91128

Международные расчеты

Лекция

Мировая экономика и международное право

Международные межбанковские расчеты могут осуществляться двумя способами: по системе корреспондентских отношений между коммерческими банками и по системе СВИФТ. Этих недостатков лишены межбанковские расчеты по системе СВИФТ. СВИФТ SWIFT Society for WorldWide Interbnk Finncil Telecommunictions это система автоматизированных межбанковских расчетов. СВИФТ учредили в 1973 году 240 банков из 15 стран.

Русский

2015-07-13

35.28 KB

2 чел.

Лекция 9. Международные расчеты

Международные расчеты регулируются национальным законодательством, а также международными банковскими правилами и обычаями. Основные формы расчетов унифицированы международными конвенциями и правилами, разработанными Международной торговой палатой.

Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер. Они осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, а также чеки. Коммерческие документы включают счета-фактуры, документы об отгрузке товаров (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные и др.), страховые документы, сертификаты товаров (удостоверяющие их качество и происхождение), документы, удостоверяющие пересечение товарами границы и др. Банк проверяет содержание и комплектность документов.

На выбор формы международных расчетов влияют несколько факторов: 1) вид товара. По некоторым товарам применяются традиционные формы расчетов, выработанные практикой; 2) наличие кредитного соглашения между экспортером и импортером, а также между участниками сделки и обслуживающими их банками; 3) платежеспособность и репутация партнеров по внешнеэкономическим сделкам; 4) соотношение спроса и предложения на данный товар на мировом рынке и другие факторы. Форма и условия расчетов оговариваются в контракте.

В настоящее время применяются четыре основные формы международных расчетов: инкассо, банковский перевод, открытый счет и аккредитив.

1.Инкассо.

Эта форма расчетов является аналогом внутрироссийских расчетов платежными требованиями. Экспортер отгружает в адрес импортера товар, но без товарораспорядительных документов. Затем экспортер поручает своему банку получить от импортера оплату в сумме, соответствующей условиям контракта. Для этого экспортер представляет в свой банк товарные документы и инкассовое поручение. Банк экспортера пересылает документы в банк импортера. Импортер знакомится с ними и в случае соответствия товара и документов условиям контракта оплачивает их, после чего получает товарораспорядительные документы в свое распоряжение. Оплата товара производится по принципу «документы против платежа». Если товар продается экспортером в кредит, импортер акцептует переводной вексель. В этом случае оплата производится по принципу «документы против акцепта». При использовании коммерческого кредита инкассо является основной формой расчетов.

Расчеты по инкассо дают экспортеру гарантию в том, что товар не перейдет в распоряжение покупателя раньше, чем тот совершит платеж или акцептует вексель. Однако для экспортера инкассовая форма расчетов имеет свои недостатки. Существует значительный разрыв во времени между отгрузкой товара и поступлением валютной выручки. Кроме того, к моменту получения документов банком импортера импортер может оказаться неплатежеспособным. Тогда экспортеру придется возвратить товар или продать его другому покупателю, что связано для экспортера с непроизводительными расходами. Наконец, при изменении конъюнктуры рынка недобросовестный покупатель может отказаться от выкупа товарораспорядительных документов. Экспортер в этом случае вправе предъявить штрафные санкции за нарушение контракта, но их применение будет связано с трудностями и потерей времени.

Для устранения риска неплатежа экспортер соглашается на инкассовую форму расчетов только с теми покупателями, платежеспособность которых не вызывает сомнений, а добросовестность проверена опытом предшествующей совместной работы. Кроме того, экспортер стремится получить дополнительные гарантии оплаты покупателем поставленного товара (например, иметь банковскую гарантию). В инкассовом поручении экспортер дает указание банку, в каком размере и с какого срока начать начисление штрафных санкций с покупателя при несвоевременной оплате документов. Эти санкции должны соответствовать условиям контракта.

Инкассовую комиссию берут оба банка. Иногда ее обоим банкам выплачивает импортер, но чаще каждая из сторон выплачивает комиссию своему банку.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с «Унифицированными правилами по инкассо», принятыми Международной торговой палатой в 1995 году.

 2. Банковский перевод.

Эта форма расчетов является аналогом внутрироссийских расчетов платежными поручениями. Импортер поручает своему банку перечислить деньги экспортеру. После получения денег экспортер отгружает импортеру продукцию. Эта форма расчетов удобна экспортеру, так как фактически он получает от импортера беспроцентный кредит. Но она невыгодна импортеру, поскольку 1) отвлекает иммобилизует) часть капитала из его хозяйственного оборота; 2) отсутствуют гарантии получения товара.

Банковский перевод применяется в случае предварительной оплаты товаров и услуг, оплаты рекламаций, перерасчетов по ранее заключенным сделкам, платежей неторгового характера (банковских процентов, заработной платы, грантов, гонораров и др.), выплаты авансов. Полная предварительная оплата контрактов встречается редко. Авансы в международной практике составляют 10-33 % суммы контракта. При этом банк импортера обычно по просьбе клиента выдает ему гарантию на сумму аванса.

3. Открытый счет

Экспортер отгружает импортеру товар. Импортер в установленные сроки периодически перечисляет экспортеру частичные платежи. Сумма текущей задолженности учитывается каждым партнером в отдельности. После выверки расчетов производится окончательное погашение задолженности.

Расчеты по открытому счету применяются при регулярных поставках в условиях длительных деловых отношений. Открытый счет часто используется при расчетах фирмы с ее заграничными филиалами, расчетах между экспортером и дилерской фирмой, при взаимных расчетах (когда партнеры попеременно выступают в роли продавца и покупателя и др.).

4. Аккредитив

Аккредитивная форма расчетов широко применяется в международной торговле, поскольку обеспечивает необходимые гарантии как экспортеру, так и импортеру. Она используется, если партнеры плохо знакомы или недостаточно доверяют друг другу.

Импортер представляет в свой банк заявление на открытие аккредитива. В заявлении указывается фирма-получатель денег (бенефициар), место и дата истечения срока аккредитива, перечень документов, против которых производится оплата товара и другие реквизиты. Банк импортера открывает у себя аккредитивный счет, на который вносит необходимую для оплаты контракта сумму. Она списывается со счета импортера или вносится за счет предоставляемого импортеру банковского кредита. Затем банк импортера отправляет извещение об открытии аккредитива (так называемое аккредитивное письмо или авизо) одному из своих иностранных банков-корреспондентов, назначая его авизующим банком. Авизующий банк, в свою очередь, извещает экспортера через обслуживающий его банк об открытии в пользу экспортера аккредитива в банке импортера. Теперь экспортер имеет гарантию платежеспособности импортера. Экспортер отгружает импортеру продукцию и пересылает в авизующий банк через свой банк товарораспорядительные документы на нее. Авизующий банк, в свою очередь, пересылает документы в банк импортера. Тот тщательно их проверяет и при выполнении всех условий аккредитива производит оплату документов с аккредитивного счета. Деньги переводятся в авизующий банк, а тот перечисляет их на счет экспортера в обслуживающий его банк. Банк импортера передает присланные ему товарораспорядительные документы импортеру.

Аккредитивы имеют несколько разновидностей:

1) Отзывные и безотзывные. Отзывной аккредитив может быть в любой момент аннулирован или изменен импортером. Безотзывной аккредитив не может быть аннулирован до истечения его срока, а условия аккредитива не могут быть изменены без согласия экспортера. В международных расчетах применяются почти исключительно безотзывные аккредитивы;

2) Подтвержденные и неподтвержденные. По просьбе банка импортера его аккредитив может быть подтвержден другим банком. Банк, подтвердивший аккредитив, гарантирует экспортеру своевременную оплату обусловленных аккредитивом платежей. Подтверждающий банк принимает на себя перед экспортером те же обязательства, что и банк импортера. Это дает экспортеру дополнительные гарантии оплаты его товара. Подтвержденным может быть только безотзывной аккредитив. Подтверждающим банком обычно является один из крупных банков страны экспортера;

3) Переводные (трансферабельные). Переводной аккредитив дает экспортеру право поручить банку импортера перечислить средства а аккредитива полностью или частично одному или нескольким третьим лицам (вторым бенефициарам). Они не имеют права дальнейшего перевода аккредитива (иногда переводной аккредитив называют делимым, дробным, переуступаемым или передаваемым). Передача прав по аккредитиву делается для того, чтобы поставщик мог финансировать своих субподрядчиков из средств аккредитива. Переводной аккредитив обычно применяется в пределах одной страны. Импортер может отказаться от такого условия на том основании, что он не знает субпоставщиков, и перед ними по контракту отвечает только сам поставщик;

4) Револьверный (возобновляемый) аккредитив. По таким аккредитивам деньги с аккредитивного счета списываются частями, а сумма аккредитива автоматически пополняется банком до первоначальной в течение всего периода действия аккредитива. Револьверные аккредитивы применяются в том случае, когда продажа товара за границу не представляет собой изолированную сделку, и иностранный покупатель является постоянным клиентом экспортера. Сумма аккредитива в любое время не должна превышать установленного максимума. Преимущество револьверного аккредитива состоит в сокращении канцелярских расходов на возобновление аккредитива.

Международные межбанковские расчеты могут осуществляться двумя способами: по системе корреспондентских отношений между коммерческими банками и по системе СВИФТ.

Расчеты по системе корреспондентских отношений проводятся в общем виде следующим образом:

Плательщик – Банк плательщика – Крупный банк страны плательщика – Крупный банк страны валюты платежа – Крупный банк страны получателя платежа – Банк получателя платежа – Получатель платежа

При оценке общего времени прохождения платежа условно считается, что каждое звено удлиняет его в среднем на один рабочий день. К этому нужно добавить нерабочие для банков дни. Каждый банк-участник операции взимает за свои услуги комиссию. Поэтому расчеты по системе корреспондентских отношений между банками для клиентов весьма продолжительны и дорогостоящи. Этих недостатков лишены межбанковские расчеты по системе СВИФТ.

СВИФТ (SWIFT - Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) – это система автоматизированных межбанковских расчетов. Ее создание потребовало решения двух основных задач: стандартизации межбанковских сообщений (так как в каждой стране существуют свои правила оформления расчетных документов) и создания единой системы связи.

СВИФТ учредили в 1973 году 240 банков из 15 стран. Штаб-квартира СВИФТ находится в Брюсселе (Бельгия). СВИФТ введен в эксплуатацию с 1977 года. Отечественные банки участвуют в расчетах по СВИФТ с 1989 г.

Первоначально членами СВИФТ могли быть только банки. Но окупаемость системы зависит от объема платежей проходящих через нее. Поэтому с 1987 г. в СВИФТ разрешили вступать всем финансовым организациям. Прием новых членов в систему СВИФТ производится четыре раза в год. В настоящее время в систему СВИФТ входят практически все крупные и средние банки мира (в 2010 г. – свыше 9 тыс. банков из 209 стран), на долю которых приходится более 90 % суммы мировых платежей. В год через СВИФТ проходит 2,5 млрд. платежных документов.

Финансируется СВИФТ за счет вступительных взносов участников и текущих платежей пользователей за передачу сообщений. СВИФТ имеет статус некоммерческой организации. Если по итогам работы системы за год образуется прибыль, она направляется на финансирование деятельности СВИФТ и на увеличение его резервного капитала.

Размер вступительного взноса и тарифы за передачу сообщений по СВИФТ ежегодно пересматриваются, как правило, в сторону снижения. Это вызывается двумя причинами: 1) удешевлением содержания СВИФТ в связи с постоянным ростом числа пользователей и объема их платежей (трафика); 2) конкурентной борьбой с аналогичными системами (в настоящее время единственным серьезным конкурентом СВИФТ в сфере международных расчетов является система Target, предназначенная для расчетов в евро между странами Европейского союза. Остальные системы используются в основном для совершения платежей внутри страны).

В отличие от России, во многих странах (Германии, Великобритании, Франции, Италии, Канаде, Латвии, Азербайджане и др.) отсутствуют национальные платежные системы. Поэтому даже внутри страны все межбанковские платежи там передаются либо по системе корреспондентских отношений, либо через СВИФТ ( в странах Европейского союза – также через Тагет). В США существуют сразу несколько национальных платежных систем. В этой стране через СВИФТ внутри страны проходит примерно половина всех платежей.

Доля сообщений российских банков в трафике СВИФТа составляет 0,7 %. У российских банков приблизительно 2/3 всех платежей через СВИФТ приходится на международные и 1/3 – на внутренние платежи. Через СВИФТ отправляется основная часть валютных и крупных рублевых межбанковских платежей. За передачу каждого платежного документа банк берет с клиента плату, включающую три комиссии: банку-отправителю, банку-получателю и системе СВИФТ.

Клиринговых функций СВИФТ не выполняет.

Коммуникационная сеть СВИФТ включает три звена:

1.Региональные процессинговые центры (коммутаторы). Они расположены в Голландии (для Европы), около Вашингтона (для Северной Америки), в Бразилии (для Южной Америки) и в Токио (для Азии).

2.Страновые процессинговые центры (концентраторы). Они имеются по одному в каждой стране. Российский процессинговый центр находится в Москве.

3.Компьютеры-терминалы, установленные в банках-членах системы СВИФТ.

В наиболее общем виде платежи с использованием СВИФТ проходят по следующей схеме:

Плательщик – Банк плательщика – Страновой процессинговый центр (1) – Региональный процессинговый центр (1) – Региональный процессинговый центр (2) – Страновой процессинговый центр (2) – Банк получателя платежа – Получатель платежа

Коммутаторы связаны между собой специальными линиями связи с использованием подводных и спутниковых коммуникаций.

Концентратор оказывает банкам содействие при вступлении в СВИФТ, закупает для них телекоммуникационное оборудование ( вся техника должна иметь лицензию СВИФТ ), производит установку, наладку и обслуживание этого оборудования в банке, эксплуатацию размещенного в концентраторе оборудования банка, обучает и консультирует персонал банка и.т.д. Например, для НБД подготовка к вступлению в СВИФТ в середине девяностых годов потребовала почти два года.

В рамках СВИФТ произведена стандартизация всех видов банковских документов и типовых сообщений. Всего разработано свыше 120 типов сообщений. Текст каждого сообщения включает обязательные и необязательные поля. Обязательные содержат информацию, необходимую для правильной обработки сообщения. На необязательных полях располагается дополнительная информация в случае проведения сложных сделок. Все сообщения делятся на две группы: 1) между пользователями системы ( в основном – денежные переводы); 2) между пользователями и системой ( запросы, ответы на запросы, предоставление информационных материалов и др.).

Сообщения через СВИФТ можно передавать круглосуточно без выходных дней. Сообщения бывают обычные и срочные. Обычные сообщения в другую страну доходят до получателя в течение 30-40 минут ( 10 минут требуется на отправление сообщения банком-отправителем, 10-20 минут – на прохождение платежа между банком-отправителем и банком-получателем, 10 минут - на прием сообщения банком-получателем). Конкретный срок прохождения сообщения между банком-отправителем и банком-получателем зависит от удаленности участников расчетов, быстродействия их компьютеров, пропускной способности каналов связи и напряженности трафика. В случае интенсивного трафика сообщения ожидают очереди в своих странах и регионах « в пробках ». При внутрироссийских платежах обычное сообщение проходит между банком-отправителем и банком-получателем за несколько минут. Срочное сообщение в любую страну мира доходит до получателя в течение 1-5 минут.

Конфиденциальность передачи информации обеспечивается тем, что для помещений СВИФТ установлен режим ограниченного и контролируемого доступа. В банках операторы СВИФТ располагаются в отдельных комнатах без доступа посторонних. В коммутаторах и концентраторах сотрудники работают и перемещаются в зонах, ограниченных их обязанностями.

Все сообщения при введении в коммуникационную сеть шифруются и снабжаются электронно-цифровой подписью. Каналы связи имеют аппаратные средства контроля, защищающие информацию от несанкционированного доступа, утраты или искажения. Подтверждение в получении каждого сообщения адресатом направляется отправителю сразу после доставки сообщения. В системе хранятся копии всех передаваемых сообщений, которые выдаются пользователям по их запросам. Автоматизация банковских расчетов уменьшает вероятность ошибок и снижает традиционные виды риска (ошибочную адресацию, потерю или фальсификацию платежных документов и др.).

Надежность передачи информации обеспечивается ее дублированием ( в некоторых звеньях – многократным ) всех видов используемого оборудования и технологических операций. Коммутаторы также дублируют друг друга. Каждый из них может полностью обеспечить работоспособность сети в случае выхода из строя других. СВИФТ несет перед пользователями ответственность за задержки и ошибки в доставке сообщений.

Таким образом, расчеты с помощью СВИФТ имеют ряд преимуществ по сравнению с межбанковскими расчетами по системе корреспондентских отношений: стандартизацию сообщений. Высокую степень защиты передаваемой информации, надежность связи и быстроту проведения платежей.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

31625. ПАТОЛОГІЧНА ФІЗІОЛОГІЯ НИРОК 85 KB
  Ниркову недостатність класифікують наступним чином: 1 У залежності від причин розвитку недостатність нирок може бути: а преренальною порушення кровопостачання нирок б ренальною порушення функції клубочків клубочкової фільтрації і ниркових канальців канальцевої реабсорбції і секреції в постренальною порушення що виникають на шляху відтоку сечі і г аренальною порушення обумовлені відсутністю нирок. Причиною цього є перешкоди відтоку фільтрату чи сечі при ушкодженні канальців закупорка канальців некротчними...
31626. ПАТОЛОГІЯ ВІНЦЕВОГО КРОВООБІГУ 77 KB
  Перш ніж розглянути коронарну недостатність слід зупинитися на особливостях вінцевого кровообігу який характеризується: 1 Високим рівнем екстракції кисню в капілярах серця 7075 у головному мозку 25 у скелетних мязах і печінці 20 що пояснюється значною довжиною капілярного русла серця і у звязку з цим тривалим часом контакту крові із стінкою капілярів. Тому при збільшенні потреби серця в О2 вона не може бути забезпечена шляхом збільшення екстракції О2 як у скелетних мязах оскільки остання і так є максимально можливою в...
31627. ПАТОЛОГІЯ ВОДНО-ЕЛЕКТРОЛІТНОГО ОБМІНУ 86.5 KB
  Внутрішній обмін води залежить від збалансованості між поступленням рідини в організм і її виділенням за один і той же час. N K C Mg ВКС 100 1600 10 130 МКС 1480 45 20 10 ВСС 1420 40 25 15 Із таблиці бачимо що основним електролітом плазми і міжклітинної рідини є N а внутрішньоклітинної рідини K і Mg2 що забезпечує осмотичний тиск всередині клітин. Дегідратація зменшення обєму позаклітинної рідини в організмі коли втрата води переважає над поступленням і виникає негативний водний баланс. Ізоосмолярна дегідратація ...
31628. ПАТОЛОГІЯ ГІПОТАЛАМО-ГІПОФІЗАРНОЇ СИСТЕМИ, ГОНАД і ЕПІФІЗА 89 KB
  Порушення функції гіпоталамоаденогіпофізарної системи. Патогенна дія факторів зовнішнього і внутрішнього середовища негативні емоції біль психічні порушення і т. Механізми виникнення дисфункції гіпоталамоаденогіпофізарної системи: 1 Порушення центральної регуляції нейроендокринних зон гіпоталамуса. 2 Порушення утворення і виділення релізінггормонів клітинами гіпоталамусу.
31629. ПАТОЛОГІЯ ЕНДОКРИННОЇ СИСТЕМИ 80.5 KB
  За функціональних ефектами гормони поділяють на: а ефекторні діють безпосередньо на органимішені; б тропні регулюють синтез ефекторних гормонів; в релізінггормони регулюють синтез і секрецію тропних гормонів. Основні властивості гормонів: 1 утворюються спеціалізованими клітинами ендокринних залоз; 2 секретуються в кров або інші циркулюючі рідини; 3 характеризуються специфічністю впливу який повязаний із існуванням “клітинмішеней†які мають особливі рецептори до конкретного гормону; 4 володіють високою біологічною...
31630. ПАТОЛОГІЯ ЗОВНІШНЬОГО ДИХАННЯ 78.5 KB
  Дихальну недостатність класифікують: 1 За клінічним перебігом розрізняють: а гостру і б хронічну недостатність дихання. 2 За клінічними проявами недостатність дихання може бути: а компенсованою і б декомпенсованою. Вентиляційна недостатність дихання виникає внаслідок порушень обміну газів між атмосферним повітрям і альвеолами легень тобто в результаті порушень легеневої вентиляції гіповентиляції.
31631. ПАТОЛОГІЯ НАДНИРНИКІВ 73 KB
  Ці пептиди володіють тропною дією на клубочкову зону кори наднирників викликаючи надходження альдостерону в кров. Виділяють 3 ефекти АКТГ при дії його на пучкову зону наднирників: 1 гострий ефект протягом декількох хвилин обумовлюється звязуванням холестерину з цитохромом P450 і посиленням трансляції наявної інформаційної РНК що викликає істотне збільшення утворення стероїдів; 2 підгострий ефект через десятки годин обумовлюється посиленням процесів транскрипції генів які кодують структуру ферментів стероїдогенезу що проявляється...
31632. ПАТОЛОГІЯ ЩИТОПОДІБНОЇ та ПРИЩИТОПОДІБНИХ ЗАЛОЗ 80 KB
  ТТГ діючи на щитовидну залозу викликає наступні ефекти: а підсилює захоплення і включення йоду в органічні сполуки; б підсилює протеоліз депонованого тиреоглобуліну; в підсилює секрецію Т3 і Т4; г при тривалій дії викликає гіпертрофію і гіперплазію щитоподібної залози. Порушення функції щитоподібної залози. Первинний гіпотиреоз зустрічається при: а аутоімунному тиреоїдиті Хашімото б хронічному фіброзноінвазивному тиреоїдиті Ріделя які супроводжуються дефектами синтезу тиреоїдних гормонів в тиреоїдектомії г лікуванні...
31633. ПАТОФІЗІОЛОГІЯ ПЕЧІНКИ 79.5 KB
  Це обумовлює характерну ознаку печінкової недостатності нестабільний рівень глюкози крові: 1 після прийому їжі розвивається гіперглікемія 2 натще гіпоглікемія. Таке явище супроводжується збільшенням в крові рівня вільного холестерину і зниженням антиатерогенних ліпопротеїнів що сприяє відкладенню холестерину в стінках судин і розвитку атеросклерозу. Порушення участі печінки в білковому обміні включає 3и групи змін: 1 зниження синтезу гепатоцитами альбумінів що веде до гіпоальбумінемії і гіпоонкії крові а на стадії...