6965

Исследование деятельности ОАО Банка Петрокоммерц

Отчет о прохождении практики

Экономическая теория и математическое моделирование

Глава 1. Правовые и экономические основы деятельности ОАО Банка Петрокоммерц. Правовое положение Открытое акционерное общество Коммерческий банк Петрокоммерц, именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, созданной по решению внеочер...

Русский

2013-01-11

1.34 MB

136 чел.

Глава 1. Правовые и экономические основы деятельности ОАО Банка Петрокоммерц.

Правовое положение

Открытое акционерное общество Коммерческий банк Петрокоммерц, именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией, созданной по решению внеочередного общего собрания участников, протокол от 30 декабря 1999 года № 32, путем преобразования Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью) в открытое акционерное общество и зарегистрировано Центральным банком Российской Федерации 20 марта 2000 года, регистрационный номер 1776.

Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц» является полным правопреемником Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью), созданного по решению учредительного собрания пайщиков, протокол от 21 февраля 1992 года № 1, и зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 апреля 1992 года, регистрационный номер 1776, по всем обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами.
Банк создан на неограниченный срок деятельности.

Фирменное (полное официальное) наименование Банка на русском языке: Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц».

Сокращенное наименование Банка на русском языке: ОАО Банк «Петрокоммерц».

Фирменное (полное официальное) наименование Банка на английском языке: Open Joint-Stock Company Commercial bank Petrocommerce.

Сокращенное наименование Банка на английском языке: Bank Petrocommerce.

Банк имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Банк является кредитной организацией, которая для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

  1. привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;
  2. размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
  3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами «О банках и банковской деятельности»,  «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

 Банк является юридическим лицом по российскому законодательству, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, совершать сделки, быть истцом и ответчиком в суде.

Банк вправе в установленном порядке открывать корреспондентские счета в учреждениях Банка России, других банках на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Банк имеет круглую печать со своим фирменным полным наименованием на русском языке и указанием места нахождения, штампы, бланки со своим наименованием, собственную эмблему и другие средства визуальной идентификации.

Банк имеет зарегистрированный в установленном порядке товарный знак, штампы со своим наименованием и бланки со своим  наименованием и товарным знаком, а также другие средства визуальной идентификации.

Банк может создавать филиалы и открывать представительства на территории Российской Федерации с соблюдением требований законодательства Российской Федерации и нормативных актов Центрального банка РФ. Создание Банком филиалов и открытие представительств за пределами территории Российской Федерации осуществляются также в соответствии с законодательством иностранного государства по месту нахождения филиалов и представительств, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации.

Банк может на добровольных началах создавать или входить в союзы, ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. Для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

Банк в соответствии с законодательством вправе участвовать в объединении кредитных организаций (банковской группе) и (или) объединении юридических лиц с участием кредитной организации (банковском холдинге).

Банк может участвовать в деятельности и сотрудничать в иной форме с международными общественными, кооперативными и иными организациями в соответствии с действующим законодательством РФ и соответствующего иностранного государства.

Банк вправе привлекать для работы российских и иностранных специалистов, самостоятельно определять формы, системы, размеры и виды оплаты их труда.

Банк несет ответственность по своим обязательствам, в том числе по вкладам граждан, всем принадлежащим ему имуществом.

Банк не несет ответственности по обязательствам акционеров и клиентов, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством, а также случаев, когда банк сам принял на себя такую ответственность.

Банк не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам банка, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Банк не отвечает по обязательствам Центрального банка Российской Федерации. Центральный банк Российской Федерации не отвечает по обязательствам Банка, за исключением случаев, когда Центральный банк Российской Федерации принял на себя такие обязательства.

Акционеры не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций.

Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров.

Основными целями деятельности Банка является удовлетворение потребностей рынка в банковских услугах и получение прибыли в интересах обеспечение рентабельности вложений акционеров и повышения рыночной стоимости Банка.

Основными задачами деятельности Банка являются:

  1.  обеспечение конкурентоспособности Банка и эффективности его деятельности;
  2.  обеспечение финансовой устойчивости Банка за счет адекватного управления рисками в соответствии с российскими и международными нормами;
  3.  развитие бренда Банка, его кадрового, технологического и инфраструктурного потенциала.

К числу операций, осуществляемых  ОАО «Петрокоммерц», выступающим в качестве базы практики относятся:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- кредитование юридических и физических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- кассовое обслуживание физических и юридических лиц и инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетный документов;

- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Банк вправе помимо перечисленных выше банковских операций осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими лицами;

- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ на основании лицензии;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационный и информационный услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Центрального банка Российской Федерации – и в иностранной валюте.

В соответствии с лицензией профессионального участника рынка ценных бумаг, банк вправе осуществлять брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, доверительное управление ценными бумагами и депозитарную деятельность.

Банку запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Отношение банка с клиентами строятся на договорной основе. Оказание и предоставление услуг осуществляется по ценам и тарифам, устанавливаемым банком самостоятельно, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

Банк осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России. При отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов – по договоренности между сторонами; при осуществлении международных расчетов – в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Банк обеспечивает сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных ему его клиентами и корреспондентами, сохранность которых гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом банка, его денежными фондами и резервами, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством, а также осуществляемыми банком в порядке, установленном Банком России, мерами по обеспечению стабильности финансового положения банка и его ликвидности.

Глава 2. Структурное подразделение ОАО Банка «Петрокоммерц».

Организационное устройство ОАО «Петрокоммерц»

соответствует общепринятой схеме управления акционерного общества

(Рис. 1). Высшим органом коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает, планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов) и других членов.

Можно определить круг полномочий каждого подразделения.

Отдел экономического и финансового анализа

- представляет предложения о процентных ставках для утверждения Комитетом по управлению активами и пассивами. Он в свою очередь, утверждает процентные ставки при выпуске векселей и ставки досрочной оплаты векселей.

Собрание акционеров

    

Отдел внутрибанковских  операции

Служба Внутрен-

него контроля

Правление

Операционный отдел

Служба

Безопасности

Комитет по управлению актив. и пассивами

Отдел денежного обращения

Кредитный комитет

комитет

Отдел по работе с цен. бумагами

Отдел валютного 

регулирования

Кредитный отдел

Депозитный отдел

Отдел по депозитам физических лиц

Отдел экономического и финансового анализа

Рисунок 1. Схема организационной структуры ОАО  «Петрокоммерц»

Отдел по работе с ценными бумагами

- проводит предварительные переговоры и заключает сделки с клиентами;

- оформляет распоряжение на выпуск векселей;

- формирует предложения в Комитет по управлению активами и пассивами по ставкам досрочного учета векселей;

- доводит до заинтересованных подразделений утвержденные ставки;

- оформляет выпускаемые в соответствии с Инструкцией Векселя;

- получает и систематизирует информацию об операциях с векселями, передаваемую из филиалов банка;

- ведет единый реестр векселей, выпущенных и банком и филиалами;

- проводит переговоры с клиентами по оплате векселей;

- принимает вексель у клиентов;

- осуществляет проверку векселей;

- оформляет распоряжения в Отдел внутрибанковских операций на платеж по векселям.

- осуществляет контроль за соблюдением утвержденных Комитетом по управлению активами и пассивами процентных ставок и ставок досрочного выкупа;

- осуществляет контроль за исполнением сделок;

- осуществляет сверку данных с Отделом внутренних операций;

- контролирует лимит на выпуск векселей.   

Отдел внутрибанковских операций

- осуществляет бухгалтерский учет операций с векселями на основании распоряжения Отдела по работе с ценными бумагами;

- осуществляет внебалансовый учет векселей и выдает бланки Векселей уполномоченному сотруднику Отдела по работе с ценными бумагами.

Отдел денежного обращения

- получает типографические бланки Векселей, пересчитывает, проверяет их нумерацию и качество изготовления;

- выдает бланки Векселей уполномоченному сотруднику Отдела по работе с ценными бумагами.

Операционный отдел

- принимает бланки погашенных Векселей;

- получает и уничтожает испорченные бланки Векселей.

Служба экономической безопасности

- обеспечивает защиту экономических интересов банка при выпуске, продаже и погашении векселей в случаях обнаружения недобросовестных или преступных действий клиентов и партнеров банка, а также при опасности возникновения таких действий.

Служба внутреннего контроля

- осуществляет контроль и проверку достоверности реестра векселей;

- оценивает качество текущего контроля и взаимодействия между подразделениями.

Глава 3. Организация  расчетно-кассового обслуживания.

Сеть Банка «Петрокоммерц» насчитывает 91 отделение, в том числе 16 филиалов (в гг. Архангельск, Волгоград, Калининград, Когалым, Краснодар, Липецк, Нижний Новгород, Новороссийск, Новосибирск, Пермь, Ростов-на-Дону, Санкт-Петербург, Саратов, Уфа, Ухта, Челябинск), 64 дополнительных и 9 операционных офисов, 1 301 банкомат, охватывает 59 городов России в 27 наиболее экономически развитых регионах Российской Федерации.

В Банке «Петрокоммерц» трудится свыше 3 000 сотрудников.

Корреспондентские отношения с крупнейшими зарубежными банками позволяют Банку осуществлять международные платежи в любую точку мира.

Использование международной системы финансовых телекоммуникаций SWIFT гарантирует высокую скорость и точность проведения расчетов.

Расчетная система Банка, в состав которой входят локальные расчетные системы региональных филиалов Банка, предусматривает автоматическую маршрутизацию платежей, позволяет проводить межфилиальные платежи в считанные минуты, осуществлять региональные безналичные расчеты по счетам предприятий — контрагентов.

Банк оказывает бесплатные консультации по всем видам расчетов и оптимизации режима их проведения, вопросам налично-денежного обращения, действующего законодательства РФ и нормативных актов Банка России.

  1.  Открытие и ведение счетов в рублях и иностранной валюте
  2.  Открытие счетов производится в минимальные сроки
  3.  Ведение более одного счета производится Банком бесплатно
  4.  Безналичные переводы в валюте РФ
  5.  Зачисление денежных средств в валюте РФ на счет Вашей компании производится днем их поступления на корреспондентский счет Банка
  6.  Списание денежных средств по Вашим платежным поручениям, предоставленным в Банк до 15.00, осуществляется Банком, текущим днем, после 15.00 — следующим
  7.  Безналичные переводы на счета получателей в филиалах Банка исполняются в ускоренном режиме (день в день) бесплатно
  8.  При необходимости Вам устанавливается «удлиненный» операционный день и определяется процедура информационного взаимодействия при проведении платежей
  9.  Безналичные переводы в иностранной валюте
  10.  Банк осуществляет платежи во всех основных мировых валютах и валютах стран СНГ, «конверсионные» платежи в валютах, отличных от валюты Вашего счета
  11.  При перечислении налоговых и таможенных платежей в иностранной валюте плата за безналичные переводы Банком не взимается
  12.  Зачисление денежных средств в иностранной валюте на счет Вашей компании производится днем, следующим за днем их поступления на корреспондентский счет Банка
  13.  Списание денежных средств в долларах США по платежным поручениям Вашей компании, предоставленным в Банк до 13.00, осуществляется в тот же день, в евро-следующим днем
  14.  Безналичные переводы на счета получателей в филиалах Банка исполняются в «ускоренном режиме», день в день
  15.  Вашей компании может быть установлен «удлиненный» операционный день и определена процедура информационного взаимодействия по проведению платежей
  16.  Безналичные платежи компании в валюте РФ в адрес получателей — физических лиц
  17.  Для оптимизации регулярных платежей Клиентов: перечисление заработной платы, пенсионных платежей, страховых премий и социальных выплат на счета физических лиц, Банк «Петрокоммерц» предлагает использование технологии «сводных платежных поручений». Данная услуга распространяется на все банковские пластиковые карты, открытые в Банке, его отделениях, филиалах и банках-корреспондентах
  18.  В рамках технологии «однотипные» платежи осуществляются на основании реестров платежей, заменяющих массив расчетных документов. Применение указанной технологии значительно упрощает процесс и сокращает сроки работ
  19.  Кассовое обслуживание:
  20.  Инкассация и доставка денежных средств
  21.  Прием и выдача наличных денежных средств в рублях и иностранной валюте
  22.  Банк предоставляет возможность использования зачисленных на счет средств днем, следующим за днем зачисления, или, по согласованию, в день зачисления
  23.  Получение наличных средств с предварительным заказом и по срочным заявкам (в день предоставления денежных чеков)
  24.  Экспертиза денежных знаков

 Перечень документов, необходимых для открытия банковского счета в валюте РФ/иностранной валюте в ОАО Банк “Петрокоммерц”  юридическому лицу, резиденту РФ.

1. Учредительный договор (в случаях, предусмотренных действующим законодательством).

2. Устав.

3. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица.

4. В случае наличия изменений к действующей редакции Устава и Учредительного договора в Банк предоставляются следующие документы:

4.1. Решение участников (акционеров) о внесении изменений в учредительные документы;

4.2. Изменения и дополнения в учредительные документы;

4.3. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц;

5. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

6. Лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством Российской Федерации порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности Клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида. В частности - лицензия на проведение деятельности финансового характера, для организаций, деятельность которых основана на предоставлении услуг финансового характера и подлежит лицензированию в соответствии с действующим законодательством.

7. Письмо Госкомстата о присвоении кодов.

8. Карточка с образцами подписей и оттиском печати. Банковская карточка может быть оформлена с нотариальным удостоверением подлинности подписей лиц, указанных в Банковской карточке или без нотариального свидетельствования подлинности подписей. В этом случае Банковская карточка оформляется в  порядке, установленном действующим законодательством.

9. Решение уполномоченного органа о назначении руководителя.

10. Договор, заключенный между руководителем и юридическим лицом или выписка из Договора, если Уставом не определен срок полномочий руководителя.

11. Приказы о назначении на должность лиц, указанных в Банковской карточке. Документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи.

12. Документы, удостоверяющие личности должностных лиц. (Паспорта или иные документы, удостоверяющие личность в соответствии с законодательством Российской Федерации).

13. Приказы о представлении права первой или второй подписи лицам, указанным в Банковской карточке.

14. Доверенность, на совершение от имени Клиента действий, включая открытие счетов, подписание договоров и распоряжение денежными средствами на этих счетах. 

15. Заявление на открытие счета.

16. Сведения о Клиенте – юридическом лице.

17. Договор банковского счета (2 экз.).

Для открытия бюджетного счета юридическому лицу дополнительно в Банк  предоставляется документ, подтверждающий право юридического лица на обслуживание в Банке.

При открытии доверительному управляющему счетов для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением (счетов доверительного управления) в Банк предоставляются:

- Документы в соответствии с п.п. 1-15 на Управляющую организацию. В случае если Управляющая организация является юридическим лицом-нерезидентом РФ, то представляются документы в соответствии с п.п. 1-5;

- Документы в соответствии с п. п. 1-7 на Управляемую организацию;

- В случае исполнения функций доверительного управления физическим лицом предоставляется документ, удостоверяющий личность физического лица. (Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность в соответствии с законодательством Российской Федерации). В случае исполнения функций доверительного управления физическим лицом, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, представляются Свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

- - Договор, на основании которого осуществляется доверительное управление.

- Заявление на открытие счета.

- Договор банковского счета (2 экз.), подписанный доверительным управляющим.

Для открытия специального банковского счета в Банк предоставляются те же документы, что и для открытия расчетного счета, с учетом требований законодательства Российской Федерации.

Обособленные подразделения юридических лиц-резидентов кроме указанных выше документов, представляет также:

1. Положение об обособленном подразделении. 

2. Доверенность, выданная головной организацией руководителю обособленного подразделения на совершение от имени юридического лица действий, включая открытие счетов и распоряжение денежными средствами на этих счетах. 

3. Решение уполномоченного органа о назначении на должность руководителя обособленного подразделения, главного бухгалтера, других лиц, указанных в Банковской карточке.

Договоры заключаются уполномоченным (доверенностью) Руководителем обособленного подразделения от имени головной организации - юридического лица.

При наличии Счета Клиента, открытого Банке, для открытия иных банковских счетов, необходимо дополнительно представить следующие документы:

1. Карточка с образцами подписей и оттиском печати.

2. Заявление на открытие  счета.

3. Договор банковского счета (2 экз.). 

В Банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. (Заверенные регистрирующим органом либо нотариально).

В Банк могут быть предоставлены копии документов, заверенные Клиентом - юридическим лицом, при условии установления банком их соответствия оригиналам документов. Копии документов, заверенные должностным лицом, должны содержать подпись лица, заверившего копию документа, его фамилию, имя, отчество (при наличии) и должность, а также оттиск печати (при ее отсутствии – штампа) Клиента .

Сотрудник Банка может изготовить и заверить копии с документов, предоставленных Клиентом.

Перечень документов, необходимых для открытия счета в ОАО Банк «Петрокоммерц» индивидуальному предпринимателю и физическому лицу, занимающемуся частной практикой.

1. Свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

2. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

3. Карточка с образцами подписей и оттиском печати. Банковская карточка может быть оформлена с нотариальным удостоверением подлинности подписей лиц или без нотариального свидетельствования подлинности подписей. В этом случае Банковская карточка оформляется в порядке, установленном действующим законодательством.

4. Документы, удостоверяющие личности физических лиц. (Паспорта или иные документы, удостоверяющие личность в соответствии с законодательством Российской Федерации).

5. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в Банковской карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам).

6. Лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, в установленном законодательством Российской Федерации порядке, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями (назначение на должность), выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов, а также документ, подтверждающий учреждение адвокатского кабинета.

7. Заявление на открытие счета.

8. Сведения о Клиенте – индивидуальном предпринимателе, физическом лице, занимающемся частной практикой 9. Договор банковского счета (2 экз.).

В Банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. (Заверенные регистрирующим органом либо нотариально).

Сотрудник Банка может изготовить и заверить копии с документов, предоставленных Клиентом.

Глава 4. Основы взаимоотношений ОАО Банка «Петрокоммерц» Центральным банком Российской Федерации.                                                                    

Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц», является кредитной организацией, созданной по решению внеочередного общего собрания участников, протокол от 30 декабря 1999 года № 32, путем преобразования Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью) в открытое акционерное общество и зарегистрировано Центральным банком Российской Федерации 20 марта 2000 года, регистрационный номер 1776.

Банк обязан выполнять норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России, в том числе по срокам, объемам и видам привлеченных денежных средств в порядке, определенном Центральным банком Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

Открытое акционерное общество Коммерческий банк «Петрокоммерц» является полным правопреемником Коммерческого банка «Петрокоммерц» (товарищество с ограниченной ответственностью), созданного по решению учредительного собрания пайщиков, протокол от 21 февраля 1992 года № 1, и зарегистрированного Центральным банком Российской Федерации 22 апреля 1992 года, регистрационный номер 1776, по всем обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников, включая обязательства, оспариваемые сторонами.

Центральный банк осуществляет государственную регистрацию ОАО «Петрокоммерц», выдает и отзывает лицензию на осуществление банковских операций, предъявляет необходимые квалификационные требования к руководству и главному бухгалтеру, в том числе дополнительные требования к сотрудникам при осуществлении операций  иностранными валютами, устанавливает обязательные для банка правила и порядок проведения основных банковских операций, ведения бухгалтерской и статистической отчетности.

Устанавливает обязательные нормативы и строго контролирует их соблюдение.

ЦБ проверяет банк и его филиалы с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков/кредиторов и стабильности банковской системы в целом.

Глава 5. Анализ деятельности ОАО Банка «Петрокоммерц».

В текущем периоде Банк «Петрокоммерц» продолжал развивать основные направления своей деятельности, совершенствовать и модернизировать бизнес-процессы, банковские продукты и услуги.По итогам 2010 года позиции Банка «Петрокоммерц» представлены следующим образом:

  1.  21-е место по величине активов;
  2.  22-е место по размеру капитала;
  3.  22-е место по размеру корпоративного кредитного портфеля;
  4.  24-е место по объему портфеля ценных бумаг;
  5.  18-е место по величине розничного депозитного портфеля;
  6.  20-е место по обороту средств в банкоматах.

Как и прежде, Банк занимает сильные позиции среди частных банков по объему выданных кредитов и привлеченных средств, включая средства физических лиц. Основными факторами конкурентоспособности Банка

являются:

  1.  квалифицированные акционеры;
  2.  сильная управленческая команда;
  3.  значимый в масштабах российского рынка объем бизнеса;
  4.  развитые компетенции в сфере обслуживания ключе-
  5.  вых клиентских групп – крупных и средних корпоратив-
  6.  ных клиентов, премиального сегмента физических лиц,
  7.  сотрудников корпоративных клиентов;
  8.  взвешенная политика регионального развития, обеспе-
  9.  ченная эффективной системой управления издержками
  10.  и высокой долей филиальной сети в бизнесе Банка;
  11.  эффективная система управления рисками;
  12.  безупречная репутация на банковском рынке.

На 2010 год руководством Банка был определен целый комплекс задач, из которых приоритетными являлись следующие:

  1.  увеличение кредитного портфеля при соблюдении традиционного консерватизма с точки зрения количественных и качественных показателей;
  2.   работа по урегулированию просроченной и проблемной задолжености;
  3.  поддержание на стабильном уровне ресурсной базы, особенно в части средств частных клиентов, а также снижение стоимости фондирования;
  4.  соблюдение регуляторных требований;
  5.  структурная «перестройка» бизнес-блоков Банка с целью повышения эффективности проведения операций, бизнес-процедур и принятия

решений, а также усиления зон ответственности.

По итогам отчетного периода можно в целом говорить о выполнении плана мероприятий, определенного на 2010 год.

Основные показатели деятельности Банка «Петрокоммерц»

5.1. Анализ балансового отчета.

Совокупные активы Банка «Петрокоммерц» за 2010 год увеличились на 7,4%, или 12,1 млрд. руб. Сдержанный рост бизнеса явился следствием реализации осознанной стратегии, первоочередными задачами которой были работа с заемщиками, ревизия и улучшение бизнес-процессов, а также повышения конкуренции со стороны банков с государственным участием.

5.2. Кредитный портфель.

По итогам 2010 года кредитный портфель Банка составил 56,2% активов  Банка, или 98,5 млрд. руб., увеличившись за год на 13,0%, что несколько превышает средне-рыночный показатель (12,6%). Структура кредитного портфеля Банка за отчетный период претерпела следующие изменения: в силу активизации деятельности на рынке факторинговых услуг возросла доля факторинга в кредитном портфеле Банка с 5,7% на конец 2009 года до 7,2% на конец 2010 года; напротив, в связи с сохранением высоких кредитных рисков в розничном секторе Банк придерживался сдержанной политики в сегменте розничного кредитования,что, естественно, отразилось на снижении доли задолженности частных клиентов в кредитном портфеле с 9,4% на конец 2009 года до 7,3% на конец 2010 года.

5.3. Ликвидные активы.

В 2010 году одной из приоритетных задач Банка продолжало оставаться поддержание комфортного уровня ликвидности, необходимого для оперативного принятия бизнес-решений на случай непредвиденных обстоятельств (в первую очередь единовременного востребования средств клиентами в значительном объеме). В связи с этим в первой половине отчетного периода Банк поддерживал резервы ликвидности на уровне превышавшем 40% активов. Однако во втором полугодии необходимость в поддержании избыточной ликвидности отпала, в связи с чем Банк приступил к планомерному снижению запасов ликвидности, которые к концу 2010 года составили порядка 32% активов. Регулирование ликвидности проводилось посредством управления специально сформированным портфелем высоколиквидных ценных бумаг (состоящим исключительно из долговых ценных бумаг эмитентов первого эшелона), а также за счет выкупа собственных облигаций и приостановки программ выпуска собственных векселей. В 2011 году Банк планирует наращивать объем кредитных операций при сохранении консервативного подхода в вопросе управления резервами ликвидности.

5.4. Портфель ценных бумаг.

Ключевые индикаторы финансового рынка в 2010 году продемонстрировали положительную динамику роста. В отчетном периоде Банк активизировал  свою деятельность на российских финансовых площадках, увеличив вложения в ценные бумаги, в том числе в рамках реализации задачи по управлению ликвидностью. По состоянию на 01.01.2011 г. портфель ценных бумаг Банка «Петрокоммерц» составил 37,41 млрд.  руб., или 21,4% активов. При формировании портфеля ценных бумаг Банк придерживается консервативного подхода, в результате чего портфель вложений в финансовые инструменты на 75% представлен облигациями высоконадежных эмитентов: государственными ценными бумагами, бумагами Банка России, а также госкорпораций; а вексельный портфель – долговыми обязательствами надежных кредитных организаций.

Зависимость Банка от фондовых рисков остается относительно низкой: порт-

фель акций составляет 2,6% активов Банка.

5.5. Средства клиентов и привлечения на финансовых рынках.

Ресурсная база Банка хорошо сбалансирована как по срокам, так и по источникам привлечения средств. За отчетный период доля средств клиентов в обязательствах Банка осталась неизменной: 68,3% по состоянию на 01.01.2010 г. и на 01.01.2011 г. По итогам 2010 года объем привлеченных средств частных и корпоративных клиентов, которые представляют собой стабильный источник ресурсной базы, составил 102,91 млрд. руб., из которых срочными являются 64,2% средств клиентов, или 66,0 млрд. руб.

По итогам отчетного периода Банк «Петрокоммерц» не имеет задолженности перед Банком России: в феврале 2010 года был досрочно погашен последний беззалоговый кредит в размере 1 млрд. руб., привлеченный в Банке России в 2009 году в рамках проводимых регулятором мер по стабилизации ситуации на российском финансовом рынке и по поддержке ликвидности банковского сектора. После погашения еврооблигационных займов в 2009 году общая доля привлечения на международных финансовых рынках не превышает 2% обязательств; таким образом, зависимость Банка от международного финансирования оценивается как низкая. В целом валютный риск ограничен сбалансированной валютной позицией: более 70% ресурсной базы и активов номинировано в рублях.

5.6. Собственные средства (капитал).

Капитализация Банка находится на высоком уровне: по состоянию на 01.01.2011 г. собственные средства (капитал) составили 22,1 млрд. руб., а показатель достаточности капитала (норматив Н1) – 15,5%, что в 1,5 раза

превышает установленное регулятором минимально допустимое значение.

5.7. Анализ отчета о прибылях и убытках.

Основной деятельностью Банка являются ссудные и расчетные операции, доходы от которых составили 82% валовой прибыли Банка по состоянию на 01.01.2011 г. (80% на 01.01.2010 г.). В результате влияния таких рыночных тенденций, как снижение процентных ставок и сужение процентной маржи,

по итогам отчетного периода произошло снижение процентных доходов Банка. По состоянию на 01.01.2011 г. Процентные доходы составили 15,2 млрд. руб., чистые процентные доходы – 6,8 млрд. руб., чистая процентная

маржа – 3,9%. Доля чистых процентных доходов осталась на сопоставимом с прошлым годом уровне – 70,2% валовой прибыли (71,2% по состоянию на 01.01.2010 г.). Вторым по значимости источником доходов для Банка являются чистые комиссионные доходы. В 2010 году чистые комиссионные доходы увеличились незначительно (на 1,8%), составив 1,2 млрд. руб. по состоянию на 01.01.2011 г., или 12,0% валовой прибыли (9,0% по состоянию на 01.01.2010 г.). В результате влияния позитивной конъюнктуры на внутреннем финансовом рынке, а также проведения комплекса мероприятий по оптимизации и повышению эффективности деятельности на финансовых рынках в 2010 году удалось добиться роста чистых доходов от операций с ценными бумагами на 54,2%, до 0,7 млрд. руб., что составляет 7,3% валовой прибыли по состоянию на 01.01.2011 г. В целом чистые непроцентные доходы по итогам 2010 года составили 2,9 млрд. руб. По итогам отчетного периода операционные расходы Банка составили 5,2 млрд. руб., увеличившись по сравнению с предыдущим годом незначительно – на 4,8%, что ниже темпов роста активов за указанный период (7,4%). Доля расходов на содержание персонала в операционных издержках осталась практически на уровне 2009 года и составила 42,5%. Несмотря на снижение отчислений на создание резервов на 44% (в отчетном периоде рост резервов составил 3,6 млрд. руб. против 6,5 млрд. руб. в 2009 году), они продолжают оказывать давление на чистую прибыль Банка, которая по итогам 2010 года составила 98 млн. руб. (против 428 млн. руб. годом ранее).

18

Глава 6. Валютные операции ОАО Банка «Петрокоммерц».

В соответствии с Федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003 к валютным операциям относятся:

  1.  приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
  2.  приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях и использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
  3.  приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
  4.  ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
  5.  перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
  6.  перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации.

Глава 7. Прочие операции ОАО Банка «Петрокоммерц».

7.1. Банковские ячейки.

Банк «Петрокоммерц» предоставляет своим Клиентам услуги по хранению в индивидуальных сейфовых ячейках денежных средств, драгоценностей, антиквариата, ценных бумаг, документов и другого имущества. Индивидуальные сейфовые ячейки располагаются в хранилищах Банка, надежно защищенных от внешнего воздействия, в полном соответствии с требованиями Банка России. Аренда индивидуальной сейфовой ячейки может быть оформлена в большинстве офисов Банка. Срок аренды сейфовой ячейки до 1 года в соответствии с тарифами Банка, типом и размером ячейки.

Для оформления аренды ячейки необходимо заключить с Банком договор, в котором полностью описан порядок доступа Клиента к ячейке. Банк не освидетельствует содержимое ячейки, и не имеет прав на ее содержимое. После заключения Договора аренды выдается ключ от ячейки. Второй ключ от ячейки находится у сотрудника Банка. Таким образом, ячейка может быть открыта только совместно Клиентом и сотрудником Банка. Банк предлагает Клиентам воспользоваться индивидуальной сейфовой ячейкой на условиях Договора совместного пользования. В этом случае доступ к ценностям одного Клиента, помещенным в сейфовую ячейку, может быть предоставлен другому Клиенту только в случае предоставления в Банк комплекта документов, перечень которых согласован обоими Клиентами совместно. Данный вид договора часто используется для безрисковой передачи ценностей между Клиентами как физическими, так и юридическими лицами. Клиент может воспользоваться своей ячейкой в любой рабочий день Банка в соответствии с режимом обслуживания.

7.2. Эквайринг.

Эквайринг — услуга, позволяющая организации принимать банковские карты в качестве оплаты за свои товары и услуги. Эквайринг повышает конкурентоспособность предприятия. Компании, использующие эквайринг, увеличивают обороты за счет привлечения новых Клиентов — держателей банковских пластиковых карт. Эквайринг — современная, всемирно распространенная услуга, в мире существует более 18 млн. предприятий торговли и сервиса, где имеется возможность оплатить покупки с помощью платежных карточек. В последние годы эквайринг становится все более популярным в России. Сотрудничая с Банком «Петрокоммерц», торгово-сервисные предприятия могут на выгодных условиях принимать к оплате карты VISA/VISA Electron и MasterCard/Maestro.

Банк гарантирует выгодные условия обслуживания и возмещение денежных средств в кратчайшие сроки и уверен, что услуги эквайринга будут взаимовыгодны.

Эквайринг. Преимущества:

  1.  Прием к оплате карт различных международных платежных систем, что обеспечивает Клиентам широкий выбор вариантов платежа;
  2.  Возможность расходовать большие суммы и свобода выбора;
  3.  Отсутствие проблем с конвертацией денег;
  4.  Защита от фальшивых банкнот и мошенничества;
  5.  Повышение престижа организации.

Услуги эквайринга: функции Банка «Петрокоммерц» как расчетного Банка

  1.  Установка в местах реализации товаров/услуг необходимого оборудования;
  2.  Бесплатное обучение сотрудников Вашего предприятия правилам обслуживания держателей карт и оформления операций с использованием карт;
  3.  Проверка платежеспособности банковской карты при проведении операции оплаты товара/услуги по карте;
  4.  Бесплатное предоставление необходимых расходных материалов;
  5.  Оперативные консультации в случае возникновения затруднений при оформлении операций оплаты по картам;

Осуществляя услуги эквайринга, Банк «Петрокоммерц» бесплатно предоставляет оборудование, рекламные материалы и обучение. Для Вас работает круглосуточная служба поддержки.

7.3. Карты Банка «Петрокоммерц».

Карты Банка «Петрокоммерц» дают возможность:

  1.  Оплачивать товары и услуги в многочисленных предприятиях торговли и сервиса в России и за рубежом;
  2.  Моментально получать наличные денежные средства в банкоматах и пунктах выдачи наличных Банка «Петрокоммерц» и других банков;
  3.  Значительно снизить риск кражи и потери денег, так как при утере пластиковой карты деньги остаются на счете, а карту можно легко восстановить;
  4.  Моментально конвертировать валюту, при этом Клиент выигрывает на разнице между курсом обмена в магазине и курсом конвертации в Банке;
  5.  Получать проценты на средства на карте;
  6.  Получать по телефону круглосуточную квалифицированную помощь по всем вопросам, связанным с пластиковыми картами (утеря, кража карты, тарифы, банкоматы);
  7.  Оперативно получать информацию в виде SMS-сообщений на мобильный телефон в подтверждение о совершении любой операции по счету пластиковой карты. Использовать web-сайт Банка для получения выписки о состоянии счета пластиковой карты, проведенных операциях, доступных средствах.

Корпоративные банковские карты

Корпоративные банковские карты — современный, удобный и надежный платежный инструмент, предназначенный для оплаты командировочных, хозяйственных, представительских и иных расходов.

Банк «Петрокоммерц» осуществляет для Клиентов — юридических лиц выпуск и обслуживание корпоративных банковских карт VISA Business, VISA Gold, MasterCard Business и MasterCard Gold

Зарплатные проекты

Вашему бизнесу необходимо постоянно повышать эффективность? Один из способов этого — решение вопроса с выплатой заработной платы сотрудникам. Зарплатный проект в Банке «Петрокоммерц» — это минимизация Ваших расходов и времени сотрудников.

Система «Таможенная карта»

Система «Таможенная карта» обеспечивает проведение таможенных платежей экспортерами и импортерами непосредственно на таможенных постах в момент таможенного оформления с применением карты Банка «Петрокоммерц».

7.4. Торговое финансирование, банковские гарантии и документарные операции.
Финансирование импорта

Для финансирования внешнеторговых контрактов Клиентов Банка «Петрокоммерц» по импорту различных товаров из-за рубежа, Банк предоставляет кредиты на финансирование импорта (с использованием аккредитивов) и прямое кредитование импортера (без использования аккредитивов).

Финансирование экспорта

Финансирование экспорта — это целевое кредитование на срок от 6 до 12 мес. экспортеров и Клиентов, осуществляющих внешнеторговую деятельность, связанную с перемещением товаров и услуг из одного государства в другое.

Банковские гарантии

Банковская гарантия представляет собой обязательство Банка произвести платеж по представлению письменного требования Бенефициара согласно оговоренным в гарантии условиям в случае неисполнения Принципалом своих обязательств по основному договору.  Банк «Петрокоммерц» выдает все виды банковских гарантий.

Документарные операции

Документарный аккредитив — это обязательство, взятое Банком по поручению Покупателя (Приказодателя), произвести оплату товаров (услуг) в пользу Продавца (Бенефициара) при условии предоставления Продавцом в исполняющий Банк документов, подтверждающих отгрузку товара (оказание услуг) и оформленных в полном соответствии с условиями аккредитива. 
Документарный аккредитив позволяет свести до минимума риск неплатежа за поставленный товар (оказанные услуги), с одной стороны, и неисполнения обязательств по поставке товаров (оказания услуг), с другой. Применение документарного аккредитива позволяет сделать условия совершения платежей по договорам максимально удобными как для Продавца, так и для Покупателя. 
Документарное инкассо — форма расчетов, при которой Покупатель (Импортер) получает товарораспорядительные, отгрузочные и другие необходимые документы после осуществления платежа по контракту или после акцепта векселя, выставленного на Покупателя (Импортера).

 

Глава 8. Управление рисками ОАО Банка «Петрокоммерц».

Управление рисками Банка осуществляется в отношении финансовых рисков (кредитного, рыночного, странового, валютного и процентного рисков, рисков ликвидности), операционных, стратегических, репутационных и правовых рисков.

Политика Банка в области управления рисками направлена на обеспечение оптимального баланса между уровнем риска, принимаемого Банком, и доходностью банковских операций.

Структура управления рисками.

Система управления рисками Банка включает установление, внедрение и мониторинг политики и процедур управления рисками и их последующее обновление с учетом изменений в экономике, бизнесе и регулятивной среде.

Риск-менеджмент осуществляется на всех уровнях управления (Советом директоров, Правлением, Президентом, Финансово-экономическим комитетом, Кредитными комитетами, Департаментом контроля рисков) в рамках соответствующих компетенций.

8.1. Кредитный риск.

Одним из основных финансовых рисков в деятельности кредитной организации является кредитный риск, который связан с вероятностью получения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо не-

полного исполнения контрагентами своих финансовых обязательств. Основным источником кредитного риска выступают ссудная и приравненная к ней задолженность, инвестиции в долговые ценные бумаги, являющиеся ча-

стью портфеля активов Банка. В части управления кредитными рисками Банк применяет методы и процедуры, требуемые регулирующими органами, а также ориентируется на лучший российский и международный опыт.

Система управления кредитным риском предусматривает установление лимитов, в том числе по контрагентам и отраслям, а также лимиты по видам, срочности и валютам кредитных продуктов, типам залоговых обеспечений и т.д. Банк разработал и внедрил методики оценки кредитоспособности и кредитного качества всех видов контрагентов: корпоративных клиентов, малых и средних предприятий, эмитентов ценных бумаг, банков, физических лиц, контрагентов в рамках финансирования на условиях переуступки.

Система управления кредитным риском Банка включает модель, позволяющую оценить ожидаемые убытки по кредитному портфелю («модель ожидаемых убытков») на основе расчета:

  1.  вероятности дефолта (т.е. невыполнения контрактных обязательств клиентом или контрагентом);
  2.  подверженности кредитному риску (т.е. объема принимаемых рисков, связанных с контрагентами и их вероятной будущей деятельностью);
  3.  убытка в случае дефолта (т.е. коэффициента вероятных экономических убытков по невыполненным обязательствам).

Учитывая указанные критерии, Банк определяет размер рисковой надбавки для покрытия ожидаемых потерь по кредитному портфелю. Данная модель принимает в расчет такие параметры, как финансовое положение контр-

агента, уровень кредитного риска, период кредитования, предлагаемое залоговое обеспечение и другие факторы, определяющие окончательный размер рисковой надбавки. Банк уделяет особое внимание модернизации системы управления рисками, возникающими в процессе кредитования физических лиц. Скоринговые модели, используемые в кредитовании физических лиц, позволяют минимизировать риски при выдаче кредита.

Оценка справедливой стоимости залогового имущества производится Банком по группе взаимосвязанных заемщиков. Справедливая стоимость обеспечения обычно превышает величину установленного лимита на 30-80%

(в зависимости от финансового положения заемщика, вида обеспечения, кредитной истории заемщика и информации о заемщике).

В отношении кредитных рисков по внебалансовым финансовым инструментам Банк применяет кредитную политику, аналогичную применяемой в отношении балансовых финансовых инструментов.

8.2. Страновой риск.

Страновой риск представляет собой риск возникновения у кредитной организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения самого контрагента).

Основной объем операций Банка с иностранными контрагентами составляют операции с банками экономически развитых стран, при этом, как правило, не только суверенные рейтинги, но и рейтинги контрагентов находятся на инвестиционном уровне. Вероятность того, что для вышеуказанных контрагентов из-за особенностей национального законодательства валюта денежного обязательства может быть недоступна, оценивается как невысокая.

8.3. Рыночный риск.

Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски:

  1.  ценовой (фондовый) риск – вероятность потерь, связанных с неблагоприятным изменением цен на рынке ценных бумаг, товарных и прочих рынках (при наличии открытой позиции);
  2.  валютный риск – вероятность потерь, связанных с неблагоприятным

    движением курсов валют;

  1.  процентный риск – риск возможных потерь в результате неблагоприятного изменения процентных ставок, который возникает при несовпадении активов и пассивов по срокам и условиям пересмотра процентных ставок, при общем изменении кривой процентных ставок, при изменении ставок привлечения и размещения относительно друг друга, а также при изменении потоков платежей из-за наличия опционов (явных и встроенных в финансовые инструменты).

Под управлением рыночными рисками понимается механизм ограничения величины возможных потерь по собственным позициям путем установления системы соответствующих лимитов на каждый вид проводимых операций и контроля за соблюдением установленной системы лимитов.

Для управления рыночными рисками Банк использует следующие методы:

  1.  диверсификация портфеля активных операций на денежном и фондовом рынке, в том числе за счет многоуровневой системы лимитов;
  2.  проведение ежедневной процедуры переоценки позиций по рыночным ценам;
  3.  установление и контроль за соблюдением совокупных и частных лимитов по всем инструментам денежного рынка и рынка ценных бумаг;
  4.  установление и постоянный контроль за соблюдением stop-out лимитов, ограничивающих потери Банка по инструментам;
  5.  пересмотр лимитов на вложения в ценные бумаги с учетом их ликвидности (возможности мгновенной реализации портфеля без существенного влияния на рыночную цену).

Для большинства торговых позиций Банк использует методологию оценки стоимости, подверженной риску (Value-at-Risk – VAR), а для неликвидных финансовых инструментов – «стресс-тесты».

Методология оценки стоимости, подверженной риску, представляет собой способ оценки потенциальных потерь, которые могут иметь место по открытым позициям в результате изменения рыночных ставок и цен в

течение определенного отрезка времени при заданном доверительном интервале. Модель оценки стоимости, подверженной риску, представляет собой прогнозирование, основанное на исторических данных. Модель строит

вероятностные сценарии развития будущего, основываясь на исторических временных рядах рыночных котировок и принимая во внимание взаимозависимость между разными рынками и инструментами. Потенциальные изменения рыночных цен определяются на основе

рыночных данных не менее чем за последние 12 месяцев. При проведении оценки рыночного риска Банк опирается не только на расчет стоимости, подверженной риску, так как данной методологии присущи некоторые ограничения. Ограничения метода расчета стоимости, подверженной риску, учитываются путем введения дополнительных лимитов на открытые позиции, устанавливаемых с учетом ликвидности инструментов, и лимитов, ограничивающих объемы операций по рискам по каждому из торговых

портфелей. В дополнение к этому Банк использует ряд «стресс-тестов» для моделирования возможного финансового влияния рыночных сценариев на отдельные виды операций и общую позицию Банка. Банк осуществляет постоянный контроль за соблюдением требований действующего законодательства, а равно применяет лучшие международные и российские

практики, разработанные для целей снижения вероятности возникновения негативных последствий рыночных рисков.

8.4. Фондовый риск.

Из совокупности рыночных рисков наиболее значимым для Банка представляется ценовой (фондовый) риск, а именно риск потерь в результате неблагоприятного изменения котировок ценных бумаг. Действующая система управления ценовым риском позволяет ограничить уровень потенциальных потерь и сохранять его на приемлемом уровне. При установлении лимитов вложений в долговые ценные бумаги (в том числе в дебиторскую задолженность по сделкам РЕПО), инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, дополнительно производится оценка как кредитного качества эмитента, так и ликвидности соответствующей ценной бумаги.

8.5. Валютный риск.

Колебания обменных курсов могут привести к потерям вследствие наличия открытых валютных позиций. Кроме того, резкие изменения валютных курсов могут сказаться на кредитоспособности заемщиков кредитной орга-низации, особенно в случае, если валюта кредита не совпадает с валютой, к которой привязана основная часть выручки заемщика. Банк осуществляет управление валютным риском, контролируя открытую валютную позицию, исходя из предполагаемого изменения курса российского рубля и про-

чих макроэкономических индикаторов, что позволяет свести к минимуму убытки от значительных колебаний курса национальной и иностранных валют. Банк осуществляет ежедневный контроль за открытой валютной

позицией с целью ограничения уровня валютного риска в соответствии с требованиями Банка России. Разработанная и внедренная в Банке система лимитов позволяет ограничить влияние на финансовые результаты Банка колебаний курсов основных валют (доллара США и евро) к российскому рублю, ограничить открытую валютную позицию Банка, а также определять лимиты на проведение срочных операций с форвардными и фьючерсными контрактами на базовые сроки, от одного месяца до одного года.

8.6. Процентный риск.

В процессе управления активами и пассивами кредитные организации подвергаются несбалансированному риску изменения процентных ставок.

Основным методом, применяемым в Банке для управления процентным риском, является метод гэп-анализа, основанный на разработанной и реализованной в Банке технологии построения гэп-отчетов. Другим методом анализа и управления процентным риском, используемым в Банке, является сценарное моделирование изменения уровня срочной структуры процентных ставок на финансовом рынке. На основе применяемых в Банке сценариев проводится расчет изменения стоимости денежных потоков, генерируемых

активами и пассивами Банка, и определяются потенциальные убытки либо недополученная прибыль от проведенных операций. Для управления процентным риском портфеля облигаций Банком применяется метод дюрации, суть которого сводится к ограничению средневзвешенного срока до погашения денежного потока, который генерирует портфель облигаций Банка. Для использования данного метода в Банке были установлены лимиты на дюрацию портфеля государственных ценных бумаг и на суммарный объем

вложений в данный портфель.

8.7. Риск ликвидности.

Под риском ликвидности понимается риск возникновения убытков вследствие неспособности обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами) и/или возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств. Банк уделяет особое внимание управлению ликвидностью. В целях оптимизации процедур управления ликвидностью в Банке выделяется управление долгосрочной и краткосрочной ликвидностью. В 2011 году подходы Банка к управлению риском ликвидности были актуализированы с учетом рекомендаций Базельского комитета банковского надзора.

Мониторинг текущего и прогнозного состояния краткосрочной ликвидности осуществляется ежедневно на основе составления платежного календаря и прогноза потребности в ресурсах в краткосрочном периоде. Мониторинг состояния долгосрочной ликвидности осуществляется путем регулярного составления текущего и прогнозных отчетов о разрывах по срокам погашения активов и пассивов. В процедуры управления риском ликвидности встроен учет текущей ситуации на финансовых рынках, в том числе возможностей Банка по привлечению ресурсов с различных сегментов финансового рынка. В 2011 году Банк устойчиво выполнял все обязательные нормативы ликвидности, установленные Банком России. Доля ликвидных активов поддерживается на уровне, достаточном для удовлетворения обязательств перед клиентами. Для поддержания мгновенной ликвидности

на Банк открыты лимиты со стороны многих российских и иностранных банков.

8.8. Операционный риск.

Источниками операционного риска (риска возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и/или требованиям законодательства Российской Федерации

внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими и/или иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или без-

действия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик), применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и/или их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий) являются внутренние процессы, действия персонала, сбои, отказы автоматизированных систем и программного обеспечения, а также неблаго-

приятные внешние воздействия. Реализация операционного риска может отразиться как на финансовом результате, так и на репутации Банка.

С целью снижения уровня операционных рисков, обеспечения безопасности и надежности при совершении сделок, а также предотвращения негативных последствий возможных событий Банк осуществляет выявление источников операционных рисков и проводит их регулярный мониторинг для принятия мер по поддержанию операционных рисков на приемлемом уровне, не угро-

жающем финансовой устойчивости Банка, интересам его кредиторов и вкладчиков, акционеров, сотрудников и контрагентов. Формализация банковских операций и сделок, а также многоступенчатая система контроля на всех стадиях их совершения позволяет обеспечить снижение уровня

рисков.

8.9. Правовой риск.

Под правовым риском понимается риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие: несоблюдения требований применимого права, условий заключенных договоров; допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности (неправильные юридические консультации или неверное составление документов, в том числе при рассмотрении спорных вопросов в судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию отдельных вопросов, возникающих в процессе деятельности); нарушения контрагентами норм применимого права, а также условий заключенных договоров.

Для минимизации данного риска проводится экспертиза на предмет соответствия заключаемых Банком договоров требованиям применимого права (договоры анализируются и визируются сотрудником юридической

службы; для некоторых типов договоров разработаны типовые формы, учитывающие нормы законодательства). Выявляются и локализуются правовые противоречия; вырабатываются решения, обеспечивающие снижение вероятности возникновения юридических конфликтов с партнерами.

8.10. Стратегический риск.

Под стратегическим риском понимается риск возникновения убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития Банка, а также решений,

связанных с ее реализацией. Стратегия Банка – это концептуальная основа его деятельности, определяющая приоритетные направления развития бизнеса, его цели и задачи, а также методы их достижения. Стратегия Банка служит ориентиром для принятия ключевых решений, касающихся работы на

рынке, продуктового предложения, организационной структуры, прибыльности и риск-профиля менеджеров Банка на всех уровнях его деятельности. Стратегия ориентируется на 5-летний горизонт планирования и предполагает рассмотрение ключевых аспектов деятельности Банка с использованием традиционных методов анализа. В основу анализа внешних условий деятельности эмитента закладываются данные Федеральной службы государственной статистики, Министерства экономического развития, Банка России, а также иных профессиональных ассоциаций и профильных организаций. В работе используются материалы маркетинговых исследований, подготовленных компаниями-консультантами, внутренними

службами Банка, материалы независимых информационно-аналитических агентств. На их базисе выявляются основные политико-экономические факторы, тенденции развития экономики, определяются перспективы развития ее секторов и сегментов, ключевых технологических направлений. Анализ тенденций в банковской сфере позволяет определить структуру конкурентной среды, основные конкурентные группы. Выбор альтернативных вариантов стратегий развития Банка основан на понимании внешних условий, потенциала Банка и требований акционеров по обеспечению показателей эффективности. Выбор наиболее предпочтительного варианта проводится на основе многокритериального анализа, включающего как показатели, определяющие рост потенциальной

рыночной капитализации Банка, так и показатели, характеризующие риски, связанные с развитием. Снижение стратегического риска осуществляется путем использования принципа коллегиального принятия решений при формировании стратегии. Результаты проекта рассматриваются и утверждаются Советом директоров Банка. Текущий контроль, анализ, мониторинг управления стратегическими рисками осуществляют уполномо-

ченные органы управления Банка.

8.11. Репутационный риск.

В управлении репутационным риском Банк придерживается комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

  1.  выявление репутационного риска;
  2.  оценка репутационного риска;
  3.  мониторинг репутационного риска;
  4.  контроль и минимизация репутационного риска.

Глава 9. Система внутреннего контроля.

В Банке функционирует Система внутреннего контроля, целями которой является обеспечение:

  1.  эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок;
  2.  эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками;
  3.  достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности, а также информационной безопасности;
  4.  соблюдения нормативных правовых актов, учредительных и внутренних документов Банка;
  5.  исключения вовлечения Банка и участия его сотрудников в осуществлении противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма;
  6.  своевременного представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений в органы государственной власти и Банк России.

Оценка эффективности системы внутреннего контроля базируется на принципах, заложенных Базельским комитетом по банковскому надзору, и международном опыте. Особое внимание уделяется анализу применяемых моделей оценки рисков, применению технологий контроля бизнес-процессов, направленных на выявление и анализ рисков, оценке новых продуктов или услуг с точки зрения присутствия в них рисковых составляющих и возможностей минимизации рисков. Внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными Уставом и внутренними документами Банка, осуществляют:

  1.  органы управления Банка: Общее собрание акционеров, Совет директоров, Правление и Президент Банка;
  2.  Ревизионная комиссия Банка;
  3.  Главный бухгалтер Банка и его заместители;
  4.  Управляющий, Главный бухгалтер филиала и их заме-
  5.  стители;
  6.  структурные подразделения и сотрудники Банка, включая: Службу внутреннего контроля; ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и возглавляемое им тструктурное подразделение; контролера профессиоального участника рынка ценных бумаг; а также иные подразделения и служащих Банка, осуществляющих
  7.  внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определенными внутренними документами Банка, регулирующими создание и функционирование системы внутреннего контроля.

Система внутреннего контроля Банка состоит из следующих взаимосвязанных направлений:

  1.  контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;
  2.  контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;
  3.  контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;
  4.  контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;
  5.  осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности кредитной организации, выявления  недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля кредитной организации.

9.1. Методы осуществления внутреннего контроля.

Для осуществления постоянного надзора за системой внутреннего контроля Банка и обеспечения независимой оценки адекватности и эффективности функционирования Банка создана и постоянно действует Служба вну-треннего контроля (далее – СВК), являющаяся независимым структурным подразделением Банка.

Основными направлениями деятельности СВК являются: содействие органам управления Банка в обеспечении функционирования системы внутреннего контроля и оценки ее эффективности; осуществление текущего контроля, препятствующего возникновению нарушений; осуществление функций внутреннего аудита структурных и обособленных подразделений Банка; регулярное обобщение материалов проверок и предоставление его результатов руководству Банка. Организационная структура Службы внутреннего контроля представлена тремя управлениями: Управление аудита; Управление текущего контроля; Управление регионального контроля.

Основными методами деятельности Службы внутреннего контроля являются:

  1.  финансовая проверка, цель которой состоит в оценке надежности учета и отчетности;53
  2.  проверка соблюдения законодательства Российской Федерации (банковского, о рынке ценных бумаг, по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, о налогах и сборах и пр.) и иных актов регулирующих и надзорных органов, внутренних документов Банка и установленных ими методик, программ, правил, порядков и процедур, целью которой является оценка качества и соответствия созданных в Банке систем обеспечения соблюдения требований законодательства Российской Федерации и иных актов;
  3.  операционная проверка, цель которой заключается в оценке качества и соответствия систем, процессов и процедур, анализе организационных структур и их достаточности для выполнения возложенных функций;
  4.  проверка качества управления, цель которой состоит в оценке качества подходов органов управления, подразделений и служащих Банка к банковским рискам и методам контроля за ними в рамках поставленных
  5.  целей Банка.

СВК регулярно проводятся плановые и внеплановые проверки финансово-хозяйственной деятельности всех филиалов и структурных подразделений Банка. Результаты всех проверок оформляются отчетами с указанием рекомендаций по устранению выявленных нарушений и недостатков. Подготовленные отчеты направляются на ознакомление руководителям структурных подразделений, Управляющим филиалами, Вице-президенту Банка, обеспечивающему координацию и взаимодействие структурных

подразделений Банка с СВК, и Президенту Банка. Для принятия управленческих решений, оптимизации бизнес-процессов и устранения недостатков на основании отчетов СВК разрабатываются Планы мероприятий. Контроль выполнения мероприятий по устранению выявленных недостатков и дальнейших их повторений осуществляется специалистами СВК. В рамках контроля за осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Контролером профессионального участника рынка ценных бумаг проводились проверки работы подразделений Банка на предмет соблюдения требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг. Результаты проверок оформлялись отчетами с указанием перечня проанализированных и проверенных вопросов, выявленных нарушений и недостатков, а также рекомендаций по их устранению. Выполнение требований федерального законодательства и нормативных актов Банка России, направленных на противодействие легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, обеспечивает Управление финансового мониторинга. Данному направлению уделяется особое внимание в целях минимизации риска вовлечения Банка и клиентов в легализацию (отмывание) денежных средств, полученных преступным путем. Результаты деятельности СВК не реже двух раз в год рассматриваются на заседании Совета директоров Банка. СВК регулярно проводит оценку бизнес-процессов с точки зрения их эффективности и надежности внутреннего контроля: выявляет «узкие» места и разрабатывает рекомендации по совершенствованию организации бизнес-процессов. СВК организован процесс унификации и нормализации клиентской базы Банка, организована работа по унификации схемы нумерации бухгалтерских счетов в целом по Банку. Также в целях минимизации рисков, возникающих из-за волатильности финансовых рынков, одной из приоритетных задач СВК является осуществление предварительного контроля за соответствием полномочий коллегиальных органов принятым решениям, а также текущего контроля за совершением Банком сделок и операций. На регулярной основе проводится работа по предотвращению повторных нарушений законодательства РФ и нормативных документов Банка России, налоговых органов, внутрибанковских нормативных документов путем информирования руководителей структурных подразделений о допущенных типичных нарушениях. В отчетном периоде проверки функционирования системы внутреннего контроля осуществлялись в соответствии с ежегодным Планом, согласованным Президентом Банка и утвержденным Советом директоров на 2011 год.

В годовой и текущие (ежеквартальные) Планы были включены все направления деятельности Банка. В течение 2011 года СВК осуществлено 238 проверок, в том числе 178 проверок финансово-хозяйственной деятельности филиалов, 60 проверок деятельности Головного офиса.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс

(публикуемая форма) на 1 января 2011 г.

Кредитной организации Открытое акционерное общество

Коммерческий банк «Петрокоммерц»

(ОАО Банк «Петрокоммерц»)

                                                                                                                   Код формы по ОКУД 0409806

                                                                                                                                                                         тыс. руб

                                                                                                                                                

    Продолжение  приложения 1

                                        

                                                                                                                                                                           тыс. руб

Приложение 2

Отчет о прибылях и убытках

(публикуемая форма) за 2010 год

Кредитной организации Открытое акционерное общество

Коммерческий банк «Петрокоммерц»

(ОАО Банк «Петрокоммерц»)

                                                                                                                     Код формы по ОКУД 0409807

                                                                                                                                                                           тыс. руб

                                                                                                                                  

                                                                    

Продолжение приложения 2

                                                                                                                                                                           тыс.руб

Приложение 3

Отчет о движении денежных средств

(публикуемая форма) за 2010 год

Кредитной организации Открытое акционерное общество

Коммерческий банк «Петрокоммерц»

(ОАО Банк «Петрокоммерц»)

Код формы по ОКУД 0409814

тыс. руб.

Продолжение приложения 3

тыс. руб.

Приложение 4

Отчет об уровне достаточности капитала, величине

резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов

(публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2011 г.

Кредитной организации Открытое акционерное общество

Коммерческий банк «Петрокоммерц»

(ОАО Банк «Петрокоммерц»)

Код формы по ОКУД 0409808

тыс. руб.

Приложение 5

1. Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам,

ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.),

всего 22 453 368, в том числе вследствие:

1.1. выдачи ссуд 5 534 644;

1.2. изменения качества ссуд 7 447 939;

1.3. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю,

установленного Банком России 2 264 402;

1.4. иных причин 7 206 383.

2. Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам,

ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.),

всего 19 168 060, в том числе вследствие:

2.1. списания безнадежных ссуд 5 950;

2.2. погашения ссуд 9 607 171;

2.3. изменения качества ссуд 2 807 485;

2.4. изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю,

установленного Банком России 2 283 850;

2.5. иных причин 4 463 604.

Приложение 6

Сведения об обязательных нормативах

(публикуемая форма) по состоянию на 1 января 2011 г.

Кредитной организации Открытое акционерное общество

Коммерческий банк «Петрокоммерц»

(ОАО Банк «Петрокоммерц»)

Код формы по ОКУД 0409813

процент


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

42954. Технологический процесс на изготовление детали – ступенчатый вал 252.63 KB
  Деталь изготавливается в условиях единичного производства из стали 45 ГОСТ 1050-88 твердостью НВ 280, термообработка - нормализация. Она представляет собой 5-ти ступенчатый вал длиной 360 мм. Относится к группе цилиндрических изделий. Внутри - сплошной. Основное предназначение вала – передавать крутящий момент в редукторе тихоходной ступени.
42956. КОМПЛЕКТУВАННЯ ОПТИМАЛЬНОГО СКЛАДУ МТП БРИГАДИ С ТОВ ім. КІРОВА З РОЗРОБКОЮ ОПЕРАЦІЙНО-ТЕХНІЧНОЇ КАРТИ ПОСІВУ ЦУКРОВОГО БУРЯКА 324.5 KB
  В процесі курсового проектування студенти повинні закріпити, поглибити і узагальнити знання з загально-технічних спеціальних предметів, розвити навички самостійної роботи, навчитися використовувати отримані знання при вирішенні питань виробничо-технічного характеру.
42957. Разработка устройства защиты коллиматора для твердотельного лазера на неодимовом стекле 87.78 KB
  Проверил преподаватель Москва 2012 Цель работы: разработка устройства защиты коллиматора для твердотельного лазера на неодимовом стекле. Схема лабораторной установки 3Dмодель устройства защиты коллиматора от попадания лазерных лучей при измерении.
42958. Расчет ролика резьбонакатного семизаходного 457.23 KB
  Основные требования предъявляемые к режущим инструментам определяется их служебным назначением, т.е. способностью выполнять требуемые функциональные действия, обеспечивая при этом образования соответствующих поверхностей на заготовке и необходимых экономических показателей в процессе обработки.
42961. Расчет оптимальной схемы электроснабжения 686.14 KB
  Подпись Дата Лист 3 Содержание Введение3 Расчет оптимальной схемы электроснабжения потребителей. В области электроснабжения потребителей эти задачи предусматривают повышение уровня проектноконструкторских разработок внедрение и рациональную эксплуатацию высоконадежного электрооборудования снижение непроизводительных расходов электроэнергии при ее передаче распределении и потреблении. Развитие и усложнение структуры систем электроснабжения возрастающие требования к экономичности и надежности их работы в...
42962. Демпфер тангажа 4.18 MB
  Демпфери й автомати стійкості, як окремі (автономні) прилади, використовуються тільки на літаках другого покоління. На сучасних літаках вони або поєднуються в окремі комплексні системи керованості й стійкості, або входять до складу систем автоматичного керування й включаються в роботу при переході САУ в режим демпфірування (режим спільного штурвального керування).