83198

«Моделі протидії» фінансовому шахрайству на ринку фінансових послуг

Научная статья

Финансы и кредитные отношения

Теорія ризик-менеджменту розглядає шахрайство як один з багатьох компонентів операційних ризиків. Кримінальна відповідальність за шахрайство з фінансовими ресурсами в науці кримінального права є проблемою новою а тому звичайно і недостатньо розробленою.

Украинкский

2015-03-10

18.88 KB

0 чел.

Актуальні проблеми світової і національної економіки в умовах глобалізації

Музичин В.І.

студентка

Чернівецький торговельно-економічний інститут Київського національного торговельно-економічного університету

м. Чернівці, Україна

«Моделі протидії» фінансовому шахрайству  на ринку фінансових послуг

Основними компонентами фінансових послуг, є банківські операції та угоди, страхові послуги і послуги на ринку цінних паперів. На ринках фінансових послуг інформаційні технології вже давно є невід'ємною частиною ведення бізнесу.

Стрімкий розвиток техніки і комунікацій, розвиток інформаційних технологій та їх активне використання для надання фінансових послуг сприяє появі та удосконаленню різних видів шахрайства, щорічні втрати від якого в світовому масштабі оцінюються в мільярди доларів.

Теорія ризик-менеджменту розглядає шахрайство як один з багатьох компонентів операційних ризиків. Теорія управління операційними ризиками перебуває на стадії становлення, специфіка шахрайства повною мірою не враховується. На Заході інтерес до проблеми шахрайства помітно зріс, після того як в 2003 році Базельський Комітет звернув пильну увагу на проблему операційних ризиків.

Кримінальна відповідальність за шахрайство з фінансовими ресурсами в науці кримінального права є проблемою новою, а тому, звичайно, і недостатньо розробленою. Лише останнім часом, що обумовлено переходом до ринкової економіки і формуванням відповідної системи законодавства у сфері господарської діяльності, в тому числі кримінального, серед вчених - юристів почалися дискусії з приводу самого поняття шахрайства з фінансовими ресурсами та питань застосування відповідних кримінально-правових норм на практиці. Злочини у сфері господарської діяльності були предметом аналізу в дослідженнях Л.П. Брич, Б.В. Волженкіна, В.О. Навроцького, В.І. Осадчого, О.І.Перепелиці, Є.Л. Стрельцова, В.Я. Тація, М.І. Хавронюка та інших відомих вчених. Питання боротьби із злочинами у сфері фінансової діяльності спеціально досліджували Н.О. Гуторова, Ф.А. Лопушанський, В.М. Попович, А.М. Ришелюк, Ю.Л. Титаренко та інші. Юридична характеристика складу злочину “Шахрайство з фінансовими ресурсами” була предметом поглибленого наукового аналізу в працях П.П. Андрушка та О.О. Дудорова.

Актуальність даного дослідження обумовлена ​​наступним:

  1.  Необхідністю розвивати методи активного захисту, пропонувати методи і моделі протидії з урахуванням цілей мінімізації втрат і зниження фінансових ризиків.
  2.  Необхідністю усувати недоліки методів «оперативного зважування ризиків».
  3.  Необхідністю розробки методик визначення рівня захищеності фінансових інститутів від шахрайства.
  4.  Необхідністю розробки інструментальних методів активного захисту[1].

Фінансове шахрайство - це вид економічного шахрайства, спрямованого на розкрадання чужого майна або придбання права на чуже майно шляхом обману або зловживання довірою в сфері відносин з формування, розподілу; і використанню фінансових ресурсів суб'єктів економічних відносин.

Залежно від рівня фінансових відносин, ми виділяємо такі основні види фінансових шахрайств: бюджетне шахрайство; фінансово-кредитна шахрайство; шахрайство на ринку цінних паперів; шахрайство у сфері нерухомості; страхове шахрайство. Крім того, в останні роки спостерігається збільшення тенденції здійснення фінансових шахрайств з використанням комп'ютера та мережі Інтернет[2].

Аналіз схем шахрайств в Інтернеті дозволяє запропонувати ряд заходів, спрямованих на: запобігання, виявлення і припинення - зростаючих загроз цивілізованому розвитку мережі Інтернет.

По-перше, необхідно використовувати позитивний досвід створення спеціалізованих центрів збору та аналізу, інформації - про випадки шахрайства в мережі Інтернет.

По-друге, діяльність подібних центрів має бути орієнтована не стільки на констатацію злочинних посягань скільки на вироблення дієвих заходів щодо попередження шахрайств.

По-третє, необхідно вивчення міжнародного законодавства з метою розробки єдиних понять і скоординованих заходів щодо боротьби з інтернет- шахрайством.

По-четверте, транскордонний характер фішингу вимагає  практичної узгодженості дій правоохоронних систем різних країн, і перш за все тих, організації та громадяни яких найбільшою мірою страждають від наслідків подібних злочинів.

По-п'яте, враховуючи стрімкий розвиток інформаційних технологій, необхідно ставити перед розробниками програмного забезпечення, виробниками обладнання; службами, що займаються інформаційною безпекою та іншими структурами питання про запобігання або максимальному звуженні можливостей і лазівок для шахрайських дій[3].

На підставі різнобічного вивчення фінансового шахрайства та світового досвіду боротьби з ним можна зробити висновок про те, що для нашої країни цей вид злочинності є одним з найбільш небезпечних як в силу кількісного зростання шахрайських посягань, так і за розмірами збитку, що наноситься державі, комерційним організаціям і громадянам. Тому потрібне створення комплексної системи заходів протидії фінансовому шахрайству в Україні, побудованої як дворівнева, взаємообумовлених програма дій по ефективному попередження, виявлення та припинення фінансового шахрайства.

Перший рівень заходів протидії шахрайству, я вважаю, включає науково -дослідне, законодавче, у інструктивно-нормативне, правоохоронне, корпоративне, суспільно- інформаційне, індивідуальне спрямування.

Другий рівень протидії фінансовому шахрайству повинен бути пов'язаний з урахуванням специфіки конкретних шахрайських схем і розуміти вузько спрямовану деталізацію законодавчих, правоохоронних та інформаційно- громадських заходів [4].

Отже, загальна спрямованість, протидії шахрайству, на мою думку; повинна бути орієнтована, насамперед, на його профілактику, на аналіз можливостей для шахрайських дій, бо весь аналіз такого явища, як фінансове шахрайство, показує, що реально ефективніше його попередження, ніж виявлення і припинення вже доконаного злочину. Саме ця обставина, на мою думку, має стати основою при складанні та реалізації будь-яких програм по боротьбі з цим кримінальним явищем.

Сама система заходів протидії шахрайству повинна носити науково продуманий і практично вивірений характер , відрізнятися комплексністю підходів і реальною взаємодією всієї системи правоохоронних органів, а також залученням суспільства в цю боротьбу. Принципово важливо, щоб ця програма не носила характер відповідей на шахрайські посягання, а була спрямована на випереджальний вплив, викорінює саму можливість таких злочинних посягань.

Література

  1.  Антонян Ю.М. Криміналогія: вибрані лекції/2004[1,c.448]
  2.  Хафизова Л.С Интернет-мошенничество - вопросы уголовной ответственности [2,c.33-35]
  3.  Фон Фюнер А. Німеччина: Інтернет і торгові знаки 2000. - № 4[3,c.41-42]
  4.  Астафьев Д.В. Типичные следственные ситуации и следственные версии начального этапа расследования мошенничеств, совершаемых на рынке недвижимости 2003.№ 12.[4,c.72-75]
  5.  Фінансова піраміда: поняття та криміналістичні озаки [Електронний ресурс] – Режим доступу: http://www.naiau.kiev.ua/chasopis/materials/16


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

22090. Средства массовой информации 40 KB
  СМИ оказывают влияние почти на все сферы и институты общества включая политику здравоохранение образование религию; являются важнейшими инструментами реализации политического процесса. Актуальность данной темы заключается в том что формирование массового общественного сознания и направленное влияние на отдельные группы населения являются политическими функциями СМИ. Таким образом благодаря СМИ формируется общественное мнение состояние массового сознания заключающее в себе скрытое или явное отношение различных социальных общностей к...
22091. ОСОБЕННОСТИ РАБОТЫ СОЦИАЛЬНОГО ПЕДАГОГА В ШКОЛЕ 34 KB
  это деятельность классных руководителей и завучей по воспитательной работе на которых возлагались и задачи социальной работы и социальной педагогики. Но изменились условия жизни в стране отношение к учителю и в новых условиях решать социальные проблемы стало необходимо на качественно новом уровне профессионально. Для обеспечения действенности такой работы социальной службе школы необходимы специалисты способные решать задачи диагностики социолог и психолог и прикладной работы соц.
22092. СОЦИАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ 37 KB
  Последовательность подготовки письменной работы: формирование замысла. поиск и отбор материала; группировка и систематизация материалов; написание текста; обработка работы. Методика работы над рефератом: 1. Второй этап составление календарного плана: сроки подбора и изучение литературы; написание каждого раздела темы; редактирование; оформление; изготовление схем; представление работы руководителю; доработка реферата.
22093. СОЦИАЛИЗАЦИЯ КАК СОЦИАЛНО-ПЕДАГОГИЧЕСКОЕ ЯВЛЕНИЕ 46 KB
  Сущность социализации состоит в том что в ее процессе человек формируется как член того общества к которому он принадлежит. Эмиль Дюркгейм один из первых обративший внимание на проблему социализации подчеркивал что любое общество стремится сформировать человека в соответствии с имеющимися у него моральными интеллектуальными и даже физическими идеалами. Процесс социализации неразрывно связан с общением и совместной деятельностью людей.Парыгин: Процесс социализации вхождение в социальную среду приспособление к ней освоение...
22094. СОЦИАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ УЧРЕЖДЕНИЯХ ДЛЯ ДЕТЕЙ С НЕДОСТАТКАМИ В УМСТВЕННОМ И ФИЗИЧЕСКОМ РАЗВИТИЯХ 27 KB
  Главной и основной целью всего процесса реабилитации является включение нетипичного ребенка в жизнь социума и его реабилитация. Воздействие идет на тело и психику ребенка. При этом должны учитываться возможность включения компенсаторных механизмов самого ребенка с ограниченными возможностями. Основная цель этого уровня достичь наибольшего физического оздоровления ребенка помочь ему в осознании своей личности поэтому работу необходимо проводить совместно с медицинскими и психологическими службами.
22095. СПЕЦИФИКА ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СОЦИАЛЬНОГО ПЕДАГОГА 26 KB
  Действительно в профессиональной деятельности учителя и соц. Учитель выполняет главным образом образовательную функцию передает молодому поколению знания и социокультурный опыт накопленный обществом. В центре же внимания соц.
22096. СОЦИАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ С ПОДРОСТКАМИ, СКЛОННЫМИ К СУИЦИДАЛЬНОМУ ПОВЕДЕНИЮ 61 KB
  Суицидальное поведение включает в себя кроме самого суицидального акта еще и покушения попытки и проявления. Суицидальные попытки молодежи в подавляющем большинстве имеют оттенок манипулятивности в чем проявляется принципиальное отличие суицидального поведения у лиц этой возрастной категории. К внешним формам суицидального поведения относят: суицидальные попытки; завершенный суицид.Личко выделяет три типа суицидального поведения у подростков: демонстративное аффективное и истинное.
22097. МЕТОДИКА И ТЕХНОЛОГИИ СОЦИАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 73.5 KB
  Выражение соц. технология появилась в 7080е годы в связи с необходимостью разработки социальных проблем в обществе. Социальнопедагогическая технология совокупность приемов и методов применяемых соц.
22098. ОСОБЕННОСТИ СОЦИАЛЬНО-ПЕДАГОГИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ С ПОДРОСТКАМИ С АДДИКТИВНЫМ ПОВЕДЕНИЕМ 80.5 KB
  Основные понятие и виды аддиктивного поведения 2. Этапы становления аддиктивного поведения. Основные понятия и виды аддиктивного поведения. Аддиктивное поведение одна из форм деструктивного поведения которая выражается в стремлении к уходу от реальности путем изменения своего психического состояния посредством приема некоторых веществ или постоянной фиксации внимания на определенных предметах или активностях видах деятельности что сопровождается развитием интенсивных эмоций.