95565

Роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики РФ

Курсовая

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Теоретические особенности сущности деятельности коммерческих банков. Пассивные и активные операции коммерческих банков. Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков. Роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики.

Русский

2015-09-24

195.5 KB

2 чел.

PAGE  3

Содержание

[1]
Введение

[2]
1. Теоретические особенности сущности деятельности коммерческих банков

[3] 1.1 Коммерческие банки и их функции

[4] 1.2 Пассивные и активные операции коммерческих банков

[5] 1.3 Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков

[6]
2. Роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики РФ

[7] 2.1 Место и роль коммерческих банков в кредитно-денежной политики РФ

[8] 2.2 Современное положение коммерческих банков в кредитно-денежной системе РФ

[9] 2.3 Контроль деятельности коммерческих банков Центральным банком РФ

[10] 3. Проблемы коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной политики и пути их решения

[11]
Заключение

[12]
Список использованной литературы


Введение

Развитию банковской сферы в последнее время уделяется особое внимание, что вполне закономерно. Актуальность написания данной курсовой работы определяется тем, что в настоящее время устойчивый экономический рост в значительной степени зависит от эффективности банковского сектора, а коммерческие банки сейчас занимают значительную долю банковского сектора.

Эффективно функционирующий банковский сектор, улучшая распределение средств и снижая издержки экономических агентов, повышает производительность труда, уменьшает уязвимость экономики. Стабильность функционирования банковского сект ора является на сегодняшний день предпосылкой поступательного развития экономики, условием нормальной жизни общества.

В условиях быстрого роста объемов банковских операций, внедрения современных технологий, усложнения банковских продуктов и финансовых инструментов, изменения профиля рисков существенно повышаются требования к банковскому надзору.

Действуя в интересах обеспечения устойчивости банковского сектора, защиты интересов кредиторов и в кладчиков кредитных организаций, Банк России стремится всесторонне информировать  общественность  о  ключевых  вопросах  и  тенденциях  развития  банковской  индустрии,  банковского  надзора.

Согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности», банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Целью написания данной работы является изучение роли коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной системы РФ.

Объектом исследования в данной курсовой работе является деятельность коммерческих банков.

Предметом выступает процесс организации деятельности коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной системы РФ.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Изучить теоретические особенности сущности деятельности коммерческих банков;

2. Определить роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики РФ;

3. Выявить проблемы коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной политики и пути их решения.

Методической базой для выполнения работы послужили труды ведущих российских и зарубежных специалистов в области финансов, кредита, банковского дела: Валинурова А.А., Ломакина О.Н., Воронин Д. В., Жарковская Е. П., Инюшин С.В., Иванова В.В., Орлова Н.В., Усоскин В.М., Скляров И., Хотеев Л., Штайнхер А. и других.


1. Теоретические особенности сущности деятельности коммерческих банков

1.1 Коммерческие банки и их функции

К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». Согласно Закону РФ «О банках и банковской деятельности», банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение  указанных  средств  от  своего  имени  и  за  свой  счет  на  условиях  возвратности,  платности,  срочности,  открытие  и  ведение  банковских  счетов  физических  и  юридических  лиц.

Однако  не  юридический  закон  определяет  сущность  банка  как  такового,  не  операции,  ему  дозволенные, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

Таким образом, сущность деятельности коммерческого банка заключается в том, что: [1, c.67]

  1.  банки по определению являются универсальными финансовыми институтами, а не одно кредитное учреждение универсальностью не обладает, так как   является  узко  специализированным;
  2.  банки  обеспечивают  оборот  платежных  средств,  что  предполагает  внутреннюю  взаимосвязь  с  расчетными,  кредитными,  кассовыми  операциями;
  3.  банки  располагают  возможностями  повышения  кредитного  вложения  в  определенной  мере  независимо  от  наличных  резервов;
  4.  в  данной  деятельности  принимают участие не только коммерческие, но Центральные банки;
  5.  исключительная прерогатива банков реализуется в двух группах операций: прием денег во вклады – депозиты; выдача денежных кредитов. Именно эти операции являются определяющими, поскольку их проведение означает снижение либо повышение денежной массы, то есть сжатие денежной массы или эмиссию денег.

Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное размещение аккумулированных кредитных ресурсов.

Коммерческие банки  выполняют  следующие  функции:

1)  мобилизация  временно  свободных  средств  и  превращение  их  в  капитал;

2)  кредитование  государства,  предприятий,  населения;

3)  выпуск  кредитных  денег;

4)  осуществление  расчетов  и  платежей  в  хозяйстве;

5)  эмиссионно-учредительная  функция;

6)  консультирование  и  предоставление  финансовой  информации.

Выполняя  функцию  мобилизации  временно  свободных  денежных  средств,  банк  аккумулирует  денежные  сбережения  в  виде  вкладов.  Сконцентрированные  во  вкладах  сбережения  превращаются  в ссудный капитал, который используется банками для предоставления кредита. Развитие кредита обеспечивает рост производительности в стране, так как заемщики, как правило, вкладывают свои средства в расширение производства, в покупку недвижимости и т.д. [2, c.51]

В результате с помощью банков сбережения превращаются в капитал. Кредитные возможности банков зависят от объема накопленных средств, от увеличения собственного капитала. Постоянное наращивание таких средств, а также потребность в кредитных ресурсах со стороны предприятия создают возможности для расширения кредитования.

При реализации функции кредитования государства, предприятий и населения прямое предоставление в ссуду денежного капитала его владельцами затруднено, поэтому банки выступают в качестве посредников, получая деньги у конечных кредиторов и предоставляя их конечным заемщикам.

Выпуск кредитных денег. Современный механизм денежной эмиссии связан с депозитной и банковской эмиссии, причем при банковской эмиссии денежная масса выступает в наличной форме. Доля наличных денег в промышленно развитых странах составляет около 10 процентов, причем с каждым годом наблюдается  уменьшение.  Банкнотную  эмиссию  осуществляет  центральный  банк,  который  имеет  на  нее  монопольное  право.  В  современных  условиях  внутри  денежного  оборота  преобладает  безналичный  оборот,  а  основными  эмитентами  денег  являются  коммерческие  банки.

1.2 Пассивные и активные операции коммерческих банков

Пассивные операции – это операции по привлечению средств, связанные с формированием ресурсов банков. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств.

В условиях рыночной экономики особое место получает процесс формирования банковских пассивов, оптимизации их структуры и в связи с этим – качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий  и  организаций;  выпуск  ценных  бумаг;  займы,  полученные  от  других  банков,  и  т.д.

Все  пассивные  операции  банка,  связанные  с  привлечением  средств,  в  зависимости  от  их  экономического  содержания  делятся  на:

  •  депозитные;
  •  эмиссионные  (размещение  паев  или  ценных  бумаг  банка).

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал – это средства, принадлежащие непосредственно банку. Особенность собственного капитала банка по сравнению с капиталом других предприятий заключается в том, что его доля в структуре источников составляет примерно 10 процентов, а на предприятиях – около 40 – 50 процентов.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации или, наоборот, универсализации, особенностей их деятельности,  состояния  рынка  ссудных  ресурсов  и  др.  К  собственным  ресурсами  банков  относятся:  [6,  c.88]

  1.  Уставный  капитал  –  формируется  за  счет  собственных  средств  участников  и  служит  обеспечением  ликвидности.  В  акционерных  обществах  он  формируется  путем  эмиссии  акций,  в  обществах  с  ограниченной  ответственностью  –  путем  внесения  паевых  взносов.
  2.  Резервный фонд – формируется за счет отчислений от прибыли и служит источником для возмещения убытков от активных операций и выплат процентов по облигациям, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостатка полученной прибыли. Также могут формироваться фонды специального назначения.
  3.  Страховые  резервы  –  формируются  в  обязательном  порядке,  включаются  в  себестоимость  банковских  услуг,  создаются  под  возможное  обесценение  вложений  в  ценные  бумаги,  потери  по  выданным  кредитам.
  4.  Нераспределенная  прибыль  –  часть  прибыли,  остающаяся  после  отчислений  в  резервные  и  специальные  фонды,  а  также  выплаты  дивидендов.

Структура  собственных  средств  банка  неоднородна  по  качественному  составу  и  изменяется  на  протяжении  года  в  зависимости  от  ряда факторов, в частности – в зависимости от характера использования получаемой банком прибыли.

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Депозиты – это записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или же денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов  (депозитов)  и,  соответственно,  депозитных  счетов:  [8,  c.84]

  •  депозиты  до  востребования;
  •  срочные  депозиты;
  •  сберегательные  вклады.

Депозиты  можно  также  классифицировать  по  категориям  вкладчиков,  условиям  внесения  и  изъятия  средств,  уплачиваемым  процентам,  возможности  получения  льгот  по  активным  операциям  банка  и  т.д.

Прочие  привлеченные  средства  (заемные ресурсы, недепозитные источники) – это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

В состав заемных ресурсов включают займы межбанковского кредитного рынка, соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операции РЕПО); учет векселей; получение ссуд у ЦБ РФ, получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. Использование собственных и привлеченных средств отражается в активе баланса банка.

Различают следующие виды активных операций банка по экономическому содержанию: ссудные (учетно-ссудные); расчетные; кассовые; инвестиционные и фондовые; гарантийные.

Ссудные операции – операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах  срочности,  возвратности  и  платности.  Ссудные  операции,  связанные  с  покупкой  (учетом)  векселей  либо  принятием  векселей  в  залог,  представляют  собой  учетные  (учетно-ссудные)  операции.

Расчетные  операции  –  операции  по  зачислению  и  списанию  средств  со  счетов  клиентов,  в  том  числе  для  оплаты их обязательств перед контрагентами.

Кассовые операции – операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно рассматривать как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах его клиентов.

Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка по сравнению с кредитными операциями  заключается  в  том,  что  инициатива  проведения  первых  исходит  от  самого  банка,  а  не  его  клиента.  Это  инвестиционная  деятельность  самого  банка.

Фондовые  операции  –  операции  с  ценными  бумагами  (помимо  инвестиционных).  К  ним  относятся:

  •  операции  с  векселями  (учетные  и  переучетные  операции,  операции  по  протесту  векселей,  по  инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);
  •  операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных  условий;  приносят  банкам  доход  в  виде  комиссионных.

Кроме  того,  активные  операции  банков  можно  классифицировать  по  следующим  признакам:  [6,  c.35]

  1.  по  степени  рискованности  –  на  рисковые  и  риск-нейтральные;
  2.  по  характеру  (направлению)  размещения  средств  –  на  первичные  (операции,  связанные  с  размещением  средств  на  корреспондентском  счете,  в  кассе,  с  выдачей  ссуд  клиентам,  другим  банкам,  некоторые  иные  операции),  вторичные  (операции,  связанные  с отчислениями средств в резервный и страховой фонды) и инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);
  3.  в зависимости от уровня доходности – на операции, приносящие доход (высокодоходные и низкодоходные, приносящие доход стабильный или нестабильный) и не приносящие дохода (к последним можно отнести операции с наличностью, по корреспондентскому счету, по отчислению средств в резервный фонд Центрального банка РФ, выдаче беспроцентных ссуд, пролонгированию и отсрочке ссуд, когда проценты за пользование ссудами не уплачиваются).

1.3 Комиссионно-посреднические операции коммерческих банков

коммерческий банк кредитный денежный

Значительная доля современных операций банка относится к комиссионно-посредническим операциям, по которым банки получают доход не в виде процентов, а в виде комиссионных платежей. Традиционное представление о банке сводится к тому, что банк рассматривается как кредитный и расчетно-кассовый институт. Однако данное представление является сегодня крайне односторонним и не соответствует современным реалиям. Сегодня подавляющая доля предпринимателей хотят видеть банк не столько кредитным учреждением,  сколько  информационно-консультативным  центром,  ориентирующим  клиентуру  в  тенденциях  рыночной  конъюнктуры.  Это  привело  к  развитию  довольно  большого  числа  банковских  операций,  непосредственно  не  связанных  с  традиционными  активными  и  пассивными  операциями.

Комиссионные  операции  –  операции,  которые  банк  выполняет  по  поручению  своих  клиентов  и  взимает за это плату в форме комиссионного вознаграждения: расчетно-кассовое обслуживание клиентов, трастовые операции, операции с иностранной валютой, информационно-консультационные услуги, выдача гарантий и поручительств и др.

К данной категории операций относятся: [2, c.85]

  •  операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег  по  поручению  клиентов  на  основании  различных  денежных  документов);
  •  переводные  операции;
  •  торгово-комиссионные  (торгово-посреднические)  операции  (покупка  и  продажа  для  клиентов  ценных  бумаг,  драгоценных  металлов;  факторинговые,  лизинговые  и  др.);
  •  доверительные  (трастовые)  операции;
  •  операции  по  предоставлению  клиентам  юридических  и  иных  услуг.

Особую  группу  активно-пассивных операций составляют финансовые и биржевые услуги. Это управление пакетами акций, консультации, бюджетное и налоговое планирование, помощь в слиянии и т.п. Преобладающими являются так называемые трастовые операции – операции по доверительному управлению имуществом и фондовыми ценностями.

Консалтинг – это расширяющаяся сфера банковских услуг по предоставлению консультаций другим коммерческим предприятиям.

Многие банки получают существенные доходы от использования системы пластиковых карточек. Чаще всего доход представляет собой годовую плату за использование кредитной карточки.

Банки могут покупать и продавать иностранную валюту для собственного использования или по поручению клиента.

Многие банки  держат  специальные  сейфы,  где  хранятся  ценности  клиентов  банка.

Гарантийные  услуги  банка  –  это  различного  рода  операции,  где  банк  выступает  в  качестве  гаранта  своего  клиента.  Отдельные  операции  банка  связаны  с  брокерским  м.  Подобно  брокерам,  они  покупают  и  продают  акции  и  ценные  бумаги  для  своих  клиентов.

Лизинг  –  это  операции  по  размещению  движимого  и  недвижимого  имущества,  которое  специально  закупается  с  целью  сдачи  его  в  аренду  предпринимателю.  Лизинговые  операции  обычно осуществляет специализированная лизинговая фирма (зачастую учреждаемая банком) или сам банк. Банк участвует в разработке лизинговых предложений, подписании контракта, страховании лизинговых операций, отслеживании правильности и своевременности взноса арендной платы, осуществляет кредитование в рамках лизинговых операций.

Банки осуществляют факторинг – операции по покупке на договорной основе требований по товарным поставкам. В результате подобной операции продавец требований получает в течение 2 – 3 дней 70 – 90 процентов суммы в виде аванса. Оставшиеся 10 – 30 процентов суммы являются для банка своего рода гарантией, которая выплачивается предпринимателю при получении банком счета на оплату требований должником. Банк взимает с предпринимателя-продавца требований определенные проценты за немедленное предоставление эквивалента долговых обязательств, премию за финансовый риск и возмещает административно-управленческие расходы. Эти операции зачастую совмещаются с рядом обязательств в пользу клиента, которые берет на себя банк (например, управление дебиторской задолженностью).

Таким образом, банк выступает в качестве посредника в движении финансовых ресурсов (в первом случае от плательщика к получателю платежа, во втором, от кредитора к заемщику), поэтому в экономической литературе коммерческие банки рассматриваются в качестве финансовых посредников. Именно с этих позиций определяется понятие банка. Согласно российскому законодательству, банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.


2. Роль коммерческих банков в функционировании современной кредитно-денежной политики РФ

2.1 Место и роль коммерческих банков в кредитно-денежной политики РФ

Кредитно-денежная система представляет собой сложную структуру, включающую банковскую систему, которая в свою очередь состоит из Центрального (эмиссионного)  банка,  коммерческих  банков  и  небанковских  кредитно-финансовых  институтов.

Количество коммерческих банков России в 2012-2014 годах отражено в таблице 2.1.1

Таблица 2.1.1  

Число коммерческих банков в России

01.01.2012

01.01.2013

01.01.2014

Зарегистрировано коммерческих банков

1012

965

956

Филиалы действующих кредитных организаций на территории РФ

3314

3091

2855

Представительства действующих российских кредитных организаций на территории РФ

501

450

351

Дополнительные офисы кредитных организаций

21 336

21 924

22 118

Операционные кассы вне кассового узла

13 154

12 365

11 340

Кредитно-кассовые офисы

1262

1230

1515

Операционные офисы

1892

2375

3956

Анализируя таблицу, делаю заключение, что в 2014 году продолжилось сокращение числа действующих коммерческих банков. За 2012-2014 годы их количество уменьшилось на 56 единиц. Сокращение числа банков происходит по причине роста конкуренции на рынке, а также ужесточения контроля со стороны Центробанка РФ. Тенденция сокращения действующих кредитных организаций на рынке продолжится и даже несколько ускорится. Причиной этого служит непростая экономическая ситуация. Банки, не имеющие возможность работать с прибылью или получать поддержку со стороны своих учредителей, вынуждены прекращать свою деятельность.

За 2012-2014 гг. год число банковских офисов в стране выросло на 782 единицы. Продолжение роста числа отделений говорит о том, что банки по-прежнему рассчитывают на рост рынка, а доступность банковских услуг для населения и предприятий постепенно увеличивается.

Также из-за сокращения числа действующих банков на фоне роста числа их офисов продолжает увеличиваться показатель среднего количества офисов на один банк. На 1 января 2014 года он составил 48.5 офиса на 1 банк, что почти на три единицы больше, чем на 1 января 2013 года.

В 2014 году в первую очередь увеличивалось количество таких типов банковских офисов как: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы и операционные офисы. При этом сокращалось число оперкасс вне кассового узла, филиалов и представительств.

Операции на рынке МБК способствуют снижению ликвидности кредитных организаций и обеспечивают эффективное перераспределение финансовых ресурсов. Денежные средства, привлекаемые с помощью относительно недорогих межбанковских кредитов, зачастую используются кредитными организациями для осуществления более доходных инвестиций в другие финансовые инструменты. Это обуславливает наличие тесной взаимосвязи между рынком МБК и другими сегментами финансового рынка.

Таблица 2.1.1

Объем межбанковских кредитов в зависимости от уровня их осуществления по состоянию на 2010 – 2014 гг.

Кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства,

полученные кредитными

организациями от Банка России

Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные от других кредитных организаций

в млрд. руб.

в % к пассиву

в млрд. руб.

в % к пассиву

01.01.2010

34,0

0,2

2 807,4

13,9

01.01.2011

3 370,4

12,0

3 639,6

13,0

01.01.2012

1 423,1

4,8

3 117,3

10,6

01.01.2013

325,7

1,0

3 754,9

11,1

01.01.2014

1 212,1

2,9

4 560,2

11,0

Быстрые темпы развития рынка МБК в значительной степени были обусловлены высокой активностью российских коммерческих банков на мировом денежном рынке. При этом на протяжении нескольких последних лет большая доля операций российских коммерческих банков с иностранными банками приходилось на привлечение кредитов, меньшая – на их размещение.

Исследование структуры межбанковских кредитов, привлеченных российскими банками с разным типом собственности, свидетельствует о том, что среди выделенных групп банков значительной активностью на внешнем денежном рынке традиционно характеризуются банки с участие средств нерезидентов.

Таблица 2.1.2

Объемы операций кредитования Банка России

Год

Объем предоставленных внутридневных кредитов

Объем предоставленных кредитов овернайт

Объем предоставленных ломбардных кредитов

Объем предоставленных других кредитов

2010 г.

13 499 628,1

133 275,9

24 154,5

32 764,5

2011 г.

17 324 352,8

230 236,1

212 677,6

445 526,2

2012 г.

22 832 687,5

311 423,6

308 848,5

2 419 364,7

2013 г.

28 359 579,5

229 939,6

74 993,0

334 557,0

2014 г.

38 189 240,9

208 961,1

112 742,7

431 329,6

Исходя из данных, полученных в таблице 2, можно сказать, что объем операций кредитования Банком России стабильно увеличивается. Причем наибольшая доля из них приходится на внутридневные кредиты (до 98% по состоянию на конец 2014 года). За последние пять лет объем предоставленных внутридневных кредитов увеличился почти в три раза и составил 38 189 240,9 млн рублей, кредиты овернайт – на 56,8%, объем предоставленных ломбардных кредитов увеличился в 4,7 раз, по другим кредитам – в 13 раз, хотя по последним двум показателям тенденция нестабильна.

Переориентация российских коммерческих банков на внутренний денежный рынок вызвала рост спроса на ликвидные рублевые средства. Вместе с резко возросшей волатильностью курса рубля и переоценкой рисков по кредитным операциям в условиях снижения доверия к информации о надежности потенциальных заемщиков это привело к повышению ставок по МБК.

2.2 Современное положение коммерческих банков в кредитно-денежной системе РФ

Деятельность коммерческих банков в России осуществляется в достаточно сложных условиях, которые складываются под влиянием различных причин, таких как платежный кризис, инфляция и банковский кризис. Каждое из этих обстоятельств предопределяет негативные последствия для деятельности банков. Так, платежный кризис сопровождается ухудшением возможности своевременного погашения ссудной задолженности. Инфляция может привести к обесценению предоставленных ссуд. Банковский кризис ухудшает условия деятельности кредитных организаций в связи с ограниченными возможностями привлечения кредита. Эти обстоятельства усложняют деятельность банков, побуждая их принимать меры по предотвращению просроченной задолженности по  ссудам,  применению  процентных  ставок  за  пользование  заемными  средствами  на  уровне,  достаточном  для  устранения  возможных  потерь  от  обесценения  денег,  созданию  обязательств  перед  клиентурой,  в  том  числе  с  помощью  использования  межбанковского  кредита  [8,  c.14].

Перечисленные  условия  деятельности  коммерческих  банков  при  всех  различиях  между  ними  тесно  взаимосвязаны друг с другом. Банковский кризис возник на фоне кризиса платежей. Однако взаимные неплатежи клиентов данного банка не оказывают непосредственного влияния на возникновение и течение банковского кризиса, хотя при задержке таких платежей возможно, что получатель суммы не сумеет перечислить средства своему контрагенту, имеющему счет в другом банке. При задержке платежа в другой банк возможности последнего по перечислению средств в различные банки будут ограничены, и это скажется на усилении кризиса.

Состояние платежной дисциплины влияет на инфляцию. Инфляция, проявляющаяся в росте цен, сопровождается увеличением потребности предприятий в денежных средствах для текущей деятельности, что усугубляет платежный и банковский кризис. Кризис платежей, инфляция и банковский кризис оказывают весьма негативное влияние на хозяйственно-финансовую деятельность предприятий и организаций. Это приводит к трудностям как при реализации продукции, так и при приобретении материалов  для  ее  производства,  что  вызывает  нарушения  бесперебойности  процессов  производства  и  уменьшение  объема  производимой  продукции.

С  другой  стороны,  нарушение  процессов  производства  и  реализации  продукции  усиливает  неплатежеспособность,  банковский  кризис  и  инфляцию.  Поэтому  при  комплексном  рассмотрении  процессов  инфляции,  кризиса  платежей  и  банковского  кризиса нельзя ограничиваться характеристикой их влияния на условия банковской деятельности и не учитывать их взаимосвязи и взаимодействия с хозяйственной деятельностью предприятий.

Коммерческие банки в России выполняют многочисленные виды операций — расчетные, кассовые, кредитные, с ценными бумагами, оказывают клиентуре  разного  рода  услуги,  в  том  числе  трастовые,  по  хранению  ценностей  и  др.

Деятельность  банков  в  различные  периоды  их  развития  меняется,  приобретая  новые  черты.  Поэтому  ее характеристика не может быть однозначной. Существенное влияние на деятельность банков оказывает состояние экономики в целом, характер денежной единицы, условия денежного оборота, а также роль государства и его органов в регулировании процесса образования банков и осуществлении их операций. Связь массы платежных средств с потребностями оборота, осуществляемая с помощью кредитных операций, выражается в том, что происходящие систематически колебания оборота могут быть достаточно полно учтены и удовлетворены благодаря гибкости кредита.

Комплекс важнейших банковских операций сводится в конечном счете к образованию платежных средств, их выпуску в оборот и изъятию из оборота. Именно это и является характерной особенностью банковской деятельности, которая позволяет рассматривать банк как предприятие или учреждение, призванное снабдить денежный оборот необходимыми платежными средствами.  не меняется от того, что практически во всех странах эмиссия наличных денег является прерогативой государства, которое поручает это центральным банкам. В подобной деятельности принимают участие и коммерческие банки. Содержание банковской деятельности не меняется и  тогда,  когда  банк  образует  платежные  средства  в  форме  кредитных  карточек.

Весьма  важным  обстоятельством,  учитываемым  банками  в  процессе  формирования  ресурсов,  является  требование  соблюдения  ликвидности.  Оно  предполагает  наличие  достаточных  возможностей  выполнения  обязательств  перед  клиентами  и  другими  контрагентами.

Однако для соблюдения ликвидности банку необходимо поддерживать определенную структуру пассивов и активов для того, чтобы между ними было нужное взаимосоответствие по суммам и срокам. Это свидетельствует о необходимости добиваться определенной структуры пассивов. Имеется в виду не только достижение взаимосоответствия остатков различных статей актива и пассива, но также их взаимная увязка по срокам и объемам оборота. Поэтому существенное значение в проблеме ресурсов банка приобретает соответствие статей актива и пассива не только по величине их остатков (запас), но и по срокам и объемам оборота (поток).

Таким образом, банковские операции в действительности состоят главным образом в обеспечении оборота — наличного и безналичного — платежными средствами, либо в замещении денежного оборота кредитными операциями. Без такой деятельности нет банка.

2.3 Контроль деятельности коммерческих банков Центральным банком РФ

Двухуровневая банковская система имеет как несомненные достоинства, так и определенные недостатки. Положительными моментами является то, что ЦБ РФ обладает реальными возможностями координации и регулирования деятельности банков и кредитных организаций, может поддерживать с ними не только прямую, но и обратную связь. Двухуровневая система предполагает многообразие банковских организаций, их функций, разнообразие осуществляемых ими операций. Однако банковская система имеет и недостатки. Так,  укрупнение  банковской  системы  затрудняет  контроль  за  денежной  массой.  Ошибки  в  политике  ЦБ  РФ  при  его  огромной  власти  могут  сказаться  как  на  банковской  системе,  так  и  на  экономике  государства  в  целом.

В  соответствии  с  действующим  законодательством важнейшим субъектом, осуществляющим банковское регулирование, является ЦБ РФ. Согласно ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)»:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы РФ;

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

В отличие от коммерческих банков получение прибыли не является целью ЦБ РФ.

Необходимость банковского надзора определяется особенностями деятельности коммерческих банков, которые работают главным образом на основе привлеченных средств, в том числе денежных средств населения. Поэтому важно завоевать доверие населения к банковской деятельности и защитить средства вкладчиков. Особого контроля требует ведение бухгалтерского учета для того, чтобы он отражал реальное финансовое состояние банков, так как банкротство банковской сферы может привести к социальным волнениям, подрыву доверия к кредитной системе. В ряде случаев все банковское  страны подвергается опасности системного риска, что требует строгого контроля за уязвимыми банками.

Основной целью проведения ЦБ РФ проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо  отдельных  направлений  ее  деятельности,  в  том  числе:

-  оценка  соблюдения  законодательства  РФ  и  нормативных  актов  ЦБ  РФ;  оценка  достоверности  учета  (отчетности)  кредитной  организации  (ее  филиала);

-  определение  размера  рисков,  активов,  пассивов,  оценка  качества  активов  кредитной  организации  (ее  филиала),  величины  и  достаточности  собственных  средств  (капитала)  кредитной  организации;

-  оценка  систем  управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации;

- выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые ЦБ РФ, не выполняют задач проверок, проводимых аудиторскими органами, и документальных ревизий.

Проверки кредитных организаций могут осуществляться:

- без предварительного уведомления кредитной организации (ее филиала);

- с предварительным уведомлением кредитной организации (ее филиала).

Актуальной задачей банковского надзора является повышение его эффективности. Банковский надзор не может быть эффективным без применения современных методов его организации. Одним из таких методов является проводимый в территориальных учреждениях ЦБ РФ эксперимент по введению института кураторства. Будучи широко распространенным в банковской практике зарубежных стран (особенно Западной Европы, и в частности Великобритании), данный инструмент контроля лишь начинает действовать в России.

Суть  кураторства  состоит  в  том,  что  все  вопросы,  касающиеся  деятельности  одной  кредитной  организации  (включая  вопросы  пруденциального  надзора,  инспектирования, валютного контроля, контроля за эмиссионной и инвестиционной деятельностью, контроля за операциями кредитных организаций на рынке ценных бумаг, контроля за формированием обязательных резервов, отдельные вопросы лицензирования, касающиеся расширения деятельности кредитной организации, вопросы, связанные со службами внутреннего контроля кредитных организаций), находятся в компетенции одной группы специалистов - группы кураторов кредитной организации. При этом основной акцент при осуществлении надзорных функций сделан на контактный надзор.

В целях осуществления надзора за деятельностью курируемой кредитной организации куратор осуществляет ее контакты как непосредственно, так и, в соответствующих случаях, через служащих ЦБ РФ, входящих в состав возглавляемой им группы.

Таким  образом,  надзорные  рейтинговые  системы  выступают  в  качестве  инструмента  оценки  текущего  финансового  состояния  коммерческого  банка. Тяжелое  финансовое  положение  значительного  числа  банков  свидетельствует  о  серьезных  проблемах  в  банковской  системе  РФ  и  требует  вмешательства  государства  и  разработки  программы  помощи  проблемным  банкам.  Такое  положение  вызвано ростом неплатежеспособности, рисковой кредитной политикой, проводимой банками, необоснованными расходами по сравнению с полученными доходами, ростом кредитной задолженности и др.

3. Проблемы коммерческих банков в функционировании кредитно-денежной политики и пути их решения

К проблемам деятельности коммерческого банка по привлечению денежных средств населения можно отнести повышение информационной прозрачности, ведь прозрачность банков повышает доверие к ним. Благодаря действиям и инструкциям ЦБ РФ в последнее время многие банки стали раскрывать некоторые свои данные. Прозрачность деятельности банков важна для всех его партнеров – частных вкладчиков, корпоративных клиентов, акционеров. Но каждому партнеру интересна только та доля прозрачности, которая касается лично его. К примеру, частный вкладчик проявляет незначительный интерес к информации об уровне заработных плат высшего руководства банка, пока его вклад в безопасности и проценты по нему хорошие. Частному вкладчику будет полезна информация о рисках банка, и эту информацию следует для него раскрывать. Безусловно, понятие прозрачности сложно и неоднозначно, поэтому понадобится еще много усилий по увеличению прозрачности банковского сектора.

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риск – это опасность потерь банка при наступлении определенных событиях. Важнейшим способом преодоления или минимизации рисков служит их регулирование. Высокий уровень прибыльности связан с высокорисковыми операциями. Политика банка должна заключаться в том, чтобы достичь равновесия между риском и доходом банка. Равновесие представляет собой соотношение между ликвидностью и прибыльностью. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность, и наоборот. Равновесие в отдаленной перспективе, или долгосрочное равновесие, предполагает, что чем выше ликвидность, тем прочнее финансовое состояние банка, его капитальная база.

Большой проблемой для банков является проблема кредитоспособности предприятий. Существуют организации, которым нужны средства, но не у всех из них хорошая репутация. Иногда трудно найти предприятие, пользующееся репутацией надежного плательщика. К ней же добавляется неэффективность юридической системы по защите прав заимодавцев, т.е. банков. Поэтому, выделяя ссуды, банки учитывают, что не существует законодательно установленных эффективных методов возврата ссуд в случае недобросовестности заемщика.

В 2015 году Банк России планирует продолжить работу по совершенствованию системы инструментов денежно-кредитной политики и их оперативное использование для обеспечения устойчивого состояния денежно-кредитной сферы при различных сценариях социально-экономического развития страны.

Снижение уровня инфляции. С инфляцией, главным врагом хозяйственного развития и инвестиционной активности, положение намного сложнее, поскольку ее уровень определяется влиянием не только внутренних, но и внешних факторов. Для обуздания инфляции, не исключено, могут потребоваться принципиальные решения, включая обоснование границ и формирование диверсифицированной системы инструментов государственного антиинфляционного вмешательства в хозяйственные процессы. Кроме того, в зависимости от складывающихся социально-экономических условий в повестку дня органов государственной власти может быть предложено включить вопрос о границах допустимости спекулятивных операций на рынках товаров и услуг, критериях признания их таковыми, а также об основаниях признания или непризнания спекулятивных операций рыночными.

При сохранении инфляции на двухзначном уровне непродуктивно надеяться на устойчивое и длительное повышение удельного веса накоплений, рост инвестиционной и инновационной активности в реальном секторе экономики.

В последние два десятилетия финансовая дестабилизация постепенно охватила практически все страны. Экономические издержки финансовых кризисов настолько возросли, что ни одна страна уже не может их игнорировать. Для стабилизации финансовой системы страны вынуждены все шире использовать механизмы банковского надзора.

Надзорные рейтинговые системы выступают в качестве инструмента оценки текущего финансового состояния коммерческого банка.

Располагая достаточно широким диапазоном мер воздействия на банки, органы надзора предпочитают поддерживать постоянные неофициальные контакты с банками для регулярного обсуждения их планов, общих направлений деятельности, возникающих затруднений. Такие контакты создают для банков возможность по собственной инициативе информировать органы надзора о своих проблемах.

Новым шагом на пути укрепления практики банковского надзора, предпринятым Банком России в последнее время, явилось проведение эксперимента по внедрению нового надзорного института кураторства кредитной организации.

Будучи широко распространенным в банковской практике зарубежных стран (особенно Западной Европы, и в частности Великобритании), данный инструмент постепенно внедряется Банком России в надзорную деятельность как составляющую процесса управления банковской системой России.

Тяжелое финансовое положение значительного числа банков свидетельствует о серьезных проблемах в банковской системе РФ и требует вмешательства государства и разработки программы помощи проблемным банкам. Такое положение вызвано ростом неплатежеспособности, рисковой кредитной политикой, проводимой банками, необоснованными расходами по сравнению с полученными доходами, ростом кредитной задолженности и др.

Создавшаяся ситуация требует разработки путей выхода из этого положения. В этой связи ЦБ РФ должен предпринять следующие шаги.

1. Отказаться от неоправданных рисков и расходов при отсутствии источников их финансирования.

2. Обеспечить регулярное и своевременное представление отчетов о деятельности банков.

3. Осуществлять систематический контроль за учетом операций, проведенных филиалами.

4. Активизировать работу по увеличению уставного капитала.

5. Изменить практику выплат дивидендов при отсутствии прибыли.

6. Организовать работу по возврату кредитов посредством реализации заложенного имущества.

7. Увеличить количество услуг, оказываемых клиентам банков, т.е. разнообразить доходы банков.

8. Обеспечить формирование резервных фондов в размерах, установленных уставами банков, в соответствии с законодательством и нормативными актами ЦБ РФ.

9. Организовать работу по подготовке и подбору специалистов для банков и т.д.

В Банке России придают большое значение совершенствованию процедур ликвидации кредитных организаций, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций. Учитывая остроту проблемы, в ЦБ РФ решили особое внимание уделить следующим вопросам:

- регулированию ликвидационного неттинга в отношении обязательств по финансовым сделкам;

- совершенствованию положений об оспаривании ск должника при осуществлении процедуры банкротства и привлечении к субсидиарной ответственности за доведение до несостоятельности (банкротства) лиц, имеющих или имевших право давать указания, обязательные для исполнения должником;

- обеспечению сохранности электронных баз данных об операциях кредитных организаций и архивов, а также ответственности руководства кредитных организаций за их сохранность.

В заключение хотелось бы отметить, что развитие банковского дела в современных условиях и необходимость совершенствования банковского надзора требуют разработки новых методов организации надзорной деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность банковской системы РФ.

Серьезным фактором повышения стабильности функционирования финансового сектора и экономики страны в целом является дальнейшее совершенствование платежной системы России, включая проведение мероприятий по расширению безналичных расчетов, внедрение современных технологий и методов передачи информации, повышение защищенности информационных систем, обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Для того чтобы быть адекватной растущим потребностям экономики в обеспечении платежей, платежная система должна постоянно развиваться. Комитетом по платежным и расчетным системам Банка международных расчетов выявлены инициативы по развитию платежной системы (являющиеся по своему содержанию принципами развития платежной системы), которые направлены, прежде всего, на повышение ее надежности и эффективности. Сосредоточены же эти инициативы в основном на следующих моментах:

- постепенное введение более широкого ассортимента платежных инструментов и услуг;

- разработка договорных механизмов платежной инфраструктуры, представляющих для ее участников меньше правовых, операционных и финансовых рисков, а также повышение рентабельности предоставления им услуг инфраструктурного плана;

- повышение операционной совместимости, взаимосвязи и гибкости банковских, платежных, валютных, телекоммуникационных инфраструктур, а также инфраструктур, связанных с расчетами по ценным бумагам, что позволяет обеспечить сквозную обработку платежей;

- облегченный доступ финансовых учреждений к дешевому расчетно-кредитному обслуживанию, а также более эффективные механизмы экономии ликвидности в платежно-расчетных системах;

- создание для национальной платежной системы подходящего нормативно-правового режима, предоставляющего центральному банку эффективные надзорные функции;

- более эффективные, более стабильные и более рационально организованные рынки, обеспечивающие надежное предоставление потребителям различных платежных услуг, а также тарификацию последних.

Повышение волатильности курса рубля требует экстренного принятия ряда законов, которые позволили бы легализовать и развивать финансовые инструменты, защищающие участников рынка от валютного риска, а также использовать необходимую инфраструктуру финансового рынка.

В первую очередь следует ускорить работу над законопроектами о производных финансовых инструментах (срочных контрактах) и регулировании клиринговой деятельности. Принятие первого закона позволит развивать валютные деривативы и их комбинации с другими инструментами для перераспределения валютного риска среди участников рынка. Закон о клиринговой деятельности позволил бы наладить мультивалютный клиринг, а также переложить риск невыполнения обязательств по валютным операциям на центрального контрагента. Эти законопроекты необходимо рассматривать как антикризисные и срочные - они позволят снизить чувствительность банков, компаний и российской экономики в целом к колебаниям курса рубля.

Одна из причин нестабильности рубля - трансграничное движение краткосрочного капитала. В частности, давление на рубль в прошлом году во многом было обусловлено выводом нерезидентами капиталов с отечественного фондового рынка. Повысить устойчивость курса рубля к внешним шокам позволяет контроль над движением капитала. Помимо всего прочего он будет способствовать самостоятельной денежно-кредитной политике, ориентированной на внутриэкономические задачи, и обезопасит рынок от инфляционного давления, когда капитал начнет возвращаться в страну.

Между тем работа, в частности, должна вестись по следующим направлениям:

- повышение независимости денежно-кредитной политики в плане самостоятельного назначения целевых ориентиров, которые не должны заимствоваться из планов Министерства финансов или Минэкономразвития и быть реалистичными и достижимыми;

- повышение транспарентности деятельности Банка России (финансовая отчетность Центрального банка, публикация стенограмм и протоколов Совета директоров, Комитета по денежно-кредитной политике и Комитета банковского надзора, обнародование оперативных прогнозов инфляции, ключевых макроэкономических и финансовых индикаторов, а также прогноза ставок Центрального банка, раскрытие экономико-математического инструментария и так далее);

- повышение эффективности денежного рынка (создание централизованного электронного межбанковского кредитного рынка, ликвидация региональных диспропорций и иерархической структуры межбанковского рынка, развитие сегментов рынка с большей срочностью);

- развитие процентной политики (назначение целевых процентных ориентиров, подгонка денежно-кредитного инструментария для их достижения, сужение коридора процентных ставок);

- увеличение ответственности Центрального банка за промахи в достижении целевых ориентиров инфляции (сейчас он не несет никакой ответственности, если его цели остались невыполненными).

Следует отметить, параметры денежной программы не являются жестко заданными и могут быть уточнены в соответствии со складывающейся макроэкономической ситуацией, изменением влияния ключевых внутренних и внешних факторов на состояние денежно-кредитной сферы. Банк России при реализации денежно-кредитной политики будет учитывать возможные риски в целях адекватного реагирования с применением инструментов, имеющихся в его распоряжении.


Заключение

В ходе написания данной работы были сделаны следующие некоторые выводы.

Банки в условиях рыночной экономики — главные звенья кредитной системы. Экономические (денежные) отношения, возникающие при банковском кредитовании, позволяют временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, которые аккумулируют кредитные организации, предоставлять юридическим и физическим лицам на условиях возвратности. Организация же и деятельность банковских  и  небанковских  кредитных  организаций  регулируются  при  помощи  совокупности  юридических  норм,  которые  и  составляют  банковское  право.

Под  банковской  деятельностью  должно  понимать  коммерческий  вид  деятельности,  представляемый  как  систематическое  осуществление  кредитными  организациями,  имеющими  специальное разрешение (лицензию) Центрального банка Российской Федерации, полученное без нарушения условий лицензирования либо в силу прямого указания закона, предусмотренных законодательством банковских операций в объеме, определенном таким разрешением (лицензией), в отношении клиентов, в том числе и банков-корреспондентов.

Коммерческий банк - это особое явление в хозяйственной жизни, специфическое предприятие.  Он  выступает  в  роли  и  торгового,  и  посреднического,  и  кредитного,  и  экономического,  и  партнерского  предприятия.  Современный  банк  –  это  универсальное  предприятие.

Порядок  создания  коммерческого  банка  определяется  нормативными  актами  Центрального  банка  России.  Процесс  этот  непрост  и  требует  не  только  желания  учредителей  создать  банк, но и тщательной подготовки всех документов, носящих правовой характер, соблюдения требований Центрального банка, предъявляемых им при регистрации банка.

Правовое регулирование деятельности коммерческих банков находится в становлении, поэтому государству необходимо активнее вести свою деятельность по развитию сети коммерческих банков и разработке нормативных основ для их деятельности. Сейчас в стадии разработки находится проект Банковского кодекса, что должно существенно повлиять на правовое регулирование деятельности коммерческих банков.

Для Центрального банка России как регулятора деятельности коммерческих банков принципиальной установкой должен стать приоритет национальных, а не коммерческих целей, которые иногда прослеживаются в его деятельности.

Центральный банк России не должен непосредственно участвовать в кредитовании предприятий.

В целом, в российском законодательстве не выработано четких норм для оценки ситуаций, которые складываются сейчас на финансовых рынках вокруг рядовых потребителей - физических лиц. Уже несколько лет Госдума не может принять закон о банкротстве физических лиц, что позволило бы должникам цивилизованно разобраться с кредиторами, не доводя  до конфискации.

При таких исходных данных институт финансового омбудсмена в России не будет действовать эффективно. Во всяком случае, в том виде, в котором он действует в настоящее время.

В заключение хотелось бы отметить, что развитие банковского дела в современных условиях и необходимость совершенствования банковского надзора требуют разработки новых методов организации надзорной деятельности ЦБ РФ, так как от этого во многом зависит стабильность банковской системы РФ.


Список использованной литературы

  1.  Абель Э. Макроэкономика / Э. Абель,Б. Бернанке / 5-е изд. - СПб.: Питер, 2015. - 768 с.
  2.  Белотелова Н. П. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. - СПб.: Питер, 2012. - 857 с.
  3.  Валинурова А.А., Ломакина О.Н. Стратегия развития сети коммерческого банка// Управление в кредитной организации, 2014, с. 34-38
  4.  Воронин Д. В. Тенденции развития банковского сектора в России в 2014 году // Банковское дело, 2014, №1, с. 16-17
  5.  Дорошенко М. Е. Введение в макроэкономику: Учеб. пособие для вузов / М. Е. Дорошенко, Г. М. Куманин, И. Е. Рудакова и др. -- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. - 175 с.
  6.  Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов / Е. П. Жарковская. - М.: Гелиос, 2012. - 460 с.
  7.  Жарковская Е. П. Банковское дело: учебник. – М.: Омега-Л, 2009.-322с.
  8.  Иванова В.В., Деньги. Кредит. Банки: учебник / В.В.Иванова, Б. И. Соколова - М: «Проспект», 2014. - 848 с.
  9.  Инюшин С.В. Эффективное развитие сети кредитующих подразделений коммерческого банка // Банковское дело, 2015.- № 7, С. 9.
  10.  Орлова Н.В. Какие тенденции характеризуют российский банковский сектор // Банковское дело, 2014, № 3, С. 26 – 29.
  11.  Симановский А.Ю. Надзорные и контрольные функции Банка России: краткий экскурс // Деньги и кредит, 2014. № 5.- С.16.
  12.  Финансы, деньги, кредит: Учебник /Под ред. О.В. Соколовой. - М.: Юристъ, 2010. - 784 с.
  13.  Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. - М.: Консалтбанкир, 2012. С.6.


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

70092. Уточнение запроса 66.5 KB
  Для выделения требуемых записей (строк) исходной таблицы используется выражение, следующее за ключевым словом WHERE. Условия поиска в операторе WHERE являются логическими выражениями, т.е. принимающими одно из двух возможных значений – true...
70094. ПОЛІТИЧНА КАРТА ЄВРОПИ 103 KB
  Згрупувати країни Європи за різними ознаками. У кожному групуванні обчислити кількість країн у відповідних групах та частку групи в загальній кількості країн Європи. Групування можна оформити у вигляді окремих таблиць чи зведеної таблиці, зразок якої поданий нижче...
70095. ОЦЕНКА ОПАСНОСТИ ПОРАЖЕНИЯ ТОКОМ В ТРЕХФАЗНЫХ ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СЕТЯХ НАПРЯЖЕНИЕМ ДО 1000 В 111.5 KB
  Изучить влияние параметров сети режима нейтрали сопротивления изоляции и емкости фазных проводов относительно земли на опасность поражения человека электрическим током. Сравнить опасность прикосновения человека к проводам трехфазных сетей с изолированной и заземленной нейтралями...
70096. Операционные системы. Полезные команды Unix 89.5 KB
  Файлы, имена которых записаны в файле f7, скопировать в каталог dir4, при этом сообщить об ошибках текстом на экране, а так же направить это сообщение об ошибках в файл myerr. Просмотреть его содержимое.
70097. ХАРАКТЕРИСТИКА РЕМЕСЕЛ ПО ТЕКСТИЛЮ (ТКАНИНИ, КИЛИМИ, ВИШИВКА) 70 KB
  Матеріали інструменти та пристрої: таблиці малюнки натуральні зразки асортименту тканин килимів вишитих виробів різних типологічних груп. Текстильні матеріали це матеріали які складаються з текстильних волокон та ниток.
70098. Начало работы в 1С: «Бухгалтерия» 425 KB
  В данное окно вносятся сведения о нашей организации которые можно просмотреть в списке Константы. Так же данные сведения можно заносить непосредственно в Константы для этого вызовите из Главного меню Операции.
70100. Режимы наборов данных 332.5 KB
  Наборы данных могут находиться в различных режимах. Текущий режим набора данных определяется свойством State типа TDataSetState. Оно доступно для чтения во время выполнения приложения и может быть использовано только для текущего режима.