88153

Привлечение депозитов и их роль в формировании ресурсов банка

Отчет о прохождении практики

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС» (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ, лицензия № 2590, и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года. Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг...

Русский

2015-04-26

389.5 KB

0 чел.

Уральский социально-экономический институт                          Академии труда и социальных отношений

          Кафедра финансов и кредита

ОТЧЕТ

О ПРОХОЖДЕНИИ ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ

Тема: « Привлечение депозитов и их роль в формировании ресурсов банка»

ВЫПОЛНИЛА: студентка   3   курса

                                    Малёва Надежда

(ФИО)

                                       Александровна

специальности 060400

«Финансы и кредит»

РЕЦЕНЗЕНТ (руководитель практики от кафедры):  

Челябинск 2014  


 Оглавление

  1.  Общая характеристика ОАО «Ак Барс» банк
  2.  Тарифы и условия по депозитам ОАО «Ак Барс» банка
  3.  Порядок открытия, закрытия, ведения текущих счетов и счетов по вкладам банка «Ак Барс»
  4.  Оценка структуры и динамики депозитной базы банка

  1.  Общая характеристика ОАО «Ак Барс» банк

Акционерный коммерческий банк «АК БАРС»  (Открытое акционерное общество) зарегистрирован в ЦБ РФ, лицензия № 2590, и успешно работает на финансовом рынке России с 1993 года.

Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.

Сегодня «АК БАРС» Банк обслуживает более 2,5 миллионов частных лиц и свыше 50 тысячи корпоративных клиентов, среди которых — крупнейшие экспортеры Республики Татарстан, предприятия нефтегазового и нефтехимического комплекса, машиностроительные, телекоммуникационные, строительные, химические, автотранспортные, торговые и агропромышленные предприятия.

Стабильность деятельности Банка гарантирует оплаченный уставный капитал в размере 28,2 млрд. руб. Величина собственного капитала на 3 февраля 2014 г. составляет 50,2 млрд. руб. без учета СПОД

На 3.03.2014 филиальная сеть «АК БАРС» Банка, насчитывает 20 филиалов в Республике Татарстан, 24 филиала в крупных городах России, 223 дополнительных офиса, 116 операционных касс, 14 операционных офисов.

«АК БАРС» Банк является участником:

  •  Всемирного сообщества банковских телекоммуникаций «СВИФТ» (S.W.I.F.T)
  •  Абонент информационно-дилинговой системы «Рейтерс Дилинг» (Reuters Dealing) 
  •  Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ)
  •  Ассоциации Участников Вексельного Рынка (АУВеР)
  •  Член Банковской Ассоциации Татарстана
  •  Член Ассоциации Российских Банков.

Доля «АК БАРС» Банка на рынке банковских услуг Татарстана 
на 01.01.2014 г.

Средства

Доля

Сумма активов

37,7%

Собственные средства

49,6%

Привлеченные средства

39,6%

Выданные кредиты

33,3%

Ключевые зарубежные банки-корреспонденты «АК БАРС» Банка:

  •  Standard Chartered Bank (США)
  •  JPMorgan Chase Bank NA (США)
  •  Deutsche Bank Trust Company Americas (США)
  •  Industrial and Commercial Bank of China (Китай)
  •  Commerzbank AG (Германия)
  •  Deutsche Bank AG (Германия)
  •  VTB Bank (France) S.A. (Франция)
  •  UBS AG (Швейцария)
  •  Nordea Bank Finland Plc (Финляндия)
  •  Komercni Banka as (Чехия)
  •  Commerzbank AG, Luxembourg branch (Люксембург
  •  The Bank of Tokyo Mitsubishi UFJ Ltd (Япония)

Аудитор: Аудиторская компания ЗАО "ПрайсвотерхаусКуперс Аудит" (PricewaterhouseCooper's)

  •  Местонахождение аудиторской компании: РФ, Москва, ул. Бутырский Вал, д.10, Бизнес-центр "Белая площадь"
  •  Дата последней проверки Банка: 31.12.2012, Аудит Консолидированной финансовой отчетности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и отчет независимого аудитора, утверждено Правлением 16.04.2013

«Ак Барс» Банк оказывает следующие виды услуг юридическим лицам:

- кредитование

- финансирование инвестиционных проектов

- корпоративное финансирование

- расчетно-кассовое обслуживание

- дистанционное банковское обслуживание

- депозиты

- финансирование экспортно-импортных операций

- сотрудничество в сфере недвижимости и ипотечных программ

- документарные операции

- предоставление банковской гарантии

- услуга по перечислению зарплаты на банковские карты сотрудников организациям

- операции с драгоценными металлами

- предоставление в аренду индивидуального банковского сейфа (ячейки)

- операции с ценными бумагами

- услуги депозитария

- реализация залогового имущества

Услуги для физических лиц:

- потребительские кредиты

- ипотечные кредиты

- автокредиты

- вклады

- денежные переводы по Росси и за рубеж

- прием платежей

- валютно-обменные операции

- текущие счета

- услуги депозитария

- операции с банковскими картами

- операции с драгоценными металлами

- предоставление в аренду индивидуальных банковских сейфов

- операции с ценными бумагами

- дистанционное банковское обслуживание

- кредитные карты

  1.  Тарифы и условия по депозитам ОАО «Ак Барс» банка

ОАО «АК БАРС» БАНК предлагает частным лицам широкую линейку вкладов и текущих счетов.

Рассмотрим тарифы по срочным вкладам физических лиц.

«Твори добро» - высокодоходный пополняемый депозит, который предоставляет клиенту Банка возможность капитализации или снятия причисленных к сумме вклада процентов. Вместе с тем совершение пожертвования части полученного по вкладу дохода посредством его перечисления на счет Благотворительного фонда «АК БАРС СОЗИДАНИЕ» на оказание экстренной помощи тяжелобольным детям России, нуждающимся в дорогостоящем лечении в рамках акции «Твори добро».

- валюта вклада: российский рубль

- срок вклада: 372 дня

- минимальная сумма вклада: 10 000 рублей

- минимальная сумма дополнительного взноса: 500 рублей

- ежемесячное перечисление процентов

- размер отчислений в Благотворительный фонд «Ак Барс Созидание» - 10% от суммы зачисленных на счет по вкладу процентов.

- оставшаяся сумма причисленных процентов капитализируется на счет по вкладу или может быть изъята вкладчиком по желанию.

Сумма вклада, в рублях

Ставка, % годовых

От 10000

9,1%

«Растем вместе» — срочный накопительный депозит, для тех, кто задумывается о будущем своего ребенка.

- срок вклада: 744, 1096 дней

- валюта вклада: российский рубль

- минимальная сумма вклада: 3 000 рублей

- приходные операции: в течение всего срока вклада

- минимальная сумма пополнения: 1000 рублей

- начисление и выплата процентов: ежегодно (капитализация), при досрочном изъятии, при закрытии вклада по окончании срока

- расходные операции: в пределах суммы причисленных процентов

- досрочное расторжение: при полном досрочном изъятии доход начисляется по ставке вклада до востребования категории «А».

- пролонгация: на условиях вклада до востребования категории «А»

Сумма вклада, в рублях

Ставка, % годовых

От 3000

8%

«Мультивалютный» — это вклад одновременно в трех видах валют с возможностью перевода (конвертации) средств из одной валюты в другую без потери причисленной суммы процентов.

- срок вклада: 91, 181, 367 дней

- валюта вклада: одновременно в трех валютах: рубли РФ, доллары США, евро

- минимальная сумма вклада/ неснижаемый остаток: 10 000 рублей, 300 USD,  250 EUR

Процентные ставки:

Сумма вклада

Ставка % в зависимости от срока вклада, % годовых

На 91 день

На 181 день

На 367 дней

В рублях

10000-99999 руб.

6,00%

7,25%

8,20%

100 000-499 999 руб.

6,25%

7,50%

8,35%

Свыше 500 000 руб.

6,50%

7,75%

8,50%

В долларах США

300-2999 $

1,25%

2,0%

2,6%

3 000 -14 999 $

1,50%

2,20%

2,70%

Свыше 15 000 $

1,65%

2,35%

2,75%

В евро

250- 2 499

1,20%

1,90%

2,45%

2 500- 12 499

1,40%

2,10%

2,55%

Свыше 12 500

1,50%

2,20%

2,60%

«Высокий результат»

- Срок вклада: 372 дня.

- Валюта вклада: российский рубль, доллар США, евро.

- Минимальная сумма вклада: 10 000 руб. РФ (300 долларов США или евро).

- Пополнение: прием дополнительных взносов осуществляется в течение 93 дней включительно со дня заключения договора вклада.

- Порядок начисления процентов: проценты на сумму Вклада начисляются по дифференцированной шкале процентных ставок в валюте Вклада ежедневно на начало операционного дня. Проценты на сумму Вклада начисляются со дня, следующего за днем ее зачисления на Счет, до дня ее списания со Счета включительно. Начисленные на сумму Вклада проценты выплачиваются Вкладчику путем причисления к сумме Вклада (зачисления на Счет) в последний день срока Вклада/в день досрочного изъятия вклада.

Процентные ставки:

Сумма вклада (рубли РФ)

% ставка по вкладу (рубли РФ)

372 дня (четыре процентных периода)

периоды

Первый период (с 1 по 93 день)

Второй период (с 94 по 186 день)

Третий период (с 187 по 279 день)

Четвертый период (с 180 дня по 372 день)

10 000 руб.

7%

8%

9%

10,5%

Минимальная сумма доп.взноса (руб.РФ)

5 000

-

-

-

Ставка досрочного расторжения

По ставке вклада до востребования категории «А»

5%

6%

7%

Сумма вклада (доллары США/евро)

% ставка по вкладу (доллары США/евро)

372 дня (четыре процентных периода)

периоды

Первый период (с 1 по 93 день)

Второй период (с 94 по 186 день)

Третий период (с 187 по 279 день)

Четвертый период (с 180 дня по 372 день)

300 долларов США/евро

1,50% /1,40%

2,50% /2,40%

3,50% /3,40%

4,25% /4,20%

Минимальная сумма доп.взноса (руб.РФ)

200

-

-

-

Ставка досрочного расторжения

По ставке вклада до востребования категории «ВВ»/ «ВКЕ»

1%

1,50%

2%

При досрочном изъятии вклада проценты на сумму вклада выплачиваются в соответствии со ставкой досрочного расторжения по каждому периоду отдельно. 
В случае если сумма вклада по окончании срока договора вклада не будет изъята, к сумме вклада должны быть применены условия для вкладов до востребования категории «А», «ВВ», «ВКЕ» - в зависимости от валюты вклада.

«Персона» — это высокодоходный срочный вклад для вложения крупных денежных сумм от 1 млн. рублей или 30 000 USD/EUR. Вклад предусматривает возможность пополнения и ежемесячного снятия/капитализации суммы начисленных по вкладу процентов.

- Срок вклада: 186, 372, 558, 744 дня

- Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

- Минимальная сумма вклада: 1 млн. руб., 30 000 USD/EUR

- Пополнение: Минимальная сумма взносов: 30 000 руб., 1000 USD/EUR

- Прием дополнительных взносов прекращается:

при сроке размещения денежных средств во Вклад на 186 дней - за 30 календарных дней до окончания срока договора по вкладу;

при сроке размещения денежных средств во Вклад на 372 дня - за 90 календарных дней до окончания срока договора по вкладу.

при сроке размещения денежных средств во Вклад на 558 дней - за 186 календарных дней до окончания срока договора по вкладу;

при сроке размещения денежных средств во Вклад на 744 дней - за 372 календарных дня до окончания срока договора по вкладу

- Расходные операции: в пределах суммы причисленных процентов

- начисление и выплата процентов: ежемесячно (капитализация или снятие), при досрочном изъятии, при закрытии вклада по окончании срока

Процентные ставки:

Срок вклада

Ставка, % годовых

В рублях

В USD/EUR

186 дней

8,00%

2,90%/2,85%

372 дня

8,50%

3,15%/3,10%

558 дней

8,50%

3,20%/3,15%

744 дня

8,50%

3,25%/3,20%

Процентная ставка для случая досрочного расторжения договора по вкладу:

- в рублях РФ — 3% годовых;

- в USD/EUR — 2% годовых.

« Универсал» - это срочный вклад с неснижаемым остатком, с возможностью приходно-расходных операций

- срок вклада: 744 дня

- валюта вклада: рубли РФ, доллары США или евро

- минимальная сумма/неснижаемый остаток: 50 000 руб., 1 000 USD/EUR

- пополнение: разрешено, минимальная сумма пополнения — 3 000 руб., 100 USD/EUR

- прием дополнительных взносов прекращается за 372 (триста семьдесят два) календарных дня до окончания срока вклада (включая дату возврата вклада)

- расходные операции: разрешены в случае, если остающаяся часть суммы вклада не менее величины неснижаемого остатка.

Процентные ставки:

Сумма вклада

Ставка, % годовых

В рублях

От 50 000 руб.

7,50%

От 100 000 руб.

7,70%

От 500 000 руб.

8,20%

От 1 000 000 руб.

8,50%

В USD/EUR

От 1 000 USD/EUR

2,50% / 2,40%

От 3 000 USD/EUR

2,75% / 2,60%

От 15 000 USD/EUR

3,00% / 3,20%

Свыше 30 000 USD/EUR

3,25% / 3,20%

Процентная ставка для случая досрочного расторжения договора по вкладу:

- в рублях РФ — 3% годовых;

- в USD/EUR — 2% годовых.

«Добрые традиции» — классический срочный вклад с небольшим первоначальным взносом.

- Срок вклада: 30, 60, 90, 186, 372 дня

- Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

- Минимальная сумма вклада: 5 000 рублей, 200 USD/EUR

- Пополнение: не допускается

- Начисление и выплата процентов: в конце срока вклада, при досрочном изъятии

- Досрочное изъятие: частичное досрочное изъятие без закрытия счета не предусмотрено. При полном досрочном изъятии доход начисляется по ставке вкладов до востребования категории «А», «ВВ», «ВКЕ», в зависимости от валюты счета

Процентные ставки:

Сумма вклада

Ставка % в зависимости от срока вклада, % годовых

30 дней

60 дней

90 дней

186 дней

372 дня

В рублях

От 5 000 руб.

4,00%

5,50%

6,50%

7,85%

8,90%

От 100 000 руб.

4,25%

5,75%

6,75%

8,00%

9,00%

От 500 000 руб.

4,50%

6,00%

7,00%

8,25%

9,10%

В USD/EUR

От 200

1,00% / 0,75%

1,50% / 1,25%

2,0% / 1,75%

2,50% / 2,25%

2,75%

От 3 000

1,25% / 1,00%

1,75% / 1,50%

2,25% / 2,00%

2,65% / 2,50%

3,00%

От 15 000

1,50% / 1,25%

2,00% / 1,75%

2,50% / 2,25%

2,85% /2,75%

3,25%

«Пенсионный» — это срочный пополняемый вклад с повышенной доходностью специально для пенсионеров и ветеранов с ежемесячным начислением суммы процентов и возможностью ее капитализации/снятия.

- Срок вклада: 30, 60, 90, 186, 372 дня

- Валюта вклада: рубли РФ, доллары США, евро

- Минимальная сумма вклада: 3 000 рублей, 100 USD/EUR

Пополнение: Прием дополнительных взносов прекращается:

- При сроке размещения денежных средств во Вклад на 90 дней - за 30 календарных дней до окончания срока договора по вкладу;

- При сроке размещения денежных средств во Вклад на 186 дней - за 30 календарных дней до окончания срока договора по вкладу;

- При сроке размещения денежных средств во Вклад на 372 дня - за 90 календарных дней до окончания срока договора по вкладу.

Минимальная сумма дополнительных взносов от 1 000 руб., 50 USD/EUR. 

Если после пополнения сумма вклада соответствует другой процентной ставке, то проценты по новой ставке начинают начисляться со дня, следующего за днем изменения суммы остатка по вкладу. При этом применяется ставка, установленная для данного диапазона сумм на день заключения договора вклада, а если договор вклада пролонгировался, то на последний день предыдущего срока.

- Расходные операции: в пределах суммы начисленных процентов

- Начисление и выплата процентов: при досрочном изъятии, при закрытии вклада по окончании срока

Процентная ставка для случая досрочного расторжения договора по вкладу:

- в рублях РФ — 2,5% годовых;

- в USD/EUR — 1,5% годовых.

Процентные ставки:

Сумма вклада

Ставка % в зависимости от срока вклада, % годовых

30 дней

60 дней

90 дней

186 дней

372 дня

В рублях

От 5 000 руб.

4,00%

5,50%

6,50%

7,85%

8,90%

От 100 000 руб.

4,25%

5,75%

6,75%

8,00%

9,00%

От 500 000 руб.

4,50%

6,00%

7,00%

8,25%

9,10%

В USD/EUR

От 200

0,50%

1,00%

1,50%

2,00%

2,50%

От 3 000

0,75%

1,25%

1,75%

2,25%

2.75%

От 15 000

1,00%

1,50%

2,00%

2,50%

3,00%

Далее рассмотрим вклады до востребования для физических лиц.

Преимущество вкладов до востребования — в возможности использования денежных средств в любой момент по желанию вкладчика.

Вклад до востребования категории «АА», «ВВ», «ВКЕ».

- Валюта вклада: рубли, доллары, евро

- Снятие суммы вклада и %: в любое время без ограничений

- Пополнение: в любое время без ограничений

Процентные ставки:

Категория вклада

Валюта

Ставка, % годовых

А

Рубли

0,1%

ВВ

USD

0,1%

ВКЕ

EUR

0,1%

Вклад до востребования «Накопительный»

- Валюта вклада: рубли, доллары, евро

- Снятие суммы вклада и %: в любое время без ограничений

- Пополнение: в любое время без ограничений

- Причисление: ежемесячное

Процентные ставки: в зависимости от суммы вклада варьируются в рублях от 0,1% до 1%. В долларах или евро от 0,25% до 2%

Срочные депозиты для корпоративных клиентов являются важной составляющей пассивных ресурсов банка. Депозиты позволят оперативно и выгодно разместить временно свободные денежные средства как в рублях, так и в иностранной валюте. Доходность по депозитам сопоставима с вложениями в другие инструменты финансового рынка, а риски при этом практически равны нулю.

Депозит «Базовый».

Валюта

Рубли РФ

Минимальный срок

31 день

Максимальный срок

720 дней

Минимальная сумма

100 тыс.руб.

Максимальная сумма

Без ограничений

Порядок начисления и выплаты процентов

Проценты на вклад выплачиваются Вкладчику в соответствии с условиями договора ежемесячно, ежеквартально, в конце срока договора

Возможность пополнения

Не предусмотрена

Возможность частичного изъятия

Не предусмотрена

Неснижаемый остаток

Не предусмотрен

Ставка «до востребования»

0,5% годовых при досрочном расторжении договора

Депозит «Управляемый»

Возможность управления депозитом с увеличением процентной ставки и частичного изъятия средств с сохранением процентной ставки.

Валюта

Рубли РФ

Минимальный срок

61 день

Максимальный срок

365 дней

Минимальная сумма

100 тыс.руб.

Максимальная сумма

Без ограничений

Порядок начисления и выплаты процентов

Проценты на вклад выплачиваются Вкладчику в соответствии с условиями договора ежемесячно, ежеквартально, в конце срока договора. 

Возможность пополнения

Предусмотрена возможность пополнения

Ограничение по минимальной сумме пополнения

Минимальная сумма 100 тыс.руб.

Ограничение по максимальной сумме пополнения

Максимальная сумма средств на депозите не должна превышать 300% от первоначальной суммы депозита с учетом дополнительных взносов.

Возможность частичного изъятия

Предусмотрена возможность частичного изъятия (вклада) депозита только по истечении 61 дня с момента заключения договора с сохранением процентной ставки, действующей на момент частичного изъятия депозита. 
Для частичного изъятия средств необходимо предварительно за 5 дней до даты частичного изъятия подать письменное заявление.
  

Неснижаемый остаток

Сумма вклада (депозита) не может быть менее 50% от первоначальной суммы вклада (депозита)

Ставка «до востребования»

0,5% годовых при досрочном расторжении договора

Депозит «Оптимальный». Возможность досрочного расторжения договора с сохранением процентной ставки.

Валюта

Рубли РФ

Минимальный срок

7 дней 

Максимальный срок

720 дней

Минимальная сумма

100 тыс.руб.

Максимальная сумма

Без ограничений

Порядок начисления и выплаты процентов

Проценты начисляются за фактический срок размещения средств на вкладе и уплачиваются в конце срока

Возможность досрочного расторжения

Сумма депозита может быть досрочно востребована, при этом проценты начисляются в соответствии с фактическим сроком хранения. Для досрочного изъятия средств необходимо предварительно за 5 дней до даты досрочного изъятия подать письменное заявление.

Возможность пополнения

Не предусмотрена

Возможность частичного изъятия

Не предусмотрена

Ставка «до востребования»                                                                           

0,5% годовых при расторжении договора до истечения минимального срока хранения - 7 дней

Депозит «Валютный». Возможность размещения средств в долларах США и евро без ограничений по сумме.

Валюта

Доллары США, Евро

Минимальный срок

31 день

Максимальный срок

540 дней

Сумма 

Без ограничений

Порядок начиcления и выплаты процентов

Проценты на вклад выплачиваются Вкладчику в соответствии с условиями договора: ежемесячно, ежеквартально, в конце срока договора

Возможность пополнения

Не предусмотрена

Возможность частичного изъятия

Не предусмотрена

Неснижаемый остаток

Не предусмотрен

Ставка «до востребования» 

0,05% годовых при досрочном расторжении договора

Депозит «До востребования». Позволяет оперативно размещать временно свободные денежные средства. Проценты выплачиваются ежемесячно, ежеквартально, по согласованию сторон.

Валюта

Рубли РФ, Доллары США, Евро

Минимальный срок

Без ограничений

Максимальный срок

Без ограничений

Минимальная сумма

Без ограничений

Максимальная сумма

Без ограничений

Процентная ставка (% годовых)

0,5% годовых в рублях, 
0,05% годовых в долларах США, Евро

Возможность пополнения

Предусмотрена

Возможность частичного изъятия

Предусмотрена

Неснижаемый остаток

Не предусмотрен

  1.  Порядок открытия, закрытия, ведения текущих счетов и счетов по вкладам банка «Ак Барс»

Согласно Положению (Приложение 6) о порядке открытия, закрытия текущих счетов, счетов по вкладам физических лиц, а также совершения по ним операциям, общий порядок данных операций таков:

- основанием открытия Текущего счета, Счета по Вкладу является заключение Договора текущего счета (Приложение 7), Договора Вклада и представление всех документов, определенных законодательством РФ. Открытие Текущего счета, Счета по Вкладу производится только в том случае, если Банком получены все предусмотренные Положением о порядке открытия, закрытия текущих счетов, счетов по вкладам физических лиц, а так же совершения по ним операций в OAO «Ак Барс» Банк документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с законодательством РФ и программой идентификации согласно Правил внутреннего контроля.

- основание для закрытия Счета по вкладу является прекращение Договора Вклада, в том числе его исполнение. Договор вклада расторгается по первому требованию клиента. Внесение записи о закрытии Счета по вкладу в Книгу регистрации открытых счетов осуществляется Банком в день возникновения нулевого остатка на счете по вкладу, если иное не установлено Договором вклада.

- основанием для закрытия текущего счета является прекращение Договора текущего счета. Договор текущего счета расторгается по заявлению (Приложение 8) клиента в любое время.

- закрытие текущего счета, счета по вкладу осуществляется внесением записи о закрытии соответствующего счета в Книгу регистрации открытых счетов, осуществляемым программным путем. Запись о закрытии счета должна быть внесена в Книгу регистрации открытых счетов не позднее рабочего дня, следующего за днем прекращения Договора Текущего счета, договора вклада, если законодательством РФ не установлено иное.


  1.  Оценка структуры и динамики депозитной базы банка.

  Таблица 1 «Динамика обязательств банка»

Наименование статей

Значение, тыс. руб.

Изменение, тыс. руб.

Темп роста, %

01.01.11

01.01.12

01.01.13

1.01.11

(4 - 3)

1.01.12

(5 - 4)

1.01.13

(5 - 3)

1.01.11

(4 / 3)

1.01.12

(5 / 4)

1.01.13

(5 / 3)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБРФ

0

10 146 068

18 341 162

10 146 068

8 195 094

18 341 162

-

180,77

-

2

Средства кредитных организаций

9 114 338

30 108 304

18 251 013

20 993 966

-11 857 291

9 136 675

330,34

60,62

200,24

3

Средства клиентов (некредитных организаций)

149 587 996

175 512 254

212 373 822

25 924 258

36 861 568

62 785 826

117,33

121

141,97

4

в том числе вклады физических лиц

47 146 768

56 037 999

59 999 414

8 891 231

3 961 415

12 852 646

118,86

107,07

127,26

5

Выпущенные долговые обязательства

42 868 273

42 366 780

45 304 028

-501 493

2 937 248

2 435 755

98,83

106,93

105,68

6

Прочие обязательства

3 638 458

4 780 243

4 807 870

1 141 785

27 627

1 169 412

131,38

100,58

132,14

7

Всего обязательств

205 209 065

262 913 649

299 077 895

57 704 584

36 164 246

93 868 830

128,12

113,76

145,74

Таблица 2 «Структура обязательств банка»

Наименование статей

Значение, %

Изменение

01.01.11

01.01.12

01.01.13

1.01.11

(4 - 3)

1.01.12

(5 - 4)

1.01.13

(5 - 3)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Кредиты, полученные кредитными организациями от ЦБ РФ

0

3,86

6,13

3,86

2,27

6,13

2

Средства кредитных организаций

4,45

11,45

6,1

7

5,35

1,65

3

Средства клиентов (некредитных организаций)

72,89

66,76

71

-6,13

4,24

-1,89

4

в том числе вклады физических лиц

22,97

21,31

20,06

-1,66

-1,25

-2,91

5

Выпущенные долговые обязательства

20,89

16,11

15,15

-4,78

-0,96

-5,74

6

Прочие обязательства

1,77

1,82

1,62

0,05

-0,2

-0,15

7

Всего обязательств

100%

100%

100%

---

---

---


Исходя из данных, представленных в Таблице 1 и 2, можно сделать вывод, что наибольший удельный вес в составе обязательств занимает статья «средства клиентов (некредитных организаций)». По состоянию на 01.01.11 они составляли 149 587 996 тыс.рублей и увеличились на 41,97%, составив 212 373 822 в 2012 году. При этом данная статья демонстрировала планомерный рост на протяжении всех рассматриваемых периодов.

Однако если мы обратимся к структуре обязательств, то увидим, что на 01.01.12 доля средств клиентов снизилась по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года и составила 66,76% против 72,89% в базисном году. Однако уже на 01.01.13 показатель увеличился и составил 71%.

Стоит отметить, что вклады физических лиц занимают меньшую часть в структуре обязательств, чем вклады юридических лиц. На 01.01.11 они составили лишь 22.97% от общих привлеченных средств и немного снизились до 20,06% в 2012 году. При этом динамика роста вкладов физических лиц была положительной на протяжении всех периодов, и её изменение составило 12 852 646 тыс. рублей на 01.01.13 (27,26%).

Данные изменения могут быть связаны с улучшением условий депозитных операций для юридических лиц, а со стороны клиентов с увеличением ставок по депозитам, а также с инфляционными ожиданиями.

Далее рассмотрим динамику статьи средств кредитных организаций. Она значительно увеличилась за 2011 год, составив 20 993 966 тыс.рублей на 01.01.12. На взгляд автора это связано со снижением доли средств клиентов в структуре обязательств банка и как следствие, недостаточности ресурсов на тот период. Ведь общеизвестно, что межбанковские кредиты являются не самым дешевым ресурсом для банка. Данное предположение подтверждается тем, что уже  на 01.01.13 доля средств кредитных организаций снизилась до 6,1%, составив 20 993 966 тыс. рублей, в то время как доля средств клиентов выросла.

Хотелось бы обратить внимание на объем выпущенных долговых обязательств, который снизился с 20,89% в 2010 году до 15,15 в 2012. Автор связывает это с увеличением доли средств кредитных организаций в структуре обязательств, а также кредитов, полученных от ЦБ РФ.

В целом можно отметить, что структура и динамика обязательств банка носит положительный характер.

Далее рассмотрим динамику и структуру депозитной базы банка «Ак Барс» в разрезе клиентов. Обратимся к Таблице 3 и 4.


Динамика депозитной базы банка в разрезе клиентов

Наименование Статей

Значение, тыс. руб.

Темп роста, %

31.12.10

31.12.11

31.12.12

1.01.ХХ

(3 / 2)

1.01.ХХХ

(4 / 3)

1.01.ХХХ

(4 / 2)

1

2

3

4

8

9

10

Средства других банков, в.т.ч.:

 

 

 

 

 

 

- текущие срочные депозиты других банков

9 797 057

26 299 325

37 417 628 

268,44 

142,27

381,9 

- договоры продажи и обратного выкупа с другими банками

1 033 627 

13 857 146 

 -

1340,6 

 -

- корреспондентские счета и депозиты «овернайт» других банков

 34 004

247 463 

37 287 

 727,74

15,07 

109,65 

Итого, средства других банков

10 864 688

40 403 934

37 454 915

371,88

92,7

344,74

Средства клиентов, в.т.ч.:

Государственные и общественные организации

- текущие/ расчетные счета

3 616 257

11 709 234

13 405 591

323,79

114,48

370,7

- срочные депозиты

10 324 323

19 104 795

10 431 944

185

54,6

101,04

Итого, средства государственных и общественных организаций

13 940 580

30 814 029

23 837 535

221

77,36

171

Прочие юридические лица

- текущие/ расчетные счета

27 636 322

28 628 728

38 492 517

103,6

134,45

139,28

- срочные депозиты

34 157 677

43 351 354

46 652 101

126,92

107,61

136,57

- договоры продажи и обратного выкупа

1 514 226

2 473 450

4 396 687

163,34

177,75

290,35

Итого, прочие юридические лица

63 308 225

74 453 532

89 541 305

117,6

120,26

141,44

Физические лица:

- текущие счета/ счета до востребования

9 136 043

11 415 471

12 384 956

124,95

108,49

135,56

- срочные вклады

40 132 680

46 859 667

49 551 579

116,76

105,74

123,47

Итого, физические лица

49 268 723 

 58 275 138

61 936 535 

 118,28

 106,29

 125,71

Общий итог

137 382 216 

203 946 633 

 212 770 290

 148,45

 104,32

154,87 

Структура депозитной базы банка в разрезе клиентов, %

Наименование Статей

Значение

Изменение

31.12.10

01.01.ХХ

01.01.ХХХ

1.01.ХХ

(3 - 2)

1.01.ХХХ

(4 - 3)

1.01.ХХХ

(4 - 2)

1

2

3

4

5

6

7

Средства других банков, в.т.ч.:

- текущие срочные депозиты других банков

7,13

12,89

17,58

5,76

4,69

10,45

- договоры продажи и обратного выкупа с другими банками

0,75

6,79

-

9,05

-

-

- корреспондентские счета и депозиты «овернайт» других банков

0,02

0,13

0,02

0,11

-0,11

-

Итого, средства других банков

7,9

19,81

17,6

11,91

-2,21

9,7

Средства клиентов (некредитных оранизаций)

---

---

---

- текущие/ расчетные счета

22,75

19,78

24,39

-2,97

4,61

1,64

- срочные депозиты

32,38

30,63

26,73

-1,75

-3,9

-5,65

- договоры продажи и обратного выкупа

1,1

1,21

2,07

0,1

0,86

0,97

Итого, средства некредитных организаций

56,23

51,62

53,29

-4,61

1,67

-2,94

Физические лица:

- текущие счета/ счета до востребования

6,65

5,6

5,82

-1,05

0,22

-0,83

- срочные вклады

29,22

22,97

23,28

-6,25

0,31

-5,94

Итого, физические лица

35,87

28,57

29,1

-7,3

0,53

-6,77

Общий итог

100%

100%

100%


Динамика распределения средств клиентов по отраслям экономики, тыс. рублей

Наименование Статей

Значение

Темп роста, %

31.12.10

01.01.ХХ

01.01.ХХХ

1.01.ХХ

(3/2)

1.01.ХХХ

(4/3)

1.01.ХХХ

(4/2)

1

2

3

4

5

6

7

сумма

процент

сумма

процент

сумма

Процент

Физические лица

49 268 723

39

58 275 138

36

61 936

35

-3

-1

-4

Финансовые услуги

21 798 082

17

33 626 200

21

45 852 404

26

4

5

9

Органы гос.власти и гос.организации

13 940 580

11

30 814 038

18

23 837 535

13

7

5

2

Производство и строительство

21 719 900

17

18 306 283

11

21 532 434

12

-6

1

-5

Торговля

5 310 205

4

8 657 916

5

4 661 475

3

1

-2

-1

Нефтегазовая промышленность

8 116 736

6

6 751 976

4

8 864 811

5

-2

1

-1

Сельское хозяйство и пищевая отрасль

588 090

1

938 064

1

439 875

-

0

-

-

Химическая промышленность

1 326 5644

1

258 774

-

267 664

-

-

-

-

Прочее

4 448 648

4

5 914 319

4

7 922 642

6

0

2

2

Итого средств клиентов

126 517 528

100%

163 542 708

100%

175 315 375

100%

---

---

---


Данные таблиц подтверждают значительное доли увеличение депозитов других банков за 2011 год. Темп роста данной статьи составил 268,44%.

Общая доля средств других банков за 2011 год занимает 19,81% всех пассивов, а за 2012 17,6%. Стоит обратить внимание на распределение долей срочных депозитов и текущих/ расчетных счетов физических и юридических лиц. В их структуре преобладают срочные депозиты. Причем у физических лиц эта тенденция наиболее выражена. По состоянию на 31.12.10 они составили 40 132 680 тыс.рублей, 29,22% всех привлеченных средств. Однако за последующие годы их доля снизилась (22,97% на 31.12.11 и 23,28% на 31.12.12), несмотря на то, что в общем динамика и темпы роста данной статьи остались положительными. Доля же срочных депозитов юридических лиц занимает меньший объем от их общих средств. Текущие/расчетные счета по-прежнему занимают большой удельный вес. Безусловно, высокая доля срочных средств в депозитах повышает ценность данного источника ресурсов, позволяя банку осуществлять долгосрочное кредитование без риска нарушения своей ликвидности.

Таблица демонстрирует распределение средств клиентов по отраслям экономики. В целом наблюдается отрицательная динамика, за исключением отрасли финансовых услуг и органов государственной власти. Координальных изменений в распределении средств не наблюдалось.

Более подробно хотелось бы рассмотреть динамику депозитной базы «Ак Барс» банка в разрезе сроков.

На основании Таблицы 6 можно сделать следующие выводы. Объем привлеченных средств имеет фактически постоянную положительную динамику и темпы роста которого (7,2%) немного выше инфляции (по данным Росстата инфляция в 2012 году составила 6,6%), что свидетельствует о росте реального объема ресурсов. Используя Таблицу 6 можно проследить динамику изменения привлеченных ресурсов по срокам. В структуре обязательств «Ак Барс» банка преобладают привлеченные средства до востребования и до 30 дней. На 31.12.11 они составили 63 726 млн. рублей (38,97%), а по состоянию на 31.12.12 увеличились до 75 679 млн. рублей и составил 43,17% удельного веса. В то время, как среднесрочные обязательства (от 1 до 5 лет) на 31.12.11 составили 55 154 млн. рублей (33,73%), а на 31.12.12 снизились до  45 338 млн. рублей (25,86%). Как известно, средства до востребования являются самыми дешевыми ресурсами, но и самыми непредсказуемыми для банка. Следовательно, их высокий удельный объем в структуре заемных средств и невысокий процент долгосрочных (срочных) обязательств может свидетельствовать о том, что база привлеченных ресурсов стала более дешевой для банка (средний процент, выплачиваемый на привлечение ресурсов, снизился), но в то же время менее управляемой, что может понизить ликвидность.

Также дополнительно оценим депозитную базу «Ак Барс» банка методом коэффициентов.

Коэффициент срочности структуры депозитов. Этот показатель характеризует степень постоянства и стабильности ресурсной базы.

 В целом рост доли срочных депозитов в общей сумме депозитов банка должен оцениваться положительно, т.к. срочные депозиты как наиболее стабильная составляющая привлеченных денежных средств обеспечивает на приемлемом уровне и позволяет повышать ликвидность банка и проводить операции по размещению ресурсов на более длительные сроки. Данный коэффициент рассчитывается по формуле:

КССД= срочные депозиты/общий объем депозитной базы.

Рекомендуемое значение - не менее 0,5.

То есть на примере банка "Ак Барс" данный коэффициент будет выглядеть следующим образом:

КССД 2010 = 94 430 737/137 382 216 =0,687

КССД 2011 = 135 615 141/203 946 633 =0,665

КССД 2012 = 144 053 252/212 770 290 =0,677

Показатель доли срочных депозитов в общей сумме пассивов. Рассчитывается по формуле:


ПДСД= срочные депозиты/пассивы-нетто, всего

ПДСД 2010 = 94 430 737/205 209 065 = 0,46

ПДСД 2011 = 135 615 414/262 913 649 = 0,516

ПДСД 2012 = 144 053 252/299 077 895 =0,482


Нормой является коэффициент в размере 0,5.

В целом, анализируя деятельность и финансовое состояние банка "Ак Барс" на основе метода коэффициентов можно сделать выводы, что практически по каждому рассчитанному коэффициенту результаты не сильно колеблются от оптимальных значений. И финансовое состояние в целом стабильно.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

38697. ФЕНОМЕНОЛОГИЯ ИСТОРИИ ЭДМУНДА ГУССЕРЛЯ 720.5 KB
  Зарубежье можно условно подразделить на тез кто занялся феноменологией как философией мировоззрения, ясную оценку которой дает и сам Гуссерль в работе «Философия как строгая наука», и другую, самостоятельную линию от Хайдеггера до Гадамера и далее. Если первые образуют что-то вроде лагеря «младогегельянцев» то последние идут по пути развертывания философии на гуманистических принципах, причем влияние Гуссерля на последних также почти бесспорно.
38698. Роль энергетической дипломатии во внешнеполитической стратегии Российской Федерации 526 KB
  Внешняя энергетическая политика России. Региональные направления внешнеполитической стратегии России в сфере энергетики 4. В огромной мере это относится к России которая получает около половины поступлений в государственный бюджет за счёт функционирования топливноэнергетического комплекса.
38699. Досвід організації виконавчої влади у зарубіжних країнах 26.85 KB
  У наш час існує є спроба провести детальний аналіз форм і методів забезпечення підзвітності у системі органів виконавчої влади, а також цікаві висновки автора про необхідність конкретизації методів та форм підзвітності відповідно до певних сфер діяльності органу виконавчої влади з метою створення відповідного
38700. Определение момента времени изменения характеристик объекта, функционирующего в режиме реального времени. 4.05 MB
  Утверждения и гипотезы 50 Заключение 56 Список литературы 57 Введение Адаптивными называют такие системы управления которые в условиях непредвиденного изменения свойств управляемого объекта внешних воздействий или цели управления автоматически изменяют структуру или параметры своего управляющего устройства обеспечивая при этом необходимое качество управления. Для осуществления адаптации автоматического изменения алгоритма управления эти системы содержат дополнительное управляющее устройство – устройство адаптации которое по результатам...
38701. Создание корпоративного сайта на основе Data Life Engine 6.34 MB
  Web-технология полностью перевернула наши представления о работе с информацией, да и с компьютером вообще. Оказалось, что традиционные параметры развития вычислительной техники производительность, пропускная способность, емкость запоминающих устройств не учитывали главного «узкого места» системы интерфейса с человеком
38702. Фестиваль искусств как синтетическое художественное пространство 135.5 KB
  09 Специальность: Теория и история искусства Количество cтраниц: 186 Оглавление диссертации кандидат искусствоведения Резникова Екатерина Ильинична Структура работы. Основные периоды становления и типология фестивалей современного искусства. История фестивалей современного искусства. Введение диссертации часть автореферата На тему Фестиваль искусств как синтетическое художественное пространство Диссертация посвящена исследованию фестивалей современного искусства как особого типа синтетического художественного пространства выявлению его...