повреждении, недостаточность страховой выплаты для возмещения реального ущерба.

Для решения указанных проблем и в целях выработки механизмов  развития добровольного страхования необходимо:

  •  дополнить законодательство Российской Федерации о страховании положениями, касающимися определения специфики видов, в частности, страхования жизни, медицинского страхования, страхования от несчастных случаев и болезней, страхования финансовых рисков, уточнить определения страховой  и восстановительной стоимости имущества;
  •  создать законодательные основы гарантирования сохранности накоплений страхователей в компаниях, осуществляющих страхование жизни (формирование гарантийных фондов, обеспечивающих ответственность страховщиков за выполнение обязательств  перед  клиентами), в том числе на случай их неплатежеспособности и банкротства;  
  •  усовершенствовать и скорректировать режим налогообложения страховщиков и страхователей, таким образом, чтобы он стимулировал развитие долгосрочного (накопительного) страхования в первую очередь по договорам, заключенным с гражданами;
  •  расширить направления для  инвестиций активов страховых организаций;
  •  заинтересовать работодателей выступать в качестве страхователей  по договорам страхования на случай смерти, дополнительной пенсии и  на дожитие своих сотрудников до установленных сроков или возраста;
  •  в условиях снижения темпов роста рождаемости, повышения уровня смертности, реформирования пенсионной системы, привлечь страховщиков, осуществляющих виды страхования жизни с  регулярными выплатами  рент, пенсий и аннуитетов к  решению государственных  задач социальной значимости;
  •  поддерживать внедрение и  развитие новых страховых продуктов, которые представляют страхователям возможность выбирать и изменять условия договора страхования  в течение срока его действия с учетом экономической ситуации, управлять своими вложениями в виде страховых взносов;
  •  установить единые подходы к определению размеров убытков и стоимости восстановления имущества;
  •  осуществлять постоянный мониторинг  соотношения уровня страховых выплат и страховых премий, убыточности страховой суммы в целях контроля за обоснованностью установленных нормативно-правовыми актами страховых тарифов по видам страхования.

Особое внимание следует уделить развитию имущественного страхования:

  •  в сфере строительства;
  •  на случай стихийных бедствий и природных катастроф;
  •  в сфере агропромышленного комплекса (АПК) (страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений).

Разработка и освоение новых технологий, инновационные проекты, обновление предприятием основных фондов, модернизация не должны оставаться без обеспечения страховой защитой.

Страхование гражданской ответственности является наиболее перспективным. Особое внимание необходимо уделять следующим видам страхования гражданской ответственности:

  •  профессиональной ответственности отдельных категорий лиц: врачей, застройщиков, иных участников строительного процесса при выполнении строительно-монтажных работ, перевозчиков и т.д. при исполнении ими своих обязанностей;
  •  владельцев и эксплуатантов  источников повышенной опасности за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу третьих лиц. Например, по выполнению обязательств по участию в Венской конвенции, устанавливающей механизм ответственности за ущерб в результате ядерного инцидента.

Необходимо создание основ и механизмов для применения на практике такого вида страхования, как страхование ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение  договоров (сделок).

3.4. Содействие государства в развитии страхового дела

Участие страховщиков и применение элементов страхования  в реализации социальных программ и национальных проектов позволит повысить их  значимость, обеспечить страховой защитой широкий круг участников, использовать рыночные механизмы в решении проблем государственной важности, например, обеспечении граждан  медицинскими услугами, пенсионным обеспечением,  возвратом заемных средств, ипотечного кредита и т.д.

Страхование в сельском хозяйстве осуществляется с государственной поддержкой сельхозтоваропроизводителей, заключивших договор страхования урожая сельхозкультур и многолетних насаждений. Направлениями его совершенствования является оптимизация механизма субсидирования с использованием механизмов страхования, установление экономически обоснованного размера страховой премии (страхового тарифа), условий страхования, использование механизма субсидирования как элемента стимулирования деятельности сельхозтоваропроизводителей по выращиванию определенных сельхозкультур и повышению урожайности.

Страхование в области образования позволит решить проблемы  семей по финансированию расходов на обучение детей  в учебных заведениях, обеспечит защиту их жизни и здоровья, способствует выделению грантов и стипендий одаренным детям.

Страхование в области здравоохранения позволит увеличить объемы оказания качественной и высокотехнологической медицинской помощи, повысить ответственность медицинских учреждений за последствия проведенного лечения и медицинских манипуляций.

Проблемы  роста стоимости жилья, усугубляющиеся высокими процентными ставками кредитных учреждений по ипотечным кредитам, сдерживают развитие страхования в области обеспечения граждан доступным жильем. Тем не менее, привлекательность страхования  при решении вопроса приобретения жилья связана с разнообразием видов страхования, которые могут быть предложены в рамках реализации проекта «Доступное жилье».

В целях обеспечения участия страховщиков в  реализации государственных программ, национальных проектов, необходимо учитывать: возможность установления более высоких требований к их деятельности, регулирование условий страхования, установление адекватной цены за страховую услугу, не приводящей к удорожанию благ и имущества, являющихся предметом приобретения граждан в рамках государственных программ (проектов), жилья, получаемой медицинской услуги, стоимости обучения, высокое качество обслуживания клиентов и ответственность за исполнение обязательств.

Развитие конкурентной среды

Одним из основных условий повышения эффективности страхового рынка является создание конкурентных отношений во всех его отраслях. Необходимость этого связана с растущей потребностью в различных страховых продуктах на внутреннем российском рынке.

Развитие страхового рынка, введение новых видов страхования приводит к усилению конкуренции между страховщиками. При этом отмечаются попытки недобросовестной конкуренции среди страховщиков, в части получения конкурентных преимуществ, при совершении действий, противоречащих законодательству Российской Федерации, а также заключения антиконкурентных соглашений.

Одной из причин, обуславливающих недобросовестную конкуренцию на рынке обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, является отсутствие ценовой конкуренции. В связи с этим первостепенное значение для страховых организаций приобретают качество и уровень оказываемых услуг. Вместе с тем, в ряде случаев отмечаются антиконкурентные способы ведения конкурентной борьбы за страхователя - применение страховыми организациями льготных тарифов и скидок, предложения различных подарков при заключении договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Наиболее актуальным направлением антимонопольного контроля в страховом секторе являются антиконкурентные соглашения между страховщиками и иными финансовыми структурами, в том числе кредитными организациями. Банк, заключая с одним, либо несколькими страховщиками соглашение о сотрудничестве, предметом которого является страхование при предоставлении кредитов третьим лицам, вносит в кредитный договор с заемщиком дополнительную услугу - страхование по 2-3 видам (страхование залогового имущества, страхование от несчастного случая и страхование жизни). При таких условиях у заемщика нет права выбора страховой организации и, как показывает практика, условия страхования конкретного страховщика, в ряде случаев, являются невыгодными для заемщика, а цена получаемой финансовой услуги, в конечном счете, значительно увеличивается.

В целях развития конкурентной среды на страховом рынке необходимо осуществлять мероприятия по следующим направлениям:

  •  усиление контроля за соглашениями в части пресечения и недопущения негативного влияния на конкуренцию на рынке страховых услуг со стороны федерального антимонопольного органа во взаимодействии с Министерством финансов Российской Федерации, Федеральной службой страхового надзора и объединениями страховых организаций;
  •  создание условий для развития добросовестной конкуренции на рынке страховых услуг, посредством пресечения нарушений страхового, рекламного и антимонопольного законодательства, регулярном информировании населения о случаях незаконной, либо неправомерной деятельности страховых организаций;
  •  повышение прозрачности страхового бизнеса, в том числе посредством доступности информации о страховых операциях, страховых продуктах и показателях деятельности страховых компаний;
  •  раскрытие данных о структуре собственности страховых организаций в целях повышения эффективности контроля экономической концентрации.

В соответствии со статьей 18 Федерального закона от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органы местного самоуправления, государственные внебюджетные фонды, субъекты естественных монополий осуществляют отбор финансовых организаций путем проведения открытого конкурса или открытого аукциона в соответствии с положениями федерального закона о размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд для оказания следующих страховых услуг:

  •  страхование имущества;
  •  личное страхование, в том числе медицинское страхование;
  •  страхование ответственности.

Статьей 20 Федерального закона от 21 июля 2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» определяются основные требования на право проведения конкурса страховщиков в целях заключения государственного или муниципального контракта, однако они не учитывают особенностей страховой деятельности.

В соответствии с пунктом 2 статьи 72 Бюджетного кодекса Российской Федерации перечень работ и услуг, длительность производственного цикла выполнения которых составляет более одного года, устанавливается Правительством Российской Федерации.

Указанный Перечень Правительством Российской Федерации не установлен. Специфика страховой деятельности предусматривает предоставление страховой услуги на ряд лет, кроме того, страховая организация несет ответственность по убыткам, произошедшим в результате страхового случая, несколько лет, что предусматривает долгосрочный характер взаимоотношений со страховщиком.

По обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств страхователь в целях получения бонусов при безаварийной эксплуатации транспортного средства заключает договор со страховщиком на протяжении ряда лет.

По медицинскому страхованию застрахованное лицо, как правило, прикрепляется к медицинскому учреждению, с которым у страховщика заключается договор также на ряд лет.  

Ежегодное проведение конкурсов приводит к значительным затратам  бюджетных средств на организацию и проведение таких конкурсов федеральными органами исполнительной власти. При частой смене страховщика затрагиваются интересы застрахованных лиц, связанные со своевременным получением страховых выплат, предоставлением скидок со страховых премий, качеством обслуживания.

Зачастую федеральный орган исполнительной власти имеет единственный объект и для осуществления его страховой защиты он обязан проводить конкурс.

Согласно Федеральному закону от 21 июля 2005 г. №94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон № 94-ФЗ) извещение о проведении открытого конкурса и конкурсная документация опубликовываются заказчиком в официальном печатном издании и размещаются на официальном сайте. При этом в извещении о проведении открытого конкурса и конкурсной документации должна быть указана начальная (максимальная) цена контракта, а в конкурсной документации, кроме того, порядок формирования цены контракта.

На практике получается, что цена на страховую услугу является основным критерием отбора страховщиков, что может привести к необоснованному снижению тарифов страховщиками, демпингу, и ставит под угрозу выполнение государственных контрактов.

Размер страховой премии по обязательным видам страхования устанавливается в порядке, предусмотренном законом и является единым для всех страховщиков, соответственно предметом конкурса может являться лишь качество предоставляемых страховщиком услуг, его финансовая надежность и профессионализм.

Учитывая вышеизложенное, представляется целесообразным:

  •  разработка нормативного правового акта, которым определяются основные требования к проведению конкурсов по отбору страховщиков для осуществления страхования за счет средств соответствующего бюджета;
  •  утверждение Перечня работ, услуг, определяемых пунктом 2 статьи 72 Бюджетного кодекса Российской Федерации, включающего обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, а также страхование имущества, личное страхование, в том числе медицинское страхование, иные виды добровольного страхования ответственности.

3.5.Эффективность стратегии развития страховой отрасли в РФ

Настоящая Стратегия предполагает активное участие государства, страхового сообщества в реализации комплекса намечаемых мер по развитию национальной страховой отрасли.

Большая часть задач, определенных Стратегией, должна быть решена посредством совершенствования  законодательных и иных нормативных правовых актов и не потребует  дополнительных  бюджетных расходов.

Для реализации мероприятий по гармонизации страхового законодательства с международными стандартами, нормами и правилами, подготовке, переподготовке и повышению профессионального уровня специалистов в области регулирования и надзора за страховой деятельностью, страховых организаций и иных субъектов страхового дела, предполагается использовать консультационную поддержку и техническое содействие со стороны международных финансовых и иных организаций.

Реализация сформулированных выше задач и целей позволит страховой отрасли России выйти на новые рубежи, полнее удовлетворять потребности в страховой защите граждан и предприятий, претерпеть качественные изменения, связанные с увеличением капитала страховых организаций, расширением ассортимента (перечня) и объемов, предоставляемых страховыми организациями  услуг,  ростом объема инвестиций, включая иностранные, в экономику России.

Реализация Стратегии позволит создать  предпосылки для  повышения прозрачности законодательства Российской Федерации о страховании,  формирования конкурентной среды, повышения уровня финансовой грамотности участников страхового рынка, информированности общественности о деятельности субъектов страхового дела, постепенного перехода к осуществлению надзора за деятельностью субъектов страхового дела на качественно новой основе.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

1742. Формирование лизинговых отношений в российской экономике 1.49 MB
  Лизинг как специфическая форма развития арендных отношений. Основные тенденции трансформации лизинговых отношений на современном этапе. Особенности возникновения лизинговых отношений. Проблемы эффективного использования лизинга на российских предприятиях.
1743. СТРУКТУРНО-СЕМАНТИЧЕСКИЕ И ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ТЕРМИНОЛОГИИ (В РАМКАХ СЕГМЕНТА ТЕРМИНОСФЕРЫ 1.49 MB
  Основные тенденции исследования термина в современной лингвистике. Экономическая терминология как системно-структурное образование. Роль конкретного этнического языка в организации общего терминологического фонда. Структурно-семантическая, морфолого-фонетическая, функциональная адаптация новейших заимствований в терминосфере Рыночная экономика.
1744. КАНАДО-СОВЕТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ (1942–1953 гг.): ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ И НАПРАВЛЕНИЯ 1.48 MB
  РАЗВИТИЕ ПОЛИТИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ КАНАДЫ И СССР В ГОДЫ ВТОРОЙ МИРОВОЙ ВОЙНЫ. ОСОБЕННОСТИ ВЗАИМООТНОШЕНИЙ ДВУХ СТРАН В ОБЛАСТИ ЭКОНОМИКИ, КУЛЬТУРЫ И НАУКИ (1942–1945 ГГ.). КАНАДО-СОВЕТСКИЕ ОТНОШЕНИЯ В РАННИЙ ПЕРИОД ХОЛОДНОЙ ВОЙНЫ.
1745. СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ ЗОЛОТОПРОМЫШЛЕННОСТИ НА ЮЖНОМ УРАЛЕ В XIX ВЕКЕ 1.49 MB
  Разведочные экспедиции по изысканию золотых месторождений. Техническая модернизация золотодобывающих предприятий. Пути увеличения добычи золота. Состав, категории и источники комплектования рабочей силы. Условия труда и быта приискового населения. Забастовки и протесты рабочих-золотодобытчиков.
1746. РАЗВИТИЕ ЭМОЦИОНАЛЬНОЙ СФЕРЫ УЧАЩИХСЯ СПЕЦИАЛЬНЫХ ШКОЛ В ПРОЦЕССЕ МУЗЫКАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 1.48 MB
  Развитие эмоциональной сферы подростков специальных школ как педагогическая проблема. Опытно-экспериментальное исследование развития эмоциональной сферы подростков специальной школы в процессе музыкального образования. Педагогические условия и средства развития эмоциональной сферы подростков в процессе музыкального образования.
1747. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ АГРЕГИРОВАНИЯ В МЕТОДАХ НЕЛИНЕЙНОЙ ДИНАМИКИ ДЛЯ АНАЛИЗА И ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ВРЕМЕННЫХ РЯДОВ КОТИРОВКИ АКЦИЙ 1.48 MB
  Неопределенность котировки акций и проблема ее прогнозирования. Агрегирование как способ усиления структурированности данных. Фрактальный анализ временных рядов котировок четырех видов акций. Фазовые портреты временных рядов котировки акций, агрегированных недельными интервалами.
1748. Рынок ценных бумаг 1.47 MB
  Сделки и операции с ценными бумагами. Фьючерс на ценные бумаги и финансовые инструменты. Опцион на ценные бумаги и финансовые инструменты. Фьючерсы на индексы и иные финансовые инструменты. Спрэды, стрэддлы и стрэнглы.
1749. ОСОБЕННОСТИ ПОДГОТОВКИ ПЕДАГОГИЧЕСКИХ КАДРОВ В УНИВЕРСИТЕТЕ 1.47 MB
  Проблема подготовки педагогических кадров в дореволюционной России. Университетское педагогическое образование на современном этапе. Основные направления преобразований. Средства, формы, методы и технологии подготовки педагогических кадров. Формирование студенческого контингента.
1750. УПРАВЛЕНИЕ ПРОЦЕССАМИ АДАПТАЦИИ ПРЕДПРИЯТИЙ ЦЕНТРАЛИЗОВАННОГО ТЕПЛОСНАБЖЕНИЯ К РЫНОЧНЫМ УСЛОВИЯМ 1.47 MB
  Сущность процесса адаптации систем централизованного теплоснабжения к условиям реформирования энергетики. Пути совершенствования теплоснабжения г. Барнаула в процессе адаптации к условиям конкурентного рынка. Механизм реализации методических рекомендации по адаптации предприятий централизованного теплоснабжения к условиям конкурентного рынка электроэнергии.