64664

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ФУНКЦИИ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

Курсовая

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей...

Русский

2014-07-09

376.41 KB

0 чел.

                                     Университет Управления ТИСБИ

Курсовая работа

 на тему:  КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ  И ИХ ФУНКЦИИ В РЫНОЧНОЙ     ЭКОНОМИКЕ

Выполнил студент: Гурьянова Е.В.

Проверил преподователь: Кожевникова Н.В.

                       г. Набережные Челны 2011г.

СОДЕРЖАНИЕ:

 

ВВЕДЕНИЕ:

1 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ

.1. Функции коммерческих банков

1.2.Принципы деятельности коммерческих банков

1.3 Операции коммчерческих банков.

2. РОЛЬ КОММЕЧЕСКИХ БАНКОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ И ПЕРСТЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ

Таблица 1 –Динамика собственного капитала и совокупных активов в банковском секторе

Таблица 2 –Структура пассивов за   2008-2010 гг.

Таблица 3 –Структура активов за 2008-2010 гг.

. РЕЙТИНГ НАДЕЖНОСТИ КРУПНЕЙШИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ

ЗАКЛЮЧЕНИЕ:

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

 

ВВЕДЕНИЕ

 Банковская система –одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночнойэкономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки,проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общего труда.
     Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. По существу, банковская система –это сердце хозяйственного организма любой страны.

     Для России эта тема особенно актуальна. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. Долгие годы административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, и в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что даже сейчас, когда наша страна начала жить по иным экономическим законам, многие люди - а среди них и государственные чиновники, и промышленники, и торговцы - не уделяют деятельности банков того внимания, которое оно заслуживает.
     Между тем с началом экономических реформ банковская сфера России начала стремительно развиваться, занимая ту нишу, которую отводит ей рыночная экономика. И этот процесс не был искусственно навязан, предприниматели просто стремились удовлетворить спрос потребителей на банковские услуги. Мы смогли на собственном примере убедиться в том; что предпосылки создания банковской системы в любой стране вытекают из самого понятия "рыночная экономика". Кредитно-денежная система России еще мало развита, ее нельзя сравнить с кредитно-денежной системой любой промышленно развитой страны. Но если в России в один день прекратится деятельность всех банков, это вызовет большие затруднения и дезорганизацию в работе и взаимодействии всех сфер жизни - не меньшие, чем если бы речь шла об остановке какой-либо отрасли промышленности. Предприятия не смогут осуществлять взаиморасчета, люди не получат зарплату, а государство - налоги.
     Вопрос о том, что такое банк, не вялятся таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.
     Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.
     Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.
     Но банки –это атрибут неотдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны,сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Банковские институты прошли свой определенный эволюционный путь –отменяльных контор, обеспечивающих путешественника и торговца необходимой валютой, до современных гигантов, предоставляющих своим клиентам сотниуслуг и действующих во всех отраслях экономики. В этот процесс вмешивалось государство, формируя банковскую систему, экономически исоциально приемлемую для общества. Функцию формирования обычно выполнял Центральный Банк, создающий нормативную базу для деятельностикоммерческих банков.

Сегодня в условиях развитых товарных и финансовыхрынков, структура банковской системы значительно усложняется. Появилисьновые виды финансовых учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры. Наиболее распространенной является двухуровневая банковская система, первый ярус которой представлен Центральным банком, а второй занимает cеть коммерческих банков и других финансовых учреждений. Двухуровневая банковская система играет важную роль в обеспечении функционирования народного хозяйства, кроме того, она позволяет регулировать различными способами такие экономические процессы как инфляция, занятость и другие.

Деятельность коммерческих банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе коммерческие банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектор финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг, операции с драгоценными металлами, форфейтинг, трастовые операции, гарантии и поручительства и иные виды услуг. Учреждения коммерческих банков выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобныепредприятия.
     Сегодня к группе коммерческих банков в разных странах относится целый
ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Данная тема весьма актуальна в настоящее время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства.
     Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.

     Целью курсовой работы является углубленное изучение такого института
кредито-банковской системы, как коммерческие банки. Данная цель может быть достигнута путем решения ряда задач:
- раскрыть понятие «коммерческие банки»;
- остановиться на функциях коммерческих банков;
- особое внимание уделить их роли в экономике;
- рассмотреть виды взависимости от различного рода критериев;
- изложить основные принципы деятельности коммерческих банков;
- подробно рассмотреть и охарактеризовать основные операции коммерческих
банков и оказываемые ими услуги
     Основными источниками при написании данной курсовой работы послужили: ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990
N 395-1, Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития»; Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки, Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки;  Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России»; Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит

1. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ И ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ.

1.1. Функции коммерческих банков.

Банковская система начала свое формирование в Российской Федерации уже достаточно давно. Сегодня она имеет достаточно сложную и разветвленную структуру, в которой наибольшее развитие получали коммерческие банки.
Законодательство Российской Федерации дает довольно точное и не двузначное определение коммерческого банковского учреждения как организации коммерческой направленности, основной задачей деятельности которой является именно привлечение высоколиквидных денежных средств от населения и различных юридических образований на условиях платности и возвратности. Кроме того, банки еще определяются и как финансовые посредники между различными субъектами бизнеса, при осуществлении ими платежных операций и привлечении кредитных средств.
Такое определение сущности банка, позволяет нам утверждать, что он, создается для удовлетворения специфических потребностей потенциальных клиентов и коммерческих интересов их непосредственных собственников –поскольку целью существования банковского учреждения, как и любого предприятия, является увеличение прибыли.
В соответствии с сегодняшними функциями коммерческих банков, они выступают как некий сервис:

  •  обеспечивающий поиск, накопление и предоставления заемного капитала рынкам с платежеспособным спросом (при этом главным критериям размещения является максимальная эффективность от их использования заемщиком);
  •  обеспечивающий стимул эффективного накопления средств на основе депозитных программ;
  •  обеспечивающий посредническую функцию по управлению расчетами в платежной системе государства;
  •  обеспечивающий брокерские услуги на рынке Forex;
  •  обеспечивающий потенциальных клиентов, консультационными услугами, по поводу возможности и технологии реализации их специфических потребностей, лежащих в плоскости интересов банка.

     Данные банковские учреждения не обладают, правим эмиссии денежных знаков государства, однако достаточно функциональны. Именно поэтому коммерческие банки достаточно неоднородны по своим классификационными признакам. Можно выделить их следующие виды:

  •  характер собственности сегодня предполагает возможности наличия государственных банков, акционерных и кооперативных банков, частных банков, муниципальных и смешанных банков;
  •  широкая дифференциация финансовых операций предполагает наличие универсальных и специализированных коммерческих банков;
  •  территориальные различия обусловливают существование: международных банков (обслуживающих несколько стран); национальных банков (существующих только в пределах одного государственного образования); локальных банков (обслуживающих один, конкретный регион государственного образования);

отраслевые особенности государственной экономики предполагают широкую или узкую отраслевую ориентацию коммерческих банков (моно- отраслевые, торговые, инвестиционные, строительные, нефти и газа и.т.д.).

     Сегодня деятельность коммерческих банков не ограничивается аккумуляцией и размещением растущей массы денежных средств организаций, предприятий и части населения, а потенциально носит всеобъемлющий характер. Они способствуют накоплению капитала, не только активно вмешиваясь во все стороны хозяйственной жизни, но и непосредственно участвуя в деятельности функционирующего капитала или осуществляя контроль над ним. Благодаря банкам действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, который в значительной степени обеспечивает развитие народного хозяйства в зависимости от объективных потребностей производства. Финансируя дополнительные потребности предприятий в инвестициях, расширении производства, банки имеют возможность воздействовать на создание прогрессивной воспроизводственной структуры народного хозяйства.

     В экономической литературе довольно обстоятельно исследованы задачи и функции коммерческих банков на разных этапах развития рыночной экономики. На основании анализа широкого круга публикаций можно выделить следующие основные функции банков:

•аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

•посредничество в кредите;

•создание кредитных денег;

•проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

•посредничество в операциях с ценными бумагами;

•оказание консультационных услуг. Систематическое выполнение указанных функций позволяет говорить об устойчивом и динамическом функционировании коммерческого банка.

   Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - это одна из старейших функций банков. Мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения, с одной стороны, приносят их владельцам доходы в виде процента, а с другой —создают базу для проведения ссудных операций. Именно с помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их в капитал.

     Посредничество в кредите является другой важной функцией коммерческих банков. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого капитала со сроком, на который он требуется заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет также снижение риска неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные сектора экономики, обеспечивают расширение производства. Кроме того, ссуды предоставляются коммерческими банками и населению, физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования, домов, их ремонт, способствуя тем самым росту уровня жизни, решению социальных проблем.

     Особая функция банков —создание кредитных денег в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, векселей, карточек. Коммерческие банки образуют депозиты, во-первых, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом общее количество денег в обращении не увеличивается, происходит лишь замена одного вида кредитных денег (банкнот) другим (депозитами). Во-вторых, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение объема денежной массы в обращении. Когда клиент снимает наличные деньги со счета в банке, общая денежная масса остается неизменной: деньги просто переходят из безналичной формы в наличную форму. Списание денег со счетов (при погашении ссуд, продаже банком своим клиентам ценных бумаг, валюты, золота) ведет к сокращению денежной массы. Коммерческие банки являются главными эмитентами кредитных денег. Поэтому центральные банки различных стран регулируют процесс денежной эмиссии, прежде всего, путем воздействия на масштабы и характер операций коммерческих банков.

     Одной из функций коммерческих банков является функция проведения расчетов и платежей в хозяйстве. Банки являются посредниками в платежах. Именно они традиционно занимают ведущее место в организации и осуществлении денежных расчетов. Коммерческие банки осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач.

Платежный механизм выступает одной из базовых структур рыночной экономики, от четкой и слаженной работы которого зависит эффективность функционирования всей экономической системы.

     Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

     В связи с формированием фондового рынка в России получила развитие такая функция коммерческих банков, как посредничество в выполнении операций с ценными бумагами. Коммерческие банки имеют право осуществлять различные операции с ценными бумагами, в частности, такие как выпуск, покупка, продажа, хранение, учет и иные операции. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Выступая посредниками в операциях с ценными бумагами, банки способствуют тем самым развитию и дальнейшему формированию фондового рынка. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

     Консультационные услуги коммерческих банков заключаются в консультировании клиентов по таким вопросам, как улучшение их финансового положения, получение лизинговых услуг и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности и др. За последние годы расширяются информационные услуги, связанные со сбором и предоставлением информации о кредито- и платежеспособности клиентов коммерческого банка, о рынке банковских услуг, процентных ставках по активным и пассивным операциям и т.д. В современных условиях значение данной функции коммерческих банков повышается.

     По мере развития рыночного хозяйства и банковского сектора появляются новые функции коммерческих банков, да и традиционные приобретают новые черты. Количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами, существенно возросли. Последние нововведения в банковском деле включают: внедрение пластиковых карточек, факторинговые и лизинговые операции, участие в операциях на глобальных фондовых и финансовых рынках, дистанционное банковское обслуживание, Интернет-технологии и др. Для совершенствования своих услуг коммерческие банки все шире используют научные рекомендации в области управления. Это способствует не только росту их количества, но и улучшению их качества. Перечень банковских услуг должен быть, с одной стороны, экономически целесообразным, а с другой стороны, способным к удовлетворению потребностей рыночной экономики, обеспечению максимальной доступности их для населения и других потребителей.

     Таким образом, выполняя перечисленные выше функции, коммерческие банки играют важную роль в современной рыночной экономике. Они обеспечивают аккумуляцию свободных денежных средств, как населения, так и экономических агентов. Их ресурсы перераспределяются между агентами, которые могут их производительно использовать. Коммерческие банки способствуют экономии общественных издержек обращения, тем самым, содействуя ускорению оборота денег, переводу денег и расчетам. Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарий этой политики проводится через коммерческие банки.

Таким образом, выявив функции коммерческих банков и их влияние на производственную сферу, можно отметить, что банковская система и материальное производство –две взаимосвязанные составляющие воспроизводственного процесса. Поэтому оздоровление, стабилизация и укрепление банковской системы становятся необходимым и решающим фактором стабилизации и оживления всей экономики.

1.2.Принципы деятельности коммерческих банков

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

     Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

     Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

     Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

     По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих от своих операций коммерческий банк берет на себя.

     Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

1.3 Операции коммчерческих банков.

     Функции банков реализуются через их операции. Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (осуществляются по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккредитивные, переводные и др.).
Цель данной работы –исследовать активные и пассивные операции коммерческих банков. В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка —это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.
     В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, прибыль банка и т.д.). Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются: денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания, оборудование и проч.).
. Пассивные операции банков.
     Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отмечалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.
     Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.
     Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами). Поэтому операции второй группы нередко называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям банк является заемщиком, а его клиенты —кредиторами банка, в то время как по активным кредитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам
     Одна их важнейших особенностей структуры пассивов банков, по сравнению с нефинансовыми предприятиями, —низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22%, в то время как на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%.
     Однако несмотря на относительно небольшой удельный вес, собственные средства (капитал) банка играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные функции: оперативную, защитную и регулирующую.
Оперативная функция состоит в том, что собственные средства (капитал) служат финансовым ресурсом развития материальной базы банка. Без начального капитала ни один банк (как впрочем и любое предприятие) не может приступить к осуществлению своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, а также земля, здания и другие активы. Собственные средства (капитал) могут использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы деятельности банка. Не случайно устанавливаемые центральным банком экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским комитетом, базируются преимущественно на величине собственных средств (капитала) банка.
     Защитная функция собственных средств (капитала) банка —поддержание устойчивости последнего, обеспечение обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами. Собственные средства (капитал) банка выступают в качестве страхового, гарантийного фонда, который позволяет банку сохранять платежеспособность даже в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, возникновения непредусмотренных расходов и убытков, создающих угрозу банковской ликвидности. Поскольку собственные средства (капитал) —это ресурсы, не подлежащие возврату, они служат резервом для покрытия обязательств банка. В пределах собственных средств (капитала) банк стопроцентно гарантирует ответственность по своим обязательствам. С учетом этого можно говорить о существовании обратной зависимости между величиной собственных средств (капитала) банка и его подверженности риску. Чем больше собственные средства (капитал) банка, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов, тем надежнее банк.
     Защитная функция собственных средств (капитала) банка тесно связана с понятием «достаточность капитала», т.е. способность банка погашать финансовые потери за счет собственных средств (капитала), не прибегая к заемным ресурсам. Эта способность определяется тем, в какой мере величина собственных средств (капитала) адекватна, т.е. соответствует, рискованности банковских активов, иначе говоря, структуре и качеству последних. Это означает, что чем больше банковских активов сопряжено со значительным риском, тем больше должен быть объем собственных средств (капитала) банка. Вот почему в соответствии с рекомендациями Базельского комитета показатель (коэффициент) достаточности капитала банка определяется как отношение собственного капитала к его активам, взвешенным с учетом риска.
     Регулирующая функция собственных средств (капитала) состоит в том, что центральные банки осуществляют регулирование деятельности коммерческих банков путем управления собственными средствами (капиталом) банка. Центральные банки устанавливают, во-первых, минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии, и, во-вторых, норматив достаточности капитала. Кроме того, как уже отмечалось, величина собственных средств служит базой большинства других экономических нормативов деятельности банков, устанавливаемых центральными банками.
     Собственные средства (капитал) банка —это совокупность фондов и нераспределенной прибыли банка. Уставный фонд (капитал) образуется при создании банка, другие фонды —в процессе деятельности последнего.
     Наибольший удельный вес в собственных средствах (капитале) банка приходится на уставный фонд (капитал). Размер уставного фонда, формы его образования и изменения определяются в Уставе банка. Порядок формирования уставного фонда зависит от правовой формы организации банка. Акционерные банки создают уставный капитал путем эмиссии акций, т.е. за счет средств, поступающих в оплату выпущенных акций (как простых, так и привилегированных). Паевые банки формируют уставный капитал за счет паевых взносов (вкладов) участников. Увеличение уставного фонда (капитала) может происходить либо путем размещения дополнительных акций или привлечения новых пайщиков, либо за счет отчисления части средств резервного и других фондов или нераспределенной прибыли. Порядок образования и величина резервного фонда также определяются Уставом банка. Его предназначение —прежде всего покрытие таких рисков банка, по которым не формируются специальные резервы. Источником образования резервного фонда, как и других фондов банка (фондов специального назначения, накопления, экономического стимулирования), служат отчисления от прибыли.
Важным компонентом собственных средств (капитала) банка является его нераспределенная прибыль. Прибыль банка представляет собой финансовый результат его деятельности, который образуется как сумма превышения доходов банка над его расходами. Нераспределенной называется прибыль текущего года и прошлых лет, остающаяся в распоряжении банка после выплаты дивидендов, налогов и отчислений в различные фонды.
     Следует иметь в виду, что собственные средства банка —более широкое понятие, чем собственный капитал последнего. На собственный капитал приходится от 66 до 88% всех собственных средств банка. В него не входят такие элементы собственных средств, как амортизация материальных и нематериальных активов, часть резервов на возможные потери по ссудам, под обесценение ценных бумаг и др.
     В соответствии с рекомендациями Базельского комитета собственные средства (капитал) банка делятся на две части: базисный капитал (капитал первого уровня) и дополнительный капитал (капитал второго уровня). Такое деление позволяет дать качественную оценку структуры собственных средств (капитала) банка. Капитал первого уровня —это наиболее стабильная по стоимости часть собственных средств, которая практически в любой момент может быть направлена на покрытие любых потерь. Капитал второго уровня —относительно более изменчивая часть собственных средств, его стоимость может меняться в зависимости от изменения стоимости активов и рыночных рисков.
     Основная часть банковских пассивов —от 80 до 90% —это заемные ресурсы (обязательства банка). Они включают четыре группы: депозиты (вклады); кредиты других банков; средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком; средства, полученные в результате операций репо.
     Основная часть заемных ресурсов большинства банков —это депозиты (вклады). Термин «депозит» имеет несколько значений. В банковской практике под депозитом чаще всего понимают, во-первых, денежные средства, внесенные в банк физическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада, и во-вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие денежные требования владельцев депозита к банку.
     Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по ряду критериев: условиям внесения, использования и изъятия средств; по категориям вкладчиков; по виду процентной ставки; срокам; валюте депозита; указаниям получателей средств.
     Для пополнения ликвидности коммерческие банки обращаются за кредитом (в основном краткосрочным) к банкам-корреспондентам или к центральному банку. Межбанковские кредиты могут быть получены как на национальном, так и на международном рынках.
     К источникам заемных ресурсов коммерческих банков относится также выпуск последними на национальном и международном рынках долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
     Еще один источник ресурсов, связанный с рынком ценных бумаг, —операции репо. Репо —это продажа банком ценных бумаг на условиях их обратного выкупа. Банк заключает одновременно две сделки: первую —на продажу ценных бумаг в определенный срок по определенному курсу, вторую —на покупку/ этих бумаг через определенный срок по фиксированному курсу.
2. Активные операции коммерческих банков
     Роль активных операций для «любого» коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение; Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению. Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.
     Дадим классификацию активов по таким качествам, как доходность, ликвидность, рискованность.
     По степени доходности все активы делятся на две группы:
•приносящие доход (так называемые работающие), например, банковские ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;
•не приносящие доход (так называемые неработающие); например, к ним относятся: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке; вложения в основные фонды банка: здания, оборудование.
     С точки зрения ликвидности различают три группы активов.
. Высоколиквидные активы. Они могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или удовлетворения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках.
. Ликвидные активы —это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.
. Низколиквидные (и даже неликвидные, безнадежные) активы —это такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Это долгосрочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длительной просрочкой.
     До 80% банковских активов приходится на кредитные операции и вложения в ценные бумаги. Доходы от этих операций служат главными источниками банковской прибыли.
     К кредитным операциям относятся ссудные операции и операции по размещению депозитов в других банках (активные депозитные операции). Ссудные операции —это предоставление банком денежных средств на основе кредитного договора на условиях возвратности, платности, срочности. Эти операции приносят банкам, как правило, основную часть процентных доходов.
Ссудные операции банков можно классифицировать по следующим критериям: по экономическому содержанию и назначению, по категории заемщиков, по обеспеченности, по срокам и методам погашения, по форме выдачи кредита.
По категориям заемщиков различают такие банковские ссуды:
•акционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);
•кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);
•населению;
•правительству и местным органам власти. Ссуды банка могут быть не обеспеченными ничем (бланковыми) или обеспеченными. Обеспечением ссуды может служить залог акций, облигаций, векселей и товарораспорядительных документов (варранта —складского свидетельства, подтверждающего нахождение товара на складе; железнодорожной накладной; коносамента —свидетельства о приеме груза к морской перевозке и др.), дебиторских счетов, закладных под автомобиль или другой вид движимого имущества или недвижимости. Ссуда под залог недвижимости называется ипотечной. Обеспечением ссуды может быть также поручительство или гарантия —договор с односторонним письменным обязательством поручителя или гаранта перед банком выплатить ссуду в случае ее невыплаты заемщиком либо страхование риска непогашения ссуды страховой компанией.
     По срокам погашения ссуды делятся на ссуды до востребования (онкольные), погашение которых банк может потребовать в любое время, и срочные. Последние подразделяются на краткосрочные (от одного дня до одного года), среднесрочные (от года до трех—пяти лет) и долгосрочные —на более продолжительные сроки. Сроки средне- и долгосрочных ссуд в разных странах различны.
     Ссуды банков могут погашаться двумя методами. При первом весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса. Второй метод погашения —в рассрочку. Сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в погашение основной суммы долга осуществляются, как правило, равными частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно). Второй метод погашения применяется обычно к средне- и долгосрочным ссудам. Проценты по ссуде также могут уплачиваться единовременно по истечении срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.
     По технике выдачи различаются ссуды в наличной или безналичной форме, в виде открытия кредитной линии (кредитного лимита); выдачи фиксированной суммы на определенный срок (разовой ссуды); в виде векселя (векселедательный кредит), возобновляемые и синдицированные (консорциальные) ссуды.
     Открытой кредитной линией называется юридически оформленное соглашение между банком и заемщиком о предоставлении заемщику кредита в пределах согласованной суммы (кредитного лимита) в течение определенного периода на определенных условиях (на основании одного договора ссуда может выдаваться несколько раз). Обычно кредитная линия открывается не более чем на год, но возможно ее продление.
     Это наиболее распространенная форма выдачи краткосрочного кредита в большинстве промышленно развитых стран. Удобство для заемщиков и банка при этой форме ссуды состоит в том, что в течение действия кредитной линии заемщик в любой момент может получить ссуду без дополнительных переговоров с банком.
     Особенность кредитной линии заключается в том, что соглашение о ее открытии может быть пересмотрено обеими сторонами. За банком сохраняется право отказать в выдаче ссуды в пределах кредитного лимита, если, например, положение заемщика ухудшилось. Заемщик также вправе не использовать кредитную линию полностью или частично. Еще одной особенностью кредитной линии является то, что ее открытие нередко сопровождается требованием банка к заемщику хранить на его текущем счете так называемый компенсационный остаток в размере не менее 20% от суммы кредитной линии либо весь срок ее действия, либо в период фактического ее использования. В результате повышается реальный уровень процента, взимаемого по ссуде.
     Технология использования кредитной линии различна. Выдача кредита по открытой кредитной линии может производиться с открываемого банком ссудного счета или же применяется объединенный активно-пассивный счет, на котором учитываются все операции банка с клиентом (на дебет счета записываются ссуды, предоставленные банком клиенту, а на кредит —суммы, поступающие в банк от клиента в виде выручки от реализации продукции, вкладов и т.д.).
     Классическим примером активно-пассивного счета является контокоррентный счет. Предоставляемый по этому счету кредит называется контокоррентным. После заключения договора об открытии контокоррента расчетный счет закрывается, и все операции проводятся по контокоррентному счету. Проценты за контокоррентный кредит начисляются периодически на основе сальдо обычно ежеквартально. Контокоррентный кредит широко используется в Германии, Бельгии, Голландии, Италии.  В Великобритании, во Франции и Канаде разновидностью кредитной линии служит овердрафт. Это, пожалуй, наиболее простой метод кредитования. При овердрафте банк предоставляет кредит, выдавая клиенту деньги (оплачивая его счета) с его текущего счета сверх имеющегося на счете остатка в пределах кредитного лимита. Сумма лимита, т.е. максимальная сумма овердрафта, устанавливается при открытии текущего счета соглашением между банком и клиентом. При овердрафте все суммы, зачисляемые на текущий счет клиента, направляются на погашение задолженности, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств. В отличие от контокоррента процент по овердрафту начисляется ежедневно.
     Кредиты в фиксированной сумме на определенный срок (разовые ссуды) выдаются, как правило, на удовлетворение целевой потребности в средствах на основе кредитного договора (на основании одного договора ссуда выдается один раз). В отличие от соглашения об открытии кредитной линии кредитный договор на выдачу разовой ссуды является твердым обязательством банка выдать ссуду на условиях договора. Особенность такой ссуды заключается в том, что она погашается в строго установленный срок единовременным взносом или в соответствии с предусмотренной в кредитном договоре четкой шкалой погашения регулярными периодическими взносами. Кредиты в форме разовых ссуд могут быть как краткосрочными, так и средне- и долгосрочными. Ссуды выдаются с открываемого банком ссудного счета, либо путем зачисления на кредит текущего или расчетного счета заемщика, либо путем оплаты требований к заемщику, либо путем выдачи наличных денег.
     Когда ссуда выдается в виде векселя (так называемый векселедательный кредит), это означает, что заемщик в соответствии с кредитным договором использует полученную ссуду на приобретение векселя банка-кредитора. Банк на основе кредитного договора выписывает простой вексель и выдает его заемщику. Векселем в данном случае оформляется получение банком денежного займа, источником которого служит ссуда, предоставленная клиенту на основе кредитного договора. По сути банк и клиент совершают две сделки. Сначала банк предоставляет клиенту ссуду, а затем клиент за счет полученных средств предоставляет банку заем под вексель. Именно поэтому клиент должен при наступлении назначенного срока вернуть банку полученную денежную сумму и проценты на нее, а банк —заплатить по векселю последнему векселедержателю. Номинальная стоимость векселя должна быть равна сумме ссуды, дата возвращения ссуды устанавливается накануне срока погашения векселя. Полученный от банка вексель заемщик использует для расчетов со своим поставщиком, а в установленный срок выплачивает банку сумму векселя и проценты по ссуде. При наступлении срока погашения векселя банк выплачивает его сумму последнему держателю векселя.
     Условия выдачи кредитов дифференцируются в зависимости от величины капитала заемщика, его связей с банком. Более крупным предприятиям, имеющим длительные тесные связи с банками, кредиты предоставляются на более значительные сроки, без обеспечения, из более низкого процента. Обычно банки периодически устанавливают и публикуют минимальную первичную, или базовую, ставку —ставку по необеспеченным краткосрочным ссудам первоклассным заемщикам. В зависимости от категории заемщиков ставки им устанавливаются на несколько пунктов выше базовой.
     Высокие темпы инфляции в середине 70-х годов привели к распространению такой техники банковского кредитования, при которой снижается кредитный риск. Это прежде всего так называемые ролловерные (от англ.
rollrover —возобновление), или возобновляемые, кредиты. Они представляют собой разновидность средне- и долгосрочных кредитов, предоставляемых по «плавающим» процентным ставкам, которые пересматриваются через обусловленные в кредитном соглашении сроки (обычно три —шесть месяцев) согласно текущим рыночным ставкам по краткосрочным кредитам. При согласовании между участниками кредитного соглашения общего срока кредита период его использования делится на временные отрезки (субпериоды), для каждого из которых вновь устанавливается процентная ставка. Хотя ролловерные кредиты предоставляются на средние сроки, их выписка осуществляется на короткие сроки, после чего кредит возобновляется, и так до тех пор, пока не истечет общий срок кредита. Периодические пересмотры процентной ставки снижают риск банковских убытков от повышения ставок по краткосрочным депозитам, которые являются основным источником ресурсов для среднесрочных кредитов.
Уменьшение кредитного риска обеспечивают также синдицированные, или консорциальные, кредиты. Так называются кредиты, предоставляемые двумя или более банками одному заемщику. При этом банки объединяют на срок свои средства, образуя синдикат. В соответствии с заключаемым соглашением каждый банк берет на себя обязательство предоставить в определенных размерах средства для общего кредита. Синдицированные кредиты могут предоставляться также не синдикатом, а отдельным банком, который после заключения соглашения с заемщиком привлекает другие банки, выдавая им так называемые сертификаты участия. Коллективная организация кредитов позволяет распределить риск непогашения ссуды между банками, сокращая риск каждого банка, а также увеличить объем кредита.
     Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным процессом (процессом кредитования). Процесс кредитования предприятий коммерческим банком включает пять основных этапов.
. Рассмотрение заявки на получение ссуды.

2. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика, т.е. его способности погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором.

3. Оформление кредитного договора.

4. Выдача ссуды, т.е. порядок оформления и способ предоставления ссуды (в наличной и безналичной формах, в виде разовой ссуды, кредитной линии и т.д.).
. Кредитный мониторинг —это контроль банка за использованием и погашением ссуды.

Осуществляя вложения в ценные бумаги, банк преследует две цели: получение дохода и обеспечение ликвидности. С целью минимизации рисков по ценным бумагам банки производят вложения в различные по надежности, срочности, доходности, эмитенту виды ценных бумаг, т.е. диверсифицируют портфель ценных бумаг (фондовый портфель).
Активные операции банка с ценными бумагами включают четыре основных вида.
. Вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи с целью получения курсовой прибыли (разницы между курсом покупки и курсом продажи). Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время.
. Покупка ценных бумаг с целью получения дохода в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям), а также участия в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфеле банка длительное время (обычно более года) и носят название банковские инвестиции.
. Вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям типа репо. Покупая такие бумаги, банк одновременно берет на себя обязательство их обратной продажи через определенный срок по фиксированному курсу. Иначе говоря, банк совершает покупку ценных бумаг на условиях их обратной продажи.
. Учетные операции. Это преимущественно операции с векселями. Учет векселя —это покупка векселя банком (с передачей банку векселя по индоссаменту). Покупая вексель у векселедержателя, банк получает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то что банк авансирует векселедателя, давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с векселедателя, предъявившего вексель к учету, учетный процент, или дисконт. Дисконт равен разнице между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя. По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению (см. рис. 9.3). Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету, —в получении денег по векселю до наступления срока его погашения.
     Кассовые операции —это операции коммерческих банков, связанные с получением, выдачей, хранением и перевозкой кассовой наличности. Кассовая наличность —это банкноты и монеты, хранящиеся в кассе банка и обеспечивающие его повседневную потребность в деньгах для наличных выплат —выдачи денег со счетов, размена денег, предоставления ссуд в наличной форме, выплаты жалованья служащим банка.
     Для работы с наличными деньгами коммерческий банк должен создать в помещении соответствующим образом оборудованный кассовый узел. В его состав входят кассы различного назначения, хранилище ценностей, помещение по приему-выдаче денег инкассаторам и ряд других помещений. Для комплексного обслуживания клиентов банк создает кассовое подразделение, в которое могут входить такие службы, как приходные, расходные, приходно-расходные и вечерние кассы, а также кассы пересчета.
Банки устанавливают своим клиентам —юридическим лицам лимит остатка наличных денег в кассе. Для коммерческих банков центральный банк устанавливает предельные остатки денежной наличности в операционных кассах.
     Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь. Прежде всего, размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь пассивных и активных операций проявляется также в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций.
Для успешной деятельности банк должен обеспечить координацию пассивных и активных операций: с одной стороны, не допускать существенного несоответствия сроков пассивов и активов, например выдачи долгосрочных ссуд за счет краткосрочных депозитов; а с другой —не иммобилизовывать на длительный срок краткосрочные ресурсы в сумме, значительно превышающей стабильный остаток средств на банковских счетах, достаточный для очередных выплат.
     Существует зависимость и между отдельными видами пассивов и активов. Так, открытие банковского счета крупному клиенту сопровождается возникновением тесных регулярных связей между клиентом и банком. Чтоб не потерять клиента, банк предоставляет ему значительные ссуды, инвестирует средства в его ценные бумаги, оказывает ему разнообразные услуги по расходам, выполняет комиссионные операции.

. РОЛЬ КОММЕЧЕСКИХ БАНКОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ И ПЕРСТЕКТИВЫ ИХ РАЗВИТИЯ

Коммерческие банки играют значительную роль в экономике любой страны. И количество банков не всегда означает качество, как мы уже убедились на примере России.

     Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

     Роль коммерческого банка в современных условиях открытой, рыночной экономики нельзя переоценить, она огромна. Именно эти банки поддерживают функционирование эффективного формирования и перераспределения ликвидного капитала в каждой из сфер экономики, за счет удовлетворения их потребности в свободных денежных средствах на расширенное воспроизводство, техническое переоснащение производства и т.д.
Однако следует заметить, что сегодня данная функция обеспечивается в недостаточном объеме, в связи с низкими гарантиями государства, по обеспечению возвратности кредитов и существующим недоверием населения и юридических лиц, как потенциальных инвесторов, к сложившейся банковской системе. Не позволяют банком сформировать достаточную для эффективного кредитования сумму ликвидного капитала и существующая система резервных требований, достаточно высокий уровень процентной ставки центрального банка Российской Федерации, а также установленная сегодня центральным регулятором система строгого ограничения роста кредитов.
     Однако, с нашей точки зрения, недостаточная сумма ликвидного капитала в банках и ограниченные объемы кредитования, также, связаны с последствиями финансово-экономического кризиса. С восстановлением банковского сектора ситуация должна улучшится. Однако, как долго будит идти это восстановление, зависит от многих причин, в том числе и от эффективности регулирования государством деятельности коммерческих банков

     Банковская система один из важнейших секторов экономики. Ее задачей является трансформация накоплений и сбережений в инвестиции на развитие производства и обращения товаров. На данный момент насчитывается 1056 кредитных организации, по сравнению с 1 января 2009 года их количество сократилось на 4,7% (в 2009 году насчитывалось 1108), в 2008 году насчитывалось 1136 кредитных организаций, по сравнению с 2009 их количество уменьшилось на 2,5%. Что же касается филиалов кредитных организаций то их число сократилось. На данный момент их насчитывается 3153, на начало 2009 года их насчитывалось 3470.

     В связи с требованиями Банка России происходят качественные преобразования институциональной структуры банковской системы: укрупнение банков за счет слияний и поглощений; отзыв лицензий и банкротство несостоятельных кредитных организаций за счет усиления банковского надзора. Снижение количества филиалов связано с тем, что крупные многофилиальные банки в условиях кризиса проводят политику снижения издержек, за счет оптимизации своих издержек.

Одним из важнейших показателей банковской системы является банковский капитал (Таблица 1).

                            Таблица 1 –Динамика собственного капитала

 и совокупных активов в банковском секторе

на 01.01.07

на 01.01.08

на 01.01.09

на 01.01.10

Собственные средства (капитал) банковского сектора, млрд. руб

1692,7

,5

3811,1

,6

Темп прироста капитала, %

,3

,8

,7

,2

Совокупные активы (пассивы) банковского сектора, млрд. руб

13 963,5

125,1

022,3

430,0

Темп прироста активов, %

,0

,1

,2

,0

Как видим, начиная с 2009 года темп прироста уменьшается, главной причиной этого является мировой финансовый кризис, который дестабилизировал российский финансовый рынок в 2008 году. Что же касается активов кредитных организаций то можно наблюдать следующую тенденцию.

В связи с кризисом в конце 2008 году, структура пассивов кредитных организаций поменялась. Рассмотрим структуру пассивов ниже.

                             Таблица 2 –Структура пассивов за   2008-2010 гг.

Пассивы

на 01.01.08

на 01.01.09

на 01.01.10

млрд. руб

%

млрд. руб

%

млрд. руб

%

1

Фонды и прибыль кредитных организаций

2 809,2

,0

109,2

,1

766,4

,8

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России

34,0

,2

3 370,4

,1

423,1

,8

Счета кредитных организаций

,4

,0

,0

,2

,1

,9

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные от других кредитных организаций

2 807,4

,9

639,6

,0

117,3

,6

Средства бюджетов, государственных и других внебюджетных фондов на расчетных счетах

45,1

,2

,8

,2

,1

,1

Вклады физических лиц

159,2

,6

907,0

,1

485,0

,4

Депозиты и прочие привлеченные средства юридических лиц

3 520,0

,5

945,4

17,6

466,6

,6

Другие средства клиентов

,5

,4

,2

,0

,8

,7

Другие средства организаций

232,9

,1

521,0

,6

857,4

,1

Облигации, векселя и банковские акцепты

1 112,4

,5

131,6

,0

161,3

,9

Прочие пассивы

,3

,5

677,0

,0

557,4

,7

     Доля остатков средств на счетах клиентов в 2008 году в пассивах составляет 60,9%; в 2009 году –,6; в 2010 –,2. Доля привлеченных средств от юридических лиц в пассивах составила в 2008 году 33,6%; в 2009 –,3%; в 2010 –,8%. При этом рост депозитов юридических лиц в на начало 2009 года составил 40,5%, а на начало 2010 - 10,5%. Замедление роста экономики и снижение дохода нефинансовых организаций способствовало оттоку средств корпоративных клиентов в последние месяцы 2008 года и в 2009 году. Что же касается вкладов физических лиц то тут наблюдем следующее: совокупный объем вкладов за 2008 год увеличился на 14,5%, а в 2009 году –,7%. При этом их доля в 2008 году уменьшилась с25,6% до 21,1, а в 2009 году наблюдается увеличение до 25,4%. С сентября 2008 года ресурсная база кредитных организаций поддерживалась так же за счет средств Банка России и бюджетных депозитов. В 2008 году доля средств привлеченных от Банка России составила 12,1%, однако в 2009 году она сократилась до 4,8%. Кроме того, временно свободные средства в банках размещали государственные корпорации. В 2008 году также наблюдается снижение доли векселей и облигаций в пассивах банковского сектора –с 5,5% до 4,0%.

      Активные операции кредитных организаций в 2008-2009 гг. характеризовались, прежде всего, замедлением темпов роста кредитования нефинансовых организаций и физических лиц. Структура активов имеет следующий вид.

                              Таблица 3 –Структура активов за 2008-2010 гг.

Активы

на 01.01.08

на 01.01.09

на 01.01.10

млрд. руб

%

млрд. руб

%

млрд. руб

%

Денежные средства, драгоценные металы и камни

501,7

2,5

,3

,0

,8

,7

Счета в Банке России

294,7

,4

078,7

,4

755,2

,0

Корреспондентские счета в кредитных организациях

413,3

,1

238,8

,4

,2

,9

Ценные бумаги

250,6

,2

636,8

,0

309,4

,6

Прочее участие в уставных капиталах

25,2

,1

,2

,2

,6

,2

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям

9 316,0

,3

509,7

,6

541,7

,6

Кредиты, предоставленные физическим лицам

971,1

,8

4 017,2

,3

573,8

,1

Кредиты, депозиты и прочие размещенные средства, предоставленные кредитным организациям

1 418,1

,0

501,2

,9

725,9

,3

Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы

434,8

,2

,1

,9

,7

,7

Использование прибыли

,7

,6

,8

,4

,4

,2

Прочие активы

,6

,4

,4

,1

,7

,0

     В 2008 году объем кредитов увеличился на 39,5%, а в 2009 –сократился на 0,3%. При этом удельный вес в активах на 1.01.2008 составляет 71%, на 1.01.2009 –,2% и на 1.01.2010 –,5%. Суммарный объем кредитов предоставленных физическим лицам на 2008 год составляет 2971,1 млрд. руб, на 2009 –,2 млрд. руб, и на начало 2010 года –,8 млрд. руб, соответственно доли в активах составляют: 14,8, 14,3, 12,1. Видим заметное снижение доли кредитов физическим лицам в структуре активов. Основными причинами резкого замедления кредитования являются ухудшение экономического положения заемщиков и нежелание банков принимать дополнительные риски. Активы в иностранной валюте увеличились на 62,7% в 2008 году, и увеличились на 55,8% в 2009 году. Объем вложений в ценные бумаги возрос на 5,1% в 2008 году, а в 2009 году –на 82,2%. Удельный вес в активах соответственно составляет на 1.01.2008 11,2%, на 1.01.2009 –,4, на 1.01.2010 –,6%. Большую часть в портфеле ценных бумаг имеют вложения в долговые обязательства.

     Какая же тенденция наблюдается на рынке межбанковского кредитования. В 2008 году кредиты и депозиты полученные от других кредитных организаций увеличились на 29,6% и составили на 1.01.09 3639,6 млрд. руб, а в 2009 году уменьшились на 14,4%. Что же касается доли в в пассивах, то отметим, что на 1.01.2008 году они сотавили13,9%, в 2009 –,0% и в 2010 –,6%. В 2008 году банки столкнулись с реализацией рисков, обусловленных мировым финансовым кризисом и высоким темпом роста. В марте –мае и августе –октябре 2008 года имел значение риск ликвидности, связанной с утратой доверия к финансовым посредникам и оттоком иностранного капитала. К концу 2008 года в результате мер, предпринятых Правительством Российской Федерации и Банком России, ситуация с ликвидностью стабилизировалась. По мере развития негативной ситуации в экономике возросла значимость кредитного риска. На 1.01.08 доля безнадежных ссуд составила 2,5%, на 1.01.09 –,8% и на 1.01.10 –,6%. На фоне обесценивания рубля огромнейшее значение приобрел валютный риск, он составил на 1.01.08 3,6%, на 1.01.09 –,4% и на 1.01.10 –,5%.

     Проблемы, возникшие в деятельности ряда банков под воздействием мирового финансового кризиса, в существенной степени явились следствием недостатков в системе управления банковскими рисками. Кризис и его последствия для банковского сектора и конкретных банков продемонстрировали первостепенное значение взвешенного подхода к стратегии и тактике развития банками своей деятельности.[16, c.30]

Перспективы развития банковского посредничества в условиях глобализации финансовых рынков. Одним из основных конкурентных преимуществ банков всегда был привилегированный доступ к частной информации о заемщиках. Глобализация и развитие информационных технологий привели к большей доступности информации и снижению связанных с этим издержек, в результате чего банки теряют свои сравнительные преимущества, которые традиционно составляли основу их монопольного положения в экономике в качестве поставщиков банковских услуг. На основе новых информационных технологий большинство банковских услуг может производиться другими экономическими агентами, которые вступают в активную конкурентную борьбу с банками за клиентов.

     Благодаря изменениям законодательства в сторону либерализации финансовых операций, происходящим на фоне глобализации, различия между видами финансовых посредников становятся менее четкими, что ведет к обострению конкуренции между институтами, ранее не конкурировавшими между собой. Во всех странах объем финансовых операций значительно увеличивается, а стремительное развитие рынков капиталов приводит к уменьшению роли банковского кредита в финансировании крупных компаний. На этой волне происходит рост внебалансовых операций банков —операций с производными ценными бумагами, по управлению активами клиентов и т. д., что значительно изменяет структуру банковской прибыли, в составе которой сокращается доля процентного дохода. Внебалансовые операции, укрепляя связи между различными секторами финансовых услуг, серьезно усложняют оценку прямого и косвенного рисков отдельных банков.

     Потеря банками монопольного положения в сфере банковских услуг и усиление конкуренции со стороны других агентов обусловили снижение банковской маржи и усиление концентрации в банковском секторе. Банки вынуждены искать более рискованные и более доходные сегменты кредитного рынка: кредитование развивающихся стран, финансирование операций с высокой долей заемных средств, кредитование недвижимости и др. В ряде стран это привело к финансовым проблемам многих банков и необходимости вмешательства государства. Значительные изменения произошли и в структуре сбережений, где банковские депозиты уступают место инструментам денежного рынка. При всеобщем росте объема сбережений объем банковских депозитов, как свидетельствует статистика многих стран, растет медленнее, чем активы институциональных инвесторов.

     По оценкам западных экономистов, снижение роли банковских посредников в финансировании экономики продолжится, однако банки по-прежнему будут играть важную роль в мобилизации сбережений, в платежной системе, в кредитовании мелких и средних компаний, предоставлении резервных кредитных линий участникам рынка капиталов и других кредитных обязательств. Вероятно, еще более увеличится доля банковской прибыли, имеющей комиссионный характер. Банки будут специализироваться на операциях, в осуществлении которых они имеют сравнительное преимущество перед другими финансовыми институтами, например в сфере инвестиционно-банковской деятельности. Связи банков с другими экономическими агентами, установившиеся в результате кредитных отношений с ними, могут быть использованы для реализации дополнительных услуг (консультации по слияниям и поглощениям, андеррайтинг эмиссий корпоративных ценных бумаг, различные виды финансового консультирования и т. д.).

     Проблема управления риском и необходимость более эффективного использования капитала в условиях жесткой конкуренции приведут к дальнейшей концентрации в банковском секторе посредством слияний банков. Международная интеграция и глобализация финансовых рынков постепенно сокращают степень различия между банковскими системами разных стран, а очевидные преимущества финансовой конгломерации приводят к дальнейшей либерализации законодательства, регламентирующего финансовую и банковскую деятельность.

. РЕЙТИНГ НАДЕЖНОСТИ КРУПНЕЙШИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ

Совокупная прибыль 500 российских банков, входящих в рейтинг, по итогам 2010 года составила более 463 млрд руб. против 193 млрд годом ранее. При этом прибыль отдельных участников рейтинга выросла весьма существенно, прирост по сравнению с показателями 2009 год мог составлять сотни, а то и тысячи процентов. Значительно сократилось и количество кредитных организаций, показавших по итогам года убыток, в этот раз их оказалось меньше 100 штук, что также является весьма позитивным показателем.

     Столь внушительный результат вполне оправдан, если учесть, что прибыль 2010 года сравнивается с показателями 2009, когда экономическая ситуация в стране в целом и в банковском секторе в частности значительно отличалась от текущей. Сокращение расходов по созданию резервов под обесценивание кредитного портфеля стало основной причиной значительного роста прибыли, по крайней мере, именно этот факт большинство представителей банков, опрошенных РБК.Рейтинг, указывают в своих комментариях.

     Крупнейший российский банк, который и по такому показателю как прибыль на протяжении всего времени существования данного рейтинга занимал исключительно первое место, по итогам прошлого года показал почти пятикратный рост.

     Так, прибыль «Сбербанка» по российским стандартам бухгалтерской отчетности (РСБУ) на 1 января 2010 года составила 183.6 млрд руб., против 36 млрд руб. на 1 января 2009 года. Итого, рост за год почти на 400%. Стоит отметить, что еще в конце декабря 2010 года президент «Сбербанка» Герман Греф прогнозировал по итогам года чистую прибыль в размере 160 млрд руб.

По словам финансового директора Сбербанка Александра Морозова, рост чистой прибыли в декабре был вызван сразу несколькими факторами, такими как: стабилизация маржи на фоне роста объема кредитного портфеля, рост процентных доходов (на 10.5% в декабре, до 455 млрд руб.) и комиссионных доходов (на 12.3% в декабре, до 157 млрд руб.), а также высвобождение резервов за счет продажи нескольких проблемных активов третьей стороне. По словам финансового директора, декабрь стал первым месяцем, когда резервы снизились в абсолютном выражении. Согласно отчетности по РСБУ, резервы сократились на 22.5 млрд руб., до 666 млрд руб. на 1 января 2011 года.

     «Это результат планомерной деятельности Сбербанка, направленной на улучшение качества своего кредитного портфеля, в том числе проблемной его части, - отметил РБК Александр Морозов. - Мы рассчитываем на постепенное сокращение доли проблемных активов в нашем кредитном портфеле». Аналитик «ЮниКредит Секьюритиз» Рустам Боташев считает, что Сбербанк показал хорошие результаты и продолжит дальше распускать резервы, в результате чего прибыль по итогам 2011 года может превысить текущий показатель на 20%.

     Второе место, не менее стабильно, занимает банк «ВТБ», прибыль которого составила 47.6 млрд руб. прибавив, таким образом, за год почти 70% (28 млрд руб. на 1 января 2010 года). Замыкает тройку лидеров «Газпромбанк» с прибылью 14.5 млрд руб. и ростом за год на 57.26%. В десятку лидеров также вошли: «ВТБ 24», «Банк Москвы», «Юникредит Банк», «Ситибанк», «Райффайзенбанк», «ХКФ-Банк» и «Связь-Банк». Последний, к слову, по итогам 2009 года показал убыток в размере 5.6 млрд руб., заняв, таким образом, 4 место.

     Такого финансового результата банк достиг благодаря тому, что передал своему санатору - Банку развития - по договорам уступки прав требований на общую сумму задолженности по основному долгу проблемные активы объемом 62 млрд руб. Как отмечается в сообщении Связь-банка, в результате этого, размер созданных резервов банка сократился на 58.8 млрд руб. Совокупная доходность банка за прошлый год по активам, переданным Банку развития, составила 1.5 млрд руб.

     В Связь-банке РБК Daily уточнили, что реализация проблемных активов была осуществлена по цене, определенной независимым оценщиком. «При продаже проблемных активов Связь-банк отразил в бухгалтерском учете доходы от восстановления резервов одновременно с расходами, связанными с реализацией активов ниже балансовой (номинальной) стоимости», - пояснили в пресс-службе Связь-банка.

     Что же касается банков, показавших убыток уже по итогам 2010 года, то их количество значительно меньше, чем в 2009 году. Всего в список попало 74 кредитные организации. Тройка самых убыточных на 1 января 2011 года выглядит так: «Собинбанк» с убытком 2.98 млрд руб., «Московский банк реконструкции и развития» (МБРР) 2.8 млрд руб. и банк «Тарханы», получивший чистый убыток по итогам 2010 года в размере 2.8 млрд руб.

Как уже отмечалось выше, по итогам прошлого года несколько крупных российских банков увеличили прибыль за счет роспуска резервов. Однако МБРР, наоборот, увеличил отчисления в резервы почти в два раза - именно этим обстоятельством в банке объясняют резкий рост убытка по итогам года. В прошлом году МБРР направил в резервы 2.9 млрд руб. по сравнению с 1.6 млрд руб. в 2009 году, поясняет финансовый директор банка Юлия Зайцева.

     «В IV квартале прошлого года политика банка по начислению резервов стала более консервативной. Это связано с приходом нового руководства в подразделение по рискам», - отмечает финансовый директор. По ее словам, увеличение отчислений в резервы не связано с ухудшением качества кредитного портфеля. По итогам годам объем просроченной задолженности вырос лишь на 1.4%, до 4.5 млрд руб. Кредитный портфель банка в 2010 году увеличился на 5 млрд руб., до 44 млрд руб. Многие банки резервы в прошлом году распускали, поэтому убыток МБРР смотрится хуже рынка в целом, соглашается руководитель аналитического отдела ИФК «Метрополь» Марк Рубинштейн. Он считает, что «возможно, в том году банк досоздавал резервы, которые не сформировал в 2009 году».

    Убыточные банки, как правило, становятся основными претендентами на выбывание из системы страхования вкладов (CCD), с 1 июля ими могут стать те участники рынка, которые показали убыток на протяжении двух кварталов. Однако буквально на днях в Банке России неожиданно решили смягчить требования к оценке прибыльности кредитных организаций, привлекающих депозиты. По словам члена совета директоров ЦБ Михаила Сухова, регулятор будет оценивать не сам факт убыточности, а существенность понесенных потерь. «Мы можем пойти на изменение закона, ввести запрет на привлечение вкладов банкам, нарушающим показатель доходности два квартала, оценкой влияния допущенных убытков на достаточность и абсолютный размер капитала», - цитирует агентство Прайм-ТАСС г-на Сухова.

     ЦБ будет запрещать привлекать вклады тем банкам, убытки которых в течение полугода или года приведут к нарушению норматива достаточности капитала Н1 или снижению капитала ниже 180 млн руб. По словам Михаила Сухова, по итогам I квартала количество банков, подпадающих под действие моратория, сократится с 55 до 25. По итогам же первого полугодия таких банков останется 15-25, причем среди них не будет заметных участников рынка, полагают в ЦБ.

     Регулятор мягко переводит банки к переходу на докризисную оценку их состояния, считает аналитик «ТКБ-Капитал» Мария Кальварская. «Отменять мораторий без всяких послаблений пока рано, поскольку банковская система еще не до конца восстановилась после кризиса», - замечает эксперт. По ее мнению, все крупные банки к концу полугодия покажут прибыль. «Этому поспособствует как рост кредитования и качества портфелей, так и небанковские источники дохода - фондовый рынок и вложения в облигации», - полагает Мария Кальварская.

     Многие из банков продолжают показывать прибыль лишь номинально, считает аналитик Банка Москвы Егор Федоров. «По итогам года прибыльными оказались некоторые организации, которые были убыточны по итогам 10-11 месяцев. ЦБ видит это и хочет сделать оценку состояния банков более прозрачной», - отмечает г-н Федоров. Для формальной демонстрации прибыли банки растягивают расходы на долгое время, а также записывают их в расходы будущего периода, говорит глава департамента банковского аудита ФБК Алексей Терехов. «Также распространен перевод части бизнеса вместе с убытками на дочерние компании, то же касается и плохих долгов», - отмечал в интервью РБК Daily г-н Терехов. По его словам, новые правила для привлечения вкладов могут ощутимо помочь банкам: ЦБ не раз объявлял о возможности повышения учетной ставки - а это приведет к удорожанию фондирования и, соответственно, может сказаться на прибыли.

     Банковская система России возвращается к нормальной деятельности после тяжелейшего кризиса 2009—годов, заявляет рейтинговое агентство Standard & Poor's (S&P). За последние 12 месяцев S&P 11 раз повысило рейтинги банков и более 30 раз пересмотрело в лучшую сторону прогнозы по рейтингам. Как правило, прогнозы пересмотрены с «негативного» на «стабильный». До уровня D (дефолт) были понижены, а затем и отозваны рейтинги только двух банков —Международного промышленного банка и Соцгорбанка.
S&P дает в целом умеренно позитивный прогноз по банковской системе. Он основан на предположении о грядущем улучшении макроэкономических показателей российской экономики. По прогнозу агентства, рост ВВП России в 2011 году составит 4%. Прогноз Минэкономразвития —,2%.
Но качество активов российских банков оставляет желать лучшего. Доля проблемных кредитов (просроченные ссуды, реструктуризированные активы, недвижимость в залоге, полученная за неплатежи, активы, проданные офшорным компаниям) составляет порядка 25%. В Казахстане и на Украине —%. «Мы предполагаем, что в ближайшие 12 месяцев объем проблемных кредитов сократится на 5—%, но качество активов вернется к докризисному уровню через несколько лет. При условии устойчивого роста ВВП и относительной стабильности курса валют», —говорит директор по кредитным рейтингам парижского офиса агентства
Standard & Poor's Екатерина Трофимова.
По мнению
S&P, операционная прибыль банков в 2011 году будет расти. Негативно на прибыльности банков сейчас сказываются стагнация кредитования и повышенные расходы на привлечение средств. В 2010 году прибыль российской банковской системы составила $19 млрд. Это в 10 раз больше, чем на Украине, и в 2 раза, чем в Казахстане.
S&P отмечает рост вкладов населения (23% по итогам 2010 года). Но депозитная база остается волатильной, сохраняется опасность массового снятия денег со счетов под влиянием панических настроений. Росту средств клиентов в ближайшие 12 месяцев могут препятствовать такие факторы, как возобновление роста потребительских кредитов, а также высокая инфляция (8,8%).
В 20011—годах в банковском секторе России сохранится несколько негативных тенденций: доминирование госбанков, сохранение узкого круга качественных заемщиков, рост иностранных заимствований, низкая диверсификация бизнеса.
Агентство разъяснило, по какой причине был поставлен в список на возможный пересмотр с «негативным прогнозом» рейтинг ВТБ, выкупившего у столичного правительства 46,48% акций Банка Москвы. «Что касается ВТБ, то в начале марта агентство поставило его рейтинги в список на возможное понижение из-за неопределенности качества активов Банка Москвы и влияния сделки на капитал ВТБ», —пояснила Трофимова. Качество активов Банка Москвы не в последнюю очередь будет зависеть от того, насколько удастся найти компромисс с бывшим руководством —собственниками Банка Москвы. Несмотря на сохраняющуюся неопределенность качества активов Банка Москвы, покупку акций можно засчитать в плюс. В частности, у Банка Москвы более диверсифицированная структура фондирования, чем у ВТБ, широкая сеть офисов и клиентские отношения, которые могут представлять интерес для ВТБ, пояснила Трофимова. Рейтинг ВТБ будет обновлен в июне.

                                                   ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При написании данной курсовой работы были выполнены все задачи, которые мы поставили во введение. Можно сделать следующие выводы:

- в процессе развития банковской системы функции, выполняемые банками изменились, на начальном этапе банки выполняли роль хранилищ, а сейчас банки выполняют следующие функции: аккумуляция и мобилизация денежного капитала, посредничество в кредит, создание кредитных денег, проведение расчетов и платежей в хозяйстве, организация выпуска и размещение ценных бумаг, оказание консультационных услуг;

- главная функция банков - это посредническая;

- на данном этапе банки выполняют активные и пассивные операции. Пассивными операциями называются операции по привлечению денежных средств на формирование ресурсов банка, необходимых для предоставления услуг. Активные операции —это операции банков по размещению собственных ресурсов с целью получения прибыли и обеспечения ликвидности;

- на данном этапе развитие банковского сектора замедленно, что связано, прежде всего, с мировым финансовым кризисом;

- на данном этапе перед коммерческими банками стоят следующие проблемы: проблема просроченной задолженности или «плохих долгов», слабая финансовая устойчивость кредитных организаций, высокий уровень процентных ставок по кредитам, кредитная поддержка реального сектора экономика, слабо развитый филиальный и региональный банковский сектор, неравномерность региональной концентрации активов в кредитных организациях, рост зависимости отечественных банков от внешних источников финансирования, сохранение низкого уровня капитализации банков;

- основными мерами по решению данных проблем являются следующие: монетарные меры, повышение капитализации банковской системы, консолидация банковского сектора, формирование базы пассивов банков за счет источников внутреннего рынка, расширение спектра государственных гарантий, упорядочение рынка проблемных активов, повышение прозрачности и технологичности банковской системы.

     Основной трудностью при написании работы было систематизировать и обобщить имеющиеся сведения, поднять проблемы стоящие перед банковской системой и выявить перспективы.

     Хочется еще раз отметить, что дынные проблемы актуальны, потому что без развития банковской сферы, нельзя говорить о развитии экономики Российской Федерации в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

. ФЗ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.2008 N 395-1

.Ананьев Д.Н. «Банковский сектор России: итоги и перспективы развития» //Деньги и Кредит. –. - №3. –с.3-8

. Варфоломеев В.А., Медведев С.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебно-методическое пособие. –СПБ.: ГУАП, 2008. –с.

. Владимирова М.П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. –М.: КНОРУС, 2008. –с.

. Голодова Ж.Г., «Проблемы и перспективы развития отдельных групп коммерческих банков России» //Финансы и Кредит. –. –с. 2-7

. Горина Т.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. –Хабаровск: РИЦ ХГАЭП, 2008. –с.

. Долан Э.Дж и др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. –М., 2008. –с.

. Жарковская Е.П. Банковское дело: Учебник. –М.: Омега-Л, 2007. –с.

. Жевлаков В.З. «Проблемы и перспективы развития банковской сферы»//Финансы и кредит. –№42. –с. 10-14

. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита: Учебник для вузов. –М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. –с.

. Зверев А.В. «Проблемы развития российской банковской системы и меры по их преодолению» //Деньги и Кредит. –. - №12. –с.10-21

. Лаврушин О.И. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. –М.: Финансы и статистика, 2007. –с.

. Милюков А.И. «Кредитная поддержка производства –центральная проблема».//Деньги и Кредит. –. - №4. –с. 9-11

. Годовой отчет Центрального банка Российской Федерации за 2008 год.

. Обзор банковского сектора Российской Федерации №89 март 2010 года.

. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2008 году.

. Агафонов П.Е. Перспективы развития экономики и банковской системы Урало-Сибирского региона // Доклад на конференции Уральского банковского союза, 2007.
.Алушкина И. Нужна ли государству сильная банковская система? // Банковское дело в Москве. 2007. № 10.

.Гамза В.А. Основные элементы стратегии развития банковской системы России / www.axbank.ru.

.Астафьев К. Деньги - на развитие округа // Эксперт - Урал. 2007. № 35.

.Братко А.Г. Глобализация, государственность и цена менталитета. // Argumentum ad judicium. ВЮЗИ - MЮИ - МГЮА. Труды. Том II. М., 2008.

.Глазкова О.А. Российская банковская система: выход на новый уровень // Международные банковские операции. 2007. № 4.

.http://cbr.ru

.http://www.gks.ru

. www. cbr. ru - сайт Центрального Банка России.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

15188. Қажығұмар Шабданұлы 34 KB
  PAGE 2 ШАБДАНҰЛЫ ҚАЖЫҒҰМАР Жазушы ақын драматург. Қытай қазақтары жазба әдебиетінің негізін қалаған тұлғалардың бірі болып саналады. Жазушылық таланты адами адалдығы және өз көзқарастарына қатаң беріктігі үшін әсіресе Қытай қазақтары арасында зор б...
15189. Қазақтың балалар жазушысы - Бердібек Соқпақбаев 133.5 KB
  Балалар әдебиетінің бәйтерегі: Б.Соқпақбаевтың Кіріспе Қазақ балалар әдебиетінің классигі тамаша жазушы Бердібек Соқпақбаев тірі болғанда биыл 80 жасқа толар еді. Жақсының өзі өлсе де сөзі өлмейді демекші балалардың сүйікті жазушысы артына Менің атым Қожа
15190. Қасым Рахымжанұлы Аманжолов 18.84 KB
  Қасым Рахымжанұлы Аманжолов 1911 жылы қазіргі Қарағанды облысының Қарқаралы ауданындағы Қызыларай қыстауында дүниеге келген.1923 жылы Қасымды ағасы Ахметжан Семейдегі бастауыш мектепинтернатқа түсіреді. Мектептен кейін Қасым Се...
15191. Қашаған Күржіманұлы 24 KB
  Қашаған Күржіманұлы 18411929 Қашаған Күржіманұлы 1841 жылы Түрікменстанның Ташауыз қаласның маңында туған.Ол жалшы отбасында дүниеге келіпжастай жетімдікжоқшылықтың тауқметін тартқан. Қашағанның шығармалары 1935 жылы Әдебиет майданыжурналында №5 жари...
15192. Қошке Кемеңгерұлы 63.5 KB
  Қошке Кемеңгерұлы Білім мен білікке ұмтылған Қошке Кемеңгерұлының тағдырталайы зиялыларымыздың жарқын ғұмырымен қатқабат байланысып жатыр. Ол 1915 жылдан бастап 1930 жылға дейін үзіліссіз ұлт әдебиетіне драматургиясына журналистикасына ғылымына айрықша үлес ...
15193. М. Мағауин 60 KB
  АЛДАСПАН Алтын жұмыртқа Қылыш шағындаақ әдебиет көгінен жарқырап шалынған Мұхтар Мағауиннің жұлдызы бүгін де тым биіктен тым дара көрінеді. Қырық жылдан кейін баспасөз бетін көрген бозым қаламнан туған €œБір уыс бидай аталатын алақандай әңгімеден бастап байс...
15194. М. Мақатаевтың шығармашылығы 68.5 KB
  ӘОЖ 894.342 СЕЗІМ САЯСЫМЕН САЛЫСТЫРҒАНДА ТЕҢІЗДІҢ ЖАНЫНДАҒЫ ТАМШЫДАЙ С.М. Исматова Ә. Ж. Шағатаева Тараз мемлекеттік педагогикалық институты Тараз қ. Поэзия өнер мүлкі ретінде қырсыры мол жансезімнен тыс поэзия болмайды. Оның ішінде лирика тікелей сезімді
15195. Мағжан - ақынның ақыны 59 KB
  МАҒЖАН: БҰЙЫРСА ШЫРАҚ СӨНБЕС ҰЗАҚ ЖАНАР Жарасбай СҮЛЕЙМЕНОВ ҚР Парламенті Мәжілісінің депутаты. Мағжан Жұмабаев поэзия әлеміндегі жарық жұлдыз қайталанбас құбылыс. Оның қуатты бойға жігер жүрекке от беретін рухты үні ізденістері мен жаңашылдығы қа
15196. Майлықожа Сұлтанқожаұлы 27 KB
  Майлықожа Сұлтанқожаұлы 18351898 Майлықожа Сұлтанқожаұлы қазіргі Оңтүстік Қазақстан облысы Қызылқұм жерінде туып өскен.Әкесі Сұлтанқожа мұсылманша сауаттышағын дәулеттікөзі ашықдіндар адам болған. М...