86217

Элементы и уровни банковской системы

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Актуальность выбора темы дипломной работы связана с видением значительной роли банков в современной российской экономике, проблем функционирования кредитно-банковской системы в рыночных условиях ввиду необходимости контроля уровня инфляции.

Русский

2015-04-04

481.5 KB

0 чел.

Оглавление

Введение………………………………………………………………………3

Глава 1. Сущность банковской системы…………………………………5

1.1. История банковской системы России…….…………………………..

1.2.Законодательная база и инструменты управления банковским сектором……………….…………………………………………………………

1.3. Место и роль банков в экономике………………………….………..

Глава 2. Элементы и уровни банковской системы………………………….

2.1. Институциональное устройство банковской системы…………..

2.2. Первый уровень банковской системы - Банк России, его компетенция и структура………………………………………………………….

2.3. Коммерческие банки - основное звено банковской системы России…………………………………………….......................................

Заключение…………………………………………………………………

Библиографический список использованной литературы………………………………………………

Приложение…………………………………………………………………

Введение

              Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему – экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействия с бюджетной и налоговыми системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

              В рыночной экономике банковская деятельность все больше и больше набирает значение в общественной жизни. Банки различных уровней своей деятельностью глубоко проникают в сферы экономики, активно обслуживают и влияют на экономические и социальные процессы в стране. Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенные функции. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и законодательным нормам, они также имеют присущую только им технологию.

              Актуальность выбора темы дипломной работы связана с видением значительной роли банков в современной российской экономике, проблем функционирования кредитно-банковской системы в рыночных условиях ввиду необходимости контроля уровня инфляции.

              Цель данной дипломной работы заключается в рассмотрении банковской системы Российской Федерации.

Задачи дипломной работы :

• Рассмотреть историю банковской системы Российской Федерации.

• Проанализировать место и роль банков в экономике.

• Исследовать банковское законодательство Европейского Союза.

• Рассмотреть элементы и уровни банковской системы.

• Коммерческие банки – основное звено банковской системы России.

• Рассмотреть актуальные вопросы становления банковской системы России.

• исследовать истоки проблем и оценка ситуации банковской системы.

• Рассмотреть стратегию развития банковского сектора России период до 2020 года.

              Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

             В своей работе я буду показывать сущность банка с разных общественных позиций, банковскую систему России, проблемы, существующие на сегодняшний день, оценка ситуации, стратегию развития банковской системы в России.

Глава 1. Сущность банковской системы

  1.  История банковской системы России.

             Банковская система является важнейшей составляющей экономической системы любого современного государства. Термин «система» означает «целое, составленное из частей» или с философской точки зрения «целостный комплекс взаимосвязанных элементов, имеющих единство с внешней средой».

             Под банковской системой любой страны понимается совокупность различных видов национальных банковских институтов, банков и небанковских кредитных организаций, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма и единого законодательного поля.

             Традиционными элементами банковской системы являются кредитные организации, банковская инфраструктура и банковское законодательство.

Рис. 1 (Кредитные организации).

Рис. 2 (Банковская инфраструктура).

             Банковское законодательство включает совокупность официально определённых государством регулятивных и правоустанавливающих норм, направленных на достижение стабильной и эффективной работы банковской системы государства.

Рис. 3 ( Банковская система)

             Банковская система должна соответствовать определённым требованиям, к числу которых относят целостность, устойчивость, целенаправленность, гибкость, единообразие, оперативность, надёжность, оптимальность, экономичность.

Главные показатели банковской системы:

1.     Устойчивость: означает, что банковская система должна сохранять свои свойства при различных внутренних и внешних воздействиях. Вместе с тем устойчивость банковской системы не является постоянной характеристикой. Она определяется с позиции равномерного развития системы предполагает постановку перед ней определённых целей и задач. В долгосрочном плане они формируются и отражаются в различных стратегических документах.

2. Ресурсы: банковской системе необходимы определённые финансовые, материальные, интеллектуальные, трудовые ресурсы.

3. Гибкость: означает способность и готовность банковской системы к изменениям в результате постановки новых задач, изменений в денежно- кредитной политике под воздействием факторов внешней среды.

4. Единообразие: означает подчинённость всех её элементов единым принципам построения и функционирования.

5. Оперативность: состоит в том, чтобы за период от момента принятия решения до его исполнения не произошли необратимые изменения, при которых реализация принятых решений становится неактуальной.

6. Надёжность: означает функционирование аппарата управления, постоянно обеспечивающее бесперебойную связь между элементами системы без искажения при этом управляющих команд и других передаваемых данных.

7. Оптимальность: характеризуется установлением между её элементами рациональных связей на всех уровнях.

8. Задача экономичности: состоит в том, чтобы необходимый эффект достигался при минимальных затратах на управление системой.

Рис. 4 (Банковские показатели)

             Россия была единственной страной в мире, неограниченно принимавшей вклады в принадлежащие ей банки и начислявшей по ним простые и сложные проценты. При этом владельцы получали вкладные билеты, которые можно было как деньги передавать другим лицам, получая еще около 4% годовых. Если учесть, что в России в то время практически отсутствовал рынок ценных бумаг, который мог бы отвлекать на себя часть капиталов; что государственные банки постоянно и неукоснительно выполняли свои обязательства перед вкладчиками; что население широко информировалось об операциях банков, нетрудно понять, что почти все накопленные денежные капиталы сосредоточились в государственных банках. Это задерживало развитие капиталистического банковского кредита в виде банковского промысла - частных банков и банкирских домов. При этом большая часть вкладов в государственные банки не использовалась в хозяйственной деятельности.

             С конца 18 в. казна стала прибегать к "заимствованиям" из Заемного банка путем получения кратко- или долгосрочных ссуд. При этом финансовые органы часто сознательно ограничивали активные операции банков для того, чтобы обеспечить необходимые средства для 6покрытия дефицитов. Обычно удельный вес правительственных "заимствований" из кредитных учреждений в госбюджете составлял 5-8%, увеличиваясь в периоды войн и кризисов до12-15%. В результате к моменту ликвидации дореформенных банков долг казны им составлял 521 млн. руб. серебром.

             В последние годы 18 в. быстро падал курс российских ассигнаций, ухудшался вексельный курс. Для улучшения торгового баланса было предпринято создание сети учетных контор, которые должно были выдавать ссуды купцам-экспортерам. 7 мая 1817 г. Александр 1 учредил вместо них Государственный коммерческий банк. Для того, чтобы облегчить положение банков, а также создать благоприятные условия для размещения акций и облигаций начавших возникать акционерных обществ, в 1857 г. правительство снизило процентные ставки банков по активным и пассивным операциям. Однако отток вкладов, который последовал за этим, оказался слишком сильным. В 1857 г. затребования вкладов превысило вложения на 2 млн. руб., в 1858 г.- на 52 млн. руб., в 1859 г. - на 104 млн. руб. Все контр-мероприятия правительства не смогли спасти ситуацию. Было принято решение о ликвидации казенных банков с передачей освобождающихся средств и обязательств создаваемому Государственному банку, который начал свои операции 2 июня 1860 г.

             После реформы 1861 г. в стране начался активный процесс создания частных коммерческих банков в виде акционерных банков и обществ взаимного кредита. Первым  7 акционерным коммерческим банком, возникшим в России, стал Петербургский частный коммерческий банк, образовавшийся в 1864 г. Его уставный капитал был определен в размере 5 млн. руб. Для поддержки банка и усиления своего влияния на его деятельность правительство приобрело пакет его акций на сумму в1 млн. руб., и на 10 лет отказалось от получения своих дивидендов. Деятельность банка была успешной: в первые 5 лет его существования дивиденды по акциям банка составляли от 8,6 до 11,4%.

             Наибольшего размаха предпринимательская деятельность в области банковского дела достигла в начале 1870-х годов. Современники объясняли это тем, что "публика, привыкшая к неограниченному доверию к казенным банковским учреждениям, с таким же доверием отнеслась и к вновь возникшим частным предприятиям" .

             Возникновение акционерных коммерческих банков внесло большие изменения в процесс акционерного учредительства. Их акции сделались наиболее модной и привлекательной дивидендной ценной бумагой, обычно дававшей высокий процент (около 20% годовых). Эти банки стали осуществлять вкладные операции, аккумулируя у себя свободные капиталы и конкурируя в этом отношении с образующимися торгово-промышленными компаниями. Важно и то, что российским банкам не было нужды разрабатывать стратегию и тактику операций, связанных с ценными бумагами: они могли позаимствовать их из опыта западных банков.

             Кризис, происшедший в 1873 г. на Венской и берлинской биржах, хотя и не затронул Петербургскую биржу, не оперировавшую с европейскими бумагами, но вызвал в России 8 спад темпов акционерного учредительства. А в октябре 1875 г. биржа испытала настоящее потрясение от банкротства одного из крупных коммерческих акционерных банков - Московского коммерческого ссудного банка. В 1877 - 1878 гг. в результате русско-турецкой войны еще 6 акционерных коммерческих банков объявили о своей несостоятельности, что вызвало биржевую панику.

             В конце 19 в. начинается новый подъем акционерного учредительства. Всего за 1887 -1901 гг. было вновь учреждено II банков с капиталом 29 млн. руб.

             Начиная с 1869 г., банки стали получать право приобретения частных негарантированных ценных бумаг. За эту операцию банк получал большую премию, что дало отрицательный эффект: во-первых, банки стали отдавать предпочтение такого рода сделкам в ущерб более важным в экономическом плане операциям по кредитованию торгового оборота; во-вторых, это открывало простор для злоупотреблений со стороны акционерных компаний.

             В России стояла обстановка экономического подъема, росла доходность акционерных компаний, на рынке имелись в наличии свободные капиталы, банковский кредит под частные ценные бумаги расширялся - все это имело следствием возникновение биржевого ажиотажа. Начало его относится к осени 1893 г. К концу лета 1895 г. он достиг апогея, а в августе разразился биржевой кризис. Акционерные компании, имевшие задолженности по облигационным займам, пострадали особенно сильно, так как банки стали сокращать кредиты прежде всего тем предприятиям, чья ответственность 9 по облигациям делала менее надежным обеспечение по другим кредитам.

             Биржевой кризис поставил многие акционерные коммерческие банки в очень трудное положение. Находящиеся у них в залоге акции упали в цене и далеко не обеспечивали задолженности своих владельцев. В 1901 г. реализация залогов сделалась практически невозможной: покупателей на них не находилось. В результате банки оказались надолго связанными с компаниями, чьи акции находились у них в портфелях. Этим был сильно ускорен процесс сращивания банковского и промышленного капитала и образование финансового капитала.

             Российские биржи имели одну особенность: они не принимали непосредственного участия в размещении частных ценных бумаг. Поэтому акции размещались либо частным образом, либо при посредстве банков. Общая сумма затрат акционерных банков по операциям с негарантированными частными ценными бумагами составила: на 1 января 1902 г. - 239 млн. руб., 1910 г. - 304 и 1914 г. - 1619 млн. руб. 1912 г. был назван экономическими обозревателями "биржевым годом" деятельности банков.

             Всего с начала войны до конца 1916 г. открылись 14 акционерных коммерческих банков с капиталом 48,8 млн. руб., действующие банки за это время увеличили акционерный капитал на 98,4 млн. руб. Но ни темпы акционерного учредительства, ни относительно высокие курсы акций в течении всего 1917 г. нельзя расценивать как показатель благополучного состояния фондового рынка и экономики в целом.  Наоборот, они свидетельствовали о его 10 полной дезорганизации, порожденной войной, инфляцией, развалом народного хозяйства. Все это учитывали банки, когда с августа они приступили к сокращению своих активных операций, и в первую очередь операций с дивидендными ценностями.

14 декабря 1917 г. декретом ВЦИК банковское дело в России было объявлено  государственной  монополией,  все  акционерные  и  другие коммерческие кредитные учреждения национализированы и объединены с Государственным банком.

             В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанками, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-частное управления Наркомфина.

             Однако с переходом к новой экономической политики возникли предпосылки развития кредитных отношений и создания заново банковской системы. В конце 1921 года начал функционировать Государственный банк, стала активизироваться кредитная кооперация, были созданы кооперативные банки. На селе низовое звено кредитной системы представляли кредитные и сельскохозяйственные товарищества, осуществляющие банковские операции.

             Одновременно с возрождением кредитной кооперации в начале 1922 года были учреждены кооперативные банки, призванные содействовать кредитному развитию потребительской кооперации, следующий этап становления  11 кредитной системы – создание отраслевых специальных банков – акционерного Российского торгово-промышленного банка, Центрального коммунального, с сетью местных учреждений и других. Здесь важно выделить следующий момент. Стало ясно, что реализация новой экономической политики невозможна без аккумуляции и широкого использования средств предпринимателей. Вот почему в 1922 году были учреждены с участием частного капитала два банка – Российский коммерческий банк и Юго-Восточный банк. Причем, что примечательно, одним из учредителей Роскомбанка явились представители деловых кругов Швеции. Было также принято решение об организации частных банковских учреждений в форме обществ взаимного кредита, деятельность которых предполагала мобилизацию и вовлечение в хозяйственный оборот средств мелких товаропроизводителей и частников. Реализация указанных мер позволила сформировать к концу 1925 году достаточно развитую кредитную систему, состоящую в основном из  кредитных учреждений, созданных на новых началах. Функционировал 121 акционерный банк, 196 обществ сельскохозяйственного кредита, 153 коммунальных банка, 114 кооперативных банка, Госбанк СССР насчитывал 459 учреждений, на долю которых приходились 56% всех кредитных вложений.

              На этом развитие инициативы в становлении кредитной системы было приостановлено. В 1927 году ЦИК и Совнарком СССР приняли постановление  “О принципах построения кредитной системы”, которое положило начало монополизации банковского дела. Дальнейшее изменения в организационной 12-ой структуре банков произошло в 1930 году в связи с проведением кредитной реформы. Все операции по краткосрочному кредитованию были сосредоточены в Госбанке, реорганизованы банки сельскохозяйственного кредита, функции которых в последующем перешли к Госбанку, создано четыре специализированных банка долгосрочных вложений. Период с 1920-1930г.г. можно представить виде графика которая нам наглядно покажет как протекала банковская деятельность в этом отрезке какие банковские операции производились, как протекала внешне экономическая деятельность и что происходило с кредитной деятельностью в этот временной отрезок времени (Рис.5.)

Рис.5 (Деятельность банка в период с 1920-1930 г.г.)

  1.  . Законодательная база и инструменты управления банковским сектором.

             Об «управленческом» качестве специальных банковских законов.

             Управление банковской деятельностью включает в себя разные уровни и аспекты, без различения которых проблема управления в данной сфере не получает профессионального освещения.

             В данном случае вопрос состоит в том, в какой мере российское банковское законодательство обеспечивает необходимое управление развитием банковского сектора в целом.

             Что касается действующего специального банковского законодательства, то в интересующем нас аспекте оно неоднородно. Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» касается банков, уже не имеющих или имеющих сомнительные перспективы развития, и его содержание непосредственно не может быть связано с управлением и судьбами банковской системы в целом. Таким образом, задача сводится к соответствующему анализу основных банковских законов — «О Центральном банке РФ» и «О банках и банковской деятельности» (комментарий к первому Закону см. в табл.1).

                                                                                                                                                              Таблица 1.

Закон «О Центральном банке РФ» от 10 июля 2002 г. № 86-Ф3

Нормы Закона

Комментарии

1

2

Ст.3. Целями деятельности Банка России являются:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платёжной системы.

Это фактически цели управления. Однако для «развития и укрепления банковской системы» не сформулированы критерии, что делает эту цель «неработающей»

Ст.4. Банк России…

4) устанавливает правила осуществления расчётов в РФ;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

Здесь в целом речь идёт о необходимости создания таких условий, при которых банки пользовались бы одним «языком»

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы РФ;

18) ...анализирует и прогнозирует состояние экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Ст. 57. ...устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистическойотчетности, а также другой информации, предусмотренной в федеральных законах.

(...)

Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ.

и чувствовали себя звеньями

единой системы. Однако этим

нормам не хватает конкретности. Формально следуя им, ЦБ

может реально укреплять банковскую систему, а может этого и не делать

Ст. 13. В компетенцию Национального банковского совета входит:

4) рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы РФ;

5) рассмотрение проекта «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики» и «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики»;

«Рассмотрение» никого ни к

чему не обязывает. Но хорошо

уже то, что теперь вопросы совершенствования системы хоть кто-то будет рассматривать

Ст. 18. Совет директоров...

14) определяет... условия допуска иностранного капитала в банковскую систему РФ;

Ст. 52. Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков...

Это важный с точки зрения 1

формирования «лица» банковской системы момент, но он не конкретизирован

Ст, 25. Банк России ежегодно... представляет в Государственную Думу годовой отчет...

Годовой отчет Банка России включает:

— анализ состояния экономики РФ, в том числе анализ денежного обращения и кредита, банковской системы РФ, валютного положения и платежного баланса РФ;

Анализ состояния банковской

системы — важная запись

Ст. 45. Банк России ежегодно... представляет в Государственную Думу проект «Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики»... и «Основные

направления единой государственной денежно-кредитной  политики» на предстоящий год.

«Основные направления...» включают следующие положения:

Это очень неплохая статья, В 1

прежних вариантах Закона ни­

чего подобного не было. Теперь важно, чтобы ЦБ качественно стал исполнять нормы данной статьи

1

2

— концептуальные принципы, лежащие в основе денежно-кредитной политики, проводимой Банком России;

— краткую характеристику состояния экономики РФ;

— прогноз ожидаемого выполнения основных параметров денежно-кредитной политики в текущем году;

— количественный анализ причин отклонения от целей денежно-кредитной политики, заявленных Банком России на текущий год, оценку перспектив достижения указанных целей и обоснование их возможной корректировки;

— сценарный... прогноз развития экономики РФ на предстоящий год...

— целевые ориентиры, характеризующие основные цели денежно-кредитной политики, заявляемые Банком России на предстоящий год, включая интервальные показатели инфляции, денежной базы, денежной массы, процентных ставок, изменения золотовалютных резервов;

— основные показатели денежной программы на предстоящий год;

— варианты применения инструментов и методов денежно-кредитной политики, обеспечивающих достижение целевых ориентиров при различных сценариях экономической конъюнктуры;

— план мероприятий Банка России на предстоящий год по совершенствованию банковской системы РФ, банковского надзора, финансовых рынков и платежной системы.

1

2

Ст. 56.Банк России является органом... регулирования и... надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России...

Главными целями банковского регулирования и...

надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.

Ст. 75. Банк России... анализирует деятельность кредитных организаций (банковских групп) в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковской системы РФ.

В случае возникновения таких ситуаций Банк России вправе принимать меры, предусмотренные в ст. 74... Закона, а также... осуществлять мероприятия с целью финансового оздоровления кредитных организаций.

Это принципиальные пункты.

Но остается неясным, что дол­

жен и может делать ЦБ именно

в отношении системы банков в

целом, если результаты надзора

и анализа подтвердят наличие

системной угрозы, т.е. обстоятельств и ситуаций, подрывающих стабильность этой системы (меры, указанные в конце

ст. 74, могут относиться исключительно к отдельно взятым банкам)

Ст. 77. Банк России взаимодействует с кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений

нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

Ст. 78. В целях взаимодействия с кредитными организациями Банк России имеет право создавать с привлечением представителей кредитных организаций действующие на общественных началах комитеты, рабочие группы для

изучения отдельных вопросов банковского дела.

Нормы слишком общие, чтобы

ими можно было эффективно

пользоваться. Фактически они

ни к чему не обязывают ЦБ.

Может быть, поэтому он очень

неохотно шел до сих пор на

контакты с банками и даже сих

ассоциациями

Закон «О банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ

             В этом Законе есть лишь одна статья, имеющая косвенное отношение к рассматриваемому вопросу.

Ст. 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливает Банк России...

Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Кредитная организация обязана соблюдать обязательные нормативы, устанавливаемые в соответствии с... Законом «О Центральном банке РФ»...

Кредитная организация обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей характеру и масштабам проводимых операций.

             Очевидно, предполагается, что если каждый банк обеспечит свою надежность перечисленными и иными способами, то и с банковской системой проблем не будет. Впрочем, если управление банковской системой — прерогатива Центробанка, то, возможно, в рамках данного Закона достаточно и процитированных строк.

             Напрашивается вывод: целостной системы норм, которые были бы целенаправленно посвящены проблематике управления развитием банковского сектора страны в целом, отечественное специальное банковское законодательство еще не содержит; отдельные нормы, которые прямо или косвенно можно отнести к указанной проблематике и которые содержатся в Законе о ЦБ (в этом плане нынешняя редакция Закона выигрывает по сравнению с предыдущей), если уже и не выглядят в нем случайными, как было раньше, то все равно пока не составляют согласованного и работоспособного механизма, используя который Банк России вместе с другими регламентирующими органами мог бы целенаправленно формировать будущее состояние национальной банковской системы.

Возможные инструменты управления банковской системой

             Ни в специальном банковском законодательстве, ни в практике работы Банка России нет каких-либо инструментов управления, которые он мог бы использовать в процессе дальнейшего формирования российской банковской системы.

             Во всяком случае их нет как формы реакции на вполне понятую задачу, как осознанно выбранных способов практических действий и рассматриваемых именно в таком технологическом качестве. Управляющие воздействия на банковскую систему в целом пока оказываются побочным результатом решений, преследующих, как правило, иные цели.

Какие инструменты управления банковской системой могли бы использоваться в наших условиях?

             Во-первых, это может быть обоснованная государственная политика развития национальной банковской системы (сектора). Ее основными элементами могли бы быть: стратегия (концепция) развития банковского сектора, включая переосмысленную концепцию роли данного сектора в развитии национальной экономики и соответственно роли государства в его регулировании, концепцию либерализации (разбюрокрачивания, снятия излишней зарегулированное™) российского банковского рынка и на этой основе его разумного включения в международный банковский рынок; •

подкрепляющие стратегию конкретные программы и планы, включая программу государственной поддержки российских банков.

             Стратегия теперь в России как будто имеется (даже если она не очень совершенная), конкретные же программы и планы, вокруг которых можно было бы организовать совместные целенаправленные действия банковского и вообще предпринимательского сообщества, пока фактически отсутствуют.

             В рамках разработки указанной политики имело бы смысл: здоровое развитие банковской системы законодательно закрепить как функцию государства в целом, а не только Центрального банка; определить соответствующие задачи ответственных органов государства; выработать критерии эффективности развития банковской системы (сектора), включая критерии целесообразности или безусловной необходимости вмешательства и прямого участия государства в развитии банковского дела в стране. При этом Банк России мог бы стать основным координирующим и исполнительным органом, реализующим государственные функции, необходимые для развития банковской системы, что следовало бы законодательно вменить ему, организационно закрепив за Центробанком необходимые полномочия.

             Что касается созидательных планов (программ), то они могли бы иметь разные статусы (масштабы): имеющие значение для всего банковского сектора, для всех его звеньев и участников и одновременно для всех, кто получает услуги банков; ориентированные на решение относительно локальных (например» региональных) проблем развития банковского сектора.

             Для всего банковского сектора это могла бы быть программа его развития и формирования из «сектора» того, чего еще нет, — современной полноценной и эффективно работающей системы как таковой (это не то же самое, что «реформирование» банковской системы). Применительно к регионам задача могла бы формулироваться по- разному. Так, уже отмечалось, что в отдельных субъектах РФ число действующих местных кредитных организаций не превышает двух, а в некоторых из них самостоятельные кредитные организации вообще отсутствуют. Понятно, что здесь нужны программы создания хотя бы некоторого минимально необходимого числа банковских учреждений, чтобы население, предприятия и организации таких регионов могли получать необходимые банковские услуги на собственной территории.

             Во-вторых, это мог бы быть специальный закон об управлении банковской деятельностью в стране. Одновременно в Закон о ЦБ необходимо внести дополнения, которые бы конкретизировали содержащиеся в нем «управленческие» нормы.

             В-третьих, достижение указанной цели предполагает создание и развитие банков и иных кредитных организаций. Соответственно необходимо также дифференцировать подходы ЦБ к банкам и НКО разного вида. Это должно быть сделано прежде всего в отношении устанавливаемых для них обязательных нормативов и их значений. Их нужно и можно научиться использовать как инструменты целенаправленного управления, с помощью которых можно стимулировать одни и дестимулировать другие процессы в банковской сфере.

             В то же время в числе нормативов должны появиться минимально необходимые с точки зрения Банка России требования к организации управления банковской деятельностью (либо обязательные, либо рекомендуемые). Последние должны четко очерчивать, в частности, тот коридор возможных управленческих решений, которые банки вправе принимать самостоятельно.

             В-четвертых, необходимы и возможны целенаправленные и постоянные усилия по созданию для всех банков равных и справедливых условий деятельности и конкуренции на всем экономическом, правовом и финансовом пространстве страны, а не на своих «делянках» для каждой каким-либо способом обособившейся группы банков (последнее означало бы дезинтеграцию системы). Одновременно банкам необходимы действенные механизмы противостояния попыткам незаконного вмешательства в их деятельность разных органов и организаций как на федеральном, так и региональном уровне.

             В-пятых, Центральный банк должен стать открытой для банков и их ассоциаций организацией в соответствии с цитированными ст. 77 и 78 Закона.

  1.  Место и роль банков в экономике

             Банковская деятельность формально может быть определена как разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями — для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций, т.е. деятельность центрального банка (иногда также некоторых элементов, входящих в верхний уровень банковской системы), коммерческих банков и НКО. Это означает, в частности, что:

а) банки проводят как собственно банковские (специфические, исключительные), так и небанковские (доступные всем субъектам хозяйствования) операции/сделки;

б) операции/сделки, которые проводят некредитные организации (предприятия, организации, учреждения других секторов экономики, некоммерческие организации, общественные объеди-нения любых организаций), индивидуальные предприниматели, физические лица, не являются банковскими (в противном случае являются неправомерными, незаконными).

             В содержательном плане банковская деятельность (в части, направленной на клиента) может быть раскрыта через следующие фундаментальные понятия:

             Банковский продукт - конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента;

             Банковская операция - сами практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта. Здесь следует иметь в виду, что сам банковский продукт - не что иное, как банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в «резерве»;

             Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в покупке/продаже ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.).

1. Денежное обращение – основа банковской деятельности

2. Банковская система

3. Современная банковская система России. Этапы формирования системы

             История развития банковского дела и формирования современной банковской системы неразрывно связана с эволюцией денег и денежного обращения. Деньги – язык рынка.

Рис. 6 ( Система товарно-денежных отношений).

Рис. 7 ( Функции денег).

Современные деньги – это кредитные деньги.

             Кредитные деньги – это деньги, эмитируемые банками в процессе совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка и банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способны к с cамовозростанию. Формула движения «Д - Д'» отражает возможность спекулятивных сделок.

Денежный оборот

непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа. Движение денег в наличной форме – денежное обращение.

Наличный оборот

используются банкноты (банковские билеты) и монеты.

Безналичный оборот

задействованы банковские депозиты (вклады).

Рис. 8 ( Денежные обороты).

             Расчеты ведутся с помощью кредитных орудий обращения: банкнот, векселей, чеков, платежных поручений, платежных требований и платежных (пластиковых) карточек.

             Контроль за денежным оборотом и деятельностью банков осуществляется при помощи денежно – кредитной политики.

             Денежно – кредитная политика – это система государственных мер по управлению денежной массой, находящейся в обращении.

             Денежная масса – количество кредитных средств в обращении.

             Объем всей денежной массы – совокупный денежный агрегат, который характеризуется различными показателями денежной массы. По странам рассчитывают от одного до пяти показателей.

Показатели денежной базы (М1, М2, М2Х)

При построении этих агрегатов каждая последующая величина возрастает на предыдущую.

Денежная база (ДБ) в узком смысле включает сумму наличных денег в обращении (М0) и обязательные резервы ЦБ. В широком смысле ДБ или показатель резервных денег включает также остатки средств коммерческой организации на корреспондентских счетах и депозиты в ЦБ РФ. ДБ представляет собой денежные обязательства государств (предложение денег с его стороны).

М1 = ДБ + средства на текущих и прочих счетах до востребования

М2 = М1 + остатки средств на срочных счетах

М2Х = М2 + все депозиты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте Х)

Количество денежных знаков, необходимых для обращения, определяется законом денежного обращения. В настоящее время показателем уровня Д считается коэффициент монетизации = М2/ВВП

Рис. 9 (Денежные показатели).

Рис. 10 ( Специфика кредитной сферы).

             Банк (итал. ваnсо – скамья) – особый кредитный институт, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

             Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам в платежах.

Рис. 11 (Функции банков).

             Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.

Стимулирующая политика предполагает:

- установление привлекательных процентных ставок по вкладам

- высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков

- достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности

- разнообразие депозитных услуг

Рис. 12 ( Стимулирующая политика).

             Посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации. Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции является главным источником доходов банка.

             Посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности имеют расчетные счета в банках, с помощью которых осуществляются все безналичные расчеты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

             Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой. Она способна расширять кредиты и депозиты путем многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора. Для понимания этого процесса необходимо иметь представление об основных видах банковских операций. Все операции делятся на пассивные и активные, что находит отражение в балансе банка.

             По пассиву банки отражают привлечение средств – образование депозитов, а по активу – их размещение путем выдачи ссуд или инвестирования, например, в ценные бумаги.

             Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободным резервом (или кредитным ресурсом).

             Таким образом, деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное значение. Банки организуют денежно – кредитный процесс и эмитируют денежные знаки. Конкретным результатом банковской деятельности является банковский продукт.

             Банковский продукт – это особые услуги, оказываемые банком клиентам и эмитируемые им наличные и безналичные платежные средства. Специфика банковского продукта состоит в его нематериальном содержании и ограниченности сферой денежного обращения.

             Структура рыночной экономики представлена тремя видами рынков: рынком товаров и услуг, ресурсным и финансовым рынками (ФР). Финансовый рынок – основная сфера функционирования кредитных и кредитно – финансовых учреждений.

Рис. 13 (Финансовые рынки).

Рис. 14 ( Структура финансового рынка).

             Основными участниками ФР являются финансовые институты (по международной терминологии), или кредитные организации банковского и небанковского типа (по банковскому законодательству России). Независимо от названия сущность их деятельности сводится к посредничеству в организации денежных потоков.

             Под банковской системой подразумевается исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела в конкретной стране.

             Банковская система включает в себя все банковские и небанковские институты, выполняющие отдельные банковские операции. Законодательство определяет структуру банковской системы, устанавливает сферу деятельности, подчиненности и ответственности для различных институтов, входящих в систему.

Рис. 15 ( Критерии права собственности).

Рис. 16 ( По характеру деятельности банки делятся).

             Отдельно выделим территориальный признак. В соответствии с ним банки делятся на международные, национальные, региональные, межрегиональные, муниципальные, заграничные (например, российские банки за рубежом). Кроме того, в процессе концентрации и централизации банковского капитала возможно появление различных объединений банков и др. кредитных организаций: консорциумов, корпораций, ассоциаций и т.п.

             К небанковским организациям относятся различные фонды, союзы, общества и другие коммерческие организации, выполняющие на финансовом рынке некоторые банковские операции в соответствии с полученной лицензией.

             Совокупность кредитных учреждений страны, форм и методов кредитования представляет собой кредитную систему. Кредитная система осуществляет аккумуляцию свободных денежных средств и превращение их в ссудный капитал.

Рис. 17 (Структура кредитной системы).

             Организация кредитной системы (yже банковской системы) может быть одноуровневой и двухуровневой. Банковские системы некоторых стран имеют 3-4 уровня, но, как правило, это подсистемы первого или второго уровня.

Современные банковские системы, как правило, двухуровневые:

I уровень – ЦБ,

II уровень – все виды КБ и др. кредитные организации, лицензированные ЦБ.

Примерная схема орг.структуры банковской системы представлена так:.

             Коммерческий банк (КБ) кредитная организация, формирующая свои ресурсы преимущественно путем привлечения средств на депозиты и работающая на принципах банковской коммерции.

             Базовым принципом является прибыльность банковской деятельности.

             Современный этап деятельности КБ в странах с развитой рыночной экономикой характеризуется переходом к маркетинговым принципам организаций работы банков, когда интересы получения прибыли подчиняются долгосрочным перспективам работы на высоко-конкурентном финансовом рынке – банковской системе любой страны присущи как общие закономерности развития, так и национальные особенности.

Современная банковская система России. Этапы формирования 

             Современная российская банковская система берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 г., когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишался своих монопольных функций:

I этап реформы банковской системы относится к 1988-1990 гг. (подготовительный).

             Летом 1988 г. был принят Закон «О кооперации в СССР», предусматривающий возможность создания кооперативных банков и обществ (товариществ) с ограниченной ответственностью – ТОО на паевых началах. К началу 1990 г. было зарегистрировано более 300 кооперативных и коммерческих банков (КБ).

             Разработка и принятие в декабре 1990 г. законов РСФСР «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР», а также принятие в 1991 г. ЦБ РСФСР ряда нормативных документов по регулированию деятельности КБ положили начало новому этапу качественных преобразований банковской системы России.

Главный итог I этапа – создание двухуровневой банковской системы.

1 уровень: ЦБ РФ - Банк России, 2 уровень: Внешторгбанк, Сбербанк(полугос банки) и Коммерческие банки

II этап реформы банковской системы – период с 1991 г. и длится по настоящее время, – включает подэтапы, имеющие собственные качественные характеристики.

             Период с 1991 г. по август 1995 г. – характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сектор. К началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков и 5500 филиалов КБ (без СБР). Банки интенсивно наращивали свои активы. В 1995 г. уже 6 российских банков входили в число 1000 крупнейших банков мира. Однако система была слабой и неустойчивой, что привело к кризису рынка межбанковских кредитов (МБК), выразившемся в массовой неплатежеспособности банков.

Основные характеристики банковского сектора экономики:

1) Стихийный быстрый рост числа КБ с количественным преобладанием средних и мелких кредитных учреждений и нерациональной географией размещения.

2) Абсолютное преобладание универсальных КБ, специализация развита слабо. Банки сориентированы на быстрое переключение деятельности на сверхдоходные операции.

3) Большинство банков маломощные, с низким уровнем уставного капитала и слабой депозитной базой.

4) Низкий профессионализм сотрудников вновь созданных банков перекрывался высокими инфляционными доходами.

Рис. 18 ( Основные характеристики банковского сектора).

             Ограничение деятельности банков сферой денежного рынка (МБК, валютный, с 1994 г. – рынок ГКО) и последовательное сокращение операций по обслуживанию реального сектора экономики. Доля долгосрочного кредитования в кредитных операциях банков составляла в 1995 г. около 4%.

Главные причины:

- макроэкономические – высокий уровень инфляции, продолжительный и глубокий спад общественного производства, нарастание структурного неравновесия в экономике, сокращение реальных доходов населения, слабость платежной системы и др.;

- несовершенство банковского законодательства – отсутствие ряда важнейших законов, регулирующих деятельность всех участников финансового рынка, наличие существенных противоречий в действующем законодательстве;

- слабость и противоречивость денежно-кредитной политики и надзорной деятельности Банка России;

- неравновесная, деформированная институциональная структура банковского сектора;

- низкий уровень банковского менеджмента.

Рис.19 (Отличительные черты институциональной структуры банковского сектора экономики).

             По происхождению выделяются следующие группы банков:

государственные и полугосударственные банки (Сбербанк РФ, Внешторгбанк, Внешэкономбанк); преобразованные из бывших Спецбанков – системы Промстройбанка СССР, Агропромбанка СССР, Жилсоцбанка в КБ, но по-прежнему связанные и опирающиеся в большей или меньшей степени на государственную поддержку (Промстройбанк, Уником-банк, Возрождение и др.); корпоративные банки формировались, как правило, на отраслевой основе, «министерские» банки (Авиабанк, Автобанк, Промрадтехбанк и т.п.). Для банков, связанных с достаточно устойчивыми отраслями, открывалось много преимуществ, в том числе по использованию средств госбюджета, перечисляемых для обслуживания этих отраслей. Банки, обслуживающие предприятия гибнущих отраслей, часто становились и становятся банкротами; новые КБ, не имеющие советского прошлого, а следовательно, не имеющие государственной поддержки, оказались в самом тяжелом положении – без опыта, связей и сильной ресурсной базы. Эти банки неоднородны по своей структуре, как по размерам, так и по характеру деятельности. Многие из них криминализированы.

             В ходе конкурентной борьбы из этих групп сформировалась банковская элита, включающая примерно два десятка крупнейших банков национального уровня и региональные элитные банки.

Рис. 20 ( Причины формирования банковской элиты).

             Этот сложный период становления банковской системы рыночного типа завершился первым банковским кризисом в августе 1995 г.

             

             Период с августа 1995 г. по август 1998 г. характеризуется существенной трансформацией кредитной системы России, проявившейся в следующем:

сокращение числа КБ с 2500 в 1995 г. до 1675 к нач. 1998 г.;

 устойчивый рост числа крупных кредитных организаций с объявленным уставным капиталом свыше 30 млрд. руб. (к с. 1997 г. – 20% КБ);

 усиление концентрации и централизации банковского капитала (совокупные активы 30 крупнейших банков на 1.03.98 г. составили 60% от активов банковской системы);

совершенствование банковского законодательства путем обновления действовавших законов («О Банке России», «О банках и банковской деятельности») и принятия новых;

активизация деятельности ЦБ РФ по повышению надежности банковской системы, ужесточение системы банковского контроля и надзора

             Позитивные сдвиги оказались временными, а кризисные явления пустили глубокие корни.

Причины и факторы кризиса августа 1998 г.:

Внешние факторы: кризисы на международных финансовых и товарно-сырьевых рынках (падение мировых цен на нефть), миграция международного спекулятивного капитала (в т.ч. уход иностранного капитала из России).

Внутренние факторы: неадекватная денежно-кредитная политика государства, слабость механизмов контроля за финансовым рынком страны.

Причины:

- недостаточность капитала у КО;

- недостаточно квалифицированное управление банковскими рисками (особенно кредитными и валютными);

- ориентация банковского менеджмента на спекулятивные операции на финансовых рынках и ограниченность кредитования реального сектора экономики;

- активный рост заимствований российских банков на международных финансовых рынках в силу ограниченности возможностей наращивания ресурсной базы в России;

- высокая зависимость КО от бюджетных средств.

             Повод к началу кризиса: дефолт по ГКО-ОФЗ и девальвация рубля.

Рис. 21 ( Последствия кризиса август 1998 г.).

Основной вывод:

Банковский кризис 1998 г. носил системный характер, он вскрыл глубинные противоречия переходного периода, но не разрешил их в полной мере.

Период с августа 1998 г. по настоящее время:

Цель: восстановление жизнеспособности банковской системы в целом путем ее реструктуризации.

Главные задачи:

1) быстро очистить Банковскую систему от неплатежеспособных банков (ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99; ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций» от 8.07.99)

2) нарастить собственный капитал дееспособных КО;

3) повысить качество банковского менеджмента;

4) создать стимулы экономического роста;

5) повысить прозрачность банковской деятельности;

6) создать конкурентную банковскую среду (в т.ч. за счет привлечения иностранных банков).

Глава 2. Элементы и уровни банковской системы

             Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную (взаимосвязанную, взаимодействующую) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций/сделок, в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

             Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

             В структурном плане это следует понимать так, что в банковскую систему следует включать все те экономические организации, которые регулярно выполняют либо все или большинство, либо хотя бы отдельные банковские операции/сделки, т.е. банки (центральный и коммерческие) и фактические небанковские кредитные организации (не только те, что зарегистрированы в ЦБ), а в качестве ее условного элемента инфраструктурного характера – вспомогательные организации (специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций: «торговые площадки», фирмы по аудиту банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и материалами, информацией, специалистами и т.д.).

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Коммерческие банки, их

филиалы и

представительства

Небанковские

кредитные

организации

Ассоциации

коммерческих

банков

Рис. 22 ( Структура банковской системы РФ).

             Много недоразумений обычно вызывает вопрос об уровнях банковской системы. Автор учебника «Банковское дело: управление и технологии» А.М.Тавасиев утверждает, что развитая банковская система как элемент рыночной экономики  должна и может быть только двухуровневой.

             Однако автор другого учебника «Банки и банковское дело» И.Т.Балабанов считает, что в странах с развитой рыночной экономикой банковская система сложнее и организационно более многообразно и состоит из трех звеньев.

ЦЕНТРАЛЬНЫЕ БАНКИ

БАНКИ

Коммерческие банки

Сберегательные банки

Инвестиционные банки

Ипотечные банки

Специализированные отраслевые банки

СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ НЕБАНКОВСКИЕ

кредитно-финансовые учреждения

Инвестиционные фонды

Инвестиционные компании

Пенсионные фонды

Финансовые

компании

Страховые

компании

Ломбарды

Благотворительные фонды

Ссудосберегательные ассоциации

Кредитные союзы

Рис. 23 (Структура трехуровневой банковской системы).

             Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

             Банковская система состоит из 4-х элементов, которые группируются в 2 уровня. Первый уровень – Центральный банк РФ. Второй уровень составляют коммерческие банки (их филиалы и представительства), небанковские кредитные организации и ассоциации коммерческих банков. Центральный банк занимает особое место, выполняя роль главного координирующего органа всей банковской системы страны.

Рис. 24 (Функции ЦБ).

             Главная задача кредитно-денежной политики ЦБ – поддержание стабильной покупательной силы национальной валюты и обеспечение эластичной системы  платежей и расчетов.

             Коммерческие (не эмиссионные) банки — это второй уровень банковской системы и в то же время это костяк кредитной системы, который концентрирует основную часть ее кредитных учреждений. Их деятельность довольно велика, поэтому их еще называют универсальными банками.

             Сегодня коммерческие банки способны предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового предпринимательства, включая лизинг, факторинг, форфейтинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания.

             Еще один элемент банковской системы – банковская ассоциация – общественная некоммерческая организация, членами которой являются коммерческие банки, создаваемая с целью представления их интересов в органах законодательной, исполнительной, судебной власти, а также в целях координации и совершенствования их деятельности.

             Общая характеристика банковской системы -  количества и структуры кредитных организаций, представлена в табл.2.

                                                                                                                                                              Таблица 2.

Динамика количества зарегистрированных

кредитных организаций Центральным банком РФ и их структура (2001-2002 гг.)

Показатели

Годы

Темп роста по сравнению с предыдущим годом, %

01.12.2001

01.12.2002

1. Зарегистрировано кредитных организаций Центральным банком РФ либо на основании его решения уполномоченным регистрирующим органом всего

2065

1874

90,75

В том числе:

- банков

- небанковских кредитных организаций

2018

1823

90,3

1.1. Зарегистрировано кредитных организаций со 100% участием иностранного капитала

47

51

108,5

1.2. Кредитные организации, зарегистрированные Центральным банком РФ, но еще не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию

23

28

121,8

В том числе:

- банки

- небанковские кредитные организации

10

7

70

2. Небанковские кредитные организации, зарегистрированные другими органами

4

6

5

2

125

33,3

3. Кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций, – всего

2

2

10

В том числе:

- банки

- небанковские кредитные организации

1319

1332

100,98

3.1. Кредитные организации, имеющие лицензии на право:

1278

1284

100,5

- привлекать вклады населения

41

48

117,07

- осуществлять операции в иностранной валюте

- генеральные лицензии

- проведение операций с драгметаллами на основании

- лицензии

805

833

103,48

- разрешения

262

295

112,6

8

6

75

162

169

104,3

             Из табл. 2. видно, что ситуация банковской системы в 2002 г. не сильно изменилась по сравнению с 2001 г. Так, число кредитных организаций со 100-процентным иностранным капиталом увеличилось на 21,8%. При этом сократилось общее число зарегистрированных кредитных организаций до 8,25%.

             Подобные изменения характерны как для России в целом, так и для отдельных ее регионов, с той лишь разницей, что в экономически развитых регионах – донорах федерального бюджета ситуация не являлась такой критической, как в регионах с депрессивной экономикой.

             Главный вопрос, связанный с банковской системой, – вопрос о ее качестве, т.е. о ее жизнестойкости и эффективности функционирования в составе и в интересах экономической системы страны в целом. В конечном счете, именно с данной точки зрения интересны и вопросы количества кредитных организаций, и их группировок на те или иные элементы и уровни системы.

Рис. 25 ( Принципы формирования банковской системы).

2.1. Институциональное устройство банковской системы.

             Формирование новых общественных институтов сопровождается появлением соответствующих понятий и терминов, отражающих содержание происходящих процессов, к которым относится и категория «рыночной инфраструктуры».

             Сущность и содержание данного понятия постоянно дополняется и обновляется. Так, в 1970-е годы прошлого века под инфраструктурой понималась некая совокупность отраслей, функционирование которых было направлено на обеспечение деятельности базовых промышленных и аграрных производств.

             Энциклопедия указывает: «Инфраструктура (от лат. infra – ниже, под и structura – строение, расположение) – комплекс отраслей хозяйства, обслуживающих промышленное и сельскохозяйственное производство: строительство шоссейных дорог, каналов, водохранилищ, портов, мостов, аэродромов, складов, энергетическое хозяйство, ж.д. транспорт, связь, водоснабжение и канализация, общее и проф. образование, расходы на науку, здравоохранение и т.п.».

             Приведенное определение носит общий характер, объединяя самые разнородные сферы хозяйственной деятельности, что, вероятно, объясняется происхождением термина из области военно-технического снабжения, где им обозначались объекты и сооружения, обеспечивающие нормальную деятельность вооруженных сил. Наиболее существенным признаком понятия инфраструктуры является выделение ее обеспечивающей роли в создании общих предпосылок воспроизводственного процесса, базовых условий роста общественного производства и прогресса.

             Инфраструктура является обязательным компонентом любой целостной экономической системы, выполняя определенную интегрирующую функцию в условиях свободной рыночной экономики. Так, П. Самуэльсон отмечает, что государство обеспечивает развитие инфраструктуры: «увеличение общественного вспомогательного капитала» (socialoverheadcapi-tal) создает «неосязаемые выгоды, от которых нельзя ожидать денежных прибылей для частных инвесторов», т.к. «масштабы некоторых из них слишком велики для ограниченных рынков частного капитала, а другие будут окупаться в течение слишком длительного срока, чтобы частные инвесторы очень ими интересовались».

             С ростом значимости комплекса обеспечения для функционирования экономической системы изменялось и наполнялось новым содержанием понятие инфраструктуры, включая области информационного, финансового и иного сопровождения производственно-коммерческих процессов. С развитием рыночных отношений и необходимостью формирования качественно новой системы хозяйственных связей, основывающихся на товарном обмене, в отечественной экономической литературе утвердился термин «рыночная инфраструктура», обозначающий совокупность сфер деятельности, способствующих процессам товародвижения.

             Так, В.П. Федько и Н.Г. Федько, авторы работы, являющейся одним из первых отечественных исследований, полностью посвященного вопросам формирования рыночной инфраструктуры, отмечают: «Под рыночной инфраструктурой понимают совокупность видов деятельности, обеспечивающих эффективное функционирование объектов рыночной экономики и их единство в определенном реальном рыночном пространстве».

             Функциональной основой рыночной инфраструктуры выступает «существование взаимосвязанной системы организаций, которые обслуживают потоки товаров, услуг, денег, ценных бумаг, рабочей силы, перемещающиеся в пределах рыночной системы под воздействием рыночных стимулов».

Институты инфраструктуры рынка:

–  кредитная система и коммерческие банки;

–  эмиссионная система и эмиссионные банки;

– организационно оформленное посредничество на товарных, сырьевых, фондовых и валютных биржах;

–  аукционы, ярмарки и другие формы организованного внебиржевого посредничества;

– система регулирования занятости населения и центры (государственные и негосударственные) содействия занятости (биржи труда);

–   информационные технологии и средства деловой коммуникации;

–   налоговая система и налоговые инспекции;

– система страхования коммерческого, хозяйственного риска и страховые (государственные и негосударственные) компании;

– специальные рекламные, информационные агентства и средства массовой информации;

– торговые палаты, другие общественные и добровольные государственно-общественные объединения деловых кругов;

–    таможенная система;

–    профессиональные союзы работающих по найму;

–    коммерческо-выставочные комплексы;

–   коммерческие центры;

–   логистические сервисные центры;

–   система высшего и среднего экономического образования;

–   консультационные (консалтинговые) компании;

–   аудиторские компании;

– общественные и государственно-общественные фонды, предназначенные для стимулирования деловой активности.

Рис. 26 (Институты инфраструктуры рынка).

             Данный перечень инфраструктурных элементов обеспечивает функционирование рынков, совокупность которых обобщена в таблице 3.

                                                                                                                                                              Таблица 3.

Направленность отдельных институтов рыночной инфраструктуры

Составные элементы инфраструктуры

Вид рынка

Товарные биржи, предприятия оптовой и розничной торговли, аукционы, ярмарки, выставки, посреднические структуры

Рынок товаров и услуг (рынок средств производства и предметов потребления)

Информационные центры, рекламные агентства, аудиторские и юридические фирмы

Рынок информации

Банки, фондовые биржи, страховые компании, различные фонды

Рынок денежных средств, инвестиций

Рекрутинговые структуры – биржи труда

Рынок труда

Рис. 27 (Место понятия институциональной устойчивости в системе категорий институционального управления).

2.2. Первый уровень банковской системы - Банк России, его компетенция и структура

             Российская банковская система имеет двухуровневую структуру. Первый уровень представлен Центральным банком РФ. Второй уровень включает банки и небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

             К первому уровню относится Центральный банк РФ, род функций и полномочий которого отличают его от других банков. Прежде всего это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов. Благодаря своему функциональному предназначению Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе.

             Компетенция Банка России включает в себя тот объем полномочий, который необходим для реализации возложенных на него функций.

Рис. 28 (Основные функции банка России).


             В Российской Федерации вертикальная структура управления представлена 60 территориальными банками, 19 национальными банками, 5 отделениями ГТУ, 1165 РКЦ.

             Территориальные банки, помимо делегированных им полномочий в области денежно-кредитного регулирования, осуществляют непосредственное кредитно-расчетное обслуживание российских коммерческих банков либо через свои операционные управления, либо опосредованно в порядке передоверия РКЦ. Основной целью деятельности РКЦ как структурного подразделения Банка России, осуществляющего банковские операции с денежными средствами в условиях двухуровневой банковской системы, является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы Российской Федерации.         

             Основными функциями РКЦ являются: осуществление расчетов между кредитными организациями (филиалами), осуществление кассового обслуживания кредитных организаций (филиалов), хранение наличных денег и других ценностей, совершение операций с ними и обеспечение их сохранности и т.д.

2.3. Коммерческие банки - основное звено банковской системы России

             Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщиками, от продавцов к покупателям. Наряду с банками, перемещение денежных средств на рынках осуществляют финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т. д. Но банки, как субъекты финансового рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других объектов.
             
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.
             
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные компании (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.
             
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в том состоит их "коммерческий интерес" в системе рыночных отношений). 

             В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков основываются на законе РФ" О банках и банковской деятельности", принятом 3 февраля 1996г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные организации, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п. 
             
В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и небанковские кредитные организации.
Под кредитной организацией в широком смысле слова понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.
             
Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.
В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности, как хозяйственное общество. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Под кредитными организациями с иностранными инвестициями в соответствии с Положением "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов" №437 от 23 апреля 1997г. понимаются кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале. 

             
Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов на отчуждение ( в том числе продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации- резиденты – на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов.

             
Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации устанавливается федеральным законом по предложению Правительства Российской Федерации, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории Российской Федерации.

             В настоящее время квота участия иностранного капитала в банковской системе страны составляет 12%. Ограничение на участие иностранного капитала преследует цель создать наиболее благоприятные условия для становления отечественных коммерческих банков и защиты их от экспансии зарубежных банков. 

             
По особому формированию уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и банки, созданные в форме общества с ограниченной ответственностью либо общества с дополнительной ответственностью.


             
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе (в форме ООО), то на нынешнем этапе происходит преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ.

             
Для банков, созданных в любой форме хозяйственного общества характерно, что собственником его капитала и другого имущества выступает само общество, т. е. банк. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества, где ответственность каждого участника ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. 

             
У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вклада в общий уставный капитал. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают закрытые и открытые. 

             
Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространяться в порядке открытой подписки. 

             
Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Принципы деятельности коммерческих банков


1) Работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

             
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой.

             
Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и при регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.


             
В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен от проведения своих активных операций (при соблюдении установленных экономических нормативов) т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами.

             Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты: возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая движение кредитных ресурсов от административных пут единого государственного банка.

             Острая борьба за пассивы стимулирует поиск банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях инфляции наиболее доходной стала сфера обращения – торговля, биржевой бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них спекулятивных операций).

             Радикально меняется кредитное планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.

             
Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

2) Полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. 

             
Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжение своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

             
Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений спецбанков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск о своих операций коммерческий банк берет на себя.

3) Рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на "общегосударственные интересы" не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

4) Косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов. 


Функции коммерческого банка

1)
Посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

             
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельность уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

2) Стимулирование накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки экономики должно опираться на использование главным образом и в первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не иностранные инвестиции должны составлять основную часть средств, необходимых для реформирования экономики. Между тем все ее предшествующее развитие не создавало у непосредственных производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных доходов на потребляемую и накапливаемую часть устанавливались директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень до минимальной отметки.

             
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий послужит формирование в Российской Федерации Федерального фонда обязательного страхования вкладов, которое предусмотрено в " законе о банках и банковской деятельности".

             
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. 

             
В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего переходного периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуществления экономических преобразований. Задача банков – создать такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовали 

             
Бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся по законам рынка.

3)
Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку приобретает новое содержание. Создание системы независимых коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению в связи с этим рисков, которые должны брать на себя коммерческие банки. Ликвидация системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты между банками через корреспондентские счета также повышают их риски, поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.

             
Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нашей стране. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в наследство от административно- командной системы.

4) Посредничество в операциях с ценным бумагами. В отличие от некоторых развитых стран (например, США) действия наших коммерческих банков на рынке ценных бумаг не ограничиваются. Они могут производить разнообразные операции с ценными бумагами. 

5) Консультационные услуги своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Банк может размещать свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени, тогда все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров банка.

Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России

             Со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только при их исчерпании – административные. Организация взаимоотношений ЦБ РФ с коммерческими банками и методы регулирования деятельности последних предусмотрены соответствующим банковским законодательством. Так, с учетом складывающейся ситуации в экономике.

Рис. 29 (Методы регулирования коммерческих банков).

             В соответствии с Положением "Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в центральном банке Российской федерации" от 30 марта 1996г. ЦБ РФ образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних предприятий и организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов. В подавляющей части к ним относятся временно свободные счета на расчетных, текущих счетах хозорганов, а также внесенные во вклады и депозиты предприятиями, организациями и гражданами. Не включаются в состав этих привлеченных средств кредиты других  банков. 

             
Фонд обязательных резервов создан для того, чтобы при необходимости обеспечить возможность коммерческим банкам выполнить перед клиентами свои обязательства по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных ресурсов.

             
ЦБ РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков и состояние денежной массы в обращении. Так, например, уменьшение нормы обязательных резервов позволяет коммерческим банкам в более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы. Т.е. увеличить кредитные вложения в народное хозяйство. Однако следует учитывать, что такая политика ведет к росту денежной массы в обращении и в условиях спада производства вызывает инфляционные процессы.

             
Норма обязательных резервов может дифференцироваться в зависимости от вида, величины и сроков вкладов и депозитов. В частности, по бессрочным вкладам, когда клиент может в любое время изъять свои денежные средства, или по вкладам с незначительными сроками хранения по выполнению своих обязательств перед клиентами снижаются, поскольку кредиты, предоставляемые за счет этих ресурсов, обычно имеют более продолжительный срок возврата. Поэтому резервируемая часть таких вкладов должна быть выше, чем вкладов с длительными сроками хранения.

             
На величину “норм обязательных резервов” влияют также уровень развития банковской системы, состояние экономики в целом. Так, в странах с развитой банковской системой, функционирующей в условиях стабильной экономики, нормы обязательных резервов устанавливаются на относительно длительное время и существенно ниже, чем, например, сейчас в Российской Федерации, где идет формирование кредитной системы рыночного типа.

             
Экономические отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками и регулирование деятельности последних могут возникать и осуществляться в результате предоставления в распоряжение этих банков централизованных кредитных ресурсов для целей последующего предоставления ссуд хозяйственным организациям. Так, когда кредитные ресурсы отдельных коммерческих банков, мобилизованные ими на местах, недостаточны, а возможности получения кредитов у других коммерческих банков исчерпаны, ЦБ РФ может предоставлять таким банкам ссуды на условиях кредитного договора. При этом ЦБ РФ оказывает воздействие экономическими методами на кредитную и процентную политику, проводимую коммерческими банками по отношению к своим заемщикам.

             
Операции ЦБ РФ на открытом рынке с ценными бумагами и иностранной валютой. Так, в частности, ЦБ РФ, продавая коммерческим банкам государственные ценные бумаги и свободно конвертируемую валюту, ограничивает кредитную экспансию коммерческих банков, снижает денежную массу в обращении, ослабляя тем самым давление платежных средств на товарный рынок, и повышает курс рубля.

             
Рассматривая все вышеуказанные методы регулирования деятельности коммерческих банков, следует сказать о том, что они могут быть в достаточной степени эффективны только в случае проведения государством согласованной денежно-кредитной и финансовой политики.

             
Наряду с экономическими методами, посредством которых ЦБ РФ регулирует деятельность коммерческих банков, им могут использоваться в этой области и административные методы.


Заключение

             Система управления реализацией стратегии формируется на основе существующей в Банке организационной структуры и управленческих механизмов. Председатели территориальных банков станут ответственными за обеспечение и успех внедрения стратегии в своих регионах, а руководители бизнес-блоков будут отвечать за внедрение по курируемым направлениям бизнеса и функциональным областям. Таким образом, сформируется матричная структура управления реализацией стратегии, которая позволит обеспечить максимальный учет региональной специфики и снизит риски внедрения.

             В целях организации детального мониторинга процесса реализации стратегии, координации работ, выявления возможных проблемных точек и локальных конфликтов интересов на уровне центрального аппарата Банка и аппаратов территориальных банков будут сформированы специальные рабочие группы (центры управления программой — ЦУП), которые на постоянной основе станут осуществлять координацию проекта в рамках своих компетенций.

             Для обеспечения оптимального распределения ответственности и однозначного понимания роли каждого из подразделений в реализации инициатив будет сформирован каскад планов, при котором общий план реализации будет детализирован до уровня каждого территориального банка и бизнес-блока, что позволит координировать действия всех участников реализации стратегии и выделить централизованные общебанковские мероприятия и инициативы. Важным условием успешной реализации проекта станет активное вовлечение территориальных банков в процесс планирования, которое позволит в полной мере учесть региональную специфику и максимально использовать обмен опытом и идеями между регионами.

             В ходе реализации стратегии будут применяться многоуровневая система мониторинга реализации программы, охватывающая все регионы и уровни банковской иерархии, и соответствующая ей система контрольных показателей.

             На верхнем уровне (для контроля со стороны Наблюдательного совета и высшего руководства Банка) будут установлены интегральные показатели по всем основным функциональным областям — розница, орпоративный бизнес, информационные технологии, операционная модель, общие финансовые показатели. Для уровня руководителей бизнес-блоков перечень показателей будет расширен за счет региональной составляющей, комплексных показателей обслуживания клиентских групп, финансовых и операционных показателей реализации программы. Руководители бизнес-направлений будут отвечать за более детальные показатели по своим направлениям деятельности, а руководители проектов — за конкретные сроки внедрения и операционную эффективность проводимых изменений. Функции территориальных банков будут выстроены соответственно в рамках контроля за реализацией программы на вверенных им территориях.

             Внедрение стратегии требует масштабных преобразований, затрагивающих практически все направления деятельности Банка: развитие бизнеса, операционную систему и систему управления рисками, информационные технологии, систему управления.

             Комплексное внедрение стратегии позволит получить максимальный синергетический эффект от предлагаемых инициатив и является сложной амбициозной задачей, требующей всесторонней оценки и контроля за возрастающими операционными рисками и рисками внедрения.

             В целях минимизации вероятности возникновения и степени значимости рисков внедрения Банк провел оценку ресурсов, необходимых для реализации cтратегии, формирует интегрированные каскадные планы и матричную структуру управления, вовлекает в работу менеджеров разного уровня в масштабах всего Банка. Поэтапное внедрение преобразований, широкое использование пилотных проектов, организация параллельной работы некоторых процессов и систем позволят Банку обеспечить внедрение стратегии при условии непрерывности процессов и бесперебойной работы всех систем и приложений, исключить реализацию отдельных возможных рисков.

             Использование стресс-тестирования и сценарного анализа при моделировании целевых параметров развития Банка позволили создать гибкую систему контрольных показателей, которая будет отвечать требованиям мониторинга внедрения стратегии в условиях сильных колебаний макроэкономических показателей и конъюнктуры рынка.

             Стратегия Сбербанка направлена на развитие его огромного потенциала и реализацию уникальных возможностей, которые предоставляют российский рынок и международная финансовая система. Реализация стратегии — это исторический шанс создать великую компанию, которой могли бы гордиться не только её сотрудники и клиенты, но и вся страна. Оставаясь лидером российской финансовой системы, её надежным фундаментом, Сбербанк должен сделать следующий шаг в направлении своего развития и стать одной из лучших международных финансовых компаний, чтобы внести свой вклад в формирование глобальной финансовой системы XXI века.

             Пока очень мало что делается в плане извлечения уроков кризиса. Нет системных изменений в пруденциальном и макро пруденциальном регулировании. Если в других странах регуляторов можно обвинить в том, что слишком много внимания уделяют долгосрочным угрозам в ущерб текущей экономической ситуации, то в России все ровно наоборот. Кризисом не воспользовались для стимулирования концентрации, и сейчас она идет очень медленно. В рамках создания финансового центра идет процесс совершенствования законодательства по некоторым простейшим деривативам, но, к примеру, с секьюритизацией вопрос не решен.

             Сценарий, по которому развивается ситуация в России, является очень рискованным с точки зрения объема средств, которые, в конечном счете, придется потратить на поддержку банков. Пока действия российского регулятора напоминают действия регуляторов в Чили и Японии – в странах, где был накоплен значительный объем плохих кредитов, и спасение банковской системы стоило государству гораздо дороже, чем могло бы в условиях более быстрого принятия необходимых мер. Отметим, что Чили – единственная страна из рассмотренных в данной работе, где на первом этапе кризиса наблюдался даже некоторый рост кредитования. Но этот рост кредитования во многом был фиктивным, и именно благодаря ему впоследствии спасение банков оказалось столь дорогим.

             Из опыта других стран следует, что для предотвращения системного кризиса российской банковской системы необходимо как можно скорее сконцентрировать внимание на проблеме плохих долгов и симметричной ей проблеме цивилизованной реструктуризации задолженности заемщиков. Выявлению масштабов проблем будет способствовать проведение стресс-тестирования банковских балансов по различным макроэкономическим сценариям, что можно было бы сделать в рамках проводящихся сейчас аудиторских проверок. Одновременно необходимо понимать, что если правительство хочет избежать национализации значительного числа банков, то ему придется вернуться к идее выкупа (в том числе обратного) и/или секьюритизации части проблемных кредитов. Но и в этом случае придется проводить дополнительную рекапитализацию не только государственных, но и многих частных банков, которые в результате окажутся частично национализированными. Альтернатива – введенный в Англии механизм предоставления государственных гарантий, который на практике также закончился частичной национализацией банковской системы. Отметим, что в сложившейся сегодня ситуации есть и положительный момент: государство может использовать свои средства для стимулирования консолидации банковской системы и преодоления ее фрагментарности. Таким образом, из кризиса Россия может выйти с существенно более крепкой банковской системой, чем она имела до кризиса




Библиографический список использованной литературы

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990. № 395-1

2. Федеральный закон «О Центральном банке РФ» от 10.07.02. № 86

3. Закон РФ от 2 декабря 1990. № 395-1 ФЗ (ред. От 29.12.2006.) «О банках и банковской деятельности в РФ» // СПС «Гарант» 

4. Закон РФ от 10 июля 2002. № 86-ФЗ (ред. От 29.12.2006.) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // СПС «Гарант». 

5. Костькова О.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990. N 395-1 «О банках и банковской деятельности». - Система ГАРАНТ, 2007. 

6. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2008 год (одобрено Советом директоров ЦБР 18 июня 2007.) 

7. Банковское дело. Организации деятельности коммерческого банка : учебник дл бакалавров / Г.Н. Белоглазова (и др.) ; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, - 3-е изд, перераб. и доп. – М : Издательство Юрайт, 2014.- 652 с. –Серия : Бакалавр. Углублённый курс.

8. Банковский кредит: учебно-практическое пособие / А.А. Лупу, И. Ю. Оськина. – М.: Дело и Сервис, 2013. – 480 с.

9. Банковские системы стран мира : учебное пособие / Р.К. Щенин. – М.: КОНКУРС, 2010. -400 с.

10. Белов В.А. Денежные обязательства. - Система ГАРАНТ, 2007. 

11. Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки / под ред. Б.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2005. - 355с. 

12. Братко А.Г. Банковское право в России (вопросы теории и практики). - Система ГАРАНТ, 2007г. 

13. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. Под ред. Лапидуса М.Х. Москва.: Финансы и статистика, 2006.

14. Гамза В.А., Ткачук И.Б. Безопасность банковской деятельности. Москва.: Маркет ДС, 2006.

15. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. - 624с. 

16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции / Е.Ф. Жуков. - М.: Банки и биржи, 2005. - 504с. 

17. Колесников В.И. Банковское дело / В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 334с. 

18. Комионский С.А. Наука и искусство управления современным банком. Москва.: МИЭПП, 2005.

19. Кредитные организации в России: правовой аспект (отв. ред. Е.А. Павлодский). - «Волтерс Клувер», 2006. 


20.
Лаутс Е.Б. Рефинансирование кредитных организаций как средство обеспечения стабильности российской банковской системы // Книга «Предпринимательское право в рыночной экономике» // СПС «Гарант» 

21. Моисеев С.Р. Деньги, кредит, банки. Москва.: Маркет ДС, 2006.

22. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. Москва.: Финансы и статистика, 2006.

23. Основы банковского дела : учеб. Пособие для сред. Проф. Образования / под ред. Проф. Г.Г. Коробовой и проф, Ю.И. Коробова. – М. : Магистр, 2011. – 446 с.

24. Поляков В.П., Московкина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. Москва.: Инфра-М, 2005.


25. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008
 

26. Симановский А.Ю. Финансово-банковской сектор российской экономики: Вопросы формирования и функционирования. Москва.: Соминтэк, 2005.

27. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности. - М.: Издательский дом "ИНФРА-М", Издательство "Весь мор", 2008.

28. Экономический анализ деятельности банка. Москва.: Инфра-М, 2006.

29. Бородин А.Ф. О роли банковского сектора в обеспечении устойчивого роста экономики //  Деньги и кредит. – 2005. - №7. - С.15 – 16. 

30. Замковой С. Устойчивость банковской системы России. Некоторые тенденции и проблемы // Банковское дело в Москве.-2005.- №2 

31. Миронов В. Банки как один из основных факторов стабилизации экономики // Деньги. - 2011. - №2 

32. Mовсесян А.Г. Об управлении реформирование банковской системы" // Вестник Московского университета, 2011, № 1 

33. Рыкова И.Н. Как развиваться банковской системе России?// Финансовая аналитика: проблемы и решения. - № 3, 2009 

34. Шихахмедов Р.Г. Современные подходы к типологизации банковских систем и видов банков. //Финансы и кредит. - 2010.- № 2 

PAGE   \* MERGEFORMAT1


Кредитные организации

Центральный банк

Коммерческие банки

Небанковские кредитные организации

Банковская инфраструктура

Информационное обеспечение (кредитные бюро, консалтинговые службы)

Научное и методическое обеспечение (исследовательские учреждения, банковские ассоциации)

Кадровое обеспечение (учебные заведения, бюро занятости)

Коммуникационное обеспечение (системы связи, провайдеры услуг)

Банковская система

Включает элементы, составляющие определённое единство

Имеет особенности и специфику в каждой стране

Способна к взаимозаменяемости элементов, но характеризуется высоким системным риском

Является динамической системой (развивается)

Выступает как система «закрытого» типа (лицензирование, банковская тайна)

Является самоорганизующейся системой

Является управляемой системой

В системе товарно-денежных отношений деньги:

- опосредуют процесс товарного обращения

- являются целью предпринимательской деятельности (прибыль) и средством ее реализации

Деньги выполняют в экономике следующие функции:

мера стоимости (единица счета)

средство обращения (обмена)

средство платежа

средство накопления

мировые деньги (золото, СКВ, евро)

Специфика кредитной сферы

- движение временно свободных денежных средств на возвратной основе

возрастание денежной стоимости в процессе движения за счет платности ссужаемых денег

Функции банков

привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в ссудный капитал

стимулирование накоплений в народном хозяйстве

посредничество в кредите

посредничество в платежах

создание кредитных средств обращения

посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами)

Предоставление консультационных, информационных и др. услуг

Финансовые рынки

Валютный рынок

Денежный рынок

Срочный рынок

Страховой рынок

FOREX

Рынок капитала (фондовый рынок)

Рынок долевых инструментов

Рынок долговых инструментов

Корпоративный сектор

Государственный сектор

Структура финансового рынка

Рынок денег – рынок краткосрочных финансовых инструментов (долговых обязательств) со сроком обращения до 1 года.

Рынок капиталов – рынок среднесрочных (от 1 до 3-5 лет) и долгосрочных активов – акций, облигаций (со сроком погашения более года) и ссуд (со сроком погашения более года).

Кредитный рынок – рынок краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных ссуд.

По критерию права собственности

Государственные кредитные и кредитно-финансовые

Частные кредитные и кредитно-финансовые

Кооперативные

Смешанные (представляют разные формы собственности)

К первой группе относятся все центральные банки и отдельные КБ или специализированные институты, национализированные полностью или путём приобретения государством контрольного пакета акций.

Частные финансовые институты могут быть образованы на основе любой формы собственности. В международной практике преобладает акционерная форма банковской организации.

По характеру деятельности банки делятся:

Коммерческие банки, как правило, универсальные: Универсальные банки выполняют все виды кредитных, расчетных и финансовых операций.

Специализированные банки: ограничивают количество банковских операций 1-3 видами услуг или выделяют один из видов деятельности. Эти банки классифицируются в основном по трем критериям: функциональный; отраслевой; по клиентам.

Структура кредитной системы:

1) Банки, эмиссионные (ЦБ, региональные ЦБ) и не эмиссионные (универсальные КБ и специализированные). Специализированные банки делятся по функциональной специализации (инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные, учетные, страховые и другие), отраслевой специализации (промышленные, сельскохозяйственные, торговые, строительные, внешнеторговые и другие), клиентской специализации (потребительские (сберегательные) для физических лиц, отраслевые – только для обслуживания юридических лиц и другие).

2) Небанковские организации: специализированные кредитно-финансовые институты (инвестиционные фонды, пенсионные фонды, лизинговые К0, факторинговые К0, ломбарды, кредитные товарищества и союзы, страховые общества, расчетные (клиринговые) центры и другие) и почтово–сберегательные.

Причины формирования банковской элиты:

1. Неравномерное распределение финансового капитала. На долю крупнейших банков приходится 1/3 активов банковской системы, они тесно сращиваются с ее естественными монополистами – предприятиями ТЭК, связи и т.п.

2. Наиболее устойчивые в финансовом отношении КБ имеют тесные связи с властными структурами, следовательно, имеют доступ к важной экономической информации и ресурсам госбюджета.

3. Банковский сектор имел и имеет слаборазвитую инфраструктуру.

Последствия кризиса август-1998

1. сокращение количества КО;

2. удар по ресурсной базе КО (суммарный капитал (без СБ РФ) сократился с 1.08.98 по 1.10.98 на 37,6%);

3. убытки банковской системы (без СБ РФ) с 1.08.98 по 1.01.99 составило около 30 млрд. руб.;

4. резко снизилось доверие как КО, так и к ЦБ РФ и Правительству страны.

Центральный банк (цб) осуществляет следующие функции:

- монопольно выпускает деньги в обращение;

- хранит временно свободные средства и обязательные резервы других банков, т.е. выполняет роль «банка банков»;

- выполняет  роль «кредиторов последней инстанции», т.е. предоставление кредита только в случае его недоступности на приемлемых условиях в другом месте, в основном на краткосрочные нужды;

- осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;

- ведет кассовое исполнение бюджета и кредитует государство;

- регулирует курс национальной валюты и координирует зарубежную деятельность частных банков своей страны;

- хранит централизованный золотой и валютный запас;

- устанавливает экономически обоснованные лимиты и нормативы деятельности банков, в т.ч. официальную ставку ЦБ по кредитам;

- проводит научные исследования;

- определяет правовые основы и принципы функционирования кредитно-финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных операций, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;

- формирует эффективный механизм денежно-кредитного регулирования экономики.

Принципы формирования и функционирования эффективной банковской системы

-  управляемости (развитие на основе прогнозирования, планирования и программирования);

-  эволюционности (постепенность и основательность развития);

- адекватности (адекватность реальному сектору экономики и адекватность элементов банковской системы друг другу, т.е. их совместимость, согласованность действий,  взаимодополняемость, единство принципов и способов работы);

-  функциональной полноты (наличие всех необходимых элементов системы в нужных пропорциях);

-  саморазвития (способность противостоять угрозам стабильности и способность совершенствоваться);

- открытости (свобода входа и выхода из банковской системы, информационная прозрачность действий);

-  эффективности (включая эффективность для клиентов и для экономики страны в целом);

-  адекватного правового сопровождения.

ИНСТИТУЦИОНАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Подсистемауправления

Управление институциональной устойчивостью

Место обеспечения

Форма проявления

Согласование интересов

Устойчивость рыночной инфраструктуры

Основными функциями Банка России являются следующие:

1) разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики;

2) банковское регулирование и банковский надзор за деятельностью кредитных организаций. При реализации этой функции Банк России является органом контроля и надзора за соблюдением требований законодательства всеми элементами банковской системы РФ;

3) обеспечение и поддержание стабильности в банковской системе РФ. Банк России является центром банковской системы страны, взаимодействуя с органами государственной власти, органами местного самоуправления и кредитными организациями;

4) осуществление банковских операций. В этом случае Банк России имеет право совершать практически все банковские операции и сделки;
Компетенция банка России как органа денежно-кредитной политики РФ: 

5) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

6) разработка экономической политики Правительства РФ;

7) участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса РФ;

8) кредитование Минфина РФ для покрытия разрывов между текущими бюджетными доходами и расходами, приобретение государственных ценных бумаг при их первичном размещении.

ЦБ РФ регулирует деятельность коммерческих банков посредством использования такого комплекса экономических методов, как:

· изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ;

· изменение объема кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам, а также процентных ставок по кредитам;

· проведение операций с ценными бумагами и с иностранной валютой.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

14133. Вказівка надання значення. Вказівки введення та виведення. Структура програми на мові програмування Паскаль 60 KB
  Тема уроку: Вказівка надання значення. Вказівки введення та виведення. Структура програми на мові програмування Паскаль. Мета уроку: дати поняття вказівки присвоювання познайомитись з вказівками введення та виведення зі структурою програми на мові Паскаль.Тип уроку:...
14134. Формування зображення на екрані ПЕОМ. Створення найпростіших лінійних програм 66.5 KB
  Тема уроку: Формування зображення на екрані ПЕОМ. Створення найпростіших лінійних програм Мета уроку: Дати дитині поняття про режими роботи монітору та принципи виведення зображення на екран в цих режимах.Тип уроку: Лекційний з практичними прикладами. Лекційний мате...
14135. Створення найпростіших лінійних програм 27 KB
  Тема уроку: Створення найпростіших лінійних програм Мета уроку: Дати дитині поняття про режими роботи монітору та принципи виведення зображення на екран в цих режимах.Тип уроку: Практична робота. На початку уроку необхідно нагадати дітям правила поведінки в комп'юте
14136. Розвязування задач з лінійними алгоритмами 61 KB
  Тема уроку: Розвязування задач з лінійними алгоритмами Мета уроку: Навчитися розвязувати прості задачі з лінійними алгоритмами. Тип уроку: Практична робота. На початку уроку необхідно нагадати дітям правила поведінки в компютерному класі та правильної роботи за к
14137. Вказівка розгалуження та її опис мовою програмування. Опис умов 40.5 KB
  Тема уроку: Вказівка розгалуження та її опис мовою програмування. Опис умов. Мета уроку: Дати поняття про структурні оператори вказівку розгалуження повну та скорочену форми та поняття про прості та складені умови.Тип уроку: Лекційний з практичними прикладами. Лекц
14138. Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування 63.5 KB
  Тема уроку: Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування. Мета уроку: Навчити складати алгоритми з використанням команди розгалуження та записувати їх мовою програмування.Тип уроку: Розбір задач що потребують для свого розв'язання вказ
14139. Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування 70.5 KB
  Тема уроку: Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування. Мета уроку: Навчити створювати математичні моделі задач складати алгоритми з використанням команди розгалуження та записувати їх мовою програмування.Тип уроку: Розбір задач що
14140. Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування 69.5 KB
  Тема уроку: Запис алгоритмів з використанням вказівки розгалуження мовою програмування. Мета уроку: Навчити складати алгоритми з використанням команди розгалуження та записувати їх мовою програмування.Тип уроку: Розбір більш складних задач що потребують для свого р
14141. Вказівка повторення та її опис мовою блок-схем та мовою програмування 48.5 KB
  Тема уроку: Вказівка повторення та її опис мовою блоксхем та мовою програмування. Мета уроку: Дати поняття про вказівку повторення та її використання при розвязуванні задач про типи циклів та їх оформлення мовою програмування Паскаль та мовою блоксхем. Тип уроку: Лек