70643

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Кредиты физическим лицам содействуют укреплению социально-экономической ситуации в стране, стимулируют товарооборот, решают жилищную проблему, способствует улучшению материальной стороны жизни населения.

Русский

2014-10-23

960.64 KB

103 чел.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА………….5

  1.  Понятие потребительского кредита…………………………………………5
  2.  Особенности кредитной политики коммерческих банков………………..10
  3.  Кредитный портфель коммерческого банка и его формирование……….17

2.ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»…………………………………………………………25

2.1.      Экономическая характеристика ОАО «Сбербанка России»…………….25

2.2.      Основные положения устава ОАО «Сбербанка России»………………..34

2.3.      Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» за 2009- 2011гг………39              

3.СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»………………………………………………………….44

  1.  Виды потребительских кредитов в ОАО «Сбербанке России»…………..44
  2.  Совершенствование потребительского кредитования  ОАО «Сбербанка России»……………………………………………………………………….50
  3.  Пути    повышения    эффективности деятельности ОАО «Сбербанка России»……………………………………………………………………….59

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………………..73

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….77

ВВЕДЕНИЕ

        Уже давно в нашу  привычную жизнь вошло такое понятие как потребительское кредитование, или как еще говорят, кредитование физических лиц.     Потребительский кредит – это услуга, доступная практически каждому, с любыми формами и размерами доходов. Более того, каждый человек, так или иначе, сталкивался с кредитованием. Даже если сам лично и не брал кредит, то был у кого-то поручителем, или просто задумывался о том, чтобы начать «жить в долг». Сегодня все больше людей сталкиваются с кредитованием и между банками разворачивается настоящая борьба за каждого нового клиента.          

         Потребительский кредит - это одна из самых частых услуг предлагаемых банками. Для них - это очень серьезная доля дохода.

Хотя сейчас и идет бурное развитие потребительского кредитования в России, существует много проблем: высокая доля просроченных кредитов из-за быстрых темпов роста потребительских ссуд; высокая реальная ставка по кредиту, скрывающаяся за дополнительными комиссиями. Выдача кредитов в течение нескольких минут привела к появлению огромного количества мошенников, формирующих целое направление теневого бизнеса на банковских кредитах.

Кредиты физическим лицам содействуют укреплению социально-экономической ситуации в стране, стимулируют товарооборот, решают жилищную проблему, способствует улучшению материальной стороны жизни населения. В последние годы в нашей стране активно развивается ипотечное кредитование, которое поддерживается и Правительством РФ, так как преследует еще и социальные цели.

Таким образом, потребительский кредит важен как для банков, так и для заемщиков, позволяя им повысить свой жизненный уровень, приобретая необходимые товары и услуги. Итак, вопрос потребительского кредитования достаточно актуален для нашей страны, особенно в условиях финансового мирового кризиса.

Целью данной дипломной работы является рассмотрение современных проблем потребительского кредитования в ОАО «Сбербанке России».

        В соответствии с поставленной целью решается ряд задач:         

  1.  Рассмотрение теоретических аспектов потребительского кредитования.
  2.  Рассмотрение организационно-экономической деятельности ОАО «Сбербанка России».
  3.  Разработка рекомендаций по совершенствованию потребительского кредитования.

        В качестве  предмета проводимого исследования выступают потребительские кредиты в России. Объектом исследования в данной работе является ОАО «Сбербанк России» в целом.    

        Методической основой работы послужили научно-практические публикации в области потребительского кредитования, законодательные, нормативные и методические материалы.

        Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

        В первой главе «Теоретические аспекты потребительского кредита» основное внимание уделено сущности потребительского кредита, рассмотрена кредитная политика и формирование кредитного портфеля коммерческих банков.

        Во второй главе  дана организационно-экономическая характеристика ОАО «Сбербанка России»,   в т.ч. рассматривается кредитный портфель банка за три года.    

        В третьей главе дипломной работы «Совершенствование организации кредитования в ОАО «Сбербанке России»» показаны виды потребительского кредита,  рассматриваются пути совершенствования потребительского кредитования и пути повышения эффективности деятельности ОАО «Сбербанка России».

                                                                                                                                                        

                                                      

  1.  ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА

                           1.1.    Понятие потребительского кредита

Кредит (лат. creditum — ссуда, долг, credere — верить) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней2.

Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги.

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика. Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. Заемщик обязан вернуть кредитору заемный капитал и проценты, начисленные на этот капитал, согласно договора.

Потребительский кредит – это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

-    договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения -

кредитного договора;

         -        платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

         -       срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

        - наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.

В соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты предоставляются гражданам непосредственно банками или кредитными организациями в безналичной форме путем зачисления определенной (в соответствии с кредитным договором) суммы денежных средств на текущий банковский счет заемщика либо в режиме так называемой кредитной линии – по кредитной карте.

Другая распространенная форма потребительского кредита – так называемый экспресс-кредит – предоставляется гражданам банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги), путем передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами, торговыми центрами, туристическими агентствами, салонами связи, медицинскими и образовательными учреждениями и т.д. с частичной отсрочкой платежа. Этот вариант потребительского кредита связан с более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же непосредственно после заключения кредитного договора в распоряжении заемщика оказывается желанный товар или услуга.

Получение выгодного потребительского кредита в немалой степени зависит от юридической подкованности заемщика. В связи с этим рассмотрим правовые основы отечественного потребительского кредитования.

Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматриваться в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука и т. д., а также па приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т. д. Тем не менее в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости — квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т. п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты — т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

  1.  По виду обеспечения обязательств заемщика — с обеспечением или без, при этом форма обеспечения опять-таки может быть различной
  2.  По принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;
  3.  По скорости и содержанию процедуры предоставления кредита — экспресс-кредиты и обыкновенные или, если угодно, «медленные» кредиты;
  4.  По срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;
  5.  По кратности предоставления, т. е, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;
  6.  По размеру кредита — мелкие, средние и крупные;
  7.  По размеру ставки кредитования — недорогие, умеренно дорогие и дорогие;
  8.  По способу погашения — погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

    Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.

С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно потребительский кредит, а сторонами кредитного договора – банк или иная кредитная организация и физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.

Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами. Необходимо обратить внимание на то, что в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части.

С правовой точки зрения важной является и возможность отказа от предоставления потребительского кредита. Согласно ст. 821 ГК РФ, такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен (погашен) в срок, а также в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения платных услуг в области медицины и т.п.).

Со своей стороны, заемщик также вправе отказаться от получения потребительского кредита (полностью или частично), но только после уведомления об этом кредитора, совершенного до установленного договором срок его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

С целью конкретизации порядка предоставления физическим лицам потребительских кредитов, банки (иные кредитные организации) разрабатывают собственные нормативные акты – регламенты, условия, правила и т.п.

1.2. Особенности кредитной  политики коммерческих банков

         Для того чтобы эффективно управлять кредитными операциями, каждый банк разрабатывает кредитную политику.

Профессор, доктор экономических наук Лаврушин Олег Иванович дает определение кредитной политики: «Кредитная политика – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска»3.

Кредитная политика коммерческих банков  представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов банковской политики.

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых элементов анализа делают процесс кредитования осмысленным и подготовленным.4

Кредитная политика обычно оформляется в виде письменно зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования. Важнейшим показателем, определяющим масштабы кредитных операций, является величина собственных средств (капитала) банка; к нему привязана основная масса обязательных экономических нормативов, содержащихся в Инструкции «Об обязательных нормативах банков»5. Непосредственное влияние на общий суммарный показатель выдачи ссуд оказывает норматив достаточности капитала HI, устанавливаемый как соотношение капитала банка и его активов, взвешенных с учетом риска (в том числе выданных ссуд и учтенных векселей).

В пределах нормативных ограничений, установленных Банком России, коммерческий банк самостоятельно определяет круг будущих заемщиков, виды кредитов, формирует ссудный портфель и устанавливает процентные ставки исходя из соображений выгодности. Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним — две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. Ученый Захаров В.С. считает: «При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общего для всех инвесторов принципа – сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее рискованными направлениями кредитования».6

Целью кредитной политики банка является определение условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечения стабильного роста прибыли банка. Данная цель может быть достигнута путем минимизации рисков при проведении кредитных операций и рационального управления ими.

На практике каждый коммерческий банк строит свою политику индивидуально, но общая структура кредитной политики должна включать следующее:

- определение видов;

- определение сроков;

- определение процентной ставки;

- определение обеспечения;

- определение заемщиков.

Под эффективной кредитной деятельностью банк понимает обеспечение плановой доходности кредитования, плановых объемов кредитных вложений, наличие технологий, позволяющих быстро принимать кредитные решения.

Способом достижения поставленной цели является разработка и соблюдение основных направлений и ограничений кредитного бизнеса банка, а также утверждение требований к кредитной технологии со стороны риск-менеджмента.

Для осуществления анализа кредитной деятельности банка с точки зрения риска необходимо учитывать следующие показатели:

1. Общий объем кредитов, рассчитанный как сумма остатков по ссудным счетам предприятий, физических лиц и банков;

2. Средние процентные ставки по группам ссуд;

3. Объем крупных кредитов, выданных банками;

4. Объем ссуд;

5. То же по инсайдерам и группам взаимосвязанных заемщиков;

6. Объемы и удельные веса групп кредитов с различным риском.

Остановимся более подробно на некоторых моментах. Под качеством кредита понимается степень кредитного риска, присущая данной ссуде. Уровень показателя качества кредита обратно пропорционален уровню кредитного риска (чем выше качество ссуды, тем меньше вероятность ее не возврата или задержки погашения и наоборот). При этом в отличие от показателей кредитного риска качество кредита или кредитного портфеля банка – это реальная величина, определяемая по уже предоставленным банком ссудам.

Сделанный на основе оценки отдельных видов ссуд анализ качества кредитного портфеля даст руководству банка необходимый инструмент для разработки кредитной политики банка, управления активами и, наконец, управления ликвидностью и платежеспособностью банка.

Приведенные коэффициенты показывают норму допустимости потерь по кредитам, а также качество кредитного портфеля. По величине этих коэффициентов можно сделать выводы о прибыльности кредитного портфеля, качестве управления активами, загруженности активов кредитами, величине и доле проблемных ссуд в кредитном портфеле банка. Постоянный анализ просроченной кредитной задолженности позволяет определить основные направления контроля за качеством кредитного портфеля; выявить факторы, влияющие на получение доходов от кредитных вложений и минимизацию кредитного риска7.

Анализ и группировка кредитов по качеству имеют важное значение. Зная структуру кредитного портфеля по категориям качества кредита и определив статистическим путем средний процент проблемных, просроченных, безнадежных ссуд по каждой категории, банк получает возможность осуществлять ряд мероприятий, направленных на снижение потерь по кредитным операциям. Основными областями применения в банковской практике анализа качества кредита являются следующие:

1) Мероприятия по снижению кредитного риска по каждой конкретной ссуде. Речь идет о контроле за предоставлением и использованием ссуд, включая непрерывный процесс слежения за деятельностью клиента банка, его кредитоспособностью, характером использования ссуды на протяжении всего периода кредитного договора.

2) Мероприятия по снижению потерь по ссудам на уровне кредитного портфеля банка в целом. Классификация портфеля кредитов по качеству позволяет дифференцировать степень контроля по категориям качества.

Целью подразделений, осуществляющих кредитный бизнес, являются обеспечение планируемых объемов и высокодоходного размещения активов банка в рублях и иностранной валюте с минимизацией при этом уровня кредитного риска банка.

Достижению данной цели способствует организация кредитного процесса в Банке, посредством использования разработанной и утвержденной технологии, что обеспечивает единство подходов при кредитовании, скорость принятия решений и минимизирует кредитные риски.

В указанную технологию банк включает механизм отбора кредитоспособных клиентов, чтобы кредитные продукты предоставлялись только тем из них, кто обладает возможностью и желанием исполнять свои обязательства.

Исходя из поставленных целей, основными задачами подразделений кредитного бизнеса являются:

- обеспечение высокодоходного размещения активов банка с минимизацией при этом уровня кредитного риска;

-  привлечение на обслуживание новых клиентов, сохранение имеющихся клиентов банка;

- повышение качества кредитного портфеля (минимальный уровень просроченной задолженности);

-     разработка новых кредитных продуктов по корпоративному и розничному бизнесу и их внедрение, в том числе по корпоративному бизнесу – разработка программы кредитования малого и среднего бизнеса (на пополнение оборотного капитала на приобретение автотранспорта, на приобретение оборудования, на приобретение недвижимости);

-   совершенствование действующей внутренней нормативной базы банка, регламентирующей все этапы кредитного процесса;

-   адекватное, своевременное и постоянное применение технологии оценки рисков кредитных проектов;

-   совершенствование системы аналитического учета операций кредитного бизнеса;

-  активное продвижение продуктового ряда подразделениями кредитного бизнеса на рынок финансовых услуг области.

Целью риск-менеджмента является недопущение принятия Банком неоправданного риска путем установления ограничений деятельности бизнеса, в том числе за счет:

-    формирования методологии оценки уровня риска,

-    построения технологии оценки и мониторинга уровня риска,

-    разработки технологии управления уровнем кредитного риска.

-  наличия возможности у заемщика полностью и своевременно вернуть предоставленные денежные средства за счет собственных первичных источников погашения (не за счет реализации обеспечения);

-    соблюдения единства стандартов кредитных технологий для всех заемщиков по всем продуктам и на всех этапах кредитования (исключения возможны исключительно по индивидуальному решению ФКК банка);

-     наличия эффективных, последовательных и честных отношений заемщика с Банком по всем видам предоставленных ему продуктов и услуг.

В процессе управления кредитными операциями коммерческого банка можно выделить несколько общих характерных этапов:

- разработка целей и задач кредитной политики банка;

- создание административной структуры управления кредитным риском и системы принятия административных решений;

- изучение финансового состояния заемщика;

- изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;

- разработка и подписание кредитного соглашения;

- анализ рисков не возврата кредитов;

- кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;

-  мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации залогов.

Все сказанное выше подтверждает, что банку необходимо организовать и отладить кредитную политику. Так он сможет своевременно реагировать на изменения в кредитной политике государства, а также снизить возможные внутренние риски при организации процесса кредитования.

Повышение эффективности кредитных операций – это главный показатель правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.

Чтобы проанализировать эффективность управления кредитными операциями, банк должен опираться на четкую аналитическую базу.8 

Одной из наиболее трудных задач в кредитовании предприятий является определение процентной ставки. Кредитор хочет установить достаточно высокую ставку для того, чтобы получить прибыль по кредиту и компенсировать все свои риски. Однако ставка по кредиту должна быть также достаточно низка для того, чтобы заемщик мог успешно выплатить кредит и не обратился к другому кредитору или не вышел на открытый рынок. Чем выше уровень конкуренции на рынке банковских кредитов фирмам, тем острее необходимость поддерживать процентную ставку на разумном уровне, сопоставимом с уровнем конкурентов на данном сегменте рынка. Действительно, на кредитном рынке, характеризующемся высокой конкуренцией, кредитор скорее принимает ставку, а не устанавливает ее.

В результате дерегулирования банковской сферы, имеющего место во многих странах, и соответствующего роста конкуренции значительно сократилась маржа банковской прибыли, получаемой от депозитов и кредитов. Поэтому правильное установление процентной ставки по кредитам становится еще более насущной задачей.

«Доходы, получаемые банком от клиента, могут включать проценты по кредиту, комиссию за обязательство, комиссию за управление наличными средствами и обработку цифровой информации. Расходы, связанные с клиентом, могут включать заработную плату банковских сотрудников, расходы на изучение кредитной документации, проценты по депозитам, расходы по проверке счетов и стоимость обработки (включая оплату чеков, учет кредитов и депозитов, услуги по хранению ценностей в сейфах), а также стоимость приобретенных кредитных ресурсов. Чистые кредитные ресурсы представляют собой сумму кредита, предоставленного клиенту, за вычетом средней суммы его депозитов (скорректированной с учетом требований к резервированию)», считает кандидат экономических наук, доцент    Белых Л.П. 9

Затем производится фактическая оценка суммы средств банка, используемой каждым клиентом сверх суммы, предоставляемой им банку.

Если расчетная чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений с клиентом является положительной, кредитная заявка, по всей вероятности, будет удовлетворена, поскольку банк заработает премию сверх суммы всех произведенных расходов (включая необходимые выплаты в пользу акционеров). Если расчетная чистая ставка прибыли от всех взаимоотношений с клиентом является отрицательной, в предоставлении кредита может быть отказано. Но банк может повышать ставку по кредиту или цену других услуг, оказываемых клиенту для того, чтобы взаимоотношения продолжались на выгодной основе. Клиенты, которые считаются более рисковыми, должны приносить банку и более высокую расчетную ставку прибыли.

1.3. Кредитный портфель коммерческого банка и его формирование

Доктор экономических наук Лаврушин Олег Иванович дает такое определение: «Кредитный портфель – это результат деятельности банка по предоставлению кредитов, который включает в себя совокупность всех выданных банком кредитов за определенный период времени. Кредитный портфель коммерческого банка отражает уровень разработанности и внедрения кредитной политики банка, которая определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка».

К формированию кредитного портфеля приступают после того, как определена общая цель кредитной деятельности банка, разработана стратегия кредитной политики банка, сформулированы определяющие приоритеты. Согласно кредитной политике банка определяются лимиты кредитования по срокам, отраслям, группам заемщиков и т.п. Поэтому необходим постоянный мониторинг соответствия структуры кредитного портфеля заданным параметрам. Выдаче каждого кредита должен предшествовать анализ соответствия кредитуемого объекта кредитной политике банка, оценка кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности заемщика не должна ограничиваться анализом финансовых результатов деятельности, менеджмент и маркетинг на предприятии в значительной степени являются гарантом своевременного погашения кредита и процентов. Очевидно, что качество кредитного портфеля определяется не только его структурой, но и, прежде всего, соответствием стратегическим целям кредитной политики.

Кроме того, состояние кредитного портфеля предопределяет результаты кредитных операций банка, поэтому постоянный мониторинг позволяет выявить отклонения от заданного оптимума и выработать в среднесрочном периоде времени меры по их предотвращению в будущем. Либо же мониторинг указывает на недостатки кредитной политики и приводит к необходимости ее пересмотра. В данном случае руководству банка следует научиться искусству раннего выявления проблемного кредита.

По методике ученого Лаврушина О.М. весь процесс формирования кредитного портфеля можно разбить на три блока.10 

1 блок). Подразумевает формирование системы лимитов кредитования в соответствии с целями и стратегией кредитной политики банка. Установление лимитов кредитования выполняет функцию управления кредитными рисками. Кредитный портфель, как известно, представляет собой не только источник доходов, но и источник рисков. Степень кредитного риска банков зависит от таких факторов как:

  1.   степень концентрации кредитной деятельности банка в какой-либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике;
  2.   удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические трудности;
  3.   концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;
  4.  внесение частых или существенных изменений в политику банка по предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
  5.   удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
  6.   введение в практику слишком большого количества новых услуг в течение короткого периода;
  7.   принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию.

В свою очередь, установление лимитов кредитования – основной способ контроля формирования кредитного портфеля, используемый для уменьшения рисков и улучшения долгосрочной жизнеспособности. Посредством установления лимитов кредитования осуществляется оптимизация пропорций различных видов кредитов в рамках всего кредитного портфеля с учетом объема и структуры кредитных ресурсов. Это позволяет банкам:

- избежать критических для сохранения платежеспособности потерь от необдуманной концентрации любого вида риска;

- диверсифицировать кредитный портфель с целью сокращения концентрации и обеспечения стабильной прибыли.

Диверсификация кредитного портфеля – это распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного крупного заемщика или нескольких крупных заемщиков или предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков.

2 блок). Представляет собой отбор конкретных объектов кредитования для включения в кредитный портфель. Отбор осуществляется, как правило, на основе оценки кредитоспособности заемщиков. Общий подход к рассмотрению реальных объектов кредитования предполагает оценку области деятельности заемщика, анализ целевого назначения средств, выбор вида кредита, выявление рисков кредитной сделки.  Важной задачей является определение факторов, позволяющих произвести предварительный отбор кредитуемых объектов. Такие факторы рассматриваются Захаровым В.С. и приведены в таблице 1.11

      

Таблица 1- Факторы, определяющие отбор кредитных заявок

 

Внешней среды

Клиентские

Внутрибанковские

Приоритеты в политике

реализации структурной

перестройки региона

Уровень риска

несвоевременной

реализации кредитуемого проекта и недостижения

расчетной эффективности

Соответствие

кредитуемого объекта

кредитной политике

банка

Состояние отраслевой среды,

характеризующееся

стадией цикла, в которой

находится отрасль

Уровень менеджмента и

маркетинга на предприятии

Доля требуемых кредитных вложений от

общего объема

кредитных ресурсов

банка

Структура и

конкурентоспособность

отрасли

Сроки погашения

основного долга и

процентов по нему

  

        Прежде  всего,  следует   установить,   соответствует   ли  кредитная заявка

кредитной политике банка. В случае положительного ответа сотрудник кредитного отдела проводит анализ кредитоспособности потенциального заемщика.   В банковской практике анализ финансового состояния заемщика осуществляется следующими методами по данным его баланса и бухгалтерской отчетности:

- вертикальный анализ;

- горизонтальный анализ;

- определение удовлетворительности структуры баланса;

- расчет величины чистых активов кредитора по балансу;

- расчет финансовых коэффициентов и их сравнение с нормативными значениями.

3 блок). Блок анализа состояния кредитного портфеля и управление отклонениями в значительной степени перекликается с оперативным управлением кредитным портфелем, а именно с текущим мониторингом состояния кредитного портфеля. Прерогативой среднесрочного периода времени остается разработка и реализация мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

В рамках описанных выше блоков формирования кредитного портфеля предлагается более детальное, поэтапное рассмотрение механизма формирования кредитного портфеля.

         1). определение лимитов основных классификационных групп кредитов и вменяемых им коэффициентов риска;

         2).  отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;

        3). выяснение структуры портфеля (долей различных групп в их общей сумме) с учетом каждого нового выдаваемого кредита;

         4). оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту;

        5). определение соответствия кредитного портфеля кредитной политике банка;

        6). определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

         7). определение общей суммы резервов, адекватной совокупному риску портфеля;

        8).  выявление и анализ факторов, меняющих структуру и качество портфеля;

        9).  разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля;

       10). постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума.

        Кредитная деятельность банка сопряжена с риском. Доктор экономических наук Жуков Борис Михайлович дает такое определение: «Риск – это вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом».

        О.И. Лаврушин считает: «Кредитный рискэто риск невозврата (неплатежа) или просрочки платежа по банковской ссуде».  Причинами возникновения риска невозврата ссуды являются:

  1.  снижение (или утрата) кредитоспособности заемщика, которое проявляется в форме кризиса наличности; последствием для банка может быть риск снижения ликвидности;
  2.  ухудшение деловой репутации заемщика.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, и, как следствие, по кредитному портфелю в целом.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд.

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

  1.  доходность и риск отдельных ссуд;
  2.  спрос заемщиков на отдельные виды кредитов;
  3.  нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком;
  4.  структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные).

Важной характеристикой кредитной политики банка является качество кредитного портфеля.

Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности.

Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов).

Методами снижения кредитного риска являются:

  1.  оценка кредитоспособности заемщика и установление его кредитного рейтинга;
  2.  проведение политики диверсификации ссуд:

-         по размерам ссуд;

-         по видам ссуд;

-         по группам заемщиков;

  1.  выдача крупных кредитов, не превышающих нормативы ЦБ, только на консорциальной основе;
  2.  страхование кредитов и депозитов;
  3.  соблюдение золотых банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объема ми и условиями их привлечения;
  4.  формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам.

                                                                 Вывод

        Таким образом, формирование кредитного портфеля является одним из условий эффективной работы банка. Кредитные портфели взаимосвязаны с обеспечением финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, они влияют и на эффективность работы банка. В этой связи большое значение имеет качество кредитных портфелей. В банковском учреждении ему следует уделить особое внимание и принимать меры по его улучшению. Для этого должна быть выработана соответствующая кредитная политика. В целях минимизации кредитного риска и повышения качества портфеля необходимо принимать следующие меры: диверсификация портфеля; предварительный анализ платежеспособности заемщика; создание резервов для покрытия кредитного риска; анализ и поддержание оптимальной структуры кредитного портфеля; требования обеспеченности ссуд и их целевого использования.

  1.  ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО «СБЕРБАНКА РОССИИ»

2.1. Экономическая характеристика  ОАО «Сбербанка России»

        ОАО «Сбербанк России» - один из десяти крупнейших банков, ориентированный на обслуживание частных лиц и корпоративных клиентов всех форм собственности.

        Основная деятельность ОАО «Сбербанка России»  включает предоставление банковских услуг юридическим и физическим лицам.

Целью деятельности ОАО «Сбербанка России»  является:

-   привлечение денежных средств от юридических и физических лиц (в дальнейшем по тексту - клиентов) и размещение их на условиях возвратности, платности и срочности;

-  осуществление расчетно-кассового обслуживания клиентов, а также других банковских операций;

-   обеспечение сохранности денежных средств и других ценностей клиентов, вверенных отделению банка.

        Отделения банка от имени ОАО «Сбербанка России» могут выполнять следующие банковские операции и услуги:

-      прием, выдачу вкладов и других видов сбережений;

-      прием платежей от клиентов;

-      долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и юридических лиц, а также юридических лиц, находящихся на обслуживаемой территории;

-      продажу, покупку и управление государственными и другими ценными бумагами;

-      реализацию лотерейных билетов;

-   предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное пользование для хранения документов и ценностей;

-      оказание брокерских и консультационных услуг, осуществление лизинговых операций;

-      приобретение прав требования, вытекающего из поставки товаров и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг);

-      осуществление расчетов по поручению клиентов, их кассовое обслуживание, а также услуги по инкассации;

-      ведение счетов клиентов;

-      выдачу и оплату, покупку и продажу, хранение платежных документов и ценных бумаг (облигации, чеки, аккредитивы, векселя, акции и др.) и иные операции с ними;

-      проведение операций по обмену валюты и других валютных операций в установленном ОАО «Сбербанком России» порядке;

-      привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);

-      другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в соответствии с лицензией Центрального банка России и с разрешения ОАО «Сбербанка России».

          Сбербанк    России   является традиционным лидером на рынке розничных банковских услуг.  Неизменная  стабильность, финансовая устойчивость,  исполнение   всех   своих   обязательств   перед  клиентами, гибкая процентная политика позволяют поддерживать доверие населения, обеспечивать   устойчивый    приток  денежных  средств    во   вклады.   Банк  своевременно   реагирует     на    колебания    конъюнктуры     финансового    рынка      путём   совершенствования       действующих    и     внедрения     новых    продуктов,   учитывающих   потребности   различных   групп   клиентов.

         Основные      показатели     деятельности    за     последние     три      года

(2009–2011 гг.)  ОАО «Сбербанка России» показаны в таблице 2.

Таблица 2 - Основные показатели деятельности ОАО «Сбербанка России» млрд. руб.

Показатели

период

2009г.

2010г.

2011г.

Всего активов

7105,0

8628,5

10835,0

Денежные средства

719,6

725,5

625,5

Кредиты юридическим лицам

4266,3

4872,2

6576,5

Кредиты физическим лицам

1177,5

1319,7

1805,5

Основные средства

249,8

283,7

359,9

Совокупный портфель ценных бумаг

1064,1

1823,6

1625,8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

249,8

283,7

359,9

Собственные средства, всего

778,9

987,2

1268,0

Уставный капитал

87,7

87,7

87,7

Эмиссионный доход

232,5

232,5

232,5

Фонд переоценки офисной недвижимости

55,5

53,6

81,5

Нераспределенная прибыль

403,9

585,8

882,7

Привлеченные средства, всего

6326,1

7641,3

9567,1

Средства физических лиц

3787,3

4834,4

5726,3

Средства юридических лиц

1651,5

1816,6

2205,8

Выпущенные долговые ценные бумаги

124,5

272,6

268,7

Субординированные займы

303,5

303,5

519,0

Филиальная сеть, ед.

Территориальные банки

18

17

17

Отделения

602

521

523

Офисы банковского обслуживания

19103

18882

18729

Филиалы за рубежом

-

1

1

Представительства за рубежом

-

1

2

        

        Из таблицы  видно, что  в 2010  году  активы  возросли   на   21,4%   по

сравнению с 2009 г.  (7105,1 млрд.руб.) и составили 8628,5 млрд. руб., этот рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и объемом кредитования клиентов. Доля работающих активов в 2010 году составляла 87,6% от общих активов банка. А в 2011 увеличились на 25,6% и составили 10835,1 млрд. руб. Доля кредитного портфеля в активах за 2011 год выросла с 64% до 71% за счет сокращения доли ценных бумаг. По состоянию на 31.12.2011 г. доля работающих активов составила 92,4% от общих активов Сбербанка.

Кредиты юридическим лицам выдавались в 2010 году на сумму 4872,2 млрд. руб., что больше на 14,2%, чем в 2009 году (4266,3 млрд. руб.).  В 2011 году юридическим лицам выдавалось кредитов на сумму 6576,6 млрд. руб., что больше на 35,0%, чем в 2010 году.

Кредиты физическим лицам выдавались в 2010 году на сумму 1319,7 млрд. руб., что больше на 12,1%, чем в 2009 году(1177,5 млрд. руб.). В 2011 году физическим лицам выдавалось кредитов на сумму 1805,5 млрд. руб., что больше на 36,8%, чем в 2010 году.

Портфель кредитов клиентам увеличился в 2010 и в 2011 годах в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса.

Совокупный портфель ценных бумаг в 2009 году составил 1064,1 млрд. руб., что в 2,2 раза больше, чем в 2008 году. Увеличение процентных доходов по ценным бумагам объясняется ростом вложений Сбербанка в корпоративные облигации. Улучшение ситуации на финансовых рынках со второго квартала 2009 года позволило банку получить доход от торговых операций и переоценки ценных бумаг в размере 36,5 млрд. руб. за 2009 год. В 2010 году портфель ценных бумаг увеличился на 71,4%, чем в 2009 году и составил1823,6 млрд. руб. Значительное увеличение процентных доходов по ценным бумагам в 2010 году объясняется ростом вложений ОАО «Сбербанка России» в облигации Банка России, ОФЗ и корпоративные облигации. В 2011году портфель ценных бумаг составил 1625,8 млрд. руб., что меньше на 10,8%, чем в 2010году. Сокращение процентных доходов по ценным бумагам за 2011 год связано с уменьшением портфеля долговых ценных бумаг Банка. Снижение доходов от торговых операций и переоценки ценных бумаг обусловлено в 2011 году высокой волатильностью Российского рынка ценных бумаг. Во втором квартале 2011 года Банк реализовал портфель ОБР, что и привело к сокращению ценных бумаг. В то же время за 2011 год банк увеличил портфель ОФЗ на 4,1%, а также портфель корпоративных облигаций на 45,8%.

        Основной ресурсной базой Сбербанка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах за 2009 - 2011гг. составляет 60 - 63%. Средства физических лиц в 2010 году составили 4834,5 млрд. руб., что больше  на 27,7%, чем в 2009 году (3787,3 млрд. руб.). А в 2011 году средства физических лиц возросли на 18,4%, чем в 2010 году и составили 5726,3 млрд. руб.   

        Средства корпоративных клиентов в 2010 году составили 1816,7 млрд. руб., что больше  на 10,0%, чем в 2009 году (1651,6 млрд. руб.). А в 2011 году средства юридических лиц возросли на 21,4%, чем в 2010 году и составили 2205,8 млрд. руб.  

         Собственные средства ОАО «Сбербанка России»  в 2010 году   составили 987,2 млрд. руб., что больше  на 26,7 %, чем в 2009 году (778,9 млрд. руб.). А в 2011 году собственные средства возросли на 28,4%, чем в 2010 году и составили 1268,0 млрд. руб.  

        За последние три года «Сбербанк России» демонстрирует высокие результаты деятельности: рентабельность собственных средств составила   3,2 %, соотношение операционных расходов к операционным доходам составило 35,4% в 2009 году, рентабельность собственных средств составила 20,6 %, соотношение операционных расходов к операционным доходам составило 42,4% в 2010 году. Рентабельность собственных средств за 2011 год составила 28,0%, отношение операционных расходов к операционным доходам составило 46,9%.

         На рисунке 1 показана структура работающих активов в ОАО «Сбербанке России» за 2009-2011 гг.

Рисунок 1. - Структура работающих активов ОАО «Сбербанка России» в целом за      2009 -2011гг.

На региональном рынке ОАО  «Сбербанк России» упрочивает свои позиции как развивающееся кредитно-финансовое учреждение, что подтверждается ежегодным ростом абсолютных значений валюты и статей баланса банка и отчета о прибылях и убытка.

Ориентир  банковской  деятельности  в  рыночном  хозяйстве  состоит      в   максимизации   прибыли   от   операций   при   сведении   к   минимуму потерь.  Прибыль   или   убытки,   полученные   ОАО   «Сбербанком   России», - показатели,   концентрирующие   в   себе   результаты   различных   пассивных и активных  операций  банка  и  отражающие  влияние  всех                   факторов,   воздействующих   на деятельность банка. Повышение эффективности  кредитных   операций  –  это  главный   показатель      правильно спланированного и проводимого управления кредитными операциями.

Финансовые результаты  ОАО «Сбербанка России» за последние три года представлены в таблице 3.

Таблица 3 - Финансовые результаты ОАО «Сбербанк России» млн. руб.

Показатели

Период

2009г.

2010г.

2011г.

Чистый процентный доход

502,7

479,0

561,0

Чистый комиссионный доход

105,7

130,9

151,9

Восстановление/создание резервов под обесценение кредитного портфеля

-388,9

-153,8

1,2

Операционные расходы

-229,3

-265,9

-348,3

Совокупный доход

38,9

206,6

309,0

Чистая прибыль

24,4

181,6

315,9

         По результатам таблицы можно сказать, что управленческая деятельность ОАО «Сбербанк России» за последние три года эффективна. Рост доходов значительно превышает рост расходов. Чистая прибыль банка составила за 2010 г.181,6 млрд. руб. и увеличилась в 7,4 раза, по сравнению с 2009г. (24,4 млрд. руб.). А в 2011 году чистая прибыль возросла на 85%, по сравнению с 2010 годом, и составила 315,9 млрд. руб.

Операционные расходы увеличились как за счет планового повышения расходов на содержание персонала, так и роста расходов, сопровождающих развитие бизнеса и реализацию стратегических программ Сбербанка.

         Совокупный доход ОАО «Сбербанка России» за 2010 год увеличился в 5,3 раза, по сравнению с 2009 г. и составил 206,6 млрд. руб. (в 2009 г. 38,9 млрд. руб.). А в 2011 г. составил 309,0 млрд. руб. и вырос на 49,6%, по сравнению с 2010 годом. Чистый процентный доход и чистый комиссионный доход составили за 2011 год 94,5% всего операционного дохода до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля.

        Наряду с приёмом вкладов Банк обслуживает экономически активное население и пенсионеров, выплачивая им доходы. В соответствии с законодательными актами Российской Федерации филиалы Банка производят выплату предварительной компенсации вкладов граждан, имеющих право на её получение. Наряду с традиционными формами обслуживания населения Сбербанк России активно внедряет и развивает современные банковские технологии. Его доля на рынке международных и Российских банковских карт оценивается 20 – 25% в части эмиссии банковских карт и около 15% по развитию сети приёма карт. Развивается собственная система расчётов АС СБЕРКАРТ на основе передовых технологий, использующих микропроцессорные карты.

Общее число банковских карт, выпущенных Сбербанком, на начало 2011 года превысило 2 миллиона 100 тысяч. За последнее время банк значительно расширил сеть устройств для обслуживания держателей пластиковых карт - сейчас это 953 пункта выдачи наличных, 1078 банкоматов, 3580 предприятий торговли и сервиса, принимающих к обслуживанию банковские карты. Сбербанк по-прежнему уверенно удерживает долю (свыше 30 процентов) на региональном рынке банковских карт. Банк планирует и дальше развивать инфраструктуру для держателей банковских карт, в том числе за счет установки платежных киосков самообслуживания, банкоматов с функцией «Cash-in».

         Операции по обмену валюты, другие валютные операции производятся по разрешению территориального банка в установленном в России порядке, а проведение кредитных операций (выдачу) и (получение) в иностранной валюте производится исключительно с письменного разрешения Сбербанка России.

        Оказание банковских услуг клиентам производится за определенную плату. Размер платы за отдельные банковские услуги, оказываемые населению, устанавливается Сбербанком России.

        Размер платы за услуги, оказываемые юридическим лицам, устанавливается отделением банка на договорной основе с учетом рекомендаций Сбербанка России, или по тарифам, устанавливаемым территориальным банком.

        Ставки комиссионного вознаграждения за банковские услуги, оказываемые населению, утверждаются Советом директоров Сбербанка России. Размер комиссионного вознаграждения, взимаемого с юридических лиц, определяется отделением банка на договорной основе или по тарифами.

        Отделению Банка запрещается осуществлять операции по  производству  и торговле  материальными  ценностями, а также по страхованию  всех  видов,  за исключением   страхования   валютных   и    кредитных    рисков,   кроме    того, запрещается   заключать   договоры   страхования  в  обеспечение  выдаваемых кредитов и принимать в обеспечение кредитов   полисы   страховых   компаний.

        Статьи активов и пассивов в отчете  группируются по  содержанию   и,   как правило,   располагаются   по   мере   убывания  ликвидности, последовательно (сначала активы, а затем пассивы).

        Финансовая     отчетность     Банка     подготовлена     в     соответствии     с Международными    стандартами   финансовой   отчетности  (МСФО),  включая Международные  стандарты   бухгалтерского   учета   (МСБУ)   и   Разъяснения, которые издает Комитет по Международным стандартам бухгалтерского учета. Банк   ведет   свой    учет  в    соответствии    с    правилами   и      положениями, регулирующими   банковскую   деятельность   и   бухгалтерский  учет в России. Данная   финансовая   отчетность  была подготовлена на  основе таких учетных записей   и   скорректирована,   при     необходимости,     для     обеспечения   ее соответствия требованиям МСФО.

 В октябре 2008 г. «Сбербанком России» была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста. Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций.  Основные направления преобразований: максимальная ориентация на клиента и превращение ОАО «Сбербанка России» в «сервисную» компанию по обслуживанию индивидуальных и корпоративных клиентов; технологическое обновление Банка и "индустриализация" систем и процессов; существенное повышение операционной эффективности Банка на основе самых современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности по всем направлениям за счет внедрения Производственной Системы Сбербанка, разработанной на базе технологий Lean. Реализация Стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Следует, тем не менее, отметить, что существует и риск текущей ликвидности, но банк выполняет все требования Банка России к ликвидности и имеет необходимый запас. Проблему текущей ликвидности может решить увеличением доли вторичных ликвидных активов (например, облигации ЦБ РФ). ОАО «Сбербанк России» может значительно активизировать деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и повысить свои доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.

        Таким образом, можно сделать вывод, финансовая деятельность ОАО «Сбербанка России» очень эффективна. За последние три года банк показал значительные темпы роста кредитования, в результате чего увеличивался кредитный портфель Сбербанка и чистая прибыль.

2.2. Основные положения устава ОАО «Сбербанка России»

         В Уставе ОАО «Сбербанка России» особо подчеркивается, что главными целями   его   деятельности   является    привлечение   денежных    средств  и сбережений физических и   юридических лиц и их   размещение   в    интересах вкладчиков банка, но при этом в силу традиций приоритетным для «Сбербанка России» является комплексное обслуживание, прежде всего населения, а также и организаций и   предприятий,   которых,   исходя   из   чисто   коммерческих соображений,   неохотно   берут   или   вовсе не берут на обслуживание другие коммерческие банки.

        В Уставе  ОАО  «Сбербанка России»    содержатся    следующие  сведения:

-   наименование   банка  и  его   местонахождение (почтовый    и   юридический адрес);

-  перечень выполняемых им банковских операций;

-  размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;

-  указание  на  то,  что  банк  является  юридическим   лицом   и    действует на коммерческой основе;

-  данные об органах управления банка, порядке образования    и функциях.

        Акционерный коммерческий Сберегательный банк  Российской    Федерации (Сбербанк России),    именуемый    в   дальнейшем   "Банк",    создан   в    форме акционерного  общества   в   соответствии  с  Законом  РСФСР   "О  банках   и банковской деятельности в РСФСР" от 2 декабря  1990 г. Учредителем   Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем "Банк России".

       Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий   Сберегательный   банк   Российской Федерации    (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

Банк входит   в   банковскую   систему   Российской   Федерации   и   в   своей деятельности  руководствуется   законодательством   Российской   Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

       Акционерами   Банка   могут   быть   юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

        Банк   создается   без   ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России.

       Основной    целью   деятельности   Банка   является   привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

        Уставный    капитал   Банка   сформирован   в   сумме 1 000000000 рублей   и   разделен   на   19000000   обыкновенных акций  номинальной   стоимостью              50 рублей     и      50 000 000    привилегированных     акций      номинальной стоимостью      1 рубль.

        Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка,    приобретенных   акционерами,   и   определяет   минимальный   размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов.

         Предельное    количество         объявленных        обыкновенных        акций    составляет             10 000 000      штук номинальной стоимостью 50 рублей.

        Все акции Банка   являются именными. Банк   размещает   обыкновенные   и привилегированные акции.

        Банк   обладает   полной   хозяйственной   самостоятельностью    в   вопросах распределения   чистой   прибыли.    Балансовая   и    чистая    прибыль     Банка определяются  в  порядке,  п редусмотренном   законодательством    Российской Федерации. Из б алансовой  прибыли  уплачиваются  соответствующие  налоги, другие  обязательные  платежи  в  бюджет.  Чистая  прибыль  Банка   остается  в распоряжении  Банка  и по решению общего собрания акционеров направляется в   резервный    фонд,    на   формирование    иных    фондов    Банка,   а     также распределяется   между   акционерами   в   виде   дивидендов,   на  другие  цели в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

        Кредитные ресурсы Банка формируются за счет:

-  собственных средств Банка (за исключением стоимости  приобретенных им основных фондов,  вложений   в   доли  участия в  уставном капитале банков

и других юридических лиц и иных иммобилизованных средств);

-  средств юридических лиц, находящихся на их счетах в Банке;

-   вкладов физических лиц,  привлеченных на определенный   срок и до востребования;

-   кредитов, полученных в других банках;

-   иных привлеченных средств.

        В качестве ресурсов для кредитования может использоваться прибыль Банка, не распределенная в течение финансового года.

         Банк депонирует в Банке России в установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в обязательные резервы, в соответствии с правилами и нормативами, установленными для Банка.

         Банк гарантирует тайну по операциям, счетам и вкладам своих клиентов и корреспондентов.

        Банк   ведет   бухгалтерский   учет   и  предоставляет   финансовую  и  иную отчетность   в   порядке,   установленном   законодательством    Российской Федерации   и   иными   нормативными   правовыми    актами,   в   том   числе нормативными актами Банка России.

         Банк   осуществляет   обязательное   раскрытие   информации   в  объеме и порядке,   установленными   законодательством   Российской     Федерации, федеральным   органом  исполнительной  власти  по  рынку  ценных  бумаг  и Банком России.

        Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Банка, за  исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров.

         Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Правлением и

Президентом,   Председателем   Правления   Банка.  Права   и    обязанности Президента,   Председателя   Правления   и  членов Правления определяются в соответствии с действующим законодательством и договором, заключаемым каждым    из   них  с    Банком.   Договор   от    имени    Банка    подписывается Председателем    Наблюдательного    совета    или    лицом,      уполномоченным Наблюдательным советом.    Наблюдательный   совет   вправе   в  любое   время расторгнуть   договор   с   Президентом,  Председателем   Правления и членами Правления.

        Контроль     за     финансово-хозяйственной    деятельностью    Банка осуществляется    ревизионной    комиссией,    избираемой   общим    собранием акционеров   Банка   сроком   на   один   год   в   количестве   7   членов.  Члены ревизионной комиссии не могут быть одновременно членами Наблюдательного совета, а также занимать иные должности в органах управления Банка.

        Акции, принадлежащие лично членам Наблюдательного совета Банка или лицам, занимающим должности   в  органах   управления   Банком,    не  могут участвовать в голосовании при избрании членов ревизионной комиссии Банка.

        Банк может быть ликвидирован или реорганизован в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

         Все изменения и дополнения, вносимые в Устав Банка и принятые общим собранием   акционеров   или   Наблюдательным   советом в соответствии с его компетенцией, регистрируются в Банке России в установленном порядке.

        На рисунке 2 представлена организационная структура Сберегательного банка.

Рисунок 2. – Организационная структура Сбербанка

        Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему ОАО «Сбербанка России».

        Филиальная сеть ОАО «Сбербанка России» расположена на всей территории страны.

        Филиалы ОАО «Сбербанка России» не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Сбербанка России, имеют баланс, который входит в баланс Сбербанка России, имеют символику Сбербанка России.

       2.3. Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» за 2009-2011гг

         

Кредитный портфель - результат деятельности банка по предоставлению кредитов. В современных условиях политика ОАО «Сбербанка России»  строиться на тщательной оценке и проигрывании различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на получение доходов от кредитных вложений. Четко организованный кредитный процесс ведет к максимальному получению прибыли и минимальному кредитному риску.

        В ОАО «Сбербанке России» эффективно функционирует система мониторинга состояния ссудной   задолженности   и  финансового  положения заемщика, что позволяет своевременно обнаруживать «проблемные»  кредиты.  Как следствие осторожной и взвешенной кредитной политики в 2011 г.   улучшено качество кредитного портфеля: доля «стандартной» и  «нестандартной»  задолженности  возросла   на 0,7 %  до 94,3 %,  доля  «сомнительной»  и  «безнадежной»  ссудной       задолженности  снизилась  до 5,7 %,  доля  просроченных  кредитов              была   незначительна и составляла 1 % всех кредитных вложений. Для снижения кредитного риска постоянно наращивался объем резервов на возможные потери по ссудам. Изменения в кредитном портфеле ОАО»Сбербанка России» за последние три года показаны в таблице 4.

Таблица 4- Кредитный портфель (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля), млрд. руб.

показатель

период

2009 год

2010 год

2011 год

Портфель кредитов физических лиц

1178

1320

1805,5

Портфель кредитов юридических лиц

4266

4872

6576,6

Кредитный портфель, всего

5444

6192

8382,1

         Из таблицы видно, что портфель кредитов клиентам увеличился на 13,7% в 2010  году,  по  сравнению   с   2009    годом,   в   связи     с   ростом     объема    кредитования  как  физических,  так   и  юридических   лиц   на  фоне растущего спроса. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2010 год составил 606 млрд. руб. или 14,2 %. Рост   портфеля  кредитов физическим лицам за 2010 год   составил   142 млрд.  руб. или  12,1 %. Отраслевая   структура   кредитного    портфеля   «Сбербанка России» достаточно   диверсифицирована:   доля   самой крупной отрасли (для юридических  лиц)   составляет   16,3 %  от    совокупного  кредитного  портфеля Сбербанка. В течение 2010 года доля рублевых кредитов сократилась на  3,9 п.п.  Структура  кредитного  портфеля  банка  по  срокам  до погашения постепенно меняется в сторону увеличения доли среднесписочных кредитов (от 1 до 3 лет).

         Портфель  кредитов клиентам увеличился на 35,4% в 2011 году в  связи  с ростом объема кредитования как физических, так так и  юридических  лиц  на фоне растущего спроса. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2011   год   составил   1704,4    млрд.  руб.  или  35,0%. Рост портфеля кредитов физическим   лицам   за   2011   год   составил   485,8   млрд. руб. или    36,8 %. Коммерческое       кредитование     корпоративных     клиентов,     а       также потребительские    и    прочие     ссуды     физическим    лицам    росли     более высокими    темпами   в    2011   году.   Отраслевая     структура       кредитного портфеля      «Сбербанка России»     достаточно    диверсифицирована:    доля  самой    крупной   отрасли (для   юридических  лиц)   составляет   19,8 %    от   совокупного    кредитного портфеля   Сбербанка.   За    2011     год     валютная      структура      кредитного портфеля       Сбербанка     практически      не    изменилась.        В      структуре кредитного     портфеля   по   срокам   до    погашения   произошло   увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет).

Активные    операции    банка    по    предоставлению     ссуд  -  это,    как известно,  одна   из   приоритетных  сфер  банковской  деятельности,  поскольку доходы   по   ссудам   являются   одной   из   самых   крупных   статей   доходов Сбербанка.   Вместе с тем это и наиболее рискованные операции банка. В 2011 году Сбербанк продолжал наращивать объемы кредитования своих клиентов.  

         За   2010   год   Сбербанком   было выдано   розничных  кредитов на сумму 1319,7  млрд. руб,  что  на  12,1%  больше,  чем  в  2009г.  (1178 млрд. руб);   из них жилищных кредитов – 604 млрд. руб. что на 46% больше, чем в 2009г. (513 млрд. руб.);  автокредитов – 80 млрд. руб, что на 6% менььше, чем в 2009г. (101 млрд. руб.) ; потребительских кредитов – на 636 млрд. руб., что на 48% больше, чем в 2009г. (564 млрд. руб.).

        За 2011 год Сбербанком было выдано розничных кредитов на сумму 1805,5  млрд.  руб.,  что  на  36,8%  больше,  чем  в  2010г.  (1319,7 млрд. руб);   из   них жилищных кредитов – 777,4 млрд. руб. что на 43% больше, чем в 2010г. (603,8 млрд. руб.);  автокредитов – 84,1млрд. руб, что на 5% больше, чем в 2010г. (80,2 млрд. руб.) ; потребительских кредитов – на 944 млрд. руб., что на 52% больше, чем в 2010г. (635,7 млрд. руб.).

потребительские и прочие ссуды

жилищное кредитование

автокредитование

Рисунок  3.- Структура портфеля кредитов физическим лицам, млрд. руб.

         Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России»  по отраслям экономики достаточно хорошо диверсифицирован. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля являются торговля и услуги с долями 16,3 и 16,2% соответственно. Кредиты физическим лицам за 2009-2011гг составляют в среднем 21,5% кредитного портфеля, их доля снизилась в 2010 году на        0,4 п.п. Наиболее значительно по итогам 2009 - 2011гг. выросла задолженность предприятий следующих отраслей: транспорт, услуги, энергетика. Одновременно сократилось кредитование машиностроения и незначительно строительства. Структура корпоративного кредитного портфеля ОАО «Сбербанка России» в целом сопоставима со структурой ВВП.

                                     

              Рисунок 4.- Структура кредитов по отраслям (период 2009-2011гг)

 Вывод

        Таким образом, растущая динамика объемов кредитного портфеля в абсолютном выражении свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка, на котором оперирует ОАО «Сбербанк России». За последние три года банк имеет растущие объемы активов и кредитного портфеля, что позволяет положительно оценить его поведение на рынке кредитования.

  1.  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В ОАО «СБЕРБАНКЕ РОССИИ»

3.1.  Виды потребительских кредитов в ОАО «Сбербанке России»

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических лиц. Имея, богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремясь наиболее полно удовлетворить потребности заемщиков, банк предлагает физическим лицам 16 различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет. Программы « Потребительских кредитов» представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Программы «Потребительского кредитования» ОАО «Сбербанка России»

Программа кредитования

Краткое описание

Сумма кредита

Ставка в руб.

Ставка в валюте

Срок кредитования

Потребительский кредит без обеспечения

Кредит на любые цели

До 750000 руб.

До 25000 $ США

До 19000 Евро

17,1 – 19,9

13,05-15.4

5 лет

Потребительский кредит  под поручительство физ. лиц

Кредит на любые цели под поручительство физ. лиц

До1500000 руб. до50000$ США

До 38000 Евро

15,3-17,9

12,15-14,4

5 лет

Корпоративный кредит

Кредит на любые цели без учета платежеспособности заемщика под поручительство юр. лиц

До 300000 руб.

14

10,5-11

До 3 лет

Кредит владельцам личных подсобных хозяйств

Кредит на развитие подсобного хозяйства

До 300000 руб.

14

-

До 5 лет

        Автокредит.   Автомобиль   в   кредит  -  это  удобная    услуга,    дающая возможность приобрести автомобиль, который нравится сегодня, а деньги за него выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре автокредитования с Банком. Процент автокредитования на рынке потребительского кредитования неуклонно растет, также растет и количество банков которые оказывают такие услуги.

Автокредиты предоставляются по одной из следующих программ. Связанная программа: кредиты на покупку автомобиля (других транспортных средств) в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с Банком договор о сотрудничестве по программе целевого автокредитования. Стандартная программа: выдача автокредита у официальных дилеров без заключения договора о сотрудничестве.

Желающие приобрести автомобиль, мотоцикл или другое транспортное средство, могут воспользоваться "Автокредитом" Сбербанка России.

Максимальный размер кредита для каждого человека в Поволжском банке ОАО «Сбербанка России» будет рассчитываться на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (другого транспортного средства), включая дополнительное оборудование. Этим кредитом могут воспользоваться все платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход.

        Кредиты предоставляются на приобретение новых или подержанных транспортных средств, реализуемых автосалонами, заключившими со Сбербанком России договорные отношения. "Автокредит" выдается на срок до 5-ти лет в рублях и иностранной валюте под залог кредитуемого транспортного средства и поручительство супруга(и) заемщика, а его размер зависит от величины дохода заемщика или совокупного дохода супругов, и может составлять до 85% стоимости приобретаемого транспорта. Привлекательным условием "Автокредита" является возможность принятия Банком (по согласованию с автосалоном) в качестве подтверждения наличия собственных средств заемщика, оценочной стоимости принимаемого в зачет бывшего в употреблении автомобиля, определенной автосалоном. Другими словами, заемщику не нужно будет продавать имеющийся автомобиль - он поменяет его на новый с доплатой.   Программы «Автокредитования» представлены в таблице 6.

                                                                                                       

     Таблица 6 - Программа «Автокредитование» ОАО «Сбербанка России»

Программа кредитования

Краткое описание

Первоначальный взнос (%)

Ставка в руб. (%)

Ставка в валюте (%)

Срок кредитования

автокредит

Кредит на покупку новых или поддержанных автомобилей

От 15

10,9-16,5

9,25-12,7

До 5 лет

                                               Специальные программы

Автокредит с гос. субсидированием

Кредит на покупку новых автомобилей, произведенных на территории  РФ, стоимостью до 600000 руб.

От 15

5,4-9,0

-

До 3 лет

Партнерские программы автокредитования

Совместные кредитные программы с ведущими автопроизводителями

От 15

Часть %-ых расходов компенсируется за счет предоставления скидки на стоимость автомобиля

-

До 5 лет

    

        Ипотечные кредиты – целевые кредиты, предоставляемые на приобретение недвижимости. Ипотека, ипотечный кредит (от греч. Hipotheka - заклад, залог) — это кредит под залог недвижимого имущества.  Заемщик может распоряжаться полученными деньгами только на приобретение заявленной недвижимости. Традиционный срок такого кредита – от 10 до 25 лет. Ипотечный кредит – кредит, предоставляемый физическому лицу банками для строительства или покупки жилья. Обычно приобретенное жилье закладывается банку до возвращения кредита и процентов.

В общем случае, схема ипотеки следующая – банк выдает кредит на приобретение недвижимости. Должник приобретает недвижимость за счет кредита. Приобретенная недвижимость оформляется в качестве залога. При этом имущество остается у должника во владении и пользовании. Ипотека регулируется законом "Об ипотеке (залоге недвижимости)". По договору об ипотеке одна сторона – залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований по этому обязательству из стоимости заложенной недвижимости другой стороны – залогодателя преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом.

        С помощью "Кредита на недвижимость" можно приобрести квартиру, жилой дом или их часть, земельный участок, дачу; садовый дом или гараж на вторичном рынке, или принять участие в долевом строительстве жилья. Если кредит превышает 750000 руб., заемщика попросят предоставить залог имущества (за исключением недвижимого имущества, на приобретение или строительство которого выдан кредит), принадлежащего самому заемщику или третьим лицам.

        Ипотечный кредит  выдается без поручителей, залогом по кредиту является приобретаемая недвижимость, которая становится собственностью заемщика, но оформляется в залог банку до полного погашения кредит. В квартиру, приобретаемую по ипотечному кредиту, можно прописать членов семьи, однако продажа такой квартиры невозможна до полной выплаты кредитов, а перепланировка возможна только по согласованию с банком. Большинством банков требует страховать ипотечную недвижимость.    Программы «Ипотечного кредитования» представлены в таблице 7.

Таблица 7 - Программа «Ипотечное кредитование» ОАО «Сбербанка России»                      

Программа кредитования

Краткое описание

Первона чальный взнос (%)

Ставка в руб. (%)

Ставка в валюте (%)

Срок кредито вания

Приобретение готового жилья

Кредит на приобретения под залог кредитуемого или иного жилого помещения

От 10

9,5-14

8,8-12,1

До 30 лет

Приобретение строящегося жилья

Кредит на инвестирование строительства жилья под залог кредитуемого или иного жилого помещения

От 10

9,5

9,1-12,1

До 30 лет

Строительство жилого дома

Кредит на строитеьство жилого дома под залог кредитуемого жилого дома или иного жилищного помещения

От 15

11,05-14

9,1-12,1

До 30 лет

Ипотека с государственной поддержкой

Кредит на приобретение строящегося или построенного жилого помещения у юридического лица под залог кредитуемого или иного жилого помещения.

От 20%
От 0% в случае оформления в залог иного жилого помещения

11%

Не предоставляется

До 30 лет

Рефинансирование жилищных кредитов

Кредит на погашение кредита, полученного в другом банке на приобретение или строительство квартиры или жилого дома.

0%

11,7—13,5%

Не предоставляется

До 30 лет

Загородная недвижимость

Кредит на приобретение загородной недвижимости (за исключением жилого дома)

От 15%

11,05—14%

9,1—12,1%

До 30 лет

Гараж

Кредит на приобретение или строительство гаража или машино-места под различное обеспечение, одобренное Банком.

От 10%

9,5—14%

8,8—12,1%

До 30 лет

Ипотека плюс материнский капитал

Первоначальный взнос может быть подтвержден средствами материнского капитала

От 10%

9,5—14%

8,8—12,1%

До 30 лет

      

         Образовательный кредит. Первые кредиты на образование стали выдавать в    2000   году.   Однако   большим   спросом   они   не   пользуются:   россияне

предпочитают брать деньги взаймы, например у друзей, а не идти в банк.

         Оплатить получение образования в высших и среднеспециальных учебных заведениях можно с помощью "Образовательного кредита", который предоставляется учащимся в возрасте от 14 лет (до достижения 18-ти летнего возраста - при обязательном наличии созаемщиков). Срок пользования "Образовательным кредитом" может составлять до 11 лет, при этом на период обучения учащемуся может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга по кредиту. Размер кредита на оплату обучения в ВУЗе может составлять до 90% от стоимости обучения. Если человек планирует получить средне-специальное образование, то его можно полностью оплатить за счет "Образовательного кредита".

Созаемщиками по кредиту могут выступать родственники учащегося, а также любые другие физические лица, готовые оказать содействие учащемуся в получении образования. Не существует никаких ограничений по форме обучения: можно оплатить учебу на дневном, вечернем или заочном факультете, воспользоваться дистанционной формой обучения.

        Кредит предоставляется для оплаты следующих программ обучения: — курсы повышения квалификации; — первое/второе высшее образование; — МВА (программы, действующие на территории России). Основные условия: Валюта кредита Российский рубль Сумма кредита 30 000 — 900 000 Срок кредита От 1 года до 5 лет Годовая процентная ставка 1 год — 20% от 2 до 3 лет — 22% от 4 до 5 лет — 24%.  Максимальная сумма кредита определяется исходя из оценки платежеспособности с учетом кредитной истории и представленного обеспечения возврата кредита, а также других факторов, определяющих платежеспособность Заемщика/Созаемщика.

        Программы «Образовательного кредита» в ОАО «Сбербанка России» представлены в таблице 8.

Полная стоимость кредита рассчитывается в соответствии с требованиями Банка России. Применяемая для расчета формула основана на методе сложных процентов.

Таблица 8 -  Программа «Образовательный кредит» ОАО «Сбербанка России»

Программа кредитования

Краткое описание

Первоначальный взнос (%)

Ставка в руб. (%)

Ставка в валюте (%)

Срок кредитования

Образовательный кредит с гос. субсидированием

Кредит на оплату образовательных услуг с гос.

субсидированием

Равна стоимости обучения

5,06

-

Срок обучения, увеличенный на 10 лет

Образовательный кредит

Кредит на оплату образовательных услуг

Не более 90 % стоимости обучения

12

-

До 11 лет

Таким образом, полная стоимость кредита, рассчитанная по формуле, всегда будет превышать указанную в кредитном договоре процентную ставку даже при отсутствии комиссий и прочих платежей.

3.2. Совершенствование потребительского кредитования ОАО «Сбербанка России»

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку:

1. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, - их производство.

2.     Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и

во времени.

3. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

6. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

7. Увеличивает скорость денежного обращения. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.

8. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

В тоже время потребительский кредит может оказывать и негативное влияние на экономические процессы:

1. На уровне индивида потребительский кредит создает иллюзию богатства и приводит к чрезмерным тратам. По мере роста задолженности часто возникают трудности с ежемесячными платежами. Кроме того, потребитель с высокой долей задолженности в потребительском бюджете отчасти теряет покупательский потенциал и привлекательность для товаропроизводителей в будущем.

         2.  Как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Увеличение расходов связано с необходимостью оплаты процентов  

за пользование кредитом.

3. На макроуровне потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастанию перепроизводства и обострению экономических кризисов. Уровень потребительского кредитования зависит от фазы экономического цикла. На стадии подъема население увеличивает покупки в кредит, в период пика – замедляет, в период спада – резко снижает, в период депрессии – стабилизирует, а затем повышает объемы покупок товаров в кредит. Потребительский кредит в период подъема может способствовать «перегреву» экономики.

4. В условиях глобализации экономики особенно явно проявляются отличия в возможности предоставления потребительского кредита отечественными и ведущими зарубежными компаниями. Крупнейшие, транснациональные компании, столкнувшись с кризисом сбыта в странах базирования и производства товаров и услуг, предлагают более выгодные условия потребительского кредитования на российском рынке, повышая свои шансы в конкурентной борьбе. Отечественные компании, часто более слабые в финансовом отношении, предлагают менее выгодные условия кредитования. Данный факт оказывает отрицательное воздействие на конкурентоспособность отечественных компаний.

В условиях устойчивого экономического роста, продолжающегося с 2009 г., роста доходов населения, его покупательской активности, наблюдается бурное развитие рынка услуг потребительского кредитования.

По данным ЦБ РФ, на 1 января 2012 г. Кредитные организации России предоставили кредиты физическим лицам на сумму 1 212 871 млн. руб. С 2009 по 2011 гг. величина кредитов населению увеличилась с 0,5 до 2,3 % ВВП, а к 2013 г. этот показатель должен достичь 5% ВВП.

Опыт стран Западной Европы показывает, что этот показатель может быть значительно увеличен (в Германии и во Франции данный показатель составляет 50 % от ВВП, в странах Восточной Европы - 11-15 %). По мнению В. Кардашова, первого вице-президента Метробанка, сегодня в нашей стране пользование банковскими услугами ограничивают следующие факторы: недоверие к банкам (до 35% представителей среднего класса сомневаются в надежности банков); незнание банковских продуктов (до 20% представителей среднего класса плохо осведомлены о банковских продуктах); низкое качество обслуживания (около 15% представителей среднего класса не удовлетворены набором и качеством услуг, а также временем и технологиями обслуживания).

По данным BusinessVision, проводившего опрос среди жителей Москвы, Санкт-Петербурга, Новосибирска, Самары, Казани, Уфы, Краснодара и Нижнего Новгорода, в настоящее время в 41 % случаев потребительский кредит берется с целью приобрести бытовую технику, в 37% - для покупки компьютерной техники, в 15% – одежды, в 6% – автомобиля, в 1% случаев кредит брался на другие нужды (покупка жилья, лечение, туризм). В денежном отношении приобретение товаров также занимает первое место в общем объеме потребительского кредитования, а на второе выходит покупка и ремонт недвижимости.

В 2011 г. на 10% по сравнению с 2010 г. выросла доля целевых кредитов (автокредитование, товарное кредитование, ипотека). Наиболее быстрорастущим сегментом рынка в этот период было автокредитование, доля которого увеличилась более чем на 7%.

При этом услугами потребительского кредитования в 2009-2011 гг. пользовалось лишь 25% россиян (исследовательский холдинг ROMIR Monitoring), что говорит о высоком потенциале развития этого рынка.

Более половины объема данного рынка (54,58%) контролируется пятью игроками. Лидером на рынке потребительского кредитования остается Сбербанк России, его доля на этом рынке в начале 2011 г. составляла 42,2%.

Кроме него, в пятерку крупнейших игроков входят банки «Русский стандарт» (6,36%), «Хоум Кредит энд Финанс Банк» (3,31%), «Райффайзенбанк» (1,63%), «Уралсиб» (1,08%). С начала 2011 г. из них только Русский стандарт и ХКФБ имеют прирост кредитного портфеля (на 14,00 и 9,77% соответственно), у других крупных игроков налицо уменьшение портфеля потребительского кредитования.

Основными предпосылками данного развития стал рост экономики России, увеличение реальных доходов населения вследствие этого роста, а также постепенное заполнение рынка потребительского кредитования конкурентоспособными игроками, предоставляющими потребителям кредитные услуги на конкурентоспособных ценовых условиях.

Случившийся в середине 2009 г. кризис ликвидности банковской системы не оказал негативного влияния на рынок потребительского кредитования. Более того, среднемесячный рост портфеля с мая по июль (кризисный период) составил 7,8 %, что превышает средний показатель за весь 2011г. на полтора процента.

Росту рынка потребительского кредитования способствовало также и снижение уровня процентных ставок. Среднее снижение ставки по кредитам срочностью до 1 года в рублях составило в 2011г. примерно 3 %. В то же время, стоимость долгосрочных кредитов, напротив, выросла на 90 б.п., составив порядка 17 % годовых. Наибольшее снижение процентных ставок наблюдалось по кредитам срочностью от 3 до 6 мес., которое составило порядка 4,5 % .

Структура рынка потребительского кредитования в течение 2011 г. претерпела некоторые изменения по сравнению с предыдущим годом.

В частности, структура рынка несколько сместилась в пользу целевых кредитов (автокредитование, товарное кредитование, ипотека), доля которых выросла примерно на 10 %. Наиболее быстрорастущим сегментом рынка было автокредитование, доля которого выросла более чем на 7 %. На целевые кредиты по итогам 2010г. пришлось порядка 62 % объема портфеля кредитов, выданных физическим лицам.

В региональной структуре рынка по-прежнему доминировал Центральный федеральный округ, на который пришлось порядка 30 % всех выданных кредитов. На втором месте по объему выданных кредитов оказались Приволжский и Сибирский федеральный округ, на которые пришлось 20 % и 15 % рынка соответственно. В целом, структура рынка кредитования физических лиц отражает уровень экономического развития регионов и их долю в общероссийском ВВП.

В валютной структуре рынка доминировали рублевые кредиты (порядка 85 % общего объема кредитного портфеля), а срочная структура рынка указывает на преобладание долгосрочных кредитов (более 3 лет). На долю кредитов срочностью от 1 до 3 лет пришлось порядка 18 % кредитного портфеля, а на кредиты срочностью от 6 месяцев до 1 года – почти 10 %.

Таким образом, высокие темпы роста потребительского кредитования в России сохранятся и в течение 2011 г., к концу которого общий объем рынка может удвоиться.

Росту рынка будут способствовать ряд факторов, в числе которых продолжающийся рост экономики страны, сопровождаемый ростом доходов населения, появление на рынке новых игроков и новых кредитных продуктов и, как следствие, снижение ценовых условий кредитования.

Это же можно сказать и о развитии кредитования в Новосибирской области.

Развитие рынка потребительского кредитования развивается бурными темпами, увеличится спрос на кредиты со стороны населения, растут доходы домашних хозяйств.

ОАО «Сбербанк России»  уже сформировал достаточно широкую базу розничных клиентов, обслуживающихся по зарплатным проектам, исторически сильные позиции банк занимает на рынке вкладов населения.

В Сбербанке сформированы критерии ограничения кредитного риска, связанные с возрастом заемщика, продолжительностью стажа, минимального дохода, местом проживания. В качестве возрастных ограничений выступают заемщики не моложе 22 лет, и не старше 55 (для женщин) и 60 лет (для мужчин). Минимальный доход заемщиков должен составлять не менее 7 000 рублей. Стаж работы – не менее 6 месяцев. Проверку достоверности сведений заемщика о доходе – существенный фактор снижения риска, банк стал проводить на основе автоматического подсчета зачислений доходов по зарплатной карте.

В ОАО «Сбербанке России» присутствуют как целевые, так и нецелевые кредиты, наиболее удобные для заемщиков, т.к. именно по этим кредитам традиционно сосредоточен основной спрос, и по ним нет дополнительных обременений (страховки, залога и т.п.). Это конечно не означало, что данными кредитами покрывался весь возможный спрос клиентуры, но было неплохим стартовым заделом. Увеличение кредитного риска в этом случае компенсировалось ориентацией банка на целевые сегменты клиентуры.

Условия потребительского кредитования крупнейших банков РФ представлены в Приложении.

В целом, видится три основных направления решения рассматриваемой проблемы в сфере потребительского кредитования: пресечение фактов недобросовестной конкуренции в рамках рассмотрения административных дел о нарушениях антимонопольного законодательства и иных нормативных правовых актов о защите конкуренции на рынке финансовых услуг; выработка стандартов раскрытия информации о потребительских кредитах; законодательное урегулирование вопросов, связанных с обеспечением надлежащего информирования кредитными организациями населения об условиях предоставления потребительских кредитов.

В настоящее время ФАС России совместно с Банком России разрабатывает рекомендации кредитным организациям по стандартам раскрытия информации при предоставлении потребительских кредитов, направленные на защиту конкуренции на рынке финансовых услуг, повышение прозрачности деятельности кредитных организаций, формирование более полного представления населения об услугах кредитных организаций, повышения доверия к ним.

Кроме того, Минфин России совместно с заинтересованными федеральными органами исполнительной власти и Банком России разрабатывает проект федерального закона «О потребительском кредите», направленного на регулирование отношений, возникающих между потребителями и кредиторами при предоставлении потребительского кредита, установление прав потребителей на получение достоверной информации об условиях потребительского кредита.

При совершенствовании кредитной стратегии следует также уделять внимание организации обслуживания клиентов. Понятно, что на стадии получения заемщики интересуются больше всего ценовыми условиями кредитов, зато после получения кредита людей больше всего волнует сервис в сопровождении кредитного договора, всем хочется тратить меньше времени на походы в банк, тем более на стояние в очередях.

При росте количества заемщиков банк может столкнуться с проблемами в качестве обслуживания при существующем порядке приема платежей и программном обеспечении. Поэтому необходимо использовать современные системы автоматизации. Для повышения эффективности работы следует также придерживаться линии на специализацию персонала, была введена программа дополнительной мотивации кредитных работников, ставящих размер вознаграждений в зависимость от фактической доходности и качества кредитного портфеля, а также достижения плановых показателей.

В Сбербанке уделено максимум внимания раскрытию информации об условиях получения кредитов. По каждому кредиту в банке есть буклет с подробной информацией, в т.ч. о комиссиях, связанных с обслуживанием кредитов. Аналогичная информация приведена на информационных стендах внутри банка. График платежей по кредиту может быть распечатан по запросу клиенту еще до подачи кредитной заявки.

Говоря о перспективах ОАО «Сбербанк России», можно отметить следующее.

При определении перспектив в области потребительского кредитования Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

Складывающиеся внешние условия: усиление конкурентной борьбы на внутреннем и международном финансовом рынке, углубление неопределенности перспектив дальнейшего развития мировой экономики − формируют предпосылки для постановки перед Банком стратегической задачи по активному наращиванию темпов роста объема бизнеса и диверсификации направлений деятельности.

При этом Сбербанк России видит в качестве своей основной стратегической цели сохранение инвестиционной привлекательности и вхождение в группу крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.

Увеличение рыночной капитализации будет связано с экономическим эффектом, полученным в результате совершенствования, а при необходимости, перестройки внутренних процессов Банка, оптимизации системы корпоративного управления с учетом современных тенденций в национальной и мировой экономике.

Другой важной задачей, стоящей перед Банком на пути к наращиванию рыночной капитализации, является сохранение и упрочнение положения на российском рынке кредитных услуг. В этих целях Сбербанк России планирует построить принципиально новую систему работы с клиентами, ориентированную на наиболее эффективное обслуживание основных клиентских групп. Для предоставления клиентам полного спектра кредитного обслуживания Банк планирует выход на новые сегменты финансового рынка, создание новых кредитных продуктов.

В целях повышения качества обслуживания Сбербанк России будет активно развивать и совершенствовать каналы продаж кредитных продуктов и услуг. Будет оптимизирована филиальная сеть Банка, получат развитие удаленные каналы банковского обслуживания.

Успешная работа Сбербанка России по данным направлениям во многом будет определяться усилиями по развитию технической и технологической платформы ведения бизнеса, дальнейшим совершенствованием системы обмена информацией между подразделениями банка.

В складывающихся условиях неопределенности развития мирового финансового рынка особое внимание будет уделено совершенствованию и поддерживанию в актуальном состоянии системы управления рисками.

3.3.  Пути повышения эффективности деятельности

ОАО «Сбербанка России»

Основой задачей ОАО «Сбербанк России» в ближайшее время будет переход от стратегии экстенсивного роста к стратегии интенсивного развития. Приоритет будет отдан повышению эффективности использования имеющихся ресурсов, активизации накопленных «резервов роста».

Поиск путей повышения эффективности деятельности банка лежит в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса и обоснованного преломления их на российскую действительность. Можно выделить следующие мировые тенденции: использование современных информационных технологий, развитие традиционных и внедрение новых способов и приемов взаимодействия с клиентами и оказания им банковских услуг (расширение сети супермаркет - банков, установка киосков-автоматов мультимедиа, использование глобальной сети Интернет), внедрение системы бережливого производства.

«Банкам необходимо отучить клиентов от банковских служащих, чтобы увеличить прибыль» – это наиболее распространенное мнение среди банкиров. Банки США получают 80% своих доходов за счет 20% клиентов, а более 60% клиентов почти не приносят дохода, поэтому при работе с такими клиентами банки стремятся использовать более дешевые методы обслуживания

Трансформация банковских филиальных сетей в высококомпьтеризированные дифференцированные системы продажи денежно-кредитных продуктов позволила банкам США: передать управленческие функции филиалов административным центрам; сократить занимаемые площади в 6 раз, количество персонала в 2 раза, расходы на содержание на 25%, увеличить прибыль на 32%.  

Во Франции за счет внедрения обслуживания клиентов по телефону (около 15 млн. человек) удалось сократить число банковских филиалов на 20%.

Делом первостепенной важности для банков является сохранение и приобретение клиентов. По расчетам западных аналитиков сохранение имеющихся клиентов составляет лишь 25% стоимости приобретения новых. По данным опросов, 78% клиентов отказываются от услуг банка преимущественно из-за неудовлетворительных расценок и низкого качества предлагаемых услуг. Предложение западными кредитными институтами банковских продуктов в режиме on line с использованием различных технических устройств и телекоммуникационных линий связи позволяет им сохранять свой имидж и популярность.

Исходя из мировых тенденций, современного состояния банковской системы России и политики Правительства РФ и Банка России по ее реформированию, а также с учетом стратегических целей и задач и показателей деятельности ОАО «Сбербанк России» можно предложить к реализации следующие проекты для повышения эффективности его деятельности:

  1.  Для успешной конкуренции ОАО «Сбербанк России» может предложить своим клиентам качественно новый уровень сервиса – удобный механизм работы со счетами, предоставляющий клиентам возможности самостоятельного осуществления максимального количества операций при использовании банковских карт. Сейчас банк предлагает своим клиентам банковские карты:

- расчетную  – позволяет держателю распоряжаться денежными средствами, находящимися на его счете в пределах расходного лимита, установленного

банком, для оплаты товаров и услуг и получения наличных денежных средств;

 - кредитную – позволяет держателю, осуществлять операции в размере     предоставленной банком кредитной линии и в пределах расходного лимита, установленного банком, для оплаты товаров и услуг и получения наличных.

- ОАО «Сбербанк России» может предложить клиенту комбинированную (универсальную) банковскую карту, которая будет предоставлять клиенту доступ к его расчетному счету, но при недостатке средств на счете у клиента будет возможность воспользоваться кредитом (овердрафтом) в пределах установленного банком кредитного лимита. Такой проект можно реализовать для владельцев зарплатных  карт предприятий, регулярно осуществляющих выплату зарплаты своим работникам. Можно предусмотреть дифференцированные условия (разные лимиты и скидки), в зависимости от цели кредита (недостаток средств на счете при покупке товаров через электронные терминалы магазинов или в случае простого снятия средств в банкомате), среднего размера остатка средств за месяц (предоставление кредита в большем размере).

Другая перспективная услуга для ОАО «Сбербанк России» - закрепление за банковской картой не одного счета в строго определенной валюте, а нескольких счетов в разных валютах, заявленных самим клиентом. Привязка карточки к пространству корреспондирующих личных счетов и установление приоритетов обращения к тому или иному счету делает этот продукт привлекательным и экономичным для клиентов, поскольку нет необходимости открывать несколько карт в разных валютах и проводить конвертацию.

Привлекательности банковских карточных продуктов ОАО «Сбербанк России»  можно увеличить путем предоставления по карточкам дополнительных услуг небанковского характера: страхование рисков, связанных с работой карточки (утрата или несанкционированное использование карточки); телекоммуникационные услуги; страхование здоровья и жизни держателя карточки при выезде за рубеж и в России; страхование различных рисков при путешествиях (утрата багажа и денежных средств); дисконтные программы и акции.

2. Как было отмечено выше, одной из основных мировых тенденций является активное внедрение в деятельность банковских учреждений современных информационных технологий.

ОАО «Сбербанк России » своевременно начал осваивать современные технологии, проводя взвешенную техническую политику, рассматривая их как стратегически важный элемент развития. На сегодняшний день банк имеет современное программное обеспечение и техническую базу для поддержки банковской деятельности, что, с одной стороны, уже позволило банку достигнуть определенных положительных результатов и не требует от банка значительных затрат в этой сфере, с другой стороны.

В современных условиях глобальной компьютеризации, появления «домашних» компьютеров, работающих в сети Интернет, организация собственных и аренда банками сайтов становится важным элементом работы банка. ЦБ РФ были разработаны рекомендации по организации WEB-сайтов кредитных организаций в сети Интернет, где были выделены два вида WEB-сайтов по функциональному назначению: информационные и операционные.

3. Повышение активности ОАО «Сбербанк России» в секторе обслуживания частных лиц может выразиться в привлечении в круг клиентов банка молодого, технически ориентированного поколения (в первую очередь учащейся молодежи), что в долгосрочной перспективе принесет свои плоды. В круг интересов современной молодежи попадают все технические новинки: компьютеры, глобальная сеть Интернет, мобильные телефоны, пластиковые карты, «электронные деньги». Студенты государственных учебных заведений, получающие стипендию в банкоматах, в будущем пойдут в тот банк, опыт работы с которыми они имеют (стереотип мышления). Следует отметить, что значительная часть студентов работает и, следовательно, имеет дополнительный доход, помимо стипендии.

«Молодежная политика» может включать: специальные депозиты для студентов с повышенной процентной ставкой, кредиты с более низкой процентной ставкой (например, на приобретение мобильных телефонов, компьютеров, оплату обучения).

4. Внедрение системы «Лин» как резерва повышения эффективности деятельности Сбербанка.

Герман Греф  в интервью газете «Ведомости» заявил: «Главная задача, которую мы ставим перед собой — стать за пять лет одним из ведущих банков в мире, как с точки зрения показателей финансовой эффективности, так и с точки зрения качества предоставляемых нашим клиентам услуг»

Но возникает вопрос « Как же этого добиться?, Как конкурировать с ведущими банками США, Франции и прочих развитых стран?»

Конечно же по средствам комплексной перестройки  процессов и систем, их перевода на новую «промышленную» основу и никак иначе.

Этого можно добиться по средствам реализации корпоративной лин-программы, то есть комплексного повышения эффективности банковской деятельности, включая оптимизацию деятельности административно-управленческого аппарата, повышение операционной эффективности в структурных подразделениях головного банка, операционных управлениях, филиалах, дополнительных офисах, пунктах клиентского обслуживания.

Программа позволит успешно в короткие сроки добиться повышения рентабельности и роста конкурентоспособности на рынке.

Основной акцент программы - на неинвестиционные источники роста эффективности за счет: 

         - Поэтапного обучения, адаптации и освоения системы Лин.

        - Вовлечения всего персонала (из разных подразделений и филиалов) в процесс непрерывных улучшений.

        - Выявление скрытых резервов и устранения «узких мест».  

Главная особенность этой системы — включение всех сотрудников компании в процесс бережливого производства. Это лозунг «каждодневное улучшение», так называемый «кайдзен»: каждый день сотрудник что-то делает лучше, эффективнее, и это отражается на его производительности труда, а потому поощряется.

Данный процесс практически не известен в России и именно в этом кроется причина отставания многих наших банков от  западных.

Интересные цифры по lean production приводят деловые новости «Слон.ру»: «По исследованию Leancor 2009 года, из российских компаний 68% вообще ничего не знают о «лин», 2% знакомы с «лин» и на теории, и на практике. При этом в развитых странах около 50% применяют «лин». В США опыт внедрения «лин» таков: экономия – $1,44 млрд, рост продаж – $10,5 млрд, создано рабочих мест 16 740, сохранено 35 845.»

Внедрение «Лин» необходимо начать с выбора приоритетных направлений по улучшению банковских процессов в розничном рынке услуг. Для Сберегательного банка таковыми являются: замена сберкнижек, выплата компенсаций, обмен валюты. По расчетам аналитиков, среднее время выполнения этих операций в результате оптимизации сможет сократиться на 45-80%.

Самый главный  проблемой Сбербанка являются  очереди, особенно в дни выплаты пенсий и зарплат. А в результате этих мер очереди в офисах могут сократиться на 25-50%.

Зарубежным банкам при реализации  бизнес-стратегия для банка на три года с  привлечением внешних консультантов удалось:

- На 30 % сокращено время обслуживания клиентов.

- На 40% сокращено количество передач «из рук в руки» в процессе выдачи ссуд.

- На 80% повышена производительность труда.

      -На 15% сократилось количество случаев отсутствия наличности.

     - На 25% уменьшен уровень запаса наличных.

     - На 10% сокращена потребность в персонале.

- На 24% повышена з/п работникам РКО.

Таким образом, по подсчётам зарубежных аналитиков, система бережливого производства позволяет без особых дополнительных затрат почти в 1,5 раза  повысить производительность труда,  на 80% сократить время операций. Она позволяет делать больше с меньшими затратами, в то же время приближаясь к тому, чтобы предоставить потребителю именно то, что ему нужно.

По подсчётам российских предприятий затраты на внедрение лин-лаборатории находятся в пределах 20-30 тысяч $, их основу составляет оплата труда внешним консультантам.

Опираясь на опыт зарубежных стран рассчитаем годовой экономический эффект от внедрения системы бережливого производства (таблица 9).

Таблица 9 - Экономический эффект для ОАО «Сбербанка  России» от внедрения системы «Лин» в расчёте на одно отделение

п/п

Показатель

Условное обозначение

Формула расчёта

Значение, руб

1

Единовременные затраты, руб

К

189,2

2

Нормативный  коэффициент

эффективности капитальных

вложений

Ен

0,2

3

Прирост прибыли в день, руб.

Пд

Q * ( С1 – С2)

414,54

4

Прирост прибыли в год, руб.

(годовая экономия) на отделение

Пг

Пд* Qр.д

126020,16

5

Количество клиентов в день  (чел.)

Q

126

6

Затраты на оформлении документов до внедрения системы «Лин»

С1

13,62

7

Затраты на оформлении документов после внедрения системы «Лин»

С2

10,33

8

Годовой экономический эффект, руб/отделение

Э

Э= П–К*Ен

125982,32

9

Годовой экономический эффект, руб/банк в целом

Э

132281436

10

Количество рабочих дней в 2011 году

Qр.д

304

Таким образом, годовой экономический эффект от внедрения системы «Лин» равен 132,2 млрд. руб., что составляет более 40% прибыли, полученной ОАО «Сбербанком России» в 2011 году .

Далее необходимо рассчитать показатели рентабельности деятельности Сбербанка после внедрения системы «Лин» и сравнить их с аналогичными показателями до внедрения системы бережливого производства.

Таблица 10 - Изменение показателей рентабельности деятельности Сбербанка вследствие внедрения системы «Лин»

№п/п

Финансовый коэффициент

Порядок расчёта

До

После

Изменение,+/-

1

ROE

Чистая прибыль/ Собственный капитал

15,1%

16,9%

1,8%

2

Коэффициент рентабельности УК

Чистая прибыль/ УК

15,0%

16,8%

1,8%

3

ROA,%

Чистая прибыль/ Активы

1,7%

1,9%

0,2%

        Из таблицы видно, что применение Сбербанком России системы «Лин» незамедлительно приведёт к повышению рентабельности его деятельности.

Вывод

Таким образом, в результате проведённого анализа, мы можем с уверенностью утверждать, что внедрение такого рода изменений является резервом повышения прибыли и соответственно рентабельности деятельности Сберегательного банка.

Подводя итоги главы необходимо сказать о том, Сбербанку для реализации поставленных целей необходимо искать несколько иные, новые для России пути повышения эффективности деятельности, которые лежат в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса.

Одним из таких путей является внедрение в деятельность Сбербанка системы «Лин», главной особенностью которой является включение всех сотрудников компании в процесс бережливого производства.

Применение такой системы позволит Банку увеличить прибыль банка на 132,2 млрд. рублей, а рентабельность в среднем на 1,3%.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

         Таким образом, выдача потребительских кредитов населению является одним из основных направлений деятельности банков. Потребительский кредит, как источник дополнительных доходов банка, является также одним из наиболее надежных и обеспеченных, так как выступает в виде ссуды под залог, либо обеспечивается поручительством.

        В настоящее время потребительский кредит в очень быстрых темпах завоевал доверие и получил большое распространение в нашей стране. Уже сейчас рынок кредитования в РФ населения развивается ускоренными темпами.  Сегодня это очень перспективный рынок, и на нем  ожидается бум.

В последнее время рынок розничных банковских услуг стал главным увлечением российских банков. Но наряду с заманчивыми перспективами существует большое количество проблем связанных с потребительским кредитованием.

        Многие банки стали активно предлагать услугу потребительского кредитования, однако более 60% всех выдаваемых кредитов населению все-таки приходится на Сбербанк России. Конечно, все больше усилий в последнее время требуется для удержания завоеванных позиций в связи с нарастающей конкуренцией, но Сбербанк является опытным «игроком» на рынке потребительского кредитования, имеет  наиболее разветвленную филиальную сеть и самый широкий спектр кредитных продуктов для населения, предлагает достаточно низкие процентные ставки, длинные сроки кредитования, поэтому в целом условия Сбербанка России являются одними из самых выгодных для клиента. Все это дает возможность быть уверенным в своих силах и не бояться конкуренции.

         Период 2009-2011гг. ОАО «Сбербанк России»   завершил со следующими показателями: в 2010 году активы возросли на 21,4% по сравнению с 2009 г (7105,1 млрд. руб.) и составили 8628,5 млрд. руб., этот рост был вызван ростом портфеля ценных бумаг и объемом кредитования клиентов. Доля работающих активов в 2010 году составляла 87,6% от общих активов банка. А в 2011 увеличились на 25,6% и составили 10835,1 млрд. руб. Доля кредитного портфеля в активах за 2011 год выросла с 64% до 71% за счет сокращения доли ценных бумаг. По состоянию на 31.12.2011 г. доля работающих активов составила 92,4% от общих активов Сбербанка.

        Активные операции банка по предоставлению ссуд - это, как известно, одна из приоритетных сфер банковской деятельности, поскольку доходы по ссудам являются одной из самых крупных статей доходов Сбербанка. Вместе с тем это и наиболее рискованные операции банка. В 2011 году Сбербанк продолжал наращивать объемы кредитования своих клиентов.  

        За 2010 год Сбербанком было выдано розничных кредитов на сумму 1319,7  млрд. руб, что на 12,1% больше, чем в 2009г. (1178 млрд. руб); из них жилищных кредитов – 604 млрд. руб. что на 46% больше, чем в 2009г. (513 млрд. руб.);  автокредитов – 80 млрд. руб, что на 6% менььше, чем в 2009г. (101 млрд. руб.) ; потребительских кредитов – на 636 млрд. руб., что на 48% больше, чем в 2009г. (564 млрд. руб.).

        За 2011 год Сбербанком было выдано розничных кредитов на сумму 1805,5  млрд. руб, что на 36,8% больше, чем в 2010г. (1319,7 млрд. руб); из них жилищных кредитов – 777,4 млрд. руб. что на 43% больше, чем в 2010г. (603,8 млрд. руб.);  автокредитов – 84,1млрд. руб, что на 5% больше, чем в 2010г. (80,2 млрд. руб.) ; потребительских кредитов – на 944 млрд. руб., что на 52% больше, чем в 2010г. (635,7 млрд. руб.).

Кредиты юридическим лицам выдавались в 2010 году на сумму 4872,2 млрд. руб., что больше на 14,2%, чем в 2009 году (4266,3 млрд. руб.).  В 2011 году юридическим лицам выдавалось кредитов на сумму 6576,6 млрд. руб., что больше на 35,0%, чем в 2010 году.

         Кредиты физическим лицам выдавались в 2010 году на сумму 1319,7 млрд. руб., что больше на 12,1%, чем в 2009 году(1177,5 млрд. руб.). В 2011 году физическим лицам выдавалось кредитов на сумму 1805,5 млрд. руб., что больше на 36,8%, чем в 2010 году.

         Портфель кредитов клиентам увеличился в 2010 и в 2011 годах в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса.

        Совокупный портфель ценных бумаг в 2009 году составил 1064,1 млрд. руб., что в 2,2 раза больше, чем в 2008 году. Увеличение процентных доходов по ценным бумагам объясняется ростом вложений Сбербанка в корпоративные облигации.

         Основной ресурсной базой Сбербанка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах за 2009 - 2011гг. составляет 60 - 63%. Средства физических лиц в 2010 году составили 4834,5 млрд. руб., что больше  на 27,7%, чем в 2009 году (3787,3 млрд. руб.). А в 2011 году средства физических лиц возросли на 18,4%, чем в 2010 году и составили 5726,3 млрд. руб.   

        Средства корпоративных клиентов в 2010 году составили 1816,7 млрд. руб., что больше  на 10,0%, чем в 2009 году (1651,6 млрд. руб.). А в 2011 году средства юридических лиц возросли на 21,4%, чем в 2010 году и составили 2205,8 млрд. руб.  

          Собственные средства ОАО «Сбербанка России»  в 2010 году   составили 987,2 млрд. руб., что больше  на 26,7 %, чем в 2009 году (778,9 млрд. руб.). А в 2011 году собственные средства возросли на 28,4%, чем в 2010 году и составили 1268,0 млрд. руб.  

         За последние три года «Сбербанк России» демонстрировал высокие результаты деятельности: рентабельность собственных средств составила   3,2 %, соотношение операционных расходов к операционным доходам составило 35,4% в 2009 году, рентабельность собственных средств составила 20,6 %, соотношение операционных расходов к операционным доходам составило 42,4% в 2010 году. Рентабельность собственных средств за 2011 год составила 28,0%, отношение операционных расходов к операционным доходам составило 46,9%.

         Совокупный доход ОАО «Сбербанка России» за 2010 год увеличился в 5,3 раза, по сравнению с 2009 г. и составил 206,6 млрд. руб. (в 2009 г. 38,9 млрд. руб.). А в 2011 г. составил 309,0 млрд. руб. и вырос на 49,6%, по сравнению с 2010 годом. Чистый процентный доход и чистый комиссионный доход составили за 2011 год 94,5% всего операционного дохода до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля.

         Управленческая деятельность ОАО «Сбербанк России» за последние три года эффективна. Рост доходов значительно превышает рост расходов. Чистая прибыль банка составила за 2010 г.181,6 млрд. руб. и увеличилась в 7,4 раза, по сравнению с 2009г. (24,4 млрд. руб.). А в 2011 году чистая прибыль возросла на 85%, по сравнению с 2010 годом, и составила 315,9 млрд. руб.

        Таким образом, можно сделать вывод, финансовая деятельность ОАО «Сбербанка России» очень эффективна. За последние три года банк показал значительные темпы роста кредитования, в результате чего увеличивался кредитный портфель Сбербанка и чистая прибыль.

Банк строго придерживается выбранной стратегии деятельности и отвечает общим требованиям финансовой устойчивости и прибыльности деятельности. Следует, тем не менее, отметить, что существует и риск текущей ликвидности, но банк выполняет все требования Банка России к ликвидности и имеет необходимый запас. Проблему текущей ликвидности может решить увеличением доли вторичных ликвидных активов (например, облигации ЦБ РФ). ОАО «Сбербанк России» может значительно активизировать деятельности без ущерба для финансовой устойчивости и повысить свои доходы, поскольку обладает значительным потенциалом.

        При определении перспектив в области потребительского кредитования Сбербанк России исходит, прежде всего, из анализа текущей макроэкономической ситуации, исследования внутренних и внешних возможностей по развитию финансовых операций. Банк стремится к развитию существующих конкурентных преимуществ и созданию новых точек роста своего бизнеса.

        Основой задачей ОАО «Сбербанк России» в ближайшее время будет переход от стратегии экстенсивного роста к стратегии интенсивного развития. Приоритет будет отдан повышению эффективности использования имеющихся ресурсов, активизации накопленных «резервов роста».

        Поиск путей повышения эффективности деятельности банка лежит в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса и обоснованного преломления их на российскую действительность. Можно выделить следующие мировые тенденции: использование современных информационных технологий, развитие традиционных и внедрение новых способов и приемов взаимодействия с клиентами и оказания им банковских услуг (расширение сети супермаркет - банков, установка киосков-автоматов мультимедиа, использование глобальной сети Интернет), внедрение системы бережливого производства.

Подводя общие итоги  необходимо сказать о том, Сбербанку для реализации поставленных целей необходимо искать несколько иные, новые для России пути повышения эффективности деятельности, которые лежат в плоскости изучения мировых тенденций развития банковского бизнеса.

Одним из таких путей является внедрение в деятельность Сбербанка системы «Лин», главной особенностью которой является включение всех сотрудников компании в процесс бережливого производства.

Применение такой системы позволит Банку увеличить прибыль банка на 132,2 млрд. рублей, а рентабельность в среднем на 1,3%.


СПИСОК   ИСПОЛЬЗОВАННОЙ    ЛИТЕРАТУРЫ

      1.   Гражданский Кодекс РФ : часть первая: [ федеральный закон принят Госдумой 21.10.1994г.]  Часть вторая: [ федеральный закон принят Госдумой 22.12.1995г.] // Справочно - правовая система «Консультант Плюс:  Версия Проф» .

      2.  Федеральный закон от  07.07.2009г. «О банках и банковской деятельности» // Справочно - правовая система «Консультант Плюс:  Версия Проф» .

      3.  Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» (от 02.12.1990 №395-1) // Справочно - правовая система «Консультант Плюс:  Версия Проф» .

      4.    Федеральный закон «О Центральном банке (Банке России)» №86-ФЗ

От 10.07.2009г. // Справочно - правовая система «Консультант Плюс:  Версия Проф» .   

      5.    Инструкция «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г., №110-И/ ред. От 13.11.2007г. // Справочно- правовая система «Консультант Плюс:  Версия Проф» .

      6.  Авсейко М. Методика оценки и сравнения качества кредитных  портфелей банков: учебник. - М.: Банковский вестник, 2011. - 360 с.

     7.      Афанасьева О.Н. Краткосрочное кредитование предприятий: проблемы и возможные пути решения: учебное пособие. - М.: Банковское дело, 2012.-

367 с.

     8.   Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики. - М.: Банковское дело, 2012.  - 378 с.

     9.   Афанасьева О.Н. Тенденции развития и направления совершенствования краткосрочного кредитования предприятий. - М.: Банковское дело, 2012.

- 356 с.

    10.    Балаш В.А., Гурылева Е.К., Прокофьев С.Е. Организация денежно-кредитного регулирования: учебник. – Саратов: Изд-во, 2012.  – 479 с.

   11.  Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: учебное пособие.            - М.: Финансы и статистика, 2012. - 483 с.

    12.   Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: учебное пособие. - М.: Банки и биржи, 2012. - 524 с.

    13.    Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России: учебное пособие. -  М.: Финансы и статистика, 2011. - 347 с.

    14.   Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: учебное пособие. - М.: «ДИС», 2012. - 430 с.

    15.    Вишневский А.А.. Потребительский кредит: особые формы правовой защиты интересов потребителя. Опыт зарубежных стран. - М.: Юридическая работа в кредитной организации, 2011. -  213 с.

    16.   Гарбузов А.К. Финансово-кредитный словарь. том II. - М.: Финансы и статистика, 2011. – 627 с.

     17.    Горшков Г. Потребительское кредитование: тенденции и практика: учебное пособие. - М.: Банковское дело, 2011. – 389 с.

     18.    Данилова Т.М. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками: учебное пособие. -  М.: Финансы и кредит, 2012.  – 526 с.

     19.    Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебное пособие. -  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,  2011. – 269 с.

     20.    Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития: учебное пособие. -  М.: Деньги и кредит, 2012 .  – 393 с.  

     21.    Зверев А.В. Финансы внешнеэкономических связей: учебник. - М.: Международные отношения, 2012.  -  328 с.

     22.    Иванов О. Деньги и кредит. Современные проблемы кредитной системы в России: учебное пособие. -  М.: Финансы и статистика, 2011. – 426 с.

     23.  Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений: учебное пособие. - М.: Едиториал УРСС, 2011. – 400 с.

      24.    Козлов А.А. Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора России: учебное пособие. -  М.: Деньги и кредит,  2011.  -  423 с.

      25.   Колесников В.И.  , Кроливецкая Л.П.. Банковское дело: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2011.  -  269 с.

     26.    Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник для студентов ВУЗов. - М.: ЮНИТИ ДАНА,  2011.  – 751 с.

     27.   Костерина Т.М. Банковское дело: учебное пособие. -  М.: Изд. центр ЕАОИ, 2011. – 360 с.

     28.    Кроливецкая Л.П., Тихомирова Е.В. Кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие. -  М.:  КНОРУС, 2012.  464 с.

     29.   Лаврушин О.И. Банковское дело: учебное пособие. -  М.: Финансы и статистика, 2012. -  345 с.

     30.  Лаврушин О.И.  Банковские операции. Часть II. Учетно-ссудные операции и агентские услуги : учебное пособие. -  М.: ИНФРА-М, 2012. -  290 с.

     31.   Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. -  М.: Финансы и статистика, 2012. – 434 с.

     32.   Лаврушин О.И. Особенности использования кредита в рыночной экономике: учебное пособие. -  М.: Банковское дело, 2012. – 411 с

     33.   Лаврушин О.И.. Банковское дело: учебное пособие. -  М.: «Ростпотребрезерв», 2012.  – 432 с.

    34.  Лаврушин О.И., Валенцева Н.И.  Банковские риски: учебник. -  М.:  КНОРУС, 2011. – 332 с.

     35.  Лобанова А.А., Чугунова А.В. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. 6-е издание, доп. и перераб.: учебное пособие. - М.: АльпинаБизнесБукс, 2011.  - 379 с.

     36.   Луговой А.В. Невозврат потребительского кредита: учебное пособие. -   М.:  Изд. «Бухучет», 2012. - 421 с.

    37.    Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции: учебное пособие. -  М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2011. – 456 с.

    38.    Носкова И.Я. Международные кредитно - валютные отношения: учебное пособие. -  М.: Банки и биржи, 2011. – 345 с.

    39.    Олейников С.Я., Иванов А.А., Бочаров С.А. Риск-менеджмент: учебное пособие. -  М.: Изд. Центр ЕАОИ, 2012.  - 289 с.

   40.   Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие. -  М.: Новое знание, 2012. - 375 с.

   41.     Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: учебное пособие. -  М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011. – 245 с.

   42.   Челноков В.А.  Банки и банковские операции: учебное пособие. - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2011. – 353 с.

   43.  Чернова Е.Г. Финансы, деньги, кредит: учебное пособие. - М.: ТК Велби, 2012. – 280 с.

    45.   Шухрай О.А. Сущность кредитного портфеля, критерии его эффективности// Вестник. - 2011. - №12. - С. 6.

   46.   Правительство и ЦБ указали путь банкам до 2012г./ А. Жуков // Деловая прессa.- 2012. - №3. - c. 25.

  47.  Риски и бизнес, давайте жить дружно!/ А.А. Соколов// Журнал «Банковское обозрение». - 2012. - №4. - С. 15 - 18.

  48. Призывы к кредитованию: слово и дело/ А.М. Нечаев // Газета «Ведомости». - 2012. - №2. – . 11.

   49.  Устав ОАО «Сбербанка России», утвержденный годовым собранием акционеров, протокол №17 от 24.06.2005г.   http:// www.sbrf.ru 

    50.  Интернет-сайт ОАО «Сбербанка России»   http:// www.sbrf.ru

2 Гражданский Кодекс РФ. Ст. 819

3 Банковское дело/ под ред. О.И. Лаврушина.- М.: «Роспотребрезерв», 2012 – С.132.

4 Финансы, деньги, кредит: Учеб.пособие/ под ред. Е.Г. Черновой. - М.: ТК Велби,  2012.- С. 280.

5  Инструкция «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004г. №110-И (ред. От 13.11.2007г.)./Консультант Плюс

6 Захаров В.С. Коммерческие банки проблемы и пути развития - М.: Деньги кредит,  2012. - С.93

7 Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2012. - С. 83

8 Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками//Финансы и кредит.- 2012. - №2.- C.26.

9 Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков/ М.: Банки и биржи,  2012 . - C. 24

10 Банковское дело/ под ред. О.И. Лаврушина.- М.: «Роспотребрезерв,  2012. – С. 134.

11 Захаров В.С. «Коммерческие банки проблемы и пути развития».- М.: Деньги кредит,  2012.-  С.135.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

106. Теорія електричних та магнітних кіл 575 KB
  Розрахунок вторинних параметрів та А-параметрів електричної лінії. Аналіз частотного електричного фільтра. Типовими вузлами тракту передачі є лінія зв‘язку, якою сигнал розповсюджується з пункту передачі до пункту прийому, і електричний фільтр.
107. Економічне обґрунтування рішення щодо налагодження власного виробництва і реалізації на вітчизняному ринку електрогрилів 614.5 KB
  Вибір товару для просування на ринок і оцінювання його конкурентоздатності. Розрахунок витрат на виробництво по роках життєвого циклу проекта виробництва і реалізації товару. Розрахунок узагальнюючих показників ефективності реалізації бізнес-ідеї.
108. Особливості роботи редакторів растрової та векторної графіки 615.5 KB
  Редактор растрової графіки Adobe Photoshop, програма верстки Adobe PageMaker, редактор векторної графіки Corel DRAW. Найбільш широке поширення на комп’ютерах IBM PC одержали монітори типу MDA, CGA, Hercules, EGA і VGA.
109. Загальна теорія лінійних операторів 598.5 KB
  Лінійні оператори в комплексному Евклідовому просторі. Основний вигляд матриці лінійного оператора. Одним з найважливіших моментів у створенні основ цих математичних дисциплін є введення поняття функція.
110. Расчёт технологии прокатки листа 16х2000х5000 из стали 3 на стане 2800 ОАО АМК 518 KB
  Расчет режима обжатий в черновой и чистовой клетях. Расчет скоростного режима прокатки на клети Кварто. Определение допустимого момента при прокатке на клети Дуо. Определение допустимых усилий на валках.
111. Разработка экономических характеристик ООО 7-С Ритейл 89.11 KB
  Изучение и анализ всех видов деятельности предприятия в условиях перехода к рыночной экономике. Анализ экономических процессов, выбор и обоснование управленческих решений в конкретных производственных ситуациях.
113. Теория международного маркетинга 1.61 MB
  Процессы, происходящие на мировых рынках, имеют безусловно универсальный характер. И хотя естественным представляется утверждение. Технология внедрения фирмы на международные рынки требует рассмотрения факторов и способов вхождения на внешние рынки.
114. Управління системою маркетингової діяльності на підприємстві ТОВ Компанія Юнівест Маркетинг 807.92 KB
  Теоретична інформація та методологічні підходи до проблеми організації управління маркетинговою діяльністю на підприємстві. Техніко-економічний аналіз та маркетинговий аналіз зовнішнього і внутрішнього середовища.