64706

АНАЛИЗ ДОХОДОВ ОТ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА

Курсовая

Социология, социальная работа и статистика

Постоянные изменения экономической социальной правовой и культурной среды сохраняющееся недоверие населения к финансовым институтам и особенной банкам вместе с тем усиление конкуренции на российском рынке финансовых услуг приводят к тому что...

Русский

2014-07-10

487 KB

1 чел.

СОДЕРЖАНИЕ

[1]
ВВЕДЕНИЕ

[2]
РАЗДЕЛ 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ДОХОДОВ ОТ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА

[2.1] 1.1 Доходы коммерческих банков

[2.2] 1.2 Прибыль коммерческого банка

[2.3] 1.3 Показатели эффективности

[3]
РАЗДЕЛ 2 РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

[3.1] Задание 1 и 2

[4] Решение

[4.1] Задание 3

[4.2] Задание 4

[5]
РАЗДЕЛ 3 АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

[5.1] 3.1 Постановка задачи

[5.2] 3.2 Методика решения

[5.3] 3.3 Анализ результатов статистических компьютерных расчетов

[6]
ЗАКЛЮЧЕНИЕ

[7]
БИБЛИОГРАФИЯ


ВВЕДЕНИЕ

Одним из основных направлений анализа социально-экономического развития страны является изучение финансов.

Предметом статистики финансов как отрасли социально-экономической статистики в наиболее общей форме является количественная сторона массовых явлений, которые представляют собой совокупность экономических отношений, выражающихся в денежной форме и опосредствующих производство товаров и услуг, их распределение, перераспределение, потребление и накопление.

Предмет статистики финансов исключительно широк. Его специфика определяется тем, что он представляет наиболее важную и сложную сферу экономических отношений в рыночной экономике, заключающуюся в деятельности финансово-кредитной системы. Вместе с тем широта предмета статистики финансов определяется и тем, что каждая отрасль социально-экономической статистики органично связана с финансами, поскольку результаты деятельности выражены в денежной форме.

Частью статистики финансов является банковская статистика. Коммерческие банки являются важнейшим звеном экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем распределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов и населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

В условиях рыночной экономики роль и место банков в финансовой системе меняется. Банки утрачивают позиции в деле оказания традиционных услуг – привлечения депозитов и предоставления кредитов. Современные коммерческие банки, особенно крупные, не являются чисто кредитными учреждениями, а становятся фабриками финансовых услуг.

Постоянные изменения экономической, социальной, правовой и культурной среды, сохраняющееся недоверие населения к финансовым институтам, и особенной банкам, вместе с тем усиление конкуренции на российском рынке финансовых услуг приводят к тому, что ключевыми факторами, определяющими жизнеспособность банка, становятся ассортимент и  качество продуктов, предлагаемых потребителям, его способность наиболее полно удовлетворять изменяющиеся во времени финансовые потребности.

Современной тенденцией банковской системы является продуктовая диверсификация. В этой связи меняется концепция коммерческого банка как «портфеля» доходных активов информационного процессора, он все более становится регулируемой формой финансовых услуг.

Банковские услуги по природе своей являются экономическим продуктом, который может выступать не только в натурально-вещественной, но и в информационной форме. Возрастает значимость инвестиционных, консультационных, информационных услуг, на первый план выходят банковские  услуги в сфере информационных технологий с использованием Интернета.

Определяющей целью деятельности коммерческого банка является получение максимальной прибыли при условии его стабильного положения и длительного функционирования на рынке. Величина полученной банком прибыли или убытка обобщенно отражает результаты всех видов деятельности, всех его активных и пассивных операций. Объем прибыли в определяющей степени зависит от суммы полученных доходов и суммы произведенных расходов.

Банковская статистика, как и любая другая отрасль, социально-экономической статистики, занимается не только изучением и освещением количественной стороны массовых явлений, но и их качественным экономическим анализом.

В мировой практике накоплен большой опыт по разработке статистических показателей, отражающих различные аспекты деятельности банков.

Показателями статистики банковской деятельности являются число вкладов, общая сумма вкладов, средний их размер и др. Значительное место в этой группе занимают показатели остатка вкладов на душу населения, средний срок хранения вкладного рубля, средний срок хранения вклада, коэффициенты прилива и оседания вкладов. Изучаются характеристики просроченной задолженности, средние показатели срока кредита, числа оборотов всех ссуд за период, остатки задолженности по всем ссудам.

В связи с вышесказанным тема исследования представляется актуальной. Целью данной курсовой работы является исследование банковской деятельности, а непосредственным предметом – статистические методы анализа доходов от основных операций банка. В рамках поставленной цели следует решить следующие задачи:

  •  изучить источники, состав, структуру доходов банка;
  •  выявить источники информации, состав, структуру прибыли коммерческого банка;
  •  изучить показатели статистики эффективности банковской деятельности;
  •  рассчитать показатели, характеризующие банковскую деятельность;
  •  проанализировать исчисленные показатели.

Источником информации послужили официальные статистические данные, а также данные, указанные в методических рекомендациях.


РАЗДЕЛ 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ АНАЛИЗА ДОХОДОВ ОТ ОСНОВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА

1.1 Доходы коммерческих банков

Основная деятельность банка – это совершение банковских операций и оказание банковских услуг клиентам.

Источниками доходов коммерческого банка являются все виды его деятельности, которые подразделяют на основную и побочную деятельность, а также деятельность неординарного, т.е. непредвиденного характера.

Классификация источников доходов коммерческих банков, кроме основной по видам банковской деятельности, может строиться в зависимости от различных критериев, в том числе: по форме получения, степени стабильности и порядку учета доходов.

Соответственно, банковские доходы можно подразделить на стабильные и нестабильные. К стабильным источникам доходов относятся доходы, полученные от оказания различных услуг клиентам банка. К нестабильным – доходы от преобладающей части его операций с ценными бумагами на финансовых рынках, а также доходы от побочной деятельности банка и случайные доходы.

По форме получения доходы коммерческого банка подразделяют на: процентные; комиссионные вознаграждения; прочие виды доходов (штрафы, пени, неустойки, доходы от операций банков по реализации ценных бумаг, дисконтный доход и др.).

В ряде случаев по отдельным кредитным операциям банк может получать одновременно и процентный доход , и комиссионные.

Совокупность всех доходов банка называется валовым доходом, в составе которого входят следующие группы: операционные доходы, процентные, комиссионные, доходы от операций на финансовых рынках, прочие операционные доходы; доходы от побочной деятельности банка; прочие доходы.

Наибольший удельный вес в структуре доходов коммерческого банка занимают доходы от основной деятельности, т. е. операционные доходы. В составе операционных доходов выделяются процентные и непроцентные доходы.

Преобладающая часть доходов банка относится к процентным доходам, а именно доходам от платного размещения собственных средств банка и привлеченных средств. Это доходы от предоставления кредитов клиентам или размещения временно свободных денежных средств, процентные доходы от вложений в долговые обязательства, доходы от различных учетных операций.

Все виды перечисленных процентных доходов формируются посредством предоставления денежных средств во временное пользование и приносят доход в виде процентов на вложенную сумму. В последние годы у основной части российских банков процентные доходы составляют около 80 % общего объема доходов.

Процентные доходы по кредитам относятся к группе стабильных доходов банка. Стабильные доходы – это доходы, которые являются постоянными для банка на протяжении относительно длительного периода времени (1-2 года) и в этой связи могут планироваться на перспективу. К стабильным доходам в практике банка обычно относятся доходы от основной деятельности. К нестабильным относятся доходы от валютных операций и операций с ценными бумагами на финансовых рынках. Непроцентные доходы включают комиссионные доходы, доходы от операций на финансовых рынков и ряд других доходов.

К комиссионным доходам относятся доходы, полученные за оказание клиентам банковских услуг некредитного характера, которые обычно называют комиссионными услугами банков. В состав последних входят услуги, которые банк проводит от имени, по поручению и за счет клиентов. Плата за такие услуги обычно взимается в виде комиссионного вознаграждения. Ставка комиссионного вознаграждения устанавливается в зависимости от суммы совершаемой сделки или операции. Наряду с этим к комиссионным доходам относятся также и доходы от тех услуг, плата за которые устанавливается в виде определенной суммы, а в отдельных случаях – в виде сумм, компенсирующих понесенные банком определенные расходы.

Перечень оказываемых современными коммерческими банками услуг постоянно увеличивается. К числу основных банковских услуг, которые образуют комиссионные доходы, относятся следующие виды услуг: расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, предоставление банковских гарантий, банковское обслуживание валютных контрактов клиентов, конверсионные операции, брокерские и депозитарные услуги, операции с пластиковыми картами, лизинговые операции, форфейтинговые операции, операции доверительного управления (траст), факторинговые услуги, услуги депозитарного хранения (предоставление клиентам в аренду специальных сейфов, ячеек и помещений для хранения ценностей и документов и др.)

Большинство российских коммерческих банков предоставляют расчетно-кассовые и ряд других видов услуг, своим клиентам бесплатно, покрывая расходы по этим услугам за счет доходов от размещения привлеченных средств. Плату за такие услуги в виде комиссионного вознаграждения взимает с клиентов только часть региональных банков.

Следует отметить, что у большинства коммерческих банков происходит увеличение удельного веса комиссионных доходов в общем объеме всех доходов. Это обусловлено тем, что комиссионные доходы стабильнее процентных. В этом направлении действует и уменьшение доходности операций на отечественных финансовых рынках, и сокращение уровней процентной маржи. Получение комиссионных доходов почти не сопряжено с рисками потери стоимости вложенных активов (кроме гарантийных операций). Наиболее динамично развиваются услуги доверительного управления.

Доходы от побочной деятельности банков имеют относительно небольшой удельный вес в структуре доходов коммерческого банка. В состав этой группы доходов включаются доходы от оказания услуг небанковского характера: от сдачи в аренду банковских помещений, машин, оборудования, продуктов программного обеспечения и их возможной реализации; от участия в деятельности предприятий и организаций, а также доходы различных подразделений банка (учебных, маркетинговых, консалтинговых и др.). К числу последних относятся доходы от реализации информационных, рекламных, аудиторских, юридических, компьютерных, телекоммуникационных, маркетинговых, транспортных, охранных и других услуг, оказываемых клиентам банка.

Кроме доходов от основной и побочной деятельности банки получают и некоторые другие доходы, которые относятся к категории прочих доходов, в том числе: доходы по операциям прошлых лет, поступившие или выявленные в отчетном году; штрафы, пени, неустойки, взысканные с клиентов; оприходование излишков кассы; восстановление сумм резервов; доходы в виде возврата сумм из бюджета за переплату налогов на прибыль; возмещение расходов по охране здания, коммунальных платежей от арендующих организаций и др.

Эти доходы, по существу, являются доходами непредвиденного характера и, как правило, не учитываются при составлении прогнозов банка на предстоящий период.

Сумма доходов банка отражается на его балансе нарастающим итогом в течение определенного периода, зафиксированного в учетной политике банка, но не более одного квартала. По окончании зафиксированного срока счета доходов и расходов закрываются, а их сальдо относится на счет прибылей или убытков отчетного года.

Доходы коммерческого банка обязательно должны покрывать его расходы, тем самым, образуя прибыль. При этом часть доходов банка направляется на создание резервов для покрытия имеющихся рисков. Кроме того, для эффективного функционирования банка необходимо, чтобы он не только имел объем доходов, превышающих его расходы, но также обеспечивал регулярность поступления доходов.

1.2 Прибыль коммерческого банка

Основным финансовым результатом деятельности коммерческого банка, его целью является прибыль, которая исчисляется как разница между всеми доходами и расходами. Если расходы превышают доходы, то этот результат имеет отрицательное значение и его называют убытком

Прибыль является источником и основой стабильности финансового положения банка и его ликвидности, увеличения и обновления основных фондов банка, прироста собственного капитала, увеличения и повышения качества банковских услуг. Чем выше абсолютная величина прибыли, тем больше возможность увеличения собственного капитала банка и ресурсов для роста его активных операций.

В практике функционирования банка используется несколько показателей прибыли. Разница между суммой валового дохода и суммой затрат, относимых в соответствии с действующей практикой на расходы банка, называется балансовой или валовой прибылью (убытком).

Исходя из приведенной выше классификации доходов и расходов балансовая прибыль банка подразделяется на:

  •  операционную прибыль, определяемую как разница между суммой операционных доходов и расходов, включая и процентную прибыль (маржу), определяемую как превышение полученных банком процентных доходов над процентными расходами;
  •  компенсационную прибыль, определяемую как превышение комиссионных доходов над комиссионными расходами;
  •  прибыль от операций на финансовых рынках, рассчитываемую как разницу между доходами и расходами от этих операций;
  •  другие виды прибыли, получаемые от остальных видов деятельности.

Наибольшую долю в объеме прибыли составляет операционная прибыль, а в ней – процентная прибыль (маржа).

Важным показателем является чистая прибыль коммерческого банка (прибыль, остающаяся в распоряжении банка), представляющая собой конечный финансовый результат деятельности коммерческого банка, т. е. остаток доходов банка после покрытия всех расходов, связанных с банковской деятельностью, уплаты налогов и отчислений в различные фонды.

Объем чистой прибыли банка зависит от объема доходов банка, величины соответствующих расходов банка и суммы налога, уплачиваемого за счет прибыли в бюджет.

Чистую прибыль банка за вычетом дивидендов, выплаченных акционерам (участникам) банка, называют капитализируемой прибылью. Чистая прибыль является важнейшим источником расширения банка.

Распределение чистой прибыли осуществляется по следующим основным направлениям:

  •  отчисления в фонды накопления (пополнение уставного и других фондов);
  •  отчисление в резервный фонд;
  •  выплата дивидендов акционерам (участникам).

Чистая прибыль банка, отчисляемая в фонды накопления и специального назначения, носит целевой характер и расходуется на приобретение основных фондов, социальное развитие коллектива банка, на потребительские и благотворительные цели.

За счет чистой прибыли, остающейся в распоряжении банка, осуществляются следующие расходы:

  •  затраты капитального характера (строительство, реконструкция, модернизация, приобретение основных средств);
  •  премии, материальная помощь, вознаграждения, надбавки работникам;
  •  обязательные отчисления в государственные внебюджетные фонды в части расходов на оплату работников, относимых за счет чистой прибыли;
  •  отчисления в негосударственные пенсионные фонды и другие виды страхования;
  •  затраты на рекламу, командировочные и представительские расходы, произведенные сверх установленных норм;
  •  затраты на мероприятия по охране здоровья и другие социальные расходы;
  •  выплата дивидендов акционерам (пайщикам) банка;
  •  расходы, связанные с организацией банком филиалов и представительств, в том числе и за рубежом;
  •  уплата налогов по операциям с ценными бумагами, приобретаемыми в собственность банка, иных налогов и сборов, относимых на счет чистой прибыли;
  •  уплаченные проценты, по просроченным межбанковским кредитам включая централизованные кредиты и овердрафт;
  •  внесение сумм в бюджет в виде санкций в соответствии с законодательством.

Часть прибыли направляется в резервный фонд. Если он составляет менее 15 % уставного капитала банка, ежегодно в этот фонд должно отчисляться не менее 5 % прибыли.

Распределение прибыли в акционерных банках должно осуществляться в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» (ст. 48) и письмом Банка России от 22 января 2003 г. № 9-Т, согласно которым распределение прибыли, в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года, осуществляет общее собрание акционеров по результатам финансового года.

Следует подчеркнуть, что в соответствии с действующим законодательством выплата дивидендов – это право, а не обязанность акционерного общества. Собрание акционеров банка может вынести решение не выплачивать дивиденды по обыкновенным акциям, а использовать эти средства на другие цели. Дивиденды по привилегированным акциям должны обязательно выплачиваться, при недостатке прибыли они выплачиваются из средств резервного фонда.

Порядок использования прибыли и образования соответствующих фондов регламентируют учредительные документы кредитной организации и инструкции Банка России.

Неиспользованная часть прибыли является источником дополнительных кредитных ресурсов банка.

Объем, структура и динамика прибыли коммерческого банка анализируется по объему прибыли за отчетный период, балансовой прибыли и ее структуре, чистой прибыли, использованию прибыли, по прибыли в резерве структурных подразделений банка и по прибыльности основных направлений банковской деятельности и выполняемых банком операций.

При анализе уровня прибыли коммерческого банка используют три основных метода: структурный анализ источников прибыли, факторный анализ, анализ системы финансовых коэффициентов.

1.3 Показатели эффективности

Одним из показателей, характеризующих соотношение доходов и расходов банка, является процентная маржа.

Процентная маржа – важный показатель деятельности банка и рассчитывается как разница между процентными доходами и расходами коммерческого банка, т. е. между полученными и уплаченными процентами. Важность этого показателя состоит в том, что маржа характеризует доходность ссудных операций и одновременно показывает возможности банка покрывать за счет маржи свои издержки.

Маржа может характеризоваться как абсолютными величинами в рублях, так и относительными показателями в процентах. Абсолютная величина маржи определяется как разница между общей величиной процентного дохода и расхода банка, а также между процентными доходами и расходами по отдельным видам активных операций.

Изменение абсолютной величины процентной маржи определяется рядом следующих факторов: объем кредитных вложений и других активных операций, приносящих процентный доход; разница между процентными ставками по активным и пассивным операциям (спрэд); структура привлеченных ресурсов; соотношение между собственным капиталом и привлеченными ресурсами; доли активных операций, приносящих процентный доход; темпы инфляции и др.

Коэффициенты процентной маржи могут показывать ее фактический и достаточный уровень у данного банка. Коэффициент фактической процентной маржи (Кф.пр.м.) характеризует относительную фактическую величину процентного источника прибыли банка. Он рассчитывается следующим образом:

  (1.1)

Активы, приносящие доход, - все виды кредитов юридическим и физическим лицам, вложение средств в ценные бумаги, в факторинговые и лизинговые операции, в другие предприятия. В ряде случаев для расчета этого коэффициента используют средний остаток актива, определяемый по итогу актива баланса банка, очищенного от регулирующих статей (Инструкция № 1 Банка России).

Процентная маржа по ссудным операциям (Кф.пр.с.) рассчитывается по следующей формуле:

 (1.2)

Коэффициент достаточной процентной маржи (Мд) характеризует минимально необходимый для конкретного банка уровень маржи и определяется по следующей формуле:

 (1.3)

К прочим доходам при расчете достаточной процентной маржи относят доходы от оплаты услуг некредитного характера: плата за инкассацию, за расчетно-кассовое обслуживание, информационные и консультационные услуги банка, за прочие услуги, проценты и комиссия, дополученные за прошлые периоды, полученные штрафы, пени, неустойки.

Все показатели маржи рассчитываются как на основе фактических данных за прошедший период, так и на прогнозируемый период.

Объем прибыли и ее структура при всей важности этого обобщающего показателя не всегда дает полную информацию об уровне эффективности работы банка. Завершающей характеристикой прибыльности банка можно считать его рентабельность или норму прибыли.

Показатели рентабельности показывают соотношение прибыли к затратам и в этом смысле отражают результаты эффективности работы банка, т. е. отдачу его финансовых ресурсов, дополняя анализ абсолютных показателей качественным содержанием. Общий экономический смысл показателей рентабельности проявляется в том, что они показывают прибыль, получаемую с каждого затраченного банком (собственного или заемного) рубля.

Существуют различные показатели рентабельности, каждый из которых имеет свои преимущества и недостатки, характеризуя только определенные аспекты эффективности функционирования коммерческого банка.

Общий уровень рентабельности банка (Rобщ) позволяет оценить общую прибыльность банка, а также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах):

      (1.4)

В мировой практике это показатель уточняется показателем общей рентабельности банка, рассчитываемым как отношение объема прибыли, полученной за определенный период, к акционерному капиталу (уставному фонду):

        (1.5)

Показатель общего уровня рентабельности банка, в мировой практике получивший название ROE (return on eguity), исчисляется как отношение общей балансовой или чистой (посленалоговой) прибыли банка (П) к его собственному капиталу (К) или оплаченному уставному фонду.

Расчеты этого и других показателей рентабельности зависят от принятой в стране системы отчетности и бухгалтерского учета. В России при расчете показателя рентабельности используется балансовая прибыль.

Показатель ROE позволяет оценить эффективность работы банка, характеризуя производительность вложенных акционерами (пайщиками) средств. Величина ROE находится в прямой зависимости от собственного капитала и привлеченных средств в общей валюте баланса банка. Чем больше удельный вес собственного капитала и, как принято считать, выше надежность банка, тем сложнее обеспечить высокую прибыльность своего капитала.

Другой важнейший показатель общей рентабельности работы банка – норма прибыльности активов (ROAreturn on assets), показывающий объем прибыли, приходящийся на рубль банковских активов. Это показатель используется при анализе эффективности активных операций банка, эффективности управления банка в целом и определяется по следующей формуле:

        (1.6)

где А – средняя величина активов.

Положительная динамика этого показателя рентабельности характеризует увеличение эффективности использования активов банка. Одновременно быстрое повышение этого показателя указывает на увеличение степени рисков, связанных с размещением активов.

Данный показатель используется для сравнения рентабельности одного банка с рентабельностью другого. Низкий уровень этого показателя может быть результатом высоких операционных расходов или консервативной ссудной и инвестиционной политики.

Показатели R1 и R2 являются зависимыми: R1 – универсальный показатель, равный произведению R2 и коэффициента достаточности капитала R3 :

        (1.7)

 R1 =  R2 / R3 = (Прибыль/Активы) х (Активы/Капитал).  (1.8)

Это соотношение показывает, что рентабельность деятельности банка прямо зависит от прибыльности активов и находится в обратной зависимости от коэффициента достаточности капитала. При этом наибольший эффект приносит ситуация, когда у банка минимальное обеспечение активов собственным капиталом. Увеличение нормы прибыли на капитал R1 за счет роста R3 имеет предел, так как рост активов банка должен обеспечиваться за счет роста ресурсов банка.

Следует отметить, что в настоящее время данные бухгалтерских балансов (и приложений к ним) российских банков не дают достаточной информации для расчетов разных вариантов показателей рентабельности.

Анализ различных аспектов рентабельности требует исчисления показателей рентабельности активных и пассивных операций банка. Активные операции являются главным источником доходов банка, и исходя из этого рентабельность банка определяется эффективностью активных операций. Для расчета и анализа рентабельности отдельных видов активных операций (кредитных, инвестиционных, валютных и др.) следует определить объем доходов, полученных по каждой однотипной группе активных операций, и сопоставить с соответствующей суммой произведенных расходов по данным операциям:

         (1.9)

где Rai – доходность i-го вида операций; Di – сумма полученных доходов от проведения операций i-го вида; Аi – средняя величина активов, использованных при проведении операций i-го вида.

Рентабельность проведения пассивных операций, посредством пассивных операций, посредством которых привлекаются ресурсы банка, рассчитывается как отношение всей суммы привлеченных ресурсов к итоговой величине вложения банка:

     (1.10)

Общая характеристика рентабельности (эффективности) привлечения пассивов должна детализироваться показателями рентабельности по конкретным видам привлекаемых ресурсов: депозиты, векселя, межбанковское кредитование.

Таким образом, для количественной и качественной характеристики доходов от банковских операций статистика выработала систему взаимосвязанных показателей.


РАЗДЕЛ 2 РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ

Задание 1 и 2

Имеются следующие выборочные данные о деятельности российских банков на 1 августа 2004 г. (выборка 3%-ная механическая), млн. руб.:

№ банка

Работающие активы

Прибыль

№ банка

Работающие активы

Прибыль

1

25946

110

19

6585

105

2

26110

538

20

14288

93

3

5728

68

21

14691

329

4

10085

213

22

19243

269

5

17213

146

23

11971

451

6

9711

70

24

21902

139

7

9287

111

25

10225

62

8

11908

153

26

24888

441

9

7560

215

27

21337

237

10

14389

224

28

20968

282

11

15676

203

29

14124

91

12

14389

348

30

17961

166

13

15076

64

31

4493

165

14

24089

240

32

18785

112

15

10146

153

33

9350

77

16

4780

134

34

7442

204

17

7024

121

35

10038

78

18

10668

94

36

15683

189

Провести группировку банков по признаку работающие активы, образовав, пять групп.

Решение

Исследование взаимосвязей варьирующих признаков может быть решена при помощи метода аналитических группировок.

Проведем группировку банков по признаку – работающие активы и образуем пять групп. Для образования групп исчислим величину интервала по формуле:

где  - максимальное значение признака;

- минимальное значение признака;

n – число групп.

= 4323,4 млн. руб.

Последовательно прибавляя величину интервала к минимальному значению признака получим группы:

1 группа – 4493+4323,4 =8816,4

2 группа – 8816,4+4323,4 =13139,8

3 группа – 13139,8+4323,4 =17463,2

4 группа – 17463,2+4323,4 =21786,6

5 группа - 21786,6+4323,4=26110

Мы получили вариационный интервальный (с равными интервалами) ряд распределения банков по величине работающих активов. Группируя банки, примем правило – левая цифра интервала включает в себя обозначенное значение, а правая не включает.

Результаты группировки представим в таблице 2.1

Средние величины (в целом и по каждой группе) исчислим по формуле средней арифметической простой:

Исчислим среднюю величину работающих активов

== 13996 млн. руб.

Данные табл. 2.2 показывают, что с увеличением объема работающих активов банка увеличивается и прибыль банка.

Таблица 2.1.

Группировка банков по величине работающих активов

Группы банков по величине работающих активов

Число банков

Работающие активы

Прибыль

4493-8816,4

3

5728

68

9

7560

215

16

4780

134

17

7024

121

19

6585

105

31

4493

165

34

7442

204

Итого по 1 группе

7

43612

1012

8816,4-13139,8

4

10085

213

6

9711

70

7

9287

111

8

11908

153

15

10146

153

18

10668

94

23

11971

451

25

10225

62

33

9350

77

35

10038

78

Итого по 2 группе

10

103489

1462

13139,8-17463,2

5

17213

146

10

14389

224

11

15676

203

12

14389

348

13

15076

64

20

14288

93

21

14691

329

29

14124

91

36

15683

189

Итого по 3 группе

9

135529

1687

17463,2-21786,6

22

19243

269

27

21337

237

28

20968

282

30

17961

166

32

18785

112

Итого по 4 группе

5

98294

1066

21786,6-26110

1

25946

110

2

26110

538

14

24089

240

24

21902

139

26

24888

441

Итого по 5 группе

5

122935

1468

Всего

36

503859

6695

В среднем совокупности из 36 банков средняя величина работающих активов составила 13996 млн. руб. и 186 млн. руб. прибыли. Однако по группам средняя величина работающих активов  варьирует от 6230 до 24587 млн. руб., соответственно средняя величина прибыли варьирует от 145 до 294 млн. руб.

Таблица 2.2

Группировка по величине работающих активов

Группы банков по величине работающих активов

Число банков

Величина работающих активов

Прибыль банка

млн. руб.

В среднем в группе

млн. руб.

В среднем в группе

1

2

3

4

5

6

4493-8816,4

7

43612

6230

1012

145

8816,4-13139,8

10

103489

10349

1462

146

13139,8-17463,2

9

135529

15059

1687

187

17463,2-21786,6

5

98294

19659

1066

213

21786,6-26110

5

122935

24587

1468

294

Всего

36

503859

13996

6695

186

Данные табл. 2.2. позволяют также предположить наличие связи между величиной работающих активов и прибылью банков. Для измерения тесноты связи исчислим коэффициент детерминации и эмпирическое корреляционное отношение. Расчет проведем в таблицах.

Среднюю прибыль по банкам исчислим по формуле средней арифметической простой:

=== 186 млн. руб.

Дисперсию групповых уровней прибыли исчислим по формуле:

===2492,8

= 6695;  =1720402

Таблица 2.3

Расчет дисперсии групповых средних по выпуску продукции

Группы банков по величине работающих активов (х)

Число банков (f)

Прибыль банков (у)

Прибыль в среднем на 1 банк

f

1

2

3

4

5

6

7

4493-8816,4

7

1012

145

-41

1681

11767

8816,4-13139,8

10

1462

146

-40

1600

16000

13139,8-17463,2

9

1687

187

1

1

9

17463,2-21786,6

5

1066

213

27

729

3645

21786,6-26110

5

1468

294

108

11664

58320

Всего

36

6695

186

89741

Общую дисперсию исчислим по формуле:

=- ()=-()=- (186)= 13193

Исчислим коэффициент детерминации по формуле:

==0,1889 или 18,9%

Таблица 2.4

Расчет общей дисперсии

Y

y

y

y

y

110

12100

153

23404

153

23409

269

72361

91

8281

538

28944

215

46225

134

17956

451

203401

166

27556

68

4624

224

50176

121

14641

139

19321

165

27225

213

45369

203

41209

94

8836

62

3844

112

12544

146

21316

348

121104

105

11025

441

194481

77

5929

70

4900

64

4096

93

8649

237

56169

204

41616

111

12321

240

57600

329

108241

282

79524

78

6084

189

35721

Итого

1720402

Исчислим эмпирическое корреляционное отношение по формуле:

==== 0,4346 или 43,5%

Коэффициент детерминации показывает, что работающие активы банка только на 18,9% определяет вариацию прибыли, а 81,1% вариации прибыли является действием случайных факторов, не положенных в основание группировки. Корреляционное отношение показывает, что связь между рабочими активами и прибылью банка умеренная.

Наличие внутригрупповой вариации наряду с межгрупповой вариацией свидетельствует, что на прибыль банка влияют, кроме величины работающих активов и другие факторы.

Задание 3

По результатам выполнения задания 1 с вероятностью 0,954 определить:

  1.  Ошибку выборки средней величины работающих активов и границы, в которых будет находиться средняя величина работающих активов в генеральной совокупности.
  2.  Ошибку выборки доли банков с величиной работающих активов 21902 млн. руб. и более и границы, в которых будет находиться генеральная доля.

Исчислим показатели вариации банков по признаку работающих активов.

Таблица 2.5

Расчет показателей вариации банков по признаку работающих активов

Группы банков по величине работающих активов (х)

Число банков (f)

Середина интервала

f

1

2

3

4

5

6

7

4493-8816,4

7

6655

46585

-7341

53890281

377231967

8816,4-13139,8

10

10978

109780

-3018

9108324

91083240

13139,8-17463,2

9

15302

137718

1306

1705636

15350724

17463,2-21786,6

5

19625

98125

5629

31685641

158428205

21786,6-26110

5

23948

119740

9952

99042304

495211520

Всего

36

511948

1137305656

Исчислим дисперсию по формуле:

===2221,5

Исчислим среднее квадратическое или стандартное отклонение по формуле

= ===47,13 млн. руб.

Исчислим коэффициент вариации по формуле

==0,00336 или 0,3%

Коэффициент вариации показывает, что средняя величина работающих активов банка – 13996 млн. руб. является типичной для данной совокупности банков.

Исчислим случайную ошибку выборки средней величины работающих активов

===7,7 8,0

при вероятности 0,954 коэффициент доверия t=2

исчислим предельную ошибку выборки

t=28=16

исчислим пределы, в которых будет находиться средняя в генеральной совокупности

    или  t    t 

13996 – 16   1399616

13980  14012

с вероятность 0,954 можно утверждать, что средняя величина работающих активов в генеральной совокупности будет находиться в пределах от 13980 млн. руб. до 14012 млн. руб.

Исчислим ошибку выборки для доли банков с величиной активов 21902 млн. руб., таких банков 5, следовательно, их доля в выборочной совокупности составит:

w===0,1388 или 13,9%

доля банков с величиной работающих активов равной и более 21902 млн. руб. в выборочной совокупности составила 13,9%.

Исчислим случайную ошибку выборки для доли

===0,0567 или 5,7%

исчислим предельную ошибку выборки

t=20,0567=0,1135 или 11,4%

w  P w или w  t P w t  

13,9% 11,4% P  13,9%11,4%

с вероятность 0,954 можно утверждать, что доля банков с величиной работающих активов равной и более 21902 млн. руб. в генеральной совокупности будет находиться в пределах от 2,5% до 25,3%.

Задание 4

Имеются данные о доходах населения региона и операциях по вкладам одного из коммерческих банков региона, млрд. руб.

Показатели

Базисный год

Отчетный год

Доходы населения региона

40,5

45,2

Остаток вкладов населения на начало года

3,6

3,8

Поступило ( привлечено) вкладов за год

1,2

1,5

Выдано вкладов банком

0,9

1,0

Определите:

  1.  Остаток вкладов населения в банке на конец каждого года.
  2.  Прилив вкладов за каждый год.
  3.  Коэффициент прилива вкладов.
  4.  Коэффициент оседания вкладов.
  5.  Коэффициент эластичности сбережений в зависимости от доходов.
  6.  Используя коэффициент эластичности, осуществите прогноз прилива вкладов населения в коммерческом банке на следующий за отчетным год с учетом роста доходов населения на 20%. Расчеты по п. 1-5 задания свести в таблицу и проанализировать результаты.

Решение

Остатки вкладов на конец года определяются по формуле

+П-В

Прилив вкладов определяется по формуле:

ПВ=П-В

Коэффициент прилива вкладов определяется по формуле

Коэффициент оседания вкладов

Все расчеты проведем в таблице 2.6

Коэффициенты эластичности имеют различные формулы вычисления для различных целей.. Так. по фактическим данным можно рассчитать эмпирический коэффициент эластичности потребления данного вида товара или услуг:

или        (2.)

где - изменение среднего уровня потребления одного товара или услуги в текущем периоде по сравнению с базисным, т.е. ;

- изменение среднедушевого дохода за этот же период, ;

Таблица 2.6

Доходы населения и операции коммерческих банков региона

(млрд. руб.)

Показатели

Базисный

Отчетный

Изменения

Абсолютные,

Темп роста, %

Доходы населения региона

Д

40,5

45,2

4,7

111,6

Остаток вкладов населения на начало года

3,6

3,8

0,2

105,6

Поступило ( привлечено) вкладов за год

П

1,2

1,5

0,3

125,0

Выдано вкладов банком

В

0,9

1,0

0,1

111,1

Остаток вкладов населения на конец года

3,9

4,3

0,4

110,3

Среднегодовые остатки вкладов

3,75

4,05

0,3

108,0

Прилив вкладов

ПВ

0,3

0,5

0,2

166,7

Коэффициент прилива, %

25,0

33,3

8,3

133,2

Коэффициент оседания вкладов

1,04

1,06

0,02

101,9

Значение коэффициента эластичности показывает, на сколько процентов увеличивается потребление данного вида товаров и услуг при повышении дохода на 1 %. Если Э 1, то потребление увеличивается медленнее, чем доход, и следовательно, темп роста потребления отстает от темпов роста доходов, что выражается в снижении доли расхода на потребление данного вида товара в общей сумме потребительских расходов и характерно для потребления товаров первой необходимости.

Если Э 1, то потребление растет быстрее, чем доход, и следовательно, темп роста потребления товара или услуги опережает темп роста доходов. Эти приводит к увеличению доли расходов на товары данного вида в общей сумме потребительских расходов.

Среднегодовой доход населения региона исчислим по формуле средней арифметической простой:

== 42,85 млрд. руб.

в среднем доход населения региона составляет 42,85 млрд. руб.

Средние остатки вкладов также исчислим по формуле средней арифметической простой:

==3,9 млрд. руб.

в среднем остатки вкладов составляют 3,9 млрд. руб..

Исчислим коэффициент эластичности

==1,42

Увеличение дохода увеличивает сбережение населения на 1,42%.

Анализ доходов и сбережений населения региона показал, что в отчетном периоде доходы населения региона увеличились по абсолютной величине на 4,7 млрд. руб. или на 11,6%. Соответственно увеличился объем сбережений, характеризуемый остатками вкладов населения. В среднем остатки вкладов увеличились на 0,3 млрд. руб. или на 8,0%. В отчетном периоде вкладов поступило на 0,3 млрд. руб. больше, чем в базисном, соответственно прилив вкладов в отчетном периоде составил 1,0 млрд. руб., что на 0,2 млрд. руб. больше чем в базисном году.

Коэффициент оседания вкладов вырос на 1,9%, коэффициент прилива вкладов в отчетном периоде по сравнению с базисным увеличился на 8,3 процентных пункта или на 33,2%.

Анализ показателей сбережений населения (вкладов) и доходов населения показывает, что с увеличением доходов увеличивается сбережение населения на 1,42%.

Если в следующем году доходы населения вырастут на 20%, то они составят 51,4 млрд. руб., а прирост доходов составит 6,22 млрд. руб., коэффициент эластичности повысится до уровня 1,57%.

Если в следующем году доходы населения вырастут на 20%, то они составят 51,4 млрд. руб., а прирост доходов составит 6,22 млрд. руб., коэффициент эластичности повысится до уровня 1,57%.


РАЗДЕЛ 3 АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

3.1 Постановка задачи

Важным направлением в изучении операций банков является анализ денежных вкладов населения.

Сбережения и временно свободные денежные средства населения привлекаются сберегательными кредитными учреждениями на выгодное хранение. В сбережениях заинтересовано как государство, так и население. Для государства сбережения доходов населения являются дополнительным источником кредитных ресурсов, а для населения – формой хранения денежных доходов. Поэтому в банковской системе сберегательное дело, определяющее динамику, нормы сбережений, занимает особое место.

Основная задача сберегательного банка – обеспечить эффективное перераспределение временно свободных денежных средств между экономическими агентами. Такая постановка предопределяет необходимость проведения статистического анализа вкладов населения.

К числу основных показателей денежных вкладов относятся: средний размер вклада, оборачиваемость вкладного рубля, эффективность вкладных операций.

Средний размер вклада характеризует достигнутый уровень сбережений, который формируется под влиянием множества факторов: уровня жизни населения, изменения покупательной способности денег, уровня цен на товары и услуги, склонности населения к сбережениям и др. Его исчисляют как отношение суммы остатка вкладов на количество лицевых счетов вкладов.

3.2 Методика решения

Для изучения, измерения и количественного выражения взаимосвязей между явлениями статистика использует различные методы, важнейшими являются: метод сопоставления, метод параллельных рядов, балансовый, графический, методы аналитических группировок, дисперсионного и корреляционного анализа.

Аналитическая группировка позволяет установить наличие связи между двумя и более признаками и ее направление. Метод группировок сочетается с методом средних и относительных величин.

Сущность метода аналитических группировок заключается в том, что единицы статистической совокупности группируют, как правило, по факторному признаку и для каждой группы исчисляется средняя или относительная величина по результативному признаку.

Для образования групп исчисляют величину интервала по формуле:

         (3.1)

где  - максимальное значение признака;

- минимальное значение признака;

n – число групп

Затем изменения средних или относительных значений результативного признака сопоставляют с изменением факторного признака для выявления характера связи между ними.

Средние величины исчислят по либо формуле средней арифметической простой:

          (3.2)

либо по формуле средней арифметической взвешенной

         (3.3)

Однако аналитические группировки не дают количественного выражения тесноты связи между признаками. Эта задача решается при помощи дисперсионного и корреляционного анализов.

Дисперсионный анализ дает возможность определить роль систематической и случайной вариации в общей вариации и, следовательно, установить роль изучаемого фактора в изменении результативного признака. Для этого пользуются правилом сложения дисперсий, согласно которому общая дисперсия равна сумме двух дисперсий: средней из внутригрупповых и межгрупповой:

=+          (3.4)

Внутригрупповую вариацию обобщает средняя из внутригрупповых дисперсий. Она характеризует остаточную вариацию, обусловленную действиями других признаков, кроме группировочного.

Так как дисперсия групповых средних и средняя из внутригрупповых дисперсий в сумме дают общую дисперсию признака, то следовательно, по соотношению слагаемых в общей их сумме можно судить, насколько корреляционная зависимость приближается к функциональной.

Для характеристики тесноты связи между признаками в аналитической группировке межгрупповую дисперсию сопоставляют с общей. Это отношение называется корреляционным и обозначается:

=          (3.5)

Оно характеризует долю вариации результативного признака, вызванного воздействием факторного признака, положенного в основание группировки. Корреляционное отношение по своему абсолютному значению колеблется в пределах от 0 до 1, чем ближе к 1, тем большее влияние оказывает факторный признак на результативный. Если же факторный признак не влияет на результативный, то вариация, обусловленная им будет равна нулю (=0) и корреляционное отношение также равно нулю, что свидетельствует о полном отсутствии связи, и наоборот. Если результативный признак изменяется только под воздействием одного факторного признака, то вариация, обусловленная этим признаком, будет равна общей вариации (=), и корреляционное отношение будет равно единице, что говорит о наличии полной связи.

Для анализа вариации признака статистика выработала систему абсолютный и относительных показателей. Простейшим из них является размах вариации, который улавливает вариацию между крайними значениями признака и исчисляется по формуле:

R = x          (3.6)

Наиболее часто в расчетах используется дисперсия, которая может исчисляться как простая и взвешенная, в работе использовалась формула взвешенной

=         (3.7)

корень квадратный из дисперсии представляет собой среднее квадратическое отклонение

= =         (3.8)

относительной мерой вариации является коэффициент вариации

         (3.9)

К показателям выборочного наблюдения относят: объем выборочной и генеральной совокупности; среднюю, долю, стандартное отклонение наиболее часто используется в статистике.

Выборочная доля определяется по формуле:

w=           (3.10)

среднее квадратическое отклонение для выборочной доли

=         (3.11)

предельная ошибка выборки

t            (3.12)

случайная ошибка выборки для средней величины при бесповторном способе отбора

=         (3.13)

случайная ошибка выборки для доли при бесповторном способе отбора

=        (3.14)

Метод интервальной оценки:

   (11) : t    t 

w  P w (13) w  t P w t  

Взаимосвязи между социально-экономическими явлениями, а также прогнозирование можно осуществлять при помощи коэффициента эластичности. Коэффициенты эластичности имеют различные формулы вычисления для различных целей.. Так. по фактическим данным можно рассчитать эмпирический коэффициент эластичности потребления данного вида товара или услуг:

или        (3.15)

где - изменение среднего уровня потребления одного товара или услуги в текущем периоде по сравнению с базисным, т.е. ;

- изменение среднедушевого дохода за этот же период, ;

Значение коэффициента эластичности показывает, на сколько процентов увеличивается потребление данного вида товаров и услуг при повышении дохода на 1 %. Если Э 1, то потребление увеличивается медленнее, чем доход, и следовательно, темп роста потребления отстает от темпов роста доходов, что выражается в снижении доли расхода на потребление данного вида товара в общей сумме потребительских расходов и характерно для потребления товаров первой необходимости.

Если Э 1, то потребление растет быстрее, чем доход, и следовательно, темп роста потребления товара или услуги опережает темп роста доходов. Эти приводит к увеличению доли расходов на товары данного вида в общей сумме потребительских расходов.

3.3 Анализ результатов статистических компьютерных расчетов

Статистические расчеты осуществлялись с использованием компьютерной программы «Microsoft Office.” Проведенные статистические расчеты позволяют сделать следующие выводы.

Группировка банков показала, что с увеличением объема работающих активов банка увеличивается и прибыль банка.

В среднем в выборочной совокупности из 36 банков средняя величина работающих активов составила 13996 млн. руб. и 186 млн. руб. прибыли. Однако по группам средняя величина работающих активов  варьирует от 6230 до 24587 млн. руб., соответственно средняя величина прибыли варьирует от 145 до 294 млн. руб.

Группировка банков позволяет также предположить наличие связи между величиной работающих активов и прибылью банков. Для измерения тесноты связи были исчислены коэффициент детерминации и эмпирическое корреляционное отношение.

 Коэффициент детерминации показывает, что работающие активы банка только на 18,9% определяют вариацию прибыли, а 81,1% вариация прибыли является действием случайных факторов, не положенных в основание группировки. Корреляционное отношение показывает, что связь между рабочими активами и прибылью банка умеренная.

Наличие внутригрупповой вариации наряду с межгрупповой вариацией свидетельствует, что на прибыль банка влияют, кроме величины работающих активов и другие факторы.

Коэффициент вариации показывает, что средняя величина работающих активов банка – 13996 млн. руб. является типичной для данной совокупности банков.

С вероятность 0,954 можно утверждать, что средняя величина работающих активов в генеральной совокупности будет находиться в пределах от 13980 млн. руб. до 14012 млн. руб., а доля банков с величиной работающих активов равной и более 21902 млн. руб. в генеральной совокупности будет находиться в пределах от 2,5% до 25,3%.

Анализ доходов и сбережений населения региона показал, что в отчетном периоде доходы населения региона увеличились по абсолютной величине на 4,7 млрд. руб. или на 11,6%. Соответственно увеличился объем сбережений, характеризуемый остатками вкладов населения. В среднем остатки вкладов увеличились на 0,3 млрд. руб. или на 8,0%. В отчетном периоде вкладов поступило на 0,3 млрд. руб. больше, чем в базисном, соответственно прилив вкладов в отчетном периоде составил 1,0 млрд. руб., что на 0,2 млрд. руб. больше чем в базисном году.

Коэффициент оседания вкладов вырос на 1,9%, коэффициент прилива вкладов в отчетном периоде по сравнению с базисным увеличился на 8,3 процентных пункта или на 33,2%.

Анализ показателей сбережений населения (вкладов) и доходов населения показывает, что с увеличением доходов увеличивается сбережение населения на 1,42%.

Если в следующем году доходы населения вырастут на 20%, то они составят 51,4 млрд. руб., а прирост доходов составит 6,22 млрд. руб., коэффициент эластичности повысится до уровня 1,57%.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Одним из основных направлений анализа социально-экономического развития страны является изучение финансов.

Предметом статистики финансов как отрасли социально-экономической статистики в наиболее общей форме является количественная сторона массовых явлений, которые представляют собой совокупность экономических отношений, выражающихся в денежной форме и опосредствующих производство товаров и услуг, их распределение, перераспределение, потребление и накопление.

Частью статистики финансов является банковская статистика. Коммерческие банки являются важнейшим звеном экономики. В процессе их деятельности опосредствуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем распределения временно свободных денежных средств всех участников воспроизводственного процесса – государства, хозяйствующих субъектов и населения. При этом коммерческие банки способствуют переливу капитала из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные.

Определяющей целью деятельности коммерческого банка является получение максимальной прибыли при условии его стабильного положения и длительного функционирования на рынке. Величина полученной банком прибыли или убытка обобщенно отражает результаты всех видов деятельности, всех его активных и пассивных операций. Объем прибыли в определяющей степени зависит от суммы полученных доходов и суммы произведенных расходов.

Банковская статистика, как и любая другая отрасль, социально-экономической статистики, занимается не только изучением и освещением количественной стороны массовых явлений, но и их качественным экономическим анализом.

В мировой практике накоплен большой опыт по разработке статистических показателей, отражающих различные аспекты деятельности банков.

Показателями статистики банковской деятельности являются число вкладов, общая сумма вкладов, средний их размер и др. Значительное место в этой группе занимают показатели остатка вкладов на душу населения, средний срок хранения вкладного рубля, средний срок хранения вклада, коэффициенты прилива и оседания вкладов. Изучаются характеристики просроченной задолженности, средние показатели срока кредита, числа оборотов всех ссуд за период, остатки задолженности по всем ссудам.

Важным направлением в изучении операций банков является анализ денежных вкладов населения.

Сбережения и временно свободные денежные средства населения привлекаются сберегательными кредитными учреждениями на выгодное хранение. В сбережениях заинтересовано как государство, так и население. Для государства сбережения доходов населения являются дополнительным источником кредитных ресурсов, а для населения – формой хранения денежных доходов. Поэтому в банковской системе сберегательное дело, определяющее динамику, нормы сбережений, занимает особое место.

Основная задача сберегательного банка – обеспечить эффективное перераспределение временно свободных денежных средств между экономическими агентами. Такая постановка предопределяет необходимость проведения статистического анализа вкладов населения. К числу основных показателей денежных вкладов относятся: средний размер вклада, оборачиваемость вкладного рубля, эффективность вкладных операций.


БИБЛИОГРАФИЯ

  1.  Гусаров В.М. Статистика: Учеб. Пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 463 с.
  2.  Едронова В.Н., Едронова М.В. Общая теория статистики: Учебник. – М.: Юристъ, 2001. – 511 с.
  3.  Ефимова М.Р., Бычкова С.Г. Практикум по социальной статистике: Учебное пособие /Под ред. М.Р. Ефимовой. – М.:, Финансы и статистика, 2005. – 448 с.
  4.  Ефимова М.Р., Петрова Е.В., Румянцев В.Н. Общая теория статистики: Учебник. – М.: ИНФРА – М, 1996. – 416 с.
  5.  Практикум по статистике /А.П. Зинченко, А.Е. Шибалкин, О.Б. Тарасова, Е.В. Шайкина; Под ред. А.П. Зинченко. – М.: Колос, 2001.-392 с.
  6.  Ряузов Н.Н. Общая теория статистики: Учебник для студ. Эконо спец. Вузов. – 4-е изд., перераб. и доп. -  М.: Финансы и статистика, 1984. – 343 с.
  7.  Социальная статистика: Учебник /Под ред. чл. Кор. РАН И.И. Елисеевой. – 3-е изд, перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 480 с.
  8.  Социальное положение и уровень жизни населения России. 2004: Стат. сб. /Росстат. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 509 с.
  9.  Социально-экономическая статистика: Учебник для вузов /Под ред. проф. Б.И. Башкатова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 703 с.
  10.  Статистика: Учебное пособие /Харченко Л.П., Долженкова В.Г., Ионин В.Г и др..; Под ред. канд. экон. Наук В.Г Ионина. – Изд. 2-н, перераб. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 384 с.
  11.  Статистика: Учебник /И., Елисеева, И., Егорова и др.; Под ред. проф. И.И. Елисеевой. – М.: ТК Велби, иЗд-во Проспект, 2003. – 448 с.
  12.  Статистика: Учебник /Под ред. В.С. Мхитаряна. – М.: Экономистъ, 2005. – 671 с.
  13.   Статистика: Учебное пособие /А.В. Баган, М.М. Конкина, В.М. Симчера и др.; /Под ред. В.М. Симчеры. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 368 с.
  14.  Теория статистики: Учебник /Под ред. Проф. Р.А. Шмойловой. – 3-е изд., перераб. – М.: Финансы и статистика, 1999. – 560 с.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

42124. Задача с городской олимпиады по математике для начальных классов 134.5 KB
  Сколько учащихся в классе РЕШЕНИЕ Решение задачи можно начать оттого что находим количество тех кто изучает английские и французские языки. Сколько лет каждой если 1 2 лет одной равен 1 4 лет другой РЕШЕНИЕ Общий возраст 36 лет. За какое время они вместе могли бы съесть 6 пирожных РЕШЕНИЕ Люба съедает 6 пирожных за 12 минут узнаём сколько потребуется времени Любе чтобы съесть одно пирожное. Отсюда можно узнать сколько потребуется времени Лене чтобы съесть одно пирожное.
42127. Коефіцієнт впевненості. Ймовірність в експертних системах 39.5 KB
  Методичні вказівки до виконання лабораторної роботи Коефіцієнт впевненості – це число яке означає ймовірність або ступінь впевненості з якою можна вважати даний факт або правило достовірним. Коефіцієнт впевненості може бути розрахований наприклад так: КВ[H E]=MD[H E] – MND[H E] 1 КВ[H E] – коефіцієнт впевненості в гіпотезі H з врахуванням факту E MD[H E] – міра довіри H при заданому E MND[H E] – міра недовіри H при заданому E. Обчислити коефіцієнт впевненості для логічного висновку E який виводиться у двох наступних правилах.
42128. Ймовірність та нечітка логіка в експертних системах 50 KB
  Методичні рекомендації до завдань частини 1 Дотепер використовувалися такі поняття як “росте†або “падаєâ€. Наприклад поняття “росте†відносилося до змінних STOCK і DOLLR. У такому контексті слово “росте†називається лінгвістичною змінною. Для оцінки підвищення рівня цін на біржі користуватимемося двома правилами: 40 ЯКЩО ВАЛЮТНИЙ КУРС ДОЛАРА = РОСТЕ ТО ПРОЦЕНТНІ СТАВКИ = ПАДАЮТЬ 10 ЯКЩО ПРОЦЕНТНІ СТАВКИ INT = ПАДАЮТЬ ТО РІВЕНЬ ЦІН STOCK = РОСТЕ і відповідними їм рівняннями ймовірністі: Ця таблиця міститиме уточнюючі...