91128

Международные расчеты

Лекция

Мировая экономика и международное право

Международные межбанковские расчеты могут осуществляться двумя способами: по системе корреспондентских отношений между коммерческими банками и по системе СВИФТ. Этих недостатков лишены межбанковские расчеты по системе СВИФТ. СВИФТ SWIFT Society for WorldWide Interbnk Finncil Telecommunictions – это система автоматизированных межбанковских расчетов. СВИФТ учредили в 1973 году 240 банков из 15 стран.

Русский

2015-07-13

35.28 KB

1 чел.

Лекция 9. Международные расчеты

Международные расчеты регулируются национальным законодательством, а также международными банковскими правилами и обычаями. Основные формы расчетов унифицированы международными конвенциями и правилами, разработанными Международной торговой палатой.

Международные расчеты имеют, как правило, документарный характер. Они осуществляются против финансовых и коммерческих документов. К финансовым документам относятся простые и переводные векселя, а также чеки. Коммерческие документы включают счета-фактуры, документы об отгрузке товаров (коносаменты, железнодорожные, автомобильные и авиационные накладные и др.), страховые документы, сертификаты товаров (удостоверяющие их качество и происхождение), документы, удостоверяющие пересечение товарами границы и др. Банк проверяет содержание и комплектность документов.

На выбор формы международных расчетов влияют несколько факторов: 1) вид товара. По некоторым товарам применяются традиционные формы расчетов, выработанные практикой; 2) наличие кредитного соглашения между экспортером и импортером, а также между участниками сделки и обслуживающими их банками; 3) платежеспособность и репутация партнеров по внешнеэкономическим сделкам; 4) соотношение спроса и предложения на данный товар на мировом рынке и другие факторы. Форма и условия расчетов оговариваются в контракте.

В настоящее время применяются четыре основные формы международных расчетов: инкассо, банковский перевод, открытый счет и аккредитив.

1.Инкассо.

Эта форма расчетов является аналогом внутрироссийских расчетов платежными требованиями. Экспортер отгружает в адрес импортера товар, но без товарораспорядительных документов. Затем экспортер поручает своему банку получить от импортера оплату в сумме, соответствующей условиям контракта. Для этого экспортер представляет в свой банк товарные документы и инкассовое поручение. Банк экспортера пересылает документы в банк импортера. Импортер знакомится с ними и в случае соответствия товара и документов условиям контракта оплачивает их, после чего получает товарораспорядительные документы в свое распоряжение. Оплата товара производится по принципу «документы против платежа». Если товар продается экспортером в кредит, импортер акцептует переводной вексель. В этом случае оплата производится по принципу «документы против акцепта». При использовании коммерческого кредита инкассо является основной формой расчетов.

Расчеты по инкассо дают экспортеру гарантию в том, что товар не перейдет в распоряжение покупателя раньше, чем тот совершит платеж или акцептует вексель. Однако для экспортера инкассовая форма расчетов имеет свои недостатки. Существует значительный разрыв во времени между отгрузкой товара и поступлением валютной выручки. Кроме того, к моменту получения документов банком импортера импортер может оказаться неплатежеспособным. Тогда экспортеру придется возвратить товар или продать его другому покупателю, что связано для экспортера с непроизводительными расходами. Наконец, при изменении конъюнктуры рынка недобросовестный покупатель может отказаться от выкупа товарораспорядительных документов. Экспортер в этом случае вправе предъявить штрафные санкции за нарушение контракта, но их применение будет связано с трудностями и потерей времени.

Для устранения риска неплатежа экспортер соглашается на инкассовую форму расчетов только с теми покупателями, платежеспособность которых не вызывает сомнений, а добросовестность проверена опытом предшествующей совместной работы. Кроме того, экспортер стремится получить дополнительные гарантии оплаты покупателем поставленного товара (например, иметь банковскую гарантию). В инкассовом поручении экспортер дает указание банку, в каком размере и с какого срока начать начисление штрафных санкций с покупателя при несвоевременной оплате документов. Эти санкции должны соответствовать условиям контракта.

Инкассовую комиссию берут оба банка. Иногда ее обоим банкам выплачивает импортер, но чаще каждая из сторон выплачивает комиссию своему банку.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с «Унифицированными правилами по инкассо», принятыми Международной торговой палатой в 1995 году.

 2. Банковский перевод.

Эта форма расчетов является аналогом внутрироссийских расчетов платежными поручениями. Импортер поручает своему банку перечислить деньги экспортеру. После получения денег экспортер отгружает импортеру продукцию. Эта форма расчетов удобна экспортеру, так как фактически он получает от импортера беспроцентный кредит. Но она невыгодна импортеру, поскольку 1) отвлекает иммобилизует) часть капитала из его хозяйственного оборота; 2) отсутствуют гарантии получения товара.

Банковский перевод применяется в случае предварительной оплаты товаров и услуг, оплаты рекламаций, перерасчетов по ранее заключенным сделкам, платежей неторгового характера (банковских процентов, заработной платы, грантов, гонораров и др.), выплаты авансов. Полная предварительная оплата контрактов встречается редко. Авансы в международной практике составляют 10-33 % суммы контракта. При этом банк импортера обычно по просьбе клиента выдает ему гарантию на сумму аванса.

3. Открытый счет

Экспортер отгружает импортеру товар. Импортер в установленные сроки периодически перечисляет экспортеру частичные платежи. Сумма текущей задолженности учитывается каждым партнером в отдельности. После выверки расчетов производится окончательное погашение задолженности.

Расчеты по открытому счету применяются при регулярных поставках в условиях длительных деловых отношений. Открытый счет часто используется при расчетах фирмы с ее заграничными филиалами, расчетах между экспортером и дилерской фирмой, при взаимных расчетах (когда партнеры попеременно выступают в роли продавца и покупателя и др.).

4. Аккредитив

Аккредитивная форма расчетов широко применяется в международной торговле, поскольку обеспечивает необходимые гарантии как экспортеру, так и импортеру. Она используется, если партнеры плохо знакомы или недостаточно доверяют друг другу.

Импортер представляет в свой банк заявление на открытие аккредитива. В заявлении указывается фирма-получатель денег (бенефициар), место и дата истечения срока аккредитива, перечень документов, против которых производится оплата товара и другие реквизиты. Банк импортера открывает у себя аккредитивный счет, на который вносит необходимую для оплаты контракта сумму. Она списывается со счета импортера или вносится за счет предоставляемого импортеру банковского кредита. Затем банк импортера отправляет извещение об открытии аккредитива (так называемое аккредитивное письмо или авизо) одному из своих иностранных банков-корреспондентов, назначая его авизующим банком. Авизующий банк, в свою очередь, извещает экспортера через обслуживающий его банк об открытии в пользу экспортера аккредитива в банке импортера. Теперь экспортер имеет гарантию платежеспособности импортера. Экспортер отгружает импортеру продукцию и пересылает в авизующий банк через свой банк товарораспорядительные документы на нее. Авизующий банк, в свою очередь, пересылает документы в банк импортера. Тот тщательно их проверяет и при выполнении всех условий аккредитива производит оплату документов с аккредитивного счета. Деньги переводятся в авизующий банк, а тот перечисляет их на счет экспортера в обслуживающий его банк. Банк импортера передает присланные ему товарораспорядительные документы импортеру.

Аккредитивы имеют несколько разновидностей:

1) Отзывные и безотзывные. Отзывной аккредитив может быть в любой момент аннулирован или изменен импортером. Безотзывной аккредитив не может быть аннулирован до истечения его срока, а условия аккредитива не могут быть изменены без согласия экспортера. В международных расчетах применяются почти исключительно безотзывные аккредитивы;

2) Подтвержденные и неподтвержденные. По просьбе банка импортера его аккредитив может быть подтвержден другим банком. Банк, подтвердивший аккредитив, гарантирует экспортеру своевременную оплату обусловленных аккредитивом платежей. Подтверждающий банк принимает на себя перед экспортером те же обязательства, что и банк импортера. Это дает экспортеру дополнительные гарантии оплаты его товара. Подтвержденным может быть только безотзывной аккредитив. Подтверждающим банком обычно является один из крупных банков страны экспортера;

3) Переводные (трансферабельные). Переводной аккредитив дает экспортеру право поручить банку импортера перечислить средства а аккредитива полностью или частично одному или нескольким третьим лицам (вторым бенефициарам). Они не имеют права дальнейшего перевода аккредитива (иногда переводной аккредитив называют делимым, дробным, переуступаемым или передаваемым). Передача прав по аккредитиву делается для того, чтобы поставщик мог финансировать своих субподрядчиков из средств аккредитива. Переводной аккредитив обычно применяется в пределах одной страны. Импортер может отказаться от такого условия на том основании, что он не знает субпоставщиков, и перед ними по контракту отвечает только сам поставщик;

4) Револьверный (возобновляемый) аккредитив. По таким аккредитивам деньги с аккредитивного счета списываются частями, а сумма аккредитива автоматически пополняется банком до первоначальной в течение всего периода действия аккредитива. Револьверные аккредитивы применяются в том случае, когда продажа товара за границу не представляет собой изолированную сделку, и иностранный покупатель является постоянным клиентом экспортера. Сумма аккредитива в любое время не должна превышать установленного максимума. Преимущество револьверного аккредитива состоит в сокращении канцелярских расходов на возобновление аккредитива.

Международные межбанковские расчеты могут осуществляться двумя способами: по системе корреспондентских отношений между коммерческими банками и по системе СВИФТ.

Расчеты по системе корреспондентских отношений проводятся в общем виде следующим образом:

Плательщик – Банк плательщика – Крупный банк страны плательщика – Крупный банк страны валюты платежа – Крупный банк страны получателя платежа – Банк получателя платежа – Получатель платежа

При оценке общего времени прохождения платежа условно считается, что каждое звено удлиняет его в среднем на один рабочий день. К этому нужно добавить нерабочие для банков дни. Каждый банк-участник операции взимает за свои услуги комиссию. Поэтому расчеты по системе корреспондентских отношений между банками для клиентов весьма продолжительны и дорогостоящи. Этих недостатков лишены межбанковские расчеты по системе СВИФТ.

СВИФТ (SWIFT - Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) – это система автоматизированных межбанковских расчетов. Ее создание потребовало решения двух основных задач: стандартизации межбанковских сообщений (так как в каждой стране существуют свои правила оформления расчетных документов) и создания единой системы связи.

СВИФТ учредили в 1973 году 240 банков из 15 стран. Штаб-квартира СВИФТ находится в Брюсселе (Бельгия). СВИФТ введен в эксплуатацию с 1977 года. Отечественные банки участвуют в расчетах по СВИФТ с 1989 г.

Первоначально членами СВИФТ могли быть только банки. Но окупаемость системы зависит от объема платежей проходящих через нее. Поэтому с 1987 г. в СВИФТ разрешили вступать всем финансовым организациям. Прием новых членов в систему СВИФТ производится четыре раза в год. В настоящее время в систему СВИФТ входят практически все крупные и средние банки мира (в 2010 г. – свыше 9 тыс. банков из 209 стран), на долю которых приходится более 90 % суммы мировых платежей. В год через СВИФТ проходит 2,5 млрд. платежных документов.

Финансируется СВИФТ за счет вступительных взносов участников и текущих платежей пользователей за передачу сообщений. СВИФТ имеет статус некоммерческой организации. Если по итогам работы системы за год образуется прибыль, она направляется на финансирование деятельности СВИФТ и на увеличение его резервного капитала.

Размер вступительного взноса и тарифы за передачу сообщений по СВИФТ ежегодно пересматриваются, как правило, в сторону снижения. Это вызывается двумя причинами: 1) удешевлением содержания СВИФТ в связи с постоянным ростом числа пользователей и объема их платежей (трафика); 2) конкурентной борьбой с аналогичными системами (в настоящее время единственным серьезным конкурентом СВИФТ в сфере международных расчетов является система Target, предназначенная для расчетов в евро между странами Европейского союза. Остальные системы используются в основном для совершения платежей внутри страны).

В отличие от России, во многих странах (Германии, Великобритании, Франции, Италии, Канаде, Латвии, Азербайджане и др.) отсутствуют национальные платежные системы. Поэтому даже внутри страны все межбанковские платежи там передаются либо по системе корреспондентских отношений, либо через СВИФТ ( в странах Европейского союза – также через Тагет). В США существуют сразу несколько национальных платежных систем. В этой стране через СВИФТ внутри страны проходит примерно половина всех платежей.

Доля сообщений российских банков в трафике СВИФТа составляет 0,7 %. У российских банков приблизительно 2/3 всех платежей через СВИФТ приходится на международные и 1/3 – на внутренние платежи. Через СВИФТ отправляется основная часть валютных и крупных рублевых межбанковских платежей. За передачу каждого платежного документа банк берет с клиента плату, включающую три комиссии: банку-отправителю, банку-получателю и системе СВИФТ.

Клиринговых функций СВИФТ не выполняет.

Коммуникационная сеть СВИФТ включает три звена:

1.Региональные процессинговые центры (коммутаторы). Они расположены в Голландии (для Европы), около Вашингтона (для Северной Америки), в Бразилии (для Южной Америки) и в Токио (для Азии).

2.Страновые процессинговые центры (концентраторы). Они имеются по одному в каждой стране. Российский процессинговый центр находится в Москве.

3.Компьютеры-терминалы, установленные в банках-членах системы СВИФТ.

В наиболее общем виде платежи с использованием СВИФТ проходят по следующей схеме:

Плательщик – Банк плательщика – Страновой процессинговый центр (1) – Региональный процессинговый центр (1) – Региональный процессинговый центр (2) – Страновой процессинговый центр (2) – Банк получателя платежа – Получатель платежа

Коммутаторы связаны между собой специальными линиями связи с использованием подводных и спутниковых коммуникаций.

Концентратор оказывает банкам содействие при вступлении в СВИФТ, закупает для них телекоммуникационное оборудование ( вся техника должна иметь лицензию СВИФТ ), производит установку, наладку и обслуживание этого оборудования в банке, эксплуатацию размещенного в концентраторе оборудования банка, обучает и консультирует персонал банка и.т.д. Например, для НБД подготовка к вступлению в СВИФТ в середине девяностых годов потребовала почти два года.

В рамках СВИФТ произведена стандартизация всех видов банковских документов и типовых сообщений. Всего разработано свыше 120 типов сообщений. Текст каждого сообщения включает обязательные и необязательные поля. Обязательные содержат информацию, необходимую для правильной обработки сообщения. На необязательных полях располагается дополнительная информация в случае проведения сложных сделок. Все сообщения делятся на две группы: 1) между пользователями системы ( в основном – денежные переводы); 2) между пользователями и системой ( запросы, ответы на запросы, предоставление информационных материалов и др.).

Сообщения через СВИФТ можно передавать круглосуточно без выходных дней. Сообщения бывают обычные и срочные. Обычные сообщения в другую страну доходят до получателя в течение 30-40 минут ( 10 минут требуется на отправление сообщения банком-отправителем, 10-20 минут – на прохождение платежа между банком-отправителем и банком-получателем, 10 минут - на прием сообщения банком-получателем). Конкретный срок прохождения сообщения между банком-отправителем и банком-получателем зависит от удаленности участников расчетов, быстродействия их компьютеров, пропускной способности каналов связи и напряженности трафика. В случае интенсивного трафика сообщения ожидают очереди в своих странах и регионах « в пробках ». При внутрироссийских платежах обычное сообщение проходит между банком-отправителем и банком-получателем за несколько минут. Срочное сообщение в любую страну мира доходит до получателя в течение 1-5 минут.

Конфиденциальность передачи информации обеспечивается тем, что для помещений СВИФТ установлен режим ограниченного и контролируемого доступа. В банках операторы СВИФТ располагаются в отдельных комнатах без доступа посторонних. В коммутаторах и концентраторах сотрудники работают и перемещаются в зонах, ограниченных их обязанностями.

Все сообщения при введении в коммуникационную сеть шифруются и снабжаются электронно-цифровой подписью. Каналы связи имеют аппаратные средства контроля, защищающие информацию от несанкционированного доступа, утраты или искажения. Подтверждение в получении каждого сообщения адресатом направляется отправителю сразу после доставки сообщения. В системе хранятся копии всех передаваемых сообщений, которые выдаются пользователям по их запросам. Автоматизация банковских расчетов уменьшает вероятность ошибок и снижает традиционные виды риска (ошибочную адресацию, потерю или фальсификацию платежных документов и др.).

Надежность передачи информации обеспечивается ее дублированием ( в некоторых звеньях – многократным ) всех видов используемого оборудования и технологических операций. Коммутаторы также дублируют друг друга. Каждый из них может полностью обеспечить работоспособность сети в случае выхода из строя других. СВИФТ несет перед пользователями ответственность за задержки и ошибки в доставке сообщений.

Таким образом, расчеты с помощью СВИФТ имеют ряд преимуществ по сравнению с межбанковскими расчетами по системе корреспондентских отношений: стандартизацию сообщений. Высокую степень защиты передаваемой информации, надежность связи и быстроту проведения платежей.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

20371. ОСНОВЫ ТЕОРИИ ВЧ ГЕНЕРАТОРА С ВНЕШНИМ ВОЗБУЖДЕНИЕМ 372.5 KB
  ОСНОВЫ ТЕОРИИ ВЧ ГЕНЕРАТОРА С ВНЕШНИМ ВОЗБУЖДЕНИЕМ 4. Обобщенная схема генератора с внешним возбуждением и ее анализ 4. Динамические характеристики ВЧ генератора и максимально отдаваемая им мощность 4. Нагрузочные амплитудные и частотные характеристики ВЧ генератора 4.
20372. Ламповые высокочастотные генераторы с внешним возбуждением 433.5 KB
  4 а для анодного тока при при ; при 5. Для анодного тока рис.7 где крутизна линии граничного режима проводимая через точки резкого спада анодного тока см.4а для сеточного тока при запишем: при ; при 5.
20373. Юридичні терміни. Тлумачний словник 1.71 MB
  Рекомендовано Міністерством освіти і науки України лист№ 14 18. У роботі над словником взяли участь викладачі Академії адвокатури України та юридичного факультету Київського національного університету імені Тараса Шевченка. Законодавство України на відміну від законодавства деяких країн напр. АГРАРНЕ ПРАВО одна з важливих галузей права України що є правонаступником колгоспного та сільськогосподарського права.
20374. Наследственное право 3.28 MB
  III V В книге на базе новейшего законодательства часть третья ГК РФ рассматриваются все основные вопросы наследственного права: общие положения о наследовании наследование по закону и по завещанию приобретение наследства и отказ от него оформление наследственных прав охрана наследственного имущества и управление им ответственность наследников по долгам наследодателя раздел наследства наследование бизнеса наследование авторского права и смежных прав наследственные права иностранцев в России и российских граждан за границей и другие....
20375. Конституционное право 1.72 MB
  В приложении приведена Конституция Российской Федерации. Конституционное право избирать и быть избранным право на участие в референдуме право но надлежащую процедуру и гарантии реализации и защиты политической правосубъектности граждан заняли центральное место в системе конституционного права Российской Федерации. Веденеев доктор юридических наук академик РАЕН ГЛАВА I ТЕОРИЯ КОНСТИТУЦИОННОГО ПРАВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 1. Понятие и предмет конституционного права Российской Федерации Термин конституционное право употребляется в...
20377. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ИПОТЕКИ 2.61 MB
  Государственная регистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним по замыслу разработчиков Гражданского кодекса Российской Федерации была призвана обеспечить публичность гражданского оборота недвижимых вещей иными словами стремиться с помощью правовых и организационных мер оздоровить и упорядочить рынок недвижимого имущества который стал бурно развиваться в России сконцентрировав все его функции по инвентаризации учету регистрации использованию и налогообложению в системе единого государственного органа. Система регистрации...
20378. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть третья 3.97 MB
  1 комментируемой статьи являются правилами имеющими отношение ко второму из названных элементов свободы наследования а именно к праву наследников на получение наследства. Конституционно гарантированное право наследников на получение наследства определяет исходную позицию ГК который устанавливает специальное правило обеспечивающее законодательную реализацию указания содержащегося в Постановлении Конституционного Суда РФ N 1П: Право наследования предусмотренное статьей 35 часть 4 Конституции Российской Федерации: обеспечивает...
20379. Жилищное право: Учебник 3.79 MB
  Это снижает не только уровень обеспечения социальных гарантий но и степень доверия граждан к ним в связи с чем возникает необходимость уточнить действующие обязательства государства по обеспечению жилыми помещениями отдельных категорий граждан и сформировать единые принципы и механизмы оказания поддержки различным категориям граждан за счет бюджетных средств; необходимость обеспечения устойчивого функционирования жилищного сектора которое позволит удовлетворять жилищные потребности населения без существенного участия федерального центра и...