47411

Анализ практики кредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» и совершенствование процесса кредитования в современных условиях

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Об этом свидетельствует расширение круга операций банков в том числе и в области кредитования. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности поскольку: вопервых успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков способствует повышению их надежности и устойчивости а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; вовторых банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; втретьих...

Русский

2013-12-09

229.99 KB

37 чел.

4

Введение

Актуальность работы заключается в том, что в мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.

В последние годы такая услуга, как кредитование приобретает все большую популярность. Кредитование прочно заняло место основного вида активной банковской деятельности, поскольку: во-первых, успешное осуществление кредитных операций ведет к получению основных доходов банков, способствует повышению их надежности и устойчивости, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство; во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны; в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным организациям, заемщикам и обществу в целом.

Кредитные операции являются основным источником доходов банков. При этом предрасположенность физических лиц к кредитованию превышает склонность к сбережениям в банковской системе, т.е. население становится чистым заемщиком. В условиях инфляции и нереальности создания надежных накоплений, кредит является единственным источником денежных средств. С другой стороны, для банков большое значение имеет и то обстоятельство, что по мере разбухания кредитных портфелей и увеличения объемов ссудной задолженности возрастают риски и издержки кредитования.

Степень кредитного риска зависит главным образом от организации кредитного процесса банком. Наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешения ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, хорошая постановка аналитической работы в банке и высокий уровень информации о клиентах - все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка. В условиях усиления конкуренции между банками механизм выдачи кредитов становится все проще: процентные ставки и тарифы снижаются, растут сроки, на которые можно взять кредит и суммы, банки устанавливают отсрочку первого платежа, снижаются требования по списку предоставляемых клиентом документов. Это в свою очередь приводит к росту просроченной задолженности. Вот почему все более важную роль начинают играть факторы, связанные с формированием и повышением эффективности кредитного процесса.

Целью выпускной квалификационной работы является - анализ практики кредитования физических лиц в ООО «ХКФ Банк» и совершенствование процесса кредитования в современных условиях.

Исходя из поставленной цели, были сформулированы следующие задачи:

- изучить теоретические аспекты практики кредитования банками физических лиц;

- рассмотреть организацию практики кредитования физических лиц на примере ООО «ХКФ Банк»;

- проанализировать финансово-экономическую деятельность ООО "ХКФ Банк";

- проанализировать кредитный портфель ООО "ХКФ Банк";

- сравнить кредитные продукты ООО "ХКФ Банк"  с кредитными продуктами конкурентов;

- разработать мероприятия по совершенствованию практики кредитования физических лиц в коммерческом банке.

Объект исследования – организационно-правовые отношения возникающие в практике с кредитования банком физических лиц.

Предмет исследования – особенности деятельности ООО «ХКФ Банк» при кредитовании физических лиц.

Методология исследования основывалась на использовании диалектической логики и системного подхода. В процессе работы применялись общенаучные методы и приемы: анализ и синтез, методы классификации, группировки и сравнения, статистический анализ и др.

Теоретической основой данной работы стали труды ведущих отечественных и зарубежных специалистов, раскрывающие закономерности развития рыночной экономики, денежно-кредитные аспекты экономической политики государства, основы функционирования коммерческих банков, их места и роли в рыночной экономике.

Информационной базой при выполнении выпускной квалификационной работы являлись нормативные и законодательные акты РФ, разработки ведущих организаций по банковскому делу, монографии и статьи в научных журналах, а также бухгалтерская и финансовая отчетность ООО «ХКФ Банк».

В работе представлен анализ динамики результатов деятельности кредитного управления банка с точки зрения оценки доходности кредитов, структуры кредитного портфеля банка, его удельного веса в общей сумме активов, структуры обеспечения по кредитам, содержится ряд предложений по улучшению деятельности кредитного управления и использованию различных форм обеспечения.

Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, заключения, материал работы иллюстрирован рисунками и таблицами. В ней также содержится ряд приложений, позволяющих наглядно представить процесс кредитования и использования обеспечения. В конце работы приводится список использованной литературы, включающий Законы РФ, нормативные акты Банка России, монографии и статьи из периодической печати.

1. Теоретические аспекты практики кредитования коммерческими банками физических лиц

1.1. Принципы банковского кредитования физических лиц

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц [26, с.18].

Банки в Российской Федерации действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка – продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции.

Одной из важных функций коммерческого банка является кредитование, которое является платной операцией и поэтому выгодна для любого коммерческого банка. Кредитные операции – это операции кредитора по размещению свободных кредитных ресурсов заемщику на условиях платности, срочности и возвратности. В кредите, как правило, участвуют две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершается движение ссудной стоимости, которое неизбежно порождает отношение доверия между заемщиком, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и кредитором, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента, возвратит ему предоставленный кредит.

Банковский кредит – основная форма современного кредитования, существующая в Российской Федерации и во всем мире.

Кредитование физических лиц в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению.

В зависимости от срока банковские кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

- среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до года) и долгосрочные (свыше года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашение в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска [33, с.21].

Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Являясь, по сути, коммерческими предприятиями, банки накладывают коммерческий характер и на всю систему кредитования. Прежде всего, исходя из принципа прибыльности банковского хозяйства, банковские ссуды являются платными. Но дело не только в этом. Банки как торговые предприятия торгуют, прежде всего, своими ресурсами, размещая их в кредитные операции. Именно поэтому в нормальном (бескризисном, без инфляционном) хозяйстве для банков, выступающих, прежде всего как крупные кредитные институты, доход от кредитной деятельности является основополагающим.

Размер кредитного продукта банка зависит не только от объема его собственных средств, но и от привлеченных ресурсов. Поскольку банк привлекает ресурсы не для себя, а для других, то объем кредитного продукта, становится тем выше, чем больше масса аккумулируемых им на началах возвратности денежных средств.

Банк не может кредитовать любого клиента. Желающих получить кредит всегда много, но банку необходимо выбрать тех, кому можно его предоставить, доверить и быть уверенным, что он будет своевременно возвращен и за это будет выплачен ссудный процент [31, с.45].

Поэтому банк вступает в кредитные отношения с заемщиком на базе оценки, его кредитоспособности, ликвидности его баланса, изучения рынка продукта товаропроизводителя, уровня менеджмента и управления счетом, прошлого опыта работы с ним.

Так же обстоит дело и с объектом кредитования. Объектом кредитования не может быть всякая потребность заемщика, а только та, которая связана с его временными платежными затруднениями, вызвана необходимостью развития производства и обращения продукта.

Обеспечение, как третий базовый элемент системы кредитования, должно быть качественным и полным. И даже, когда банк представляет кредит на доверии, просто бланковый кредит, у него должна быть абсолютная уверенность, что ссуда будет своевременно возвращена.

Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающим, доминирующим фактором совершения кредитных операций. Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны – банка – кредитора, интересы которого могут не совпадать с интересами клиентов.

У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные и аккумулированные капиталы, т.к. банки работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования Банка России.

Объем кредитов, который может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных и привлеченных средств, регламентируемой пропорции между ними, текущих нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, размера денежных ресурсов, перечисляемых в централизованных резервы Центрального Банка и другие.

Возможности кредитования заемщика во многом определяются степенью риска. Если риск для банка чрезвычайно велик и нет полных гарантий, кредит банк не выдает. Клиент должен продемонстрировать реальную возможность и желание платить по своим долгам, включая ссудный процент.

Условия кредитования связаны с принципами кредитования. При нарушении этих принципов в процессе кредитования банк, руководствуясь своими интересами, интересами своих вкладчиков, разрывает кредитные связи, отзывает кредит, требует его немедленного возврата [36, с.17].

К принципам кредитования относятся:

-  возвратность и срочность кредитования;

- дифференцированность кредита;

- обеспеченность кредита;

- платность банковских ссуд;

- целевой характер кредита.

Принцип возвратности существенно отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, возвратность является неотъемлемой чертой кредита [33, c.64].

Принцип срочности означает, что кредит предоставляется на определенный срок. Срок кредитования – период времени нахождения заемных средств в обороте заемщика – от момента получения средств заемщиком, до момента их возврата банку. Если нарушается срок пользования кредитом, то искажается его сущность, он теряет свое подлинное назначение.

Соблюдение сроков возврата необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принцип организации работы банков не позволяют им вкладывать привлеченные ресурсы в безвозвратные вложения. Для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита дает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет не уплачивать повышенные проценты за просроченные ссуды.

С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Принцип дифференцированности состоит в том, что банк при предоставлении кредита учитывает репутацию заемщика, на какие цели запрашивает заемщик кредит, кредитный риск, сроки кредитования, своевременность возврата и некоторые другие обстоятельства. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляется:

- в зависимости от кредитоспособности заемщика (кредитоспособность заемщика характеризуется – аккуратностью при расчете по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым положением и перспективой изменения, способностью, при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников) [35, с.19];

- в зависимости от цели кредита: цель кредитования служит важным индикатором степени риска, связанным с выдачей кредита (банка, например, избегает выдачи кредитов для спекулятивных операций, т.к. погашение зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных сделок и, следовательно, несет высокий риск).

Поскольку цель кредита имеет важное значение, в настоящее время целевой характер выделяется в самостоятельный принцип кредитования. В любом случае, у кредита всегда есть цель. Зная, на какие цели требуется кредит, у банка появляется возможность обдумать на каких приемлемых условиях предоставить его. Поэтому, целевой характер и становится принципом кредитования [37, с.15].

Дифференциация кредитования обусловлена необходимостью возврата выданных кредитов и отборов наиболее надежных заемщиков. Как правило, банки не предоставляют кредиты ненадежным заемщикам, так как это связано с повышением риска. Наиболее высокая степень риска характерна для просроченных кредитов, которые могут вызвать убытки. Поэтому банки не предоставляют новые кредиты при наличии хронической просроченной задолженности у клиентов.

Возможность возврата кредита определяется, прежде всего, наличием у заемщика первичных источников погашения ссуды, т.е. денежных поступлений, но даже при нормальной работе предприятия в достаточно стабильных экономических условиях существует вероятность того, что заемщик, в силу каких-либо причин, будет не в состоянии погасить задолженность. Поэтому банки, чтобы в определенной степени обезопасить себя от риска, при выдаче кредита требуют наличия вторичного источника его погашения, т.е. заключения различного рода обеспечительных обязательств [18, с.50].

В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что кредиты должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования кредитом свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Выдача кредита без какого-либо обеспечения была невозможна. Лишь с принятием в конце 1990 года Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ.

Сегодня, банки могут выдавать кредиты и без обеспечения (бланковый кредит) при надежности первичного источника (кредитоспособности), т.е. только финансово-устойчивым заемщикам. В связи с тем, в современной экономической теории банковская обеспеченность перестала играть роль принципа кредитования, но не утратила своего веса как способа снижения риска не возврата кредитов. С точки зрения Банка России кредиты без обеспечения (необеспеченные ссуды) имеют право на существование. Но их наличие не выгодно для кредитных организаций, т.к. они классифицируются как «сомнительные ссуды». А сомнительные суды относятся к четвертой группе риска, что вынуждает кредитные организации создавать повышенный резерв на возможные потери, уменьшая, тем самым, доходы (прибыль) кредитной организации [8, с.16].

Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Процент – это своего рода цена кредита. При установлении платы за кредит банка учитывает ставку процента по кредитам, предоставляемым коммерческим банкам Центральным Банком (ставка рефинансирования), структур кредитных ресурсов, ставки по депозитам, степень риска для банка, ситуацию на рынке кредитных ресурсов и другие факторы.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой экономики, когда значительная часть кредитных ресурсов предоставлялась государственными банковскими учреждениями за минимальную плату или на беспроцентной основе [29, с.31].

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступает общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

-  цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада банковский процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема-снижения);

-  темпов инфляционного процесса;

- эффективного государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

-  динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению банковский процент, как правило, увеличивается);

-  динамика производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

- сезонности производства (например, в России ставка процента традиционно повышается в августе-сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

-  соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (банковский процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга) [32, с.21].

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти интересы обоих субъектов кредитной сделки.

1.2. Особенности кредитования физических лиц

Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматриваться в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука, а также на приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и многое другое.

Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам [35, с.26].

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитные средства недвижимости — квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т. п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты — т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто - и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

- по виду обеспечения обязательств заемщика — с обеспечением или без, при этом форма обеспечения опять-таки может быть различной;

- по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;

- по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита — экспресс-кредиты и обыкновенные или «медленные» кредиты;

- по срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

- по кратности предоставления, т.е. предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги), либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

- по размеру кредита — мелкие, средние и крупные;

- по размеру ставки кредитования — недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

- по способу погашения — погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

На сегодняшний день коммерческие банки имея богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремясь наиболее полно удовлетворить потребности заемщиков, предлагают физическим лицам более множество различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Сроки кредитования зависят от вида выбранной кредитной программы и формы обеспечения кредита. Заемщиками могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет.

Рассмотрим подробно основные виды кредитов, которые предоставляются коммерческими банками физическим лицам.

Ипотечный кредит. Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый физическому лицу банками для строительства или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов [8, с.24].

В общем случае, схема ипотеки следующая – банк выдает кредит на приобретение недвижимости. Должник приобретает недвижимость за счет кредита. Приобретенная недвижимость оформляется в качестве залога. При этом имущество остается у должника во владении и пользовании. Ипотека регулируется законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)". По договору об ипотеке одна сторона – залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований по этому обязательству из стоимости заложенной недвижимости другой стороны – залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом. Недвижимость, купленная на ипотечный кредит, остается у залогодателя в его владении и пользовании.

Одной из самых насущных проблем большинства россиян является жилищный вопрос. Решить его можно посредством новой программы рассматриваемого банка - приобретение объекта недвижимости из базы Банка, со скидкой до 30%. Недвижимость находится в собственности или в залоге у банка и выставляется собственниками на продажу на рыночных условиях.  Кредит может выдаваться также на проведение реконструкцию или ремонт жилого помещения. При этом если сумма кредита не превышает 500 000 рублей, кредит может быть предоставлен только под поручительство платежеспособных физических лиц без наличия в составе обеспечения залога имущества, что снижает необходимость несения заемщиком дополнительных расходов, связанных с оформлением и страхованием залога. Если кредит превышает указанную сумму, заемщика попросят предоставить залог имущества (за исключением недвижимого имущества, на реконструкцию или строительство которого выдан кредит), принадлежащего самому заемщику или третьим лицам.

Основным обеспечением возврата ипотечного кредита является залог объектов недвижимости, на приобретение или строительство которых выдан данный вид кредита. Ипотечный кредит может также использоваться на цели индивидуального строительства жилья.

В рамках жилищных программ кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте (доллары США, Евро) на срок до 20 лет. При этом при получении кредита на строительство или реконструкцию жилья, заемщик может получить отсрочку в погашении основного долга на срок до 2-х лет с увеличением на данный период срока кредитования.

Так же коммерческими банками могут быть предоставлены и другие кредиты:

Корпоративный кредит. В целях дополнительной мотивации к успешному труду сотрудников какого-либо предприятия для решения их социальных проблем предлагается рассмотреть вопрос о сотрудничестве с банком по программе «Партнерская программа» и «Кредитование юридических лиц». Воспользоваться таким кредитом могут работники предприятий - клиентов коммерческого банка. Размер кредита определяется банком без учета платежеспособности сотрудников предприятия и может составлять на одного сотрудника предприятия до 2 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте), а для руководящего звена предприятия - до 7 миллионов рублей (либо эквивалент в иностранной валюте). Кредиты предоставляются на срок до 5 лет в пределах лимита риска (ограничения), установленного банком для предприятия. В качестве обеспечения возврата кредита принимается поручительство предприятия-работодателя, а по кредитам, предоставляемым на срок свыше 3-х лет, дополнительно оформляется обеспечение в виде поручительства супруга заемщика и залога имущества, покрывающего не менее 40% обязательств заемщика по кредитному договору.

Автокредит. Автомобиль в кредит - это удобная услуга, дающая возможность приобрести автомобиль, который нравится сегодня, а деньги за него выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре автокредитования с банком. Процент автокредитования на рынке потребительского кредитования неуклонно растет, также растет и количество банков которые оказывают такие услуги.

Автокредиты предоставляются по одной из следующих программ. Связанная программа: кредиты на покупку автомобиля (других транспортных средств) в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с банком договор о сотрудничестве по программе целевого автокредитования. Стандартная программа: выдача автокредита у официальных дилеров без заключения договора о сотрудничестве.

Максимальный размер кредита для каждого человека будет рассчитываться на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (другого транспортного средства), включая дополнительное оборудование. Этим кредитом могут воспользоваться все платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход.

Кредиты предоставляются на приобретение новых или подержанных транспортных средств, реализуемых автосалонами, заключившими с коммерческими банками договорные отношения. Автокредит выдается на срок до 5-ти лет в рублях и иностранной валюте под залог кредитуемого транспортного средства и поручительство супруга заемщика, а его размер зависит от величины дохода заемщика или совокупного дохода супругов, и может составлять до 85% стоимости приобретаемого транспорта. В некоторых банках есть возможность оформления автокредита без обязательной страховки КАСКО.

Межбанковское кредитование. Необходимым условием для проведения сделок межбанковского кредитования является подписанное соглашение по работе на межбанковском рынке. Межбанковское кредитование производится по следующим схемам: на основе установления кредитной линии на банк-контрагент; под залог размещенного депозита в любой валюте; под залог высоколиквидных ценных бумаг. Процентные ставки устанавливаются на основе текущих рыночных ставок. Стандартные сроки кредитов и депозитов: до одного месяца. Решение о кредитовании на более длительный срок утверждается отдельным решением Кредитного комитета. Основные операции на межбанковском рынке, проводимые коммерческими банками со следующими валютами: USD - американский доллар на условиях TOD, TOM, SPOT. EUR - евро, единая европейская валюта на условиях TOD, TOM, SPOT. CZK - чешские кроны на условиях TOM, SPOT.

Кроме названых программ кредитования, клиенты банка могут воспользоваться кредитами на приобретение мобильного телефона, приобрести понравившиеся товары в сети магазинов, оплатить образование. Владельцы ценных бумаг и слитков драгоценных металлов, могут получить средства в кредит, передав свои ценности на хранение в банк на период кредитования.

Для занятых клиентов некоторые из банков дают возможность на своем официальном сайте получать кредит – онлайн, а также оформлять онлайн – заявки на кредитные карты.

В разные периоды жизни у нас разные потребности и на каждую из них коммерческие банки могут предоставить различные Пакеты услуг. В зависимости от того, что для клиента важно сегодня – привлечение средств, сохранение накоплений или сбалансированное финансовое предложение. Пакет включает необходимый набор финансовых инструментов, благодаря чему все они одинаково удобны и выгодны:

- начисление процентов на положительный остаток;

- лимит овердрафта;

- интернет-банк;

- sms-уведомления;

- карта международной системы Visa или MasterCard.

Для тех клиентов, которые имеют положительную кредитную историю, банки с каждым годом снижают процентные ставки на кредит. Информация о размере комиссии по видам кредитов предоставляется сотрудниками филиалов коммерческих банков, осуществляющих кредитование физических лиц. Информация о размере эффективной процентной ставки по конкретному кредиту доводится банками до сведения каждого заемщика до заключения кредитного договора в обязательном порядке.

1.3.  Методы оценки кредитоспособности заемщика физического лица в практике кредитования

В практике российских и зарубежных банков применяются различные подходы к определению кредитного риска физических лиц, начиная с субъективных оценок кредитными экспертами коммерческих банков и заканчивая автоматизированными системами оценки риска. Большинство зарубежных банков в своей практике используют два метода оценки кредитоспособности заемщиков [38, с.45].

Экспертные системы оценки. Данные системы позволяют банкам осуществлять взвешенную оценку, как личных качеств потенциального заемщика, так и его финансового состояния. В международной практике такому методу уделяется значительное внимание, активно развивается сеть мониторинга для анализа кредитной истории потенциальных заемщиков.

К примеру, в США кредитный инспектор почти всегда запрашивает местное или региональное кредитное бюро о кредитной истории клиента. В США работают свыше двух тысяч кредитных бюро, располагающих данными о большом объеме физических лиц, когда-либо получавших кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщиков.

Так и в российских коммерческих банках наличие обширной базы данных, как по российским, так и по заемщикам в Центральной и Восточной Европе позволяет оперативно принимать решение по кредитной заявке, основываясь на данных статистики платежей в зависимости от основных параметров заемщика.

Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов, которые создаются банками на основе факторного анализа. Данная система использует накопленную базу данных «хороших», «удовлетворительных» и «неблагополучных» заемщиков, что позволяет установить критерии уровня оценки заемщика.

Системы балльной оценки обладают тем преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными трудозатратами проанализировать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.

Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов – более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений при выдаче кредитов, чем экспертные оценки.

К примеру, кредитоспособность физического лица можно быстро оценить по системе кредитного скоринга Дюрана, которая заключается в выделении факторов, позволяющие оценить степень кредитного риска, а также в методике оценки, состоящую в присвоении баллов за определенные значения этих факторов, суммировании и сравнении полученной суммы с пороговым значением.

Модель кредитного скоринга Дюрана предполагает использование следующих факторов и правила их учета:

- пол женский (0,40), мужской (0);

- возраст: 0,1 балл за каждый год свыше 20 лет, но не больше чем 0,30;

- срок проживания в данной местности: 0,042 баллов за каждый год, но не больше чем 0,42;

- профессия: 0,55 баллов - за профессию с низким риском, 0 баллов - за профессию с высоким риском, 0,16 баллов - другие профессии;

- финансовые показатели: наличие банковского счета - 0,45 баллов, наличие недвижимости - 0,35 баллов, наличие полиса по страхованию - 0,19 баллов;

- работа: 0,21 балов - предприятия в общественной отрасли, 0 - другие;

- занятость: 0,059 баллов - за каждый год работы на данном предприятии.

Если набранная сумма не превышает 1,25 баллов, то заемщик считается неплатежеспособным, в противном случае - кредитоспособным.

В системах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный по сути метод логистической регрессии. В данных моделях используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заемщика.

По сути скоринг физических лиц представляет собой методику оценки кредитоспособности заемщика, основанную на различных характеристиках клиентов, к примеру: доход, возраст, профессия, семейное положение и т.д. В результате анализа факторов рассчитывается интегрированный показатель, дающий представление о степени кредитоспособности заемщика, исходя из набранных в ходе анализа баллов. И в итоге в зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его параметрах либо об отказе в предоставлении кредита.

Российские банки в своей практике используют подобные методы оценки, например в рассматриваемом нами банке платежеспособность заемщика определяется следующим образом:

Kпл = Д*К*Т                                                                                                  (1)

Где Д - среднемесячный доход за последние 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба и т.д.);

К - коэффициент, зависящий от величины Д, т.е. показатель равен К = 0,3 при Д в эквиваленте до 500$, К= 0,4 при Д от 501 до 1000$, К = 0,5 при Д свыше 2000$. Доход в долларовом эквиваленте определяется пересчетом рублевых доходов по курсу ЦБ РФ установленному на момент обращения заявителя в банк;

Т - срок кредитования, мес.

Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.

- определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента:

S = (1+N%*100)/Т                                                                                     (2)

Где, N% - годовая процентная ставка;

Т - срок кредитования, мес.

- полученная величина корректируется с учетом предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.

Российские банки более чем за десятилетний период развития заложили значительную методологическую базу по данному вопросу. В плане дальнейшего развития данной темы рассмотрим балльную систему оценки кредитоспособности индивидуального заемщика, которая учитывает наиболее значимые факторы, обусловливающие возможности заемщика полностью и в срок выполнить свои обязательства.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки.

На первом этапе сотрудник банка предлагает заемщику заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заемщику кредита. При заполнении тест-анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.

По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных заемщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что заемщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита на приобретение жилья. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается заемщику.

Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредитоспособности физического лица является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам.

Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям:

- характер клиента;

- финансовые возможности клиента;

- достаточность незаложенного имущества клиента;

- обеспечение кредита;

- условия кредитования.

В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

Сравнивая экспертную и балльную системы оценок, хотелось бы сделать следующее уточнение.

Привлечение банками для оценки кредитоспособности квалифицированных экспертов имеет несколько недостатков: во-первых, их мнение так или иначе является субъективным, во-вторых, люди не могут оперативно обрабатывать большие объемы информации, в-третьих, оплата высококвалифицированных специалистов сопряжена со значительными расходами. В связи с этим банки все чаще проявляют повышенный интерес к таким системам оценки риска, которые позволили бы минимизировать участие экспертов и влияние человеческого фактора на принятие решений.

В свою очередь, скоринговая система оценки представляет собой математическую модель, с помощью которой банк, опираясь на данные о кредитной истории клиентов, может определить, какова вероятность не возврата кредита потенциальным заемщиком.

Последние два суждения формируют следующую проблему: большинство российских коммерческих банков либо не учитывают причину возникновения плохой кредитной истории у заемщика (возможно, случившейся по не зависящим от него причинам), либо, опираясь на плохую кредитную историю клиента, принимают решение не в пользу потенциального заемщика. Указанная проблема часто незаметна для банковских работников, но ощутимо отражается на клиентах.

Подводя итог сказанному, хотелось бы подчеркнуть, что все приведенные методы носят формальный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка.

Различные методы оценки кредитоспособности отличаются друг от друга составом факторов, используемых при оценке общего кредитного рейтинга заемщика, а также подходами к оценке каждого параметра модели и степенью значимости каждого из них. К сожалению, состав факторов в модели не универсален для всех банков и стран, что, в свою очередь, не позволяет мировому банковскому сообществу обмениваться статистикой и совершенствовать свои скоринговые системы.

В то же время сложность и неоднозначность оценки кредитоспособности физических лиц обусловливает применение разнообразных методов и подходов. Причем важно отметить, что для достижения наилучших результатов наиболее предпочтительным, на наш взгляд, является использование как математических моделей, так и экспертных подходов в комплексе.

В заключение следует отметить, что в настоящее время при утверждении методов оценки кредитоспособности частных заемщиков важно проверять, насколько выбранные методы адаптированы к текущей ситуации в стране, к примеру насколько детально анализируются источники возникновения финансовых трудностей у потенциальных заемщиков в прошлом. Важно с заинтересованностью подходить к вопросам, связанным с отрицательной кредитной историей, сравнительно коротким стажем на последнем месте работы и т.п., ведь причина может заключаться совсем не в недобросовестности заемщика, а в неблагоприятном стечении обстоятельств, что независимо от воли заемщика привело к негативным с точки зрения получения нового кредита последствиям.

2. Практика процесса кредитования физических лиц на примере ООО «ХКФ Банк»

2.1. Финансово - экономическая характеристика ООО «ХКФ Банк»

ООО «ХКФ Банк» был образован на базе ООО «Инновационный Банк Технополис» (ИБТ), который был создан в 1990 году для обслуживания малого и среднего бизнеса. В феврале 2002 года чешская группа Home Credit приобрела 98% долю в ИБТ (доведя ее впоследствии до 99.8%), а уже в июле того же года банк, позднее переименованный в ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк», впервые предложил клиентам услуги на рынке товарного кредитования.

OOO «ХКФ Банк», один из лидеров в сегменте потребительского кредитования, работает на российском рынке с 1992 года. В 2003 году банк заключил договор о партнерстве с Эльдорадо и начал географическую экспансию. В 2004 году банк выпустил первую кредитную карту и получил первую прибыль по итогам года. Точки продаж банка были открыты во всех федеральных округах России, за исключением Дальнего Востока. В 2005 году банк открыл первый кредитно-кассовый офис и выдал первый кредит наличными.

В 2006 году банк сконцентрировался на совершенствовании системы андеррайтинга и противодействия мошенничеству, а также запустил программу ипотечного кредитования.

В 2007 году банк вышел в лидеры на рынке кредитных карт, один из первых на рынке провел акцию 0-0-24. ООО «ХКФ Банк» начал переходить от модели банка-монолайнера к универсальному розничному банку. Запущена программа автокредитования, началось привлечения вкладов физических лиц и выпуск дебетовых карт.

В 2008 году банк оптимизировал свою стратегию, гибко отреагировав на кризис. Банк сосредоточился на кредитах наличными и кредитах в точках продаж, свернув ипотеку и автокредитования. С октября 2008 года банк активно реализует свою стратегию перехода в полноценный розничный банк путем предложения клиентам новой линейки депозитных продуктов (вклады, дебетовые карты) через филиальную сеть. Условия кредитования (размер первоначального взноса, срок кредита, процентная ставка и пр.) зависят от вида кредита, стоимости товаров, приобретаемых в кредит, кредитного продукта, категории риска товара/продавца/клиента.

В 2009 году банк вышел на рынок зарплатных проектов, развивает сеть банкоматов, предлагает клиентам услуги SMS-уведомлений и Интернет-банкинг. ООО «ХКФ Банк» становится 1 на рынке кредитования в точках продаж.

В 2010 году банк добивается рекордной прибыли по МСФО за все время существования – 9,4 млрд. руб. Возобновляет выдачу автокредитов и активную региональную экспансию.

В 2011 банк продолжает развитие каналов продаж, расширяя свое присутствие в регионах, привлекая для продажи своих продуктов агентов и брокеров. В результате по итогам года объемы выдаваемых кредитов наличными превысили объемы POS-кредитов.

В 2012 году банк объявил о переходе к стратегии работы в качестве Финансового магазина, или «ФинМага». В конце 2012 года банк занял третье место на рынке кредитования физических лиц после Сбербанка и ВТБ24, а также вошел в десятку крупнейших банков по объему портфеля депозитов физических лиц. По состоянию на 30.06.2012 г. Доля ООО «ХКФ Банк» на рынке товарного кредитования составила 26%, доля на рынке кредитных карт – 10%.

Реализуя переход от монолайнера к универсальному розничному банку, ООО «ХКФ Банк» успешно вышел на рынок депозитов для физических лиц. За шесть месяцев 2012 года депозитная база банка увеличилась вдвое – с 810 млн. руб. до 2 610 млрд. руб., продемонстрировав прирост в более чем 200%.

В январе 2013 года банк объявил о приобретении АО «Хоум Кредит Банк» в Казахстане, который также входит в группу Credit B.V.

Последние 15 лет активной деятельности на рынке превратили PPF в масштабного финансового инвестора, с портфелем активов общей стоимостью 12,4 млрд. евро, которым группа эффективно управляет, инвестируя в различные виды деятельности: банковское обслуживание, страхование, недвижимость, энергетика и сельское хозяйство.

Приоритетными направлениями деятельности ООО «ХКФ Банк» является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам  в сегменте  банковской розницы: на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт и кредитов наличными через сеть собственных офисов, а также через партнерскую сеть.

Стратегической целью Банка является его дальнейшее развитие в качестве универсальной кредитной организации, и расширение Банком экономической активности в отношении как физических, так и юридических лиц на территории РФ.

По данным Интерфакс, Банк занимал следующие позиции в рейтингах по итогам в 2012 году (на основании РСБУ): 1 по рентабельности, 10 по размеру прибыли, 19 по размеру капитала, 32 по размеру активов. ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» является членом Ассоциации российских банков, Ассоциации региональных банков, Национальной валютной ассоциации, Национальной фондовой ассоциации и Московской международной валютной биржи.

Рассмотрим более подробно основные экономические показатели деятельности банка на основе анализа балансов банка за 2010-2012 г. и отчета о прибылях и убытках, которые представлены в приложениях 1-4.

Рисунок 1. Структура активов ООО "ХКФ Банк" на 01.01.2013 г.

                                        Таблица 1. Сравнительный анализ структура активов ООО "ХКФ Банк" в 2010-2012 гг.

(тыс.руб.)

2010 год

%

2011 год

%

2012 год

%

Изменение в % к 2010 году

Денежные средства, средства в банках и ЦБ РФ

3 741 071

4

16 401 624

11

37 182 861

12

994

Чистая ссудная задолженность

77 888 304

76

109 429 121

73

232 028 689

74

298

Вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, ценные бумаги для перепродажи

11 491 004

11

11 881 963

8

28 522 962

9

248

Основные средства и прочие активы

9 558 920

9

12 774 732

9

17 090 040

5

179

Итого:

102 679 299

100

150 487 440

100

314 824 552

100

307

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

1. Структура активов Банка за год почти не изменилась, а их величина увеличилась более чем в два раза как по общей величине, так и практически по всем статьям, за исключением основных средств и прочих активов, доля которых в активах не более 5%.

2. Из процентного соотношения к 2010 году видно значительное увеличение всех показателей: так денежные средства возросли на 33 441 790 млн. руб.  или 994%, ссудная задолженность увеличилась на 154 140 385 млн. руб. или 298%, вложения в финансовые активы возросли на 17 031 958 млн. руб. или 248%, основные средства и прочие активы возросли на 7 531 120 млн. руб. или 179%, валюта баланса увеличилась на 212 145 253 млн. руб. или на 307%.

3. Денежные средства в кассе Банка и сумма на корреспондентских счетах в других банках увеличилась по сравнению с аналогичным показателем прошлого года в 2,3 раза и составила 32,7 млн. руб.

Рисунок 2. Структура пассивов ООО "ХКФ Банк" на 01.01.2013 г.

                              Таблица 2. Сравнительный анализ структура пассивов ООО "ХКФ Банк" в 2010-2012 гг.

(тыс.руб.)

2010 год

%

2011 год

%

2012 год

%

Изменение в % к 2010 году

Средства кредитных организаций и ЦБ РФ

2 940 567

3

9 235 643

6

34 218 304

11

1164

Средства клиентов - юридических лиц

49 718 796

48

29 534 654

20

50 827 000

16

102

Средства клиентов - физических лиц

21 201 612

21

60 755 147

40

157 289 156

50

742

Выпущенные долговые обязательства

17 000 000

17

20 878 853

14

21 000 000

7

124

Прочие обязательства и резервы по условным обязательствам кредитного характера

1 770 014

2

3 237 703

2

9 800 013

3

554

Собственные средства

31 249 922

30

26 845 440

18

41 690 079

13

133

Итого:

102 679 299

100

150 487 440

100

314 824 552

100

307

По данным таблицы можно сделать следующие выводы:

1. Доля средств физических лиц в структуре увеличилась до 50% на 29% к 2010 году, а величина этих средств по сравнению с концом 2010 года на 136 087 544 млн. руб. или на 742 %.

2. Доля средств юридических лиц в структуре баланса наоборот уменьшилась с 20%  на конец 2011 года до 16% на конец 2012 года, но сумма этих средств увеличилась за год более чем на 72%.

3. Задолженность банка по выпущенным долговым обязательствам почти не изменилась, но их доля в результате этого в структуре пассивов уменьшилась вдвое.

4. Величина собственных средств банка увеличилась за год более чем на 55%, но доля их в структуре пассивов стала меньше, 13% против 18% год назад.

       Таким образом, анализ финансово-хозяйственной деятельности банка свидетельствует о том, что в 2012 г. произошло увеличение баланса банка на 307%, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по менее выгодным ставкам, повышению комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности. Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка, вложения в развитие информационных технологий и ребрендинг. Активная стратегия расширения ООО «ХКФ Банк», может положительно повлиять на его показатели. Банк будет преуспевать при условии сохранения положительной динамики российской экономики и благоприятной политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, ООО «ХКФ Банк» может оказаться в более рискованном положении, чем многие банки одной с ним категории, учитывая высокие операционные издержки и большую долю заимствованных средств в его финансовой структуре.

                                                             Таблица 3.                           Финансовые показатели ООО «ХКФ Банк»

2010 год

%

2011 год

%

2012 год

%

Изменение в % к 2010 году

Процентные доходы

28 498 518

80

32 696 517

77

57 556 046

68

202

Чистые доходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты

0

0

0

0

559 107

1

0

Комиссионные доходы

2 462 302

7

2 916 459

7

4 588 900

5

186

Прочие операционные доходы, в т.ч. и доходы от участия в капитале других юридических лиц

4 600 123

13

7 077 317

17

21 804 150

26

474

Итого по доходам:

35 560 943

100

42 690 293

100

84 508 203

100

238

Процентные расходы

7 464 274

26

6 720 742

20

15 117 968

23

203

Чистые расходы от операций с иностранной валютой, в т. ч. и переоценки иностранной валюты

508 809

2

950 891

3

0

0

0

Чистые расходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости и от операций с ценными бумагами для перепродажи

331 924

1

56 485

0

384 458

1

116

Комиссионные расходы

275 338

1

554 258

2

842 726

1

306

Чистые расходы на создание резервов

2 397 909

8

1 868 014

6

14 011 850

21

584

Операционные расходы

14 324 913

50

19 680 297

59

29 718 675

44

208

Налоги

3 400 492

12

3 764 802

11

6 861 337

10

202

Итого по расходам:

28 703 659

100

33 595 489

100

66 937 014

100

233

Рисунок 3. Структура доходов ООО «ХКФ Банк» за 2012 г.

Рисунок 4. Структура расходов ООО «ХКФ Банк» за 2012 г.

- общая сумма доходов банка увеличилась на 48 947 260 млн. руб. по отношения к 2010 году или на 238% и составила на 2012 год 84 508 203 тыс. руб.;

- доля процентных доходов в общей структуре доходов несколько снизилась с 80% до 68%, т.к. в 3 раза увеличились операционные доходы, доля которых возросла с 13% до 26% за три года. Связано это в первую очередь с тем, что в 2012 году банк активно предлагал и реализовывал на рынке потребительского кредитования страхование кредитов;

- в структуре прочих операционных доходов основное место занимают доходы и вознаграждения от страховых компаний – партнеров банка по кредитованию клиентов, их доля по отношению к прошлому году возросла на 308,1%;

- общая сумма расходов банка увеличилась на 38 233 355 тыс. руб. по отношению к 2010 году или на 233% и составила в 2012 году 66 937 014 тыс. руб.;

- процентные расходы увеличились на 203% за исследуемый период и в 2012 году составили 15 117 968 тыс. руб.;

- в структуре расходов в значительно повысилась доля чистых расходов на создание резервов с 8% до 21% или 584%;

- доля процентных расходов в 2011 году составляла более половины всех расходов (59%), а в 2013 году – менее половины (44%).

              

      Таблица 4.

Ликвидность ООО "ХКФ Банк" по состоянию на 01.01.2013 г.

 

Условное обозначение норматива

Название норматива

Допустимое значение норматива

Фактическое значение норматива

H1

Достаточности капитала

Не менее

10%

14,64

Н2

Мгновенной ликвидности

Не менее

15%

199,47

Н3

Текущей ликвидности

Не менее

50%

178,63

Н4

Долгосрочной ликвидности

Не более

120%

91,96

Н6

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Не более

25%

11,45

Н7

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Не более

800%

40,90

H9.1

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)

Не более

50%

1,75

H10.1

Совокупная величина риска по инсайдерам

Не более

3%

0,38

H12

Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц

Не более

25%

0

К (тыс. руб.)

48 118 564

Ликвидность кредитной организации и достаточность капитала контролируется Банком России нормативами мгновенной и текущей ликвидности Н2, Н3, Н4 и нормативом достаточности капитала Н1 соответственно. По состоянию на 01.01.2013 г. норматив достаточности капитала составил 14,64%, что превышает почти в 1,5 раза требуемый Банком России минимальный уровень.

В течение отчетного квартала ООО "ХКФ Банк" полностью соблюдал нормативы, характеризующие его ликвидность. Значение нормативов Н2 и Н3 равно 199,47% и 278,63% соответственно, что значительно выше минимально необходимых показателей, а значение норматива Н4 равно 91,96%, что в 3 раза ниже максимально допустимого значения в 120%.

В целом, стратегия деятельности ООО "ХКФ Банк" направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банк придерживается соблюдения всех норм, установленных Банком России.

При анализе «Отчета об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов», который представлен в приложении 4, можно выделить следующую тенденцию:

- собственные средства (капитал) возросли на 21 508 550 млн. руб. по сравнению с началом отчетного года и на конец года составили 48 118 564 млн. руб.;

- уставный капитал банка остался неизменным и на отчетную дату составил 4 173 000 млрд. руб.;

- эмиссионный доход также остался без изменения и равняется 226 165 млн. руб.;

- резервный фонд банка вырос на 5 000 тыс. руб. и к концу года составил 33 207 тыс. руб.;

- фактическое значение достаточности собственных средств по состоянию на конец отчетного периода снизилось и составило 14,6;

- фактически сформированные резервы на возможные потери, наоборот, возросли на 5 645 011 тыс. руб. и на отчетную дату составили 27 679 908 млн. руб.

Анализируя все выше приведенные данные, можно выделить общее направление:

- чистая прибыль банка по итогам года составила величину (17,57 млрд. руб.) почти в два раза большую по сравнению с чистой прибылью 2011 года (93,2%);

- кредитный портфель увеличился почти в два раза (на 99,21%) – до 254,8 млрд. руб., чистая ссудная задолженность увеличилась за год на 112,04% (более чем в 2 раза) до 232 млрд. руб., а портфель кредитов физическим лицам (без учета резервов) вырос на 90,55% и достиг величины 239,5 млрд. руб.;

- отношение просроченной задолженности общей сумме кредитного портфеля банка уменьшилось за год с 14,54% до 8,38% (-42,36%);

- прирост величины активов составил 164,4 млрд. руб. или 109,2%;

- за год на 158,9% увеличились средства на текущих, расчетных и депозитных счетах клиентов - физических лиц до 157,3 млрд. руб.;

- показатель рентабельности активов банка, следуя за общим трендом понижения процентных ставок по кредитам, по итогам года уменьшился  на 33,3%, но остается все равно на очень высоком уровне 8,6%, а показатель рентабельности капитала удалось увеличить по сравнению с прошлым годом еще на 6,27%. По этому показателю банк остается первым среди крупных банков России.

Таким образом, общее финансовое положение ООО "ХКФ Банк" можно охарактеризовать как устойчивое. Основными факторами, оказавшими значительное влияние на результаты финансово-хозяйственной деятельности является способность банка активно реагировать на изменения рыночной ситуации и предпринимать оперативные меры по оптимизации бизнеса, сохранения качества активов за счет непрерывного усовершенствования процесса управления рисками и оптимизации параметров продуктов.

К операциям, оказывающим наибольшее влияние на изменение финансового результата ООО «ХКФ Банк», в 2012 году  можно отнести:

- операции кредитования физических лиц;

- операции привлечения депозитов и неснижаемых остатков физических и юридических лиц;

- размещение и привлечение ликвидности на финансовых рынках (межбанковское кредитование, сделки прямого и обратного РЕПО, ломбардные кредиты ЦБ РФ);

- выплата дивидендов материнской компании;

- операции, направленные на хеджирование различных финансовых рисков (валютные свопы, валютные форварды);

- вложения в рублевые облигации и еврооблигации;

- размещение рублевых облигаций и еврооблигаций.

2.2. Анализ кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк»

По данным Банка России, прирост розничного кредитного портфеля по итогам 2012 года составил 39,4% (по итогам 2011 года - 30,6%). Во многом ускоренному росту способствовала благоприятная конъюнктура потребительского рынка. Низкая безработица, по данным Росстата снизившаяся к декабрю до 5,3% экономически активного населения и рост реальных располагаемых доходов (2012 - на 4,2% против 0,4% в 2011 году) померживали высокие темпы роста розничной торговли. Высокий уровень потребительского спроса и уверенность в будущем одновременно стимулировали спрос на банковские кредитные продукты. Хотя уровень финансовой грамотности населения России остается низким, в этом году был отмечен повышенный спрос на такие продукты, как нецелевые кредиты и кредитные карты. Это может служить косвенным признаком улучшения ситуации с финансовой грамотностью.

Из-за активного кредитования многими участниками рынка была высказана озабоченность ростом кредитной нагрузки на население. По данным Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования в ноябре 2012 года отношение платы за обслуживание кредита и процентов по нему к годовому доходу домашних хозяйств выросла до 17,1% превысив средний уровень на 0,3%. Однако уровень проникновения кредитных продуктов остается низким – по предворительным оценкам отношение кредитного портфеля к ВВП России не превышает 12%, в то время как в большинстве развитых стран он выше 50%. Кроме того, российскими банками был учтен негативный опыт прошлых годов, и после окончания кризиса участники рынка стали уделять пристальное внимание системам управления рисков и оценке качества потенциальных заемщиков. В результате, уровень просроченной задолженности в розничном портфеле снизился к концу 2012 года до 4,0% против 5,2% в начале года и 7,0% в начале 2011 года.

Основным драйвером роста кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» стали кредиты наличными. По сравнению с аналогичным периодом в прошлом году объем их выдачи увеличились в два раза. Таким образом, размер чистого портфеля кредитов наличными увеличился на 99,21% и составил на конец 2012 года 254,8 млрд. руб.  Благодаря сбалансированной продуктовой линейке, широкой сети продаж и успешной маркетинговой политике банк показал самый высокий прирост портфеля кредитов наличными, достигнув 4 места в этом сегменте 3,4% долей.

Структура кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» позволяет характеризовать его как высоко диверсифицированный краткосрочный портфель, региональное распределение которого в целом соответствует региональным особенностям развития потребительского кредитования в России.

Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля

   

Наибольших темпов роста портфель достиг в третьем квартале 2012 г., когда абсолютный прирост составил более 199 млрд. рублей. Количество выданных кредитов в 3 квартале прошлого года превысило 4 млн. штук, что в два раза превышает число кредитов, выданных в течение всего 2011 года и сравнимо с количеством кредитов, выданных в течение первых 9 месяцев 2012 года. Всего до 2012 года включительно ООО «ХКФ Банк» выдал порядка 8,65 млн. кредитов на общую сумму порядка 285 691 977 тыс. руб.

Благодаря промо-активности и расширению сети дистрибуции, портфель POS-кредитов увеличился на 11,1% по сравнению с концом 2011 года и составил 45,8 млрд. руб. Занимая 25,1% рынка, ООО «ХКФ Банк» остается лидером в сегменте POS-кредитования уже 4-й год. Имея традиционно сильные позиции на рынках кредитования покупок электроники и бытовой техники, банк проводит политику диверсификации отраслевых сегментов, развивая сотрудничество с партнерами, специализирующимися на продаже мебели, строительных материалов, одежды, автозапчастей, предоставлении туристических и медицинских услуг.

Кроме того в 2012 году было активировано 367 302 шт. банковских карт и выдано кредитов по банковским картам на 26 676 652 тыс. руб. ООО «ХКФ Банк» продолжает оставаться одним из лидеров рынка, занимая 9 место с долей 3,1%. Банк высоко оценивает перспективы данного сегмента с точки зрения дальнейшего роста.

В 2011 году депозиты стали главным источником финансирования деятельности банка. В 2012 году эта тенденция продолжилась. Объем депозитов и текущих счетов за 2012 год вырос на 72%.

Средняя первоначальная срочность кредитов, выданных ООО «ХКФ Банк», составила по итогам 2012 года порядка 1 года, тогда как по итогам 2011 года данный показатель составил около 14,5 месяцев. Тенденция к снижению первоначальной срочности выданных кредитов объясняется проведением банка ряда специальных маркетинговых акций, которые предусматривали десятимесячную срочность кредитов. Наибольшую долю в структуре кредитного портфеля по первоначальной срочности занимали 10-ти и 12-месячные кредиты, на которые пришлось порядка 80% объема кредитного портфеля.

Остаточная срочность кредитов ООО «ХКФ Банк» на конец 2012 года составляла порядка 8,4 месяцев, что также ниже уровня 2011 года, когда этот показатель составил 9,4 месяцев. Практически половина кредитов в портфеле на конец 2012 года должна была быть погашена в течение 10-12 месяцев. На долю более коротких кредитов пришлось порядка 50% объема портфеля. Доля кредитов с остаточной срочностью более 12 месяцев не превышала 4%. Таким образом, портфель ООО «ХКФ Банк» является краткосрочным, что существенно снижает кредитные риски банка и является следствием проводимой продуктовой и маркетинговой политики, делающих акцент на кредиты от 8 до 12 месяцев.

Средний размер кредитов в портфеле ООО «ХКФ Банк» по итогам 2012 года, составил около 23 056 тыс. руб., что свидетельствует о высоком уровне диверсификации активов. Наибольшую долю по объему занимают кредиты размером от 5 до 20 тыс. рублей (почти 60% кредитного портфеля). Доля крупных, свыше 30 тыс. рублей, кредитов является незначительной и на конец прошлого года не превышала 2,1%.

В структуре кредитов по типу приобретаемого товара лидерство удерживает бытовая техника (порядка 36%), с объемом кредитов, соответствующих среднему значению по портфелю. Наиболее крупные кредиты, в среднем порядка 20 тыс. рублей, выдаются на покупку компьютеров и т.д. Вместе с тем именно эти кредиты являются наиболее долгосрочными: согласно условиям программы срок погашения варьируется от 12 до 24 месяцев.


Рисунок 6.  Товарная структура портфеля               Рисунок 7. Структура портфеля по

                                                                                           объему кредита                                                     

На конец декабря 2012 года общий объем просроченной задолженности составил 254 819 млн. руб., их них 83,7% занимают ссуды, относящиеся ко второй категории качества. Задолженность по кредитам, предоставленным физическим лицам составила 654 017 тыс. руб. Большая часть этой задолженности является технической, возникшей вследствие задержки с очередным платежом по кредиту вследствие забывчивости, невнимательности или отсутствия времени у заемщиков. ООО «ХКФ Банк» рассматривает просроченную задолженность в качестве технической, если срок просрочки не превышает 90 дней.

Необходимо также обратить внимание на то, что объем просроченной задолженности полностью покрыт созданными банком резервами, объем которых на конец прошлого года составил 260 173 тыс. руб. В 2012 году за счет сформированного резерва на возможные потери по ссудам было списано 6 279 920 тыс. руб. просроченной задолженности по кредитам, предоставленным физическим лицам.


                         

                      Рисунок 8. Просроченная задолженность и резервы

Основные характеристики кредитного портфеля ООО «ХКФ Банк» свидетельствуют о низком кредитном риске для банка в целом. Так, доля отдельных заемщиков в структуре кредитного портфеля минимальна, средняя срочность кредитов не превышает одного года, а региональное распределение портфеля соответствует экономическому развитию регионов РФ. В то же время основным критерием эффективности диверсификации кредитного портфеля, как и любого другого банка, работающего на рынке товарного кредитования, можно считать долю просроченной задолженности.

2.3 Оценка платежеспособности заемщика - физического лица

Рассмотрим на практике анализ кредитоспособности Ивановой Н.Н. по методике ООО "ХКФ Банк".

Схема рассмотрения вопроса о предоставлении кредита в Банке:

1. Заявление клиента поступает в банк, регистрируется и передается кредитному работнику;

2. Кредитный работник проводит собеседование с клиентом и запрашивает у него документы, необходимые для рассмотрения вопроса о кредитовании (в соответствии с Регламентом);

3. Клиент предоставляет документы;

4. Заявление клиента рассматривается совместно с юридическим отделом банка и отделом безопасности:

Предприниматель Иванова Н.Н. обратилась с просьбой о предоставлении потребительского кредита, в сумме 250 000 рублей сроком на 24 месяца, на условиях ежемесячной оплате процентов по ставке 19% годовых. В качестве обеспечения заемщик предоставил двух поручителей. На основании полученных бухгалтерских документов, а также информации из других источников проанализируем платежеспособность данного клиента и на основании рассчитанных коэффициентов составим заключение по кредитной заявке. Платежеспособность Заемщика физического лица занимающегося предпринимательской деятельностью может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев. На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

                     Таблица 5.  Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев

Почтовый адрес арендуемого помещения

Апрель 04.2012

Май 05.2012

Июнь 16.2012

Июль 07.2012

Август 08.2012

Сентябрь 09.2012

ул. Октябрьская, 5

11 693

11 693

11 693

11 693

11 693

11 693

ул. Батакская, 10

12 338

12 338

12 338

12 338

12 338

12 338

ул. Калинина, 20

1 008

1 008

1 008

1 008

1 008

1 008

Суммируя все перечисленные доходы, получаем среднемесячный доход 25 039 руб., но, учитывая тот факт, что Заемщик находится в предпенсионном возрасте, прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1 896,26 руб.

Таким образом, доход = 25 039 руб.+1 896,26 руб.=26 935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета признается квартал. В соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» 229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. Расчет чистого дохода физического лица занимающегося предпринимательской деятельностью, необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода, 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.

  Таблица 6.

Форма 2 ЕНВД

Наименование

Показателей

Под

Строки

По данным налогоплательщика

II квартал

III квартал

1

2

3

4

Общая сумма исчисленного налога на вмененный доход

200

14 292

14 292

Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов в обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя

210

1 673

7 146

Сумма уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование работников, занятых в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход, а также индивидуального предпринимателя, уменьшающая общую сумму исчисленного единого налога на вмененный доход (но не более 50%) по коду строки 200.

220

1 673

7 146

Общая сумма выплаченных в налоговом периоде работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход пособий по нетрудоспособности

230

  1.  
  2.   

  1.  

Сумма выплаченных в налоговом периоде из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности работникам, занятым в сферах деятельности, по которым уплачивается единый налог на вмененный доход

240

  1.  

  1.  

Общая сумма единого налога на вмененный доход, подлежащая уплате за налоговый период

250

12 619

7 146

За полгода единый налог на вмененный доход составит 19 765 руб., а среднемесячный платежи будут равны 3 294,16 руб.

Следовательно, Дч = 26 935,26 – 3 294,16 руб. = 23 641,10

Значит, Р = 23 641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271 693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М.

Р = 31 372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376 464,00

Поручитель 2. Сидоров В.И.

Р = 7 182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86 189,28.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

Таблица 7.

Общие данные заемщика и поручителей

Среднемесячный доход

Срок кредита

Коэффициент

Платежная способность

З.

Иванова Н.Н.

23 641,10

24

0,5

271 693,20

П 1.

Петров Б.М.

30 372,00

24

0,5

376 464,00

П 2.

Сидоров В.И.

7 182,44

24

0,5

86 189,28

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271 693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228 313,61.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения

So = 462 773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388 885,1.

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 228 313,61 руб.

Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н.

Таблица 8.

Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2012 г.

СТАТЬИ

Апрель

Май

Июнь

Июль

Август

Сентябрь

Итого

1

Выручка от реализации

317148,50

532184

442699

303243,5

300151,4

410688

2306114,40

2

Выручка от прочей деятельности

-

-

-

-

-

-

-

3

ИТОГО ВЫРУЧКА

317148,50

532 184

442699

303 243,5

300 151,4

410688

2306114,40

4

Расходы на закупку товаров (сырья)

180000

150161

200200

250000

180000

295510

1255871

5

Трудозатраты

9360,50

9360,5

9360,5

9360,50

9360,50

9360,50

56163

6

Расходы на оказанные услуги по договорам подряда

-

-

-

-

-

-

-

7

Аренда помещений

35160

32153

30188

38150

36188

30151

201990

8

Вода. Телефон. Электроэнергия

1800

1850

1900

1200

1999

1100

9849

9

Транспортные расходы

150,16

165,28

133,50

185,00

250,00

130,00

1013,94

10

Обслуживание ранее полученных кредитов и займов

-

-

-

-

-

-

-

11

Прочие расходы, благотворительность

2000

2000

2000

2000

2000

2000

12000

12

Налоги

3100

3150

3000

2900

3150

3050

18350

13

ИТОГО РАСХОДЫ

231570,66

198839,78

246782

303795,5

232947,5

341302,50

1555236,47

14

ПРИБЫЛЬ

85577,84

33344,22

195917

-552

67203,9

69385,5

750877,53

Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 2 306 114,40 – 1 555 236,47 = 750 877,53,

прибавив пенсию, получим 752 773,79.

Таким образом, Р = 752 773,79 * 0,7 * 24 = 12 646 599,67.

Sp = 12 646 599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15 49 453,61.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере

15 049 453,61 руб.,

Но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.

На основании решения кредитного комитета был заключен кредитный договор о предоставлении Заемщику кредита в сумме 230 000 рублей сроком на 36 мес. на условиях ежемесячной уплаты процентов по ставке 19% годовых, в качестве обеспечения по кредиту предлагаются поручители

3. Перспективы совершенствования практики кредитования физических лиц в коммерческом банке

3.1. Сравнительная характеристика кредитных продуктов ООО «ХКФ Банк»

ООО "ХКФ Банк" занимается кредитованием физических лиц через предоставления им следующих видов кредитов.

Кредит на недвижимость по программе HOME START «Покупка недвижимости»: данная программа направлена на оказание помощи и предоставление денежных средств на покупку недвижимости на вторичном рынке жилья.

В соответствии с законодательством объектами недвижимости являются расположенные на территории Российской Федерации: квартира, жилой дом, часть квартиры или жилого дома, состоящая из одной или нескольких изолированных комнат, дача, садовый дом, гараж, другие строения потребительского назначения, незавершенные строительством вышеуказанные объекты, земельный участок.

Особенности кредита:

- первоначальный взнос в банк - от 15% стоимости дома и выше;

- ставка по кредиту - от 14%, при сроке 10-15 лет (может увеличиваться на 2%, если заемщик является ИП);

- ставка по кредиту от 14,5%, при сроке 20-25 лет (может увеличиваться на 2% по тому же условию);

- сумма по кредиту - от 300 тысяч и до 15 миллионов в рублях РФ;

- сумма по кредиту - от 10 тысяч и до 500 тысяч долларов США.

К особенностям предоставления жилищного кредита относятся следующие: заключение кредитного договора с заемщиком, жилищный кредит может предоставляться на приобретение, строительство как одного, так и нескольких однородных (например: квартиры, гаражи и т.п.) или взаимосвязанных (например: дом с земельным участком) объектов недвижимости. Кредит на большую сумму согласовывается в индивидуальном порядке.

За оказываемые услуги учреждение "ХКФ Банк" не взимает комиссию. Кредит предоставляется гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход. Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет.

Кредит можно получить в филиале "ХКФ Банк": по месту регистрации заемщика; по месту нахождения предприятия (клиента "ХКФ Банк") – работодателя заемщика, при условии оформления ипотеки в силу закона приобретаемого/строящегося объекта недвижимости; по месту нахождения или по месту строительства объекта недвижимости.

Ипотечный кредит по программе HOME START «Покупка жилья»: в рамках этой программы выдаются денежные средства на приобретение квартиры на рынке готового (вторичного) жилья. Для этого заемщику потребуется собрать пакет документов, а также предоставить при одобрении выдачи займа первоначальный взнос в размере 15% и более от стоимости выбранной недвижимости.

"ХКФ Банк" предоставляет своим клиентам возможность самостоятельно выбрать процентную ставку по займу, которая зависит от срока и валюты по кредиту от количества внесенных собственных денег и от того способа, которым заемщик решит подтвердить свой доход.

Особенности кредита:

- ставка по кредиту – от 13% на 10-15 лет;

- ставка по кредиту – от 13,5% на 20-25 лет:

- сумма кредита – от 300 тысяч и до 15 миллионов в рублях РФ, и от 10 тысяч и до 500 тысяч в долларах США.

В том случае, если в качестве подтверждения дохода у клиента есть только его устное заявление или же тогда, когда потенциальный заемщик является индивидуальным предпринимателем или владельцем собственного дела, то ставка вырастает на 2%.

Процентной ставки могут изменяться в течении срока договора:

- снижение ставок – банк имеет право в одностороннем порядке производить снижение процентной ставки по кредитному договору в том числе, но не исключено, при условии принятия ЦБ РФ решений по снижению учетной ставки;

- повышение – банк имеет право в одностороннем порядке производить по своему усмотрению повышение процентной ставки по предоставленному кредиту, в том числе, но не исключено, при условии принятия ЦБ РФ решений по повышению учетной ставки.

В случае повышения процентной ставки по кредиту, банк обязан письменно уведомить заемщика об изменении процентной ставки с указанием даты изменения. При этом следует отметить, что заемщик имеет право в случае несогласия с повышением процентной ставки, погасить всю сумму кредита на условиях взимания прежней процентной ставки в течение трех месяцев от даты отправки банком извещения заемщику.

Максимальный размер кредита каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и не может превышать 90% стоимости объекта недвижимости (его части), либо стоимости работ по его реконструкции, ремонту, отделке.

Факт оплаты/наличие собственных средств в размере разницы между стоимостью объекта недвижимости (проводимых работ) и суммой предоставляемого кредита подтверждается заемщиком до получения, либо одновременно с получением кредита.

В расчет платежеспособности заемщика дополнительно к его доходу по основному месту работы могут быть приняты следующие виды доходов:

- доходы, получаемые им по другим местам работы;

- доходы, получаемые им от занятий частной практикой, либо от иных источников

- доходов, разрешенных законодательством;

- доходы супруги(а) заемщика;

- сумма пенсии, досрочно назначенная по старости или выслугу лет и получаемая заемщиком, не достигшим пенсионного возраста, установленного законодательством (55 лет – для женщин, 60 лет – для мужчин), на период до достижения им пенсионного возраста.

Автокредит по программе АвтоМАНИя - кредит выдается физическим лицам в возрасте от 21 года при условии, что срок возврата по договору наступает до исполнения 64 лет. Автокредит предоставляется на покупку автомобиля, или других транспортных средств в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с Банком договор о сотрудничестве по программе целевого кредитования граждан. Автокредит выдаётся в Банке по месту регистрации заемщика и фактического проживания.

Особенности кредита:

- кредит предоставляется на сумму от 50 000 до 500 000 рублей по ставке 18,9% годовых. Ставка 18,9% годовых устанавливается по кредиту в случае оформления транспортного средства в залог в течение 9 месяцев с момента оформления кредита в ином случае годовая процентная ставка по кредиту – 29,9% годовых;

- срок кредита от 1 года до 5 лет;

- возможность полного или частичного досрочного погашения без штрафов и комиссий;

- возможность оформления автокредита без обязательного страхования КАСКО.

Сумма Автокредита определяется в соответствии с нормативными требованиями Банка на основе платежеспособности заемщика, но не может превышать 85% цены приобретаемого автомобиля (других транспортных средств).

Для оформления кредита АвтоМАНИя заемщик должен предоставить в Банк:

1.Паспорт гражданина РФ;

2. Любой документ из следующего списка:

- заграничный паспорт;

- водительское удостоверение;

- пенсионное удостоверение;

- страховое свидетельство Государственного Пенсионного страхования;

- карта Банка.

3. Справка о доходах по основному месту работы по форме 2-НДФЛ по форме банка/в свободной форме, заверенная работодателем за последние 3 месяца. Для подтверждения дохода военнослужащим необходимо представить справку финансового отдела за последние 6 месяцев. Для подтверждения дополнительного дохода по совместительству необходимо предоставить 2 документа: справку 2-НДФЛ не менее, чем за последние 6 месяцев; копию трудового договора (стаж работы по договору не менее 6 месяцев). Для подтверждения дополнительного дохода пенсионерам необходимо представить пенсионное удостоверение и справку из органов социального обеспечения, или из пенсионного органа силовых ведомств. Все вышеперечисленные справки считаются действительными в течение 14 календарных дней от даты выдачи.

4. Копия трудовой книжки клиента, заверенная работодателем. Для подтверждения занятости военнослужащим необходимо представить 2 документа: удостоверение личности офицера/удостоверение сотрудника МВД, МЧС/военный билет контрактной службы; заверенную копию контракта, или копию военного билета/удостоверения, или справку с места службы с обязательным указанием даты начала службы и занимаемой должности.

5. Военный билет (для мужчин, в возрасте до 27 лет).

Так же заемщик может заключить с банком дополнительное соглашение в случае положительной оценки транспортного средства и принятия банком ТС в качестве предмета залога. В таком случае годовая процентная ставка будет снижена автоматически.

Проведем сравнительную характеристику кредитных продуктов "ХКФ Банк" и других банков, работающих на Курском городском и региональном рынке.

Следующим видом кредитов является кредит наличными - получить кредит могут граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет. В свою очередь кредиты наличными ООО «ХКФ Банк» подразделяются на следующие виды кредита:

                                                                                                  Таблица 9. Виды кредитов наличными

Быстрые деньги

Сумма кредита

от 10 до 75

тыс. руб.

от 75 до 150

тыс. руб.

от 100 до 250

тыс. руб.

Срок кредита

от 6 до 36 мес.

от 6 до 48 мес.

Ежемесячный платеж (при мин. сумме и макс. сроке)

677 руб.

3 648 руб.

4 204 руб.

Ставка (% годовых)

69,90%

49,90%

39,90%

Время оформления

до 30 минут

до 1 дня

Документы

Паспорт РФ, справка по форме 2-НДФЛ, на выбор: водительское удостоверение, пенсионное удостоверение, страховое свидетельство.

Большие деньги

Сумма кредита

от 50 до 400

тыс. руб.

от 100 до 700

тыс. руб.

Срок кредита

от 12 до 60 месяцев

Ежемесячный платеж (при мин. сумме и макс. сроке)

1 613 руб.

2 808 руб.

Ставка (% годовых)

29,9%

22,9%

Документы

Паспорт РФ, справка по форме 2-НДФЛ по форме Банка, копия заверенной трудовой книжки, оригинал выписки по з/п счету; на выбор: пенсионное или водительское удостоверение, страховое свидетельство.

Кредит можно получить в филиале ООО «ХКФ Банк»: по месту регистрации заемщика; кредит предоставляется гражданам от 23 до 64 лет. Максимальный размер кредита для каждого заёмщика определяется на основании оценки его платёжеспособности, по условиям, описанным выше.

Таблица 10.

Сравнительный анализ условий кредитования физических лиц различных банков (по состоянию на 01.01.2013 г.)

Вид кредита

ООО "ХКФ Банк"

Ренессанс

Банк Москвы

Срок кредитова

ния

Процентная ставка, руб.

Срок кредитова

ния

Процентная ставка, руб.

Срок кредитова

ния

Процентная ставка, руб.

1

2

3

4

5

6

7

Кредит на недвижимость

До 25 лет

От 14%

-

-

До 30 лет

15,25-

16,15%

Ипотечный кредит

До 25 лет

От 13%

До 10 лет

От 16 %

До 50 лет

13-14%

Кредит наличными

До 5 лет

От 22,9%

До 3 лет

15,9-74,9%

До 1 года

От 23,5%

Автокредит

До 5 лет

От 18,9%

До 5 лет

От 22,9%

До 5 лет

От 13%

Если проанализировать данные, приведенные в таблице 10, то можно сделать вывод о том, что снижение ООО «ХКФ Банк» ставок по кредитам в рублях и иностранной валюте позволило ему быть наиболее привлекательным по видам, срокам и процентным ставкам для населения.

Кредитная линия ООО "ХКФ Банк" на рынке Курска и Курской области гораздо шире, чем у основных конкурентов, в то же время процентные ставки по вкладам сопоставимы или даже менее.

Следует отметить, что важным конкурентным преимуществом ООО "ХКФ Банк" является отмена комиссии за выдачу кредита, что позволяет удешевить его для заемщика.

В целом, ООО "ХКФ Банк" предоставляет своим клиентам – физическим лицам наибольшее число кредитов с наиболее выгодными условиями по сравнению со своими основными конкурентами.

3.2. Развитие кредитного скоринга как фактор снижения рисков при кредитовании населения в ООО «ХКФ Банк»

Основная из проблем в данной области кредитования - рост просроченных задолженности по потребительским кредитам, связанный с недостаточной эффективностью применяемых методов оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц и управления кредитным портфелем, что определяет важность совершенствования этих методов в процессе принятия банком решения о предоставлении кредита.

Решением данной проблемы в области кредитования населения, во-первых, должно стать применение эффективных методов оценки кредитоспособности заемщика – физического лица и управление его кредитным портфелем, во-вторых, пересмотр законодательной и нормативной базы в стране в области кредитования физических лиц.

Зарубежный опыт потребительского кредитования показывает, что основными составляющими кредитного анализа при управлении кредитным риском в потребительском кредитовании являются:

- анализ платежеспособности;

- анализ вероятности погашения кредитов, на основе оценки кредитоспособности заемщика посредством модели кредитного скоринга – оценки вероятности погашения клиентом кредита;

- проверка клиентов по различным информационным источникам (наличие отрицательной или положительной кредитной истории, достоверности предоставленной информации о себе и т. д.).

Таким образом, в международной банковской практике на основе составляющих кредитного анализа заемщика – физического лица разработано несколько методов управления кредитным риском в процессе потребительского кредитования, важное среди которых занимает кредитный скоринг.

ООО "ХКФ Банк" как и многие другие российские банки уже использует данный метод управления кредитным риском при предоставлении потребительских кредитов.

Мировая банковская практика свидетельствует о том, что за рубежом такой способ проверки клиентов в итоге сформировал целую индустрию сбора, хранения и использования для этих целей необходимой банкам информации, получаемой в основном от бюро кредитных историй.

В настоящее время большинству банков, в том числе ООО "ХКФ Банк", осуществляющих потребительское кредитование в России, необходимо учитывать особенности современной отечественной практики кредитования. Так, полноценное использование модели скоринга в условиях нашей страны сопряжено с рядом трудностей. Неоднозначно можно оценить скоринг с точки зрения контроля рисков. Это связано с тем, что набор характеристик в анкете и их относительный вес в объеме кредитного риска должен определяться в зависимости от анализа практики кредитования населения, экономических условий жизни и национальных особенностей. В российской банковской практике пока не накоплена достаточно статистическая база, используя которую можно разрабатывать достоверные модели кредитования. Модели скоринга также не позволяют определить некоторые заведомо ложные данные в анкете.

В соответствии с законом «О кредитных историях» российские банки должны предоставлять информацию о заемщиках в бюро кредитных историй. Информационная база о заемщиках позволит уменьшить затраты банков, связанные с оформлением кредитов, и может быть использована для формирования статистической базы оценки рисков. В России зарегистрировано более 30 кредитных бюро на сегодняшний день. Однако практика показала, что для эффективного функционирования кредитных бюро необходимо решение вопросов:

-  взаимодействие банков с Центральным каталогом кредитных историй;

- создание единой системы хранения и предоставления сведений о должниках с целью повышения качества информации;

- обеспечение надежности и защиты информации кредитных бюро от возможных несанкционированных действий копирования, передачи распространения данной информации о заемщиках не уполномоченными лицами.

Если бы такая схема была реализована, любой банк, в том числе ООО "ХКФ банк", заключивший соглашение с кредитным бюро, посылал бы туда запросы, а оно само разыскивало бы и получало информацию о заемщиках из другого бюро и направляло бы и получало ее в банк.

Также для применения модели скоринга, позволяющего управлять кредитными рисками в процессе потребительского кредитования в банках должна существовать оптимальная организационная структура, обеспечивающая управление механизмом потребительского кредитования. Пример такого структурного подразделения банка с учетом специфики развития потребительского кредитования представлен в таблице 9.

Таблица 11.

Подразделения ООО «ХКФ Банк», осуществляющие потребительское кредитование, и их функции

Название структурного подразделения

Функции подразделения

Отдел кредитования

-прием заявок на кредит;

- сбор документов;

- визуальная оценка;

- расчет платежеспособности заемщика;

- оформление документов по ссуде

Отдел авторизации

- проверка информации по информационным источникам;

- проверка по телефону места работы и места жительства клиента;

- проверка соответствия параметров оформляемой сделки нормативным требованиям банка;

- принятие решения о предоставлении кредита при сумме кредита до Sa

Кредитный комитет

- принятие решения о предоставлении кредита при сумме кредита свыше Sk

Отдел финансового контроля

- проверка соответствия параметров оформляемой сделки нормативным требованиям банка при сумме кредита свыше Sf

Отдел последующего контроля

- проверка соответствия параметров оформленных кредитов требованиям нормативных документов банка;

- проверка правильности оформления документов по выданным кредитам;

- анализ качества работы отдела авторизации и кредитного отдела;

Отдел урегулирования рисков по потребительским кредитам

- создание, внедрение и сопровождение модели скоринга;

- управление кредитными рисками в потребительском кредитовании

Центральное место в данной структуре занимает отдел авторизации банка – подразделение, отвечающее за принятие решения о предоставлении кредитов на небольшие суммы, то есть кредитов, как правило, оформленных по «экспресс-методике».

Таким образом, для эффективного применения в ООО "ХКФ Банк" модели кредитного скоринга, необходимо структурное преобразование в банке, в частности, создание отделов авторизации, финансового контроля, последующего контроля, урегулирования рисков по потребительским кредитам. Создание данных отделов в ООО "ХКФ Банк" позволит грамотно управлять механизмом потребительского кредитования.

В области кредитования физических лиц в ООО "ХКФ Банк" а также в российском банковском рынке в целом с проблемой роста задолженности связана проблема взыскания просроченной задолженности. Использование международного опыта, подтверждающего эффективность взыскания проблемной задолженности коллекторскими агентствами, привело к созданию в России аналогичных учреждений. Взыскание долгов является непрофильной деятельностью для банка, поэтому обращение к услугам специализированных агентств обеспечивает им более эффективное и менее затратное проведение такой работы. Механизм взыскания просроченных долгов этими учреждениями, способов и этапов взаимодействия банков с ними должен быть четко регламентирован.

Законодательством не закреплены параметры, которым должны соответствовать коллекторские агентства; порядок ведения их реестра; порядок передачи информации о гражданах в эти агентства; виды и способы мер воздействия, которые могут применяться агентствами при возврате долгов.

На основании вышеизложенного следует ускорить принятие Закона РФ «О коллекторских услугах и коллекторских агентствах», что будет способствовать активизации и стабильности кредитных отношений участников потребительского кредитования;

Проведя анализ кредитов, предоставляемых физическим лицам ООО "ХКФ Банк", и рассмотрев данную проблему на рынке потребительского кредитования, можно сделать следующий вывод: с целью решения своей стратегической задачи – занять лидирующие позиции на рынке розничных услуг, ООО "ХКФ Банк" применяет относительно невысокие ставки по потребительским кредитам по отношению к среднестатистическим по России.

3.3. Использование информационных технологий при операциях кредитования физических лиц

С учетом высказанных предложений по совершенствованию работы подразделений ООО "ХКФ Банк" с клиентами и повышению эффективности активных операций целесообразно повысить информационную прозрачность Банка и использовать Интернет-сайт для максимального удовлетворения информационных запросов клиентов касательно продуктов и тарифов банка.

Рассматривая средства частных клиентов как важнейший источник финансирования активных операций, учитывая ожидаемые в перспективе высокие темпы роста рынка кредитования физических лиц и депозитов населения, а также рост требований частных клиентов к стандартам качества и технологиям, главной задачей по работе с частными клиентами банк считает повышение качества банковского сервиса, в том числе за счет увеличения скорости обслуживания клиента, развития альтернативных каналов продаж банковских услуг и совершенствования технологий обслуживания. В дальнейшем, получит развитие и предоставление банковских услуг с использованием мобильной связи и терминалов самообслуживания, также будет реализован проект «Электронная касса», позволяющий клиентам получить дистанционный доступ к услугам банка через Интернет. Банк рассчитывает на то, что реализация указанных задач позволит сохранить и упрочить позиции на рынке вкладов и кредитования частных лиц.

Сквозь призму развития широкого внедрения цифровой подписи и электронного документооборота необходимо выстраивать усилия по организации электронного вексельного обращения. Перспективы развития электронного вексельного обращения лежат в основе организации и обращения электронных наличных - денег.

Если это сделать в электронном виде и с электронной подписью, то появится электронный вексель. Вексель - это те же деньги, ими можно расплачиваться как наличностью, и если лицо, подписавшее его, вызывает безусловное доверие, то он будет охотно приниматься вместо традиционных денег. Вексель имеет то преимущество, что лицо, выпустившее его (или давшее поручительство по нему, или индоссировавшее его), обязано либо заплатить (независимо от обстоятельств, даже подложная передаточная подпись на векселе не освобождает от этой обязанности), либо объявить себя банкротом. Промежуточное решение невозможно. Рынок ценных бумаг эволюционирует в сторону электронного вида. В настоящее время законодательство практически всех стран мира допускает существование ценных бумаг в электронном виде. И даже более того, в мировой практике значительная часть ценных бумаг именно в таком виде и существует: акции, которыми торгуют на мировых биржах, все чаще и чаще представляют собой не что иное, как просто запись в компьютерной базе данных. Сегодня развитие Интернет представляет собой идеальную среду для оборота таких электронных ценностей: здесь имеются хорошо зарекомендовавшие себя и доступные криптографические технологии, позволяющие сделать такой оборот надежным, конфиденциальным и защищенным от фальсификации. Имеются коммуникации, позволяющие перебрасывать эти ценности в любую точку мира и обмениваться ими. Имеется среда со сформированным предложением товаров и услуг, где можно обменять эти электронные ценности на товары, услуги, информацию. Среда, где эти электронные ценности с легкостью превращаются в оборотное средство, то есть в деньги. Как бы там ни было, альтернативные платежные технологии будут уверенно отвоевывать себе место под солнцем.

В развитии электронного вексельного обращения скрыт потенциал экономического развития государства, так как развитие рынка электронных ценных бумаг вовсе не ведет к исчезновению других рынков капиталов, происходит процесс их взаимопроникновения. С одной стороны, рынок электронных ценных бумаг оттягивает на себя капиталы, но с другой -перемещает эти капиталы на другие рынки, тем самым способствуя их развитию.

Система вексельного обращения является компенсаторным механизмом (демпфером), который необходим каждому государству, желающему своего эффективного развития (особенно при входе в ВТО). Кроме этого, к положительным эффектам электронного вексельного обращения стоит отнести:

сокращение требуемого объема оборотных средств предприятий и целевое их использование (в силу отказа от практики предоплаты), что, в свою очередь, приведет к уменьшению масштабов их индексации и кредитной эмиссии;

преобразование части долгов между предприятиями разных республик и областей во внутренние долги последних и, следовательно, эффективному возврату долгов, сокращению дебиторской задолженности;

ускорение расчетов между предприятиями, достижение ритмичности сбыта и поставок;

хозяйственную самостоятельность и устойчивости хозяйства городов и регионов, отдельных отраслей, финансово-промышленных групп.

Тенденции технологического развития общества позволяют предположить неизбежность перехода к электронному обращению платежных обязательств. И здесь возникает противоречие между существующей системой денежного обращения, монопольно контролируемой банковской сферой, и скрытой пружиной демократического развития общества, которая обязательно распрямится и сила которой таится в снижении транзакций самого обращения платежных обязательств. Непросто любой банковской системе, в том числе и мировой, двинуться в сторону демократии, произвести хотя бы частичный отказ от монополии банковской деятельности в сфере контроля денежного обращения и отдать часть на самоорганизацию общественных сил, выступив своего рода детонатором скрытых «атомных» сил общества. Лучше, когда такие реакции контролируются, поэтому самой банковской системе необходимо создавать упреждающие инновационные технологии в реорганизации своей сферы. В России уже существовали неудачные попытки против «монополии» внедрения электронного вексельного обращения через бездокументарную форму, инициированную ФКЦБ РФ. Сегодня это взяло на себя Министерство экономического развития и торговли России, которое видит огромные перспективы и уже разрабатывает систему электронного вексельного обращения. Думается, что во второй раз банковской системе придется идти на компромиссы, так как очевидно, что запретительными и тормозящими технологиями можно только отдалить приход электронного денежного и вексельного обращения и, тем самым, в будущем потерять значительный сегмент этого контроля.

Преимущества электронного вексельного обращения состоят в следующем:

организация электронного вексельного обращения позволит реализовать эффективное обслуживание финансового оборота;

механизмы внедрения дематериализации и реинжиниринга технологий обращения эффективны и безинерционны;

развитие электронных технологий формирует среду для оборота и ускоряет отказ от бумажных и безналичных платежей;

смещение монополии государства в финансовом обороте реализует демократические и прогрессивные пути развития общества.

Результаты по внедрению системы электронного вексельного обращения могут появиться только на основе научно - организованного управляемого и планируемого процесса. Возможно применение опыта стран Европейского Союза - членов ВТО, где эффективно работают перспективные направления экономики, например, ФРГ - около 30% оборота платежных обязательств занимает вексельное, Франция, где эффективно применяется дематерилизация ценных бумаг.

Другая проблема, непосредственно возникающая при расширении использования компьютерных технологий в деятельности отделений ООО "ХКФ Банк" - проблема защиты информации на компьютерных носителях. В настоящее время существует большое количество организационных и технических средств, предназначенных для защиты от информационных атак. Организационные средства связаны с разработкой и внедрением на предприятиях нормативно-правовых документов, определяющих требования к информационной безопасности АИС. Примерами таких документов являются политика и концепция обеспечения информационной безопасности, должностные инструкции по работе персонала с АИС и т. д. Технические же средства защиты АИС реализуются при помощи соответствующих программных, аппаратных или программно-аппаратных комплексов.

На сегодняшний день можно выделить следующие основные виды технических средств защиты: криптографическая защита информации; разграничение доступа пользователей к ресурсам АИС; межсетевое экранирование; анализ защищённости АИС; обнаружение атак; антивирусная защита; контентный анализ; защита от спама.

Средства криптографической защиты информации (СКЗИ) представляют собой средства вычислительной техники, осуществляющие криптографическое преобразование информации с целью обеспечить ее конфиденциальность и контроль целостности. Защита информации может осуществляться в процессе ее передачи по каналам связи или в процессе хранения и обработки на узлах АИС. Для решения этих задач используются различные типы СКЗИ, описание которых приводится ниже.

Средства разграничения доступа предназначены для защиты от несанкционированного доступа к информационным ресурсам системы. Разграничение доступа реализуется средствами защиты на основе процедур идентификации, аутентификации и авторизации пользователей, претендующих на получение доступа к информационным ресурсам АИС.

На этапе собственной идентификации пользователь предоставляет свой идентификатор, в качестве которого, как правило, используется регистрационное имя учетной записи пользователя АИС. Далее проводится проверка, что этот идентификатор действительно принадлежит пользователю, претендующему на получение доступа к информации АИС. Для этого выполняется процедура аутентификации, в процессе которой пользователь должен предоставить аутентификационный параметр, при помощи которого подтверждается принадлежность идентификатора пользователю. В качестве параметров аутентификации могут использоваться сетевые адреса, пароли, симметричные секретные ключи, цифровые сертификаты, биометрические данные (отпечатки пальцев, голосовая информация) и т. д. Необходимо отметить, что процедуры идентификации и аутентификации пользователей в большинстве случаев проводятся одновременно, т. е. пользователь сразу предъявляет идентификационные и аутентификационные параметры доступа.

В случае успешного завершения двух упомянутых процедур проводится авторизация пользователя, в процессе которой определяется спектр информационных ресурсов, с которыми он может работать, а также операции, которые могут быть выполнены с этими информационными ресурсами АИС. Присвоение пользователям идентификационных и аутентификационных параметров, а также определение их прав доступа осуществляется на этапе регистрации пользователей в АИС.

Межсетевые экраны (МЭ) реализуют методы контроля за информацией, поступающей в АИС и (или) выходящей из нее, и обеспечения защиты АИС при помощи фильтрации информации на основе критериев, заданных администратором. Процедура фильтрации включает в себя анализ заголовков каждого пакета, проходящего через МЭ, и передачу его дальше по маршруту следования только в случае, если он удовлетворяет заданным правилам фильтрации. При помощи фильтрования МЭ позволяют обеспечить защиту от сетевых атак путём удаления из информационного потока тех пакетов данных, которые представляют потенциальную опасность для АИС.

Средства анализа защищенности выделены в представленной выше классификации в обособленную группу, поскольку предназначены для выявления уязвимостей в программно-аппаратном обеспечении АИС. Системы анализа защищенности являются превентивным средством защиты, которое позволяет выявлять уязвимости при помощи анализа исходных текстов ПО АИС, анализа исполняемого кода ПО АИС или анализа настроек программно-аппаратного обеспечения АИС.

Средства антивирусной защиты предназначены для обнаружения и удаления вредоносного ПО, присутствующего в АИС. К таким вредоносным программам относятся компьютерные вирусы, а также ПО типа «троянский конь», spyware и adware.

Средства защиты от спама обеспечивают выявление и фильтрацию незапрошенных почтовых сообщений рекламного характера. В ряде случаев для рассылки спама применяется вредоносное программное обеспечение: оно внедряется на хосты АИС и использует адресные книги, которые хранятся в почтовых клиентах пользователей.

Средства контентного анализа предназначены для мониторинга сетевого трафика с целью выявить нарушения политики безопасности. В настоящее время можно выделить два основных вида средств контентного анализа, аудит почтовых сообщений и мониторинг Интернет-трафика.

Системы аудита почтовых сообщений предполагают сбор информации об SMTP-сообщениях, циркулирующих в АИС, и ее последующий анализ с целью выявить несанкционированные почтовые сообщения, нарушающие требования безопасности, заданные администратором. Так, например, системы этого типа позволяют выявлять и блокировать возможные каналы утечки конфиденциальной информации через почтовую систему. Системы мониторинга Интернет-трафика предназначены для контроля доступа пользователей к ресурсам сети Интернет. Средства защиты данного типа позволяют заблокировать доступ пользователей к запрещенным Интернет-ресурсам, а также выявить попытку передачи конфиденциальной информации по протоколу HTTP. Системы мониторинга устанавливаются таким образом, чтобы через них проходил весь сетевой трафик, передаваемый в Интернет.

Системы обнаружения атак представляют собой специализированные программные или программно-аппаратные комплексы, задача которых обнаружить информационные атаки на ресурсы АИС. Атаки выявляются при помощи сбора и анализа данных о событиях, регистрируемых в системе. Желательно, чтобы подобный комплекс обнаружения атак включал в себя следующие компоненты:

-модули-датчики (сенсоры), предназначенные для сбора необходимой информации о функционировании АИС;

-модуль выявления атак, выполняющий анализ данных, собранных датчиками, с целью обнаружения информационных атак;

- модуль реагирования на обнаруженные атаки;

-модуль хранения данных, в котором содержится вся конфигурационная информация, а также результаты работы средств обнаружения атак;

- модуль управления компонентами средств обнаружения атак.

Обеспечить информационную безопасность можно только при комплексном подходе. Комплексный подход к защите от информационных атак предусматривает согласованное применение правовых, организационных и программно-технических мер, перекрывающих в совокупности все основные каналы реализации вирусных и прочих угроз. В соответствии с этим подходом в организации должен быть реализован следующий комплекс мер:

- выявление и устранение уязвимостей, на основе которых реализуются угрозы. Это позволит исключить причины возможного возникновения информационных атак;

-  своевременное обнаружение и блокирование информационных атак;

-  выявление и ликвидацию последствий атак.

Данный класс мер защиты направлен на то, чтобы свести к минимуму ущерб, нанесенный в результате реализации угроз безопасности.

Важно понимать, что эффективная реализация вышеперечисленных мер на предприятии возможна только при условии наличия нормативно-методического, технологического и кадрового обеспечения информационной безопасности.

Нормативно-методическое обеспечение информационной безопасности предполагает создание сбалансированной правовой базы в области защиты от угроз. Для этого в компании должен быть разработан комплекс внутренних нормативных документов и процедур, обеспечивающих процесс эксплуатации системы информационной безопасности. Состав таких документов во многом зависит от размеров самой организации, уровня сложности АИС, количества объектов защиты и т. д. Например, для крупных организаций основополагающим нормативным документом в области защиты информации должна быть концепция или политика безопасности.

В рамках кадрового обеспечения информационной безопасности в компании должно быть организовано обучение сотрудников противодействию информационным атакам. В процессе обучения должны рассматриваться как теоретические, так и практические аспекты информационной защиты. При этом программа обучения может составляться в зависимости от должностных обязанностей сотрудника, а также с учётом того, к каким информационным ресурсам он имеет доступ.

Заключение

Подводя итоги, следует отметить, что для любого коммерческого банка очень важна правильная и эффективная организация кредитного процесса.

В условиях современной России кредитование заемщиков, занятие весьма рискованное и зачастую просто опасное (достаточно учесть долю убыточных предприятий этого сектора). Тем не менее, не подлежит сомнению то, что значительное число крахов коммерческих банков в России - результат не только высоких рисков внешней среды, но и плохо организованного управления, особенно в области кредитного процесса.

Поэтому каждый коммерческий банк заинтересован в повышении уровня организации кредитного процесса. Тщательно проработанный кредитный процесс, позволяет свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику.

Кредитные операции служат важным доходообразующим фактором в деятельности российских банков, в частности ООО "ХКФ Банк". Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность, целевой характер кредита. Каждый банк должен иметь четкую и проработанную программу развития кредитных операций, в которой формируются цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков. Необходимо отметить, что ООО "ХКФ Банк" разработал собственную методику определения максимального объема рынка кредитных услуг на территории обслуживания центральных отделений и филиалов, а также параметры его освоения, что, в сою очередь, чрезвычайно важно для эффективного управления кредитным процессом.

Сектор рынка кредитования физических лиц является на данный момент самым быстроразвивающимся: темп роста объемов кредитования увеличивается год от года в 3-5 раз.

Главные цели, стоящие сегодня перед банком – окончательно закрепиться среди лидеров российского рынка потребительского кредитования, планомерно увеличивать прибыльность бизнеса, привлекать респектабельных и благонадежных клиентов качественными, оптимальными кредитными продуктами.

Главными преимуществами банка и предоставляемых им продуктов и услуг являются:

- успешный опыт и глубокие знания рынка потребительского кредитования;

- конкурентоспособные продукты и услуги;

- современные технологии, знание рынка и клиента;

- широкая дистрибьюторская сеть;

- высокий уровень достаточности капитала.

Привлекательность кредитования в ООО "ХКФ Банк" определяется следующими факторами: продолжительный срок кредитования; четко определенные процентные ставки по кредитам, определенный тариф за ведение счета, репутация банка как надежного кредитора и участника финансового рынка, доля банка в этом сегменте, большое число отделений банка, в том числе в точках продаж.

При оценке факторов влияющих на объемы банковского кредитования физических лиц выяснили, что важнейшие из них: уровень заработной платы и доходов населения, темп роста доходов год от года, уровень социально-экономического развития региона и прочие факторы.

Можно сделать вывод о том, что снижение ООО "ХКФ Банк" ставок по кредитам в рублях и иностранной валюте позволило ему быть наиболее привлекательным по видам, срокам и процентным ставкам для населения.

Кредитная линия ООО "ХКФ Банк" на рынке Курска и Курской области широкая , в то же время процентные ставки по вкладам сопоставимы или даже менее, чем у основных конкурентов.

Следует отметить, что важным конкурентным преимуществом ООО "ХКФ Банк" является отмена комиссии за выдачу кредита, что позволяет удешевить его для заемщика.

В целом, ООО "ХКФ Банк" предоставляет своим клиентам – физическим лицам большое число кредитов с наиболее выгодными условиями по сравнению со своими основными конкурентами.

Для эффективного применения в ООО "ХКФ Банк" модели кредитного скоринга, необходимо структурное преобразование в Банке, в частности, создание отделов авторизации, финансового контроля, последующего контроля, урегулирования рисков по потребительским кредитам. Создание данных отделов в позволит грамотно управлять механизмом потребительского кредитования.

В настоящее время для банковского бизнеса в стране розничное кредитование является одним из наиболее перспективных направлений развития. Потенциал рынка в масштабах всей экономики остается огромным, и при этом по показателю доходности это направление крайне привлекательно, особенно с учетом разницы в кредитных и депозитных ставках, и ставках в России и развитых странах.

Согласно отзывам населения РФ о потребительском кредите ООО "ХКФ Банк" можно полагать что условия кредитования, предлагаемые банком, достаточно привлекательные и выгодные для любой категории граждан.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.  – М.: Юрист, 2009 – 756 с.

2. Федеральный закон 195-1 «О банках и банковской деятельности»

3. Федеральный закон РФ 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

4.     Федеральный закон РФ 218-ФЗ от 30 декабря 2007 года « О кредитных историях».

5. Положение ЦБ РФ 54-П от 31.08.1998 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)».

6. Положение 64-П от 24 декабря 2002 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками».

7.  Положение ЦБ РФ 39-П от 26.06.1998г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

8. Устав ООО «ХКФ Банк» от 29.04.2013 г.

9. Ануфриев С.В. Политика банков по формированию кредитных ресурсов / Ануфриев С.В. Бизнес  и банки. – 20010. - 5. - С. 24-25.

10. Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования / Афанасьева О.Н. - М.: КноРус, 2009. – 256 с.

11. Бычков В.П. Банковское дело: управление кредитной организацией / Бычков В.П. - М.: Дашков и Кº, 2010. – 261 с.

12. Бондарь А.П. Оценка кредитоспособности предприятия-заемщика. / Бондарь А.П. Экономика и управление. – 2009. - 4. - С. 25-26.

13.  Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России.: Учебное пособие / В.И. Букато, Ю.И. Львов - М: Финансы и статистика.2009. - 336с.

14. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки / Владимирова М.П. - М.: КноРус, 2009. - 288 с.

15. Глушкова Н.Б. Банковское дело / Глушкова Н.Б. – М.: Академический Проект, 2009. – 432 с.

16. Грюнинг Х.В. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Грюнинг Х.В. – М: Весь Мир, 2009. – 304 с.

17. Глазунов В.Н. Анализ финансового состояния предприятия: Учебное пособие / В.Н. Глазунов.- М.: Финансы и статистика, 2009. – 235 с.

18. Гиляровская Л.Г. Об оценке кредитоспособности хозяйствующих субъектов // Гиляровская Л.Г. Финансы. - 4. – 2008. - С.50.

19. Грядовая О.В. Некоторые проблемы деятельности коммерческого банка / Грядовая О.В. Деньги и кредит. – 2009. - 3. - С.48.

20. Дробозина Л.А. Финансы: Учебник для вузов / Л.А. Дробозина - М: Финансы  и статистика, 2010. – 436 с.

21. Ефимова О.В. Финансовый анализ: Учебник / О.В. Ефимова.- М: ЮРАЙТ, 2009 – 290 с.

22. Кашин Ю.И. О кредите и кредитно-финансовой  политике / Кашин Ю.И.  Деньги и кредит. – 2009. - 7. - С.47

23. Куликов А.А., Голосов В.В., Пеньков Е.Е. Инвестиции: Учебник / А.А.Куликов, В.В. Голосов, Е.Е.Пеньков – М: Финансы и статистика, 2008. - 425с.

24. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки / Кузнецова Е.И. – М.: Юнити-Дана, 2009. – 527 с.

25. Кирисюк Г. М., Ляховский В. С. Оценка банком кредитоспособности заемщика / Кирисюк Г. М. Деньги и кредит. – 2009. - 7. - С.30-39.

26. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник / О.И.Лаврушин.: М.: Финансы и статистика, 2009. – 360 с.

27. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебник / О.И.Лаврушин. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 470 с.

28. Марычев А.В. О путях укрепления ресурсной базы российских коммерческих банков / Марычев А.В. Деньги и кредит. – 2009. - 11. - С.48.

29. Неволина Е.В. Об оценке кредитоспособности заемщиков / Неволина Е.В. Деньги и кредит. – 2009. - 10. - С. 31

30. Ольшанский А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт / Ольшанский А.И.Финансы. - 2008. - 2. - С.45.

31. Парамонов С.В. Банк и клиент – единая  команда / Парамонов С.В. Деньги и кредит. - 2008 - 11. - с.23.

32. Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда / Пессель М.А. Деньги и кредит. – 2009. - 4. - С.21

33. Пещанская И.В. Краткосрочный  кредит: теория и практика / И.В. Пещанская. - М.: Экзамен 2008. - 320с.

34. Самсонов Н.Ф., А.А. Володин, Н.П. Баранникова. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов / Под ред. проф. Н. Ф. Самсонова. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2009. - 495 с.

35. Тарасов Д.В. Розничное кредитование в России. Текущая ситуация и проблемы развития / Д.В.Тарасов М.: Кредит ЭКСПО, 2009. – 87 с.

36. Фомкина В. И., Трошин А. Н. Финансы и кредит / Фомкина В. И. М.: Инфра, 2009. – 416 с.

37. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С.  Финансы предприятий / А.Д.Шеремет, Р.С Сайфулин - М.:ИНФРА - М, 2008. - 343 с.

38. Шигалова Р.Р. Взаимодействие банков с региональной экономикой / Шигалова Р.Р.  Деньги и кредит. – 2009. - 8. - С.15.

39. Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств / Чиненков А.В.  Бухгалтерия и банки. – 2009. - 4. - С.45

40. Хоум Кредит энд Финанс Банк [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://kursk.homecredit.ru , свободный.

ПРИЛОЖЕНИЯ


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

71931. Основные неисправности жестких дисков и способы их устранения 121.5 KB
  Жесткий диск (винчестер) относится к группе устройств, предназначенных для хранения данных. Эта группа достаточно многочисленна, однако жесткий диск по праву занимает в ней первое место по объему информации, которую он способен хранить, и по необходимости присутствия.
71932. Обычаи делового оборота и иные обычаи, их роль в регулировании предпринимательских отношений 36.5 KB
  Следует особо обратить внимание на то что ГК включил новое для кодексов понятие обычаи делового оборота. Несомненно что ниша в правовом регулировании оставленная для обычаев делового оборота является признанием роли децентрализованных мер правового регулирования рынка в целом...
71933. ОРГАНИЗАЦИЯ ИНЖЕНЕРНО-ТЕХНИЧЕСКОЙ ЗАЩИТЫ ИНФОРМАЦИИ 314 KB
  К ним относятся: перечни защищаемых сведений составляющих государственную по тематике государственного заказа если он выполняется организацией и коммерческую тайну; требуемые уровни безопасности информации обеспечение которых не приведет к превышению ущерба...
71937. Смысловая организация сложного предложения в английском языке 105 KB
  Основным признаком сложного предложения лингвисты издавна считают объединение в нем нескольких предикативных сочетаний подлежащего и сказуемого. Причем на протяжении всей истории развития учения о сложном предложении наблюдаются разногласия в трактовке...
71938. Организация отношений между данными: иерархическая, сетевая, реляционная 896.09 KB
  Основные идеи современной информационной технологии базируются на концепции баз данных (БД). Согласно данной концепции основой информационной технологии являются данные, организованные в БД, адекватно отражающие реалии действительности в той или иной предметной области...