95793

Анализ современного состояния системы кредитования малого бизнеса в России на примере ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Рассмотреть особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе; изучить опыт развитых зарубежных стран в кредитовании малого бизнеса; провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-Петербург»; проанализировать программы кредитования малого бизнеса в банке...

Русский

2015-09-29

1.45 MB

9 чел.

Оглавление

[0.0.0.1]  Российская Федерация

[0.0.0.2] Южный федеральный округ

[0.0.0.3] Северо-Кавказский федеральный округ

[0.0.0.4] Приволжский федеральный округ

[0.0.0.5] В  Банке «Санкт-Петербург» субъекты малого бизнеса могут получить кредит на различные цели:


Введение

Развитие мировой экономики убедительно доказывает важнейшую роль малых предприятий в национальной экономике. Они способствуют борьбе с безработицей за счет создания новых рабочих мест, формированию нормальной конкурентной среды. Малые предприятия в большей степени способны реагировать на колебания потребительского спроса, на изменение конъюнктуры рынка, тем самым придавая экономике дополнительную стабильность. В процессе своей деятельности предприятиям малого и среднего бизнеса приходится решать сложные проблемы, связанные с финансированием хозяйственных операций. Зарубежный опыт свидетельствует, что при поиске внешних источников финансовых ресурсов основное внимание малые предприятия уделяют банковскому кредиту.

На российском рынке кредитования малых предприятий банковские структуры играют крайне незначительную роль: для создания новых предприятий и для финансирования своего развития банковские кредиты привлекают порядка 10–16% малых предприятий и индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица.

Актуальность темы данной работы обусловлена тем, что в современных условиях проблема расширения доступа российских предприятий малого бизнеса к кредитным ресурсам приобретает особую остроту, в связи с чем необходимо серьезное изучение зарубежного опыта активного участия коммерческих банков и специализированных институтов в кредитовании малых предприятий и использование данного опыта в Российской Федерации.

Проблемы финансирования предприятий малого бизнеса в своих работах рассматривали В.Я. Горфинкель, Л.Т. Ибадова, М.Г. Лапуста, А.Ю. Чепуренко, В.А. Швандар, О.М. Шестоперов, У. Данкельберг, А. Дуэтт, У. Дэннис, Т. Мэч, Дж. Скотт, Дж. Уокен, Ч. У.

К работам, посвященным изучению малых предприятий и особенностей кредитования малого предпринимательства, относятся труды Е.М. Бухвальда, А.В. Виленского, Ю.В. Головина, Н.Е. Егоровой, А. Бергера, Э. Блуа, Г. Уделла, В. Уильямса, Ж. Шанель-Рейно.

Вопросы государственной поддержки малого и среднего бизнеса, в том числе в области финансирования, нашли отражение в работах А.О. Блинова, О.Е. Вороновской, С.Б. Зангеевой, И.П. Лебедевой, В.А. Рубе, А.А. Шулуса, Н. Уайсса, Б. Крейга, Дж. Томсона.

Вместе с тем за рамками исследований остается ряд проблем кредитования малого бизнеса. Так, в частности, в научной литературе не уделялось достаточного внимания особенностям кредитования различных видов малых предприятий. Кроме того, с учетом изменений, затронувших рынок кредитования предприятий малого бизнеса в последние годы, назрела необходимость изучения и обобщения современного зарубежного опыта в области расширения доступа предприятий малого бизнеса к кредитным ресурсам, исследования возможностей его учета в нашей стране, выработки обоснованных рекомендаций по решению проблем ресурсного обеспечения процесса воспроизводства на малых предприятиях за счет кредитных средств, что и предопределило тему, цель и задачи дипломной  работы.

Целью данной дипломной работы является анализ современного состояния системы кредитования малого бизнеса в России  и разработка мероприятий, направленных на совершенствование кредитования малого бизнеса на примере ОАО «Банк «Санкт-Петербург».

Данная цель повлекла за собой постановку следующих задач:

  •  рассмотреть особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе;
  •  изучить опыт развитыхзарубежных  стран в кредитовании малого бизнеса;
  •  провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-Петербург»;
  •  проанализировать пограммы кредитования малого бизнеса в банке;
  •  предложить меры, направленные на совершенствование кредитования малого бизнеса в коммерческом банке ОАО «Банк «Санкт-Петербург» и рассчитать их эффективность.

Объектом исследования в работе является ОАО «Банк «Санкт-Петербург». Предметом исследования стала совокупность организационно-экономических отношений в области формирования системы кредитования малого бизнеса в данном коммерческом банке.

Работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе освещены теоретические основы ведения валютного контроля в РФ. В первом параграфе описываются особенности кредитования малого бизнеса на современном этапе. Во втором параграфе анализируются проблемы кредитования малого бизнеса в России. В третьем параграфе исследуется опыт развитых зарубежных стран в кредитовании малого бизнеса.

Во второй главе проведен анализ в банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ОАО «Банк «Санкт Петербург». В первом параграфе описывается организационно-экономическая характеристика банка. Во втором параграфе анализируется кредитный портфель коммерческого банка. В третьем параграфе исследуются кредитные продукты для малого бизнеса.

В третьей главе работы предложены направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в ОАО «Банк «Санкт Петербург». В первом параграфе разработаны предложения по совершенствованию кредитования малого бизнеса в банке. Во втором параграфе анализируется эффективность разработанных предложений.

В исследовании использовались следующие методы: экономико-статистический, графический, сравнения и группировок, принципы системности и развития. При изучении социально-экономических процессов и финансовых отношений применялись приемы экономического анализа - наблюдение, группировка, сравнение, выборка.

Основой исследования послужили труды отечественных и зарубежных ученых по данной проблеме, законодательные и нормативные акты Российской Федерации, публикации в периодической печати и специализированных изданиях.

Информационной базой исследования послужили статистические данные Федеральной службы государственной статистики, Центрального банка РФ, специальная литература, финансовая отчетность ОАО «Банк «Санкт Петербург», а также теоретические и практические материалы, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, информация, размещенная в глобальной сети Интернет.


Глава 1. Теоретические основы кредитования малого бизнеса

  1.  МСБ как объект кредитования на современном этапе.

         Вопрос кредитования малого бизнеса находится на приоритетном месте. В развитии этого сектора заинтересованы и предприниматели, и правительственные структуры. В последние годы на этом рынке происходят достаточно значимые изменения. Первое, что хотелось бы отметить,  банки и государство стали уделять этому сегменту больше внимания. Реализуется ряд программ – и на уровне областей, и на уровне Минэкономразвития, связанных с разделением в том или ином виде рисков по кредитованию банками малого бизнеса. Это и система компенсации стоимости поручительства, и инструментарий поручительства со стороны государственных фондов. Начата реализация программы по поддержке   экспортоориентированных  предприятий. В целом все эти позитивные изменения позволяют говорить о том, что начинает появляться реально работающий механизм по государственному содействию развитию малого бизнеса. Сегодня малый бизнес является плацдармом для подъема экономики. Этому способствует лучшая адаптация к изменению структуры рынка, более высокая налоговая дисциплина, низкий уровень затрат, высокая инновационная активность предприятий малого бизнеса. Процесс кредитования малого бизнеса на данный момент еще не стал массовым – к сотрудничеству с малыми предприятиями готовы немногим более трети банков.1

Существуют особенности малого бизнеса, делающие его привлекательным для банковского кредитования. Одной из таких особенностей является большая, чем у крупных хозяйствующих субъектов, зависимость МП от заемных средств, в том числе от кредитов банка. Это объясняется многими факторами: объективной ограниченностью свободных финансовых ресурсов, ускоренной оборачиваемостью оборотных средств, меньшими возможностями для долгосрочного планирования движения денежных потоков.

В последние годы постоянно усложняются технологии финансового менеджмента, маркетинга, бухучета. Невозможность содержания в штате высококвалифицированных специалистов в этих областях определило усиление спроса со стороны субъектов МП и на консультационную поддержку со стороны обслуживающего банка. Оценить риски при кредитовании малого предприятия гораздо легче, чем при выдаче средств крупной компании, так как легче понять структуру бизнеса, не требуется долгого времени для его оценки. Проанализировать его намного проще, чем в случаях с холдингами, где множество «дочек», и одни могут иметь прибыль, другие – убытки, и в результате трудно понять, что же на самом деле происходит с финансовыми потоками внутри холдинга. Тем не менее в коммерческих банках кредитуется всего 1 % малых предприятий. Более чем 90% малых предприятий не могут начать работу без заемных средств. Однако только треть предпринимателей, обратившихся за кредитом, получают его.

Наиболее охотно банки кредитуют бизнес, занимающийся торговлей. На его долю приходится 57,9% их совокупного кредитного портфеля. У предпринимателей, выбравших другое поле деятельности, шансов меньше. Малые предприятия промышленности получают лишь 10% от общего объема кредитов, предприятия в сфере услуг – 8,7%, строительства – 5%, науки – 1,5%, жилищного строительства – 0,7%, другие, в том числе и в сельском хозяйстве, – 16,2%. Причем за последние три года в таком отраслевом предпочтении мало что изменилось.        

         Банков в настоящее время просто великое множество и кредитных программ, которые предлагаются для малого бизнеса также очень много. Банки, предлагая кредитование малого бизнеса, предоставляют кредиты на разные суммы, процентные ставки по кредитам также разнообразны и сроки предоставления кредита могут отличаться. Однако если заявки на обычный кредит рассматриваются в короткие сроки, то заявка на получение кредита для малого бизнеса может рассматриваться значительно дольше и этот срок может, зависеть от суммы, которая требуется В таком разнообразии кредитных продуктов можно легко потеряться, поэтому нужно заранее выяснить особенности кредитования малого бизнеса в банках и выбрать тот банк, который больше подходит для реализации ваших целей. Но получить кредит, лишь написав заявку и предоставив бизнес-план, нельзя. Нужно заранее получить полную консультацию специалистов банка по сбору документов и по требованиям, которые банки предъявляют к своим заемщикам. Как правило, кредиты выдаются уже под существующий бизнес. При этом желательно, чтобы он существовал не менее трех месяцев (в торговле) и шести - если предприятие занимается производством или оказанием услуг. Однако лишь этими условиями получение займа не исчерпывается. Важнейшим условием является залог, причем речь чаще всего идет об имуществе клиента. В залог банки берут как движимое, так и недвижимое имущество: автомобили, оборудование, личное имущество заемщика, товары в обороте. Однако есть еще одно важное условие - наличие платежеспособного бизнеса.

          Прежде чем заявка будет рассмотрена на кредитном комитете, потенциальный заемщик должен предоставить всю информацию о финансовом положении своего бизнеса. На этом этапе оговариваются условия кредита - тип, срок, сумма. На все это уходит от 3 до 15 дней, после чего кредит либо выделяется, либо в нем отказывают.

         Особенностью кредитования малого бизнеса является размер кредитов и процентная ставка по ним. Обычно в первую очередь предприниматели обращают внимание на процентные ставки по кредитам для малого бизнеса, но это не самое главное, потому, что в принципе ставки по кредитам практически одинаковы в среднем во всех банках.

          Но все же главное значение имеют сроки кредитования, которые как раз и могут очень сильно отличаться во всех банках. Ведь если требуется крупная сумма денег, то короткие сроки кредитования не могут подойти для предпринимателей которые планируют расширять свой бизнес. Самый большой срок кредитования, который могут предоставить банки - это срок до пяти лет. Для того чтобы получить кредит под низкие проценты и более длительный срок нужно иметь положительную кредитную историю и доказать банку свою высокую платежеспособность. Несмотря на то, что малый бизнес есть кому кредитовать, доступность этих денег, как признают кредиторы и заемщики, все же незначительная. Предприниматели не верят в доступность банков, а большинство банков, в свою очередь, не стремятся работать в этом секторе.2

        Сейчас среди множества кредитных программ для кредитования малого бизнеса можно выделить несколько видов:

  •  кредит бизнес-экспресс, который выдается в срочном порядке, но суммы кредита в этом случае не велики;
  •  кредит на поддержку малого бизнеса или на развитие бизнеса, в этом случае кредит выдается на пополнение оборотных средств организации и на расширение предприятия.
  •  инвестиционный кредит, когда производится финансирование инвестиционных продуктов и многими другими.

          Кредит бизнес-экспресс предоставляется на короткие сроки до 12 месяцев. В этом случае заявка на кредит может быть рассмотрена в самые короткие сроки в течение всего лишь двух или трех дней. Такой кредит может помочь быстро решить проблему финансов, если срочно необходима небольшая сумма денег. В такой программе нет необходимости предоставлять залоговое обеспечение, но и проценты по кредиту за срочность будут значительно больше, чем проценты по обычному кредитованию.

          Кредиты на поддержку малого бизнеса выдаются в том случае, если предприятию требуется поддержать бизнес в трудной ситуации или же создать условия для того, чтобы бизнес оставался на должном уровне путем вливания дополнительных денежных средств. Иногда дополнительные денежные средства могут потребоваться для закупки товара, потому что все средства предприятия находятся на данный момент в обороте, и нет возможности сейчас произвести расчеты с поставщиками. Такой кредит выдается на срок до трех лет, сроки рассмотрения заявки по данному кредиту не должна превышать пяти рабочих дней и сумма, которую банк готов предоставить не будет превышать одного миллиона рублей.

         Самая востребованная сейчас тема - микрокредиты - небольшие займы, от 30 тысяч рублей до 300 тысяч. Микрокредиты на открытие собственного дела или его развитие начинающие бизнесмены вскоре смогут получать при поддержке государства. Уполномоченные госбанки уже начали несколько плотных проектов по кредитованию микрофинансовых организаций - потребительских кооперативов граждан, сельских потребительских кооперативов. Проекты также облегчат доступ малых предприятий, фермеров, индивидуальных предпринимателей к заемным ресурсам, когда им нужны небольшие и "короткие" деньги, например для покупки горючего на время сева, расчетов с поставщиками. Банкам с такими кредитами возиться невыгодно - они нерентабельны и трудозатраты. При этом государство старается минимизировать все формальности при выдаче микрокредитов. Решение о выделении денег принимается буквально в течение пары дней.

          Кредит на развитие бизнеса - это другими словами кредит на пополнение оборотных средств организации. Особенность кредитования на развитие бизнеса в том, что предприниматель может использовать денежные средства на приобретение большой партии товара или сырья для производства, расширить действующее производство, приобрести дорогостоящее оборудование, а также можно использовать эти средства для строительства или реконструкции объектов производственной недвижимости. Сроки кредитования достигают пяти лет, заявка может быть рассмотрена в течение пяти или семи рабочих дней. Такой вид кредитования предусматривает обязательное залоговое обеспечение, которым могут выступать объект недвижимости, оборудование, автотранспортные средства.

          Еще один очень удобный вид кредитования малого бизнеса - это инвестиционный кредит. В ряде случаев, для того чтобы реализовать крупные проекты предприятия, необходимы значительные денежные средства и в этом случае на помощь может придти финансирование инвестиционных проектов. Главная особенность такие кредитных программ в том, что банки могут предоставлять на более длительный срок, чем обычное кредитование малого бизнеса и расчеты кредита производятся в зависимости от финансовых возможностей предприятия. Залоговое обеспечение для этого вида кредита является обязательным, и все объекты залогового обеспечения требуют полной оценки его стоимости.

           Есть еще один вид кредита, который называется партнерским кредитом. Особенность его в том, что предусмотрено тесное сотрудничество банка и заемщика, когда сами банки могут предложить наиболее выгодные условия кредитования для предпринимателя.

          Овердрафт - этот загадочный кредит можно отнести к разряду палочки-выручалочки, позволяющей перехватывать деньги на короткие сроки, не прибегая к средствам родственников и друзей. Само английское слово overdraft означает "перерасход". Овердрафт в течение всего периода кредитования может многократно возобновляться. Сейчас кредит зачастую предоставляется на срок до шести месяцев траншами длиной до 30 дней в сумме от 250 тыс. до 10 млн. рублей. Лимит овердрафта определяется из расчета 30% среднемесячных оборотов компании. В обеспечение предоставляются залог коммерческой и жилой недвижимости, гарантийный депозит, в качестве дополнительного залога также принимается автотранспорт, оборудование и поручительство.

          Кредит на открытие бизнеса. Получить в нынешних условиях такой кредит - редкая удача. В условиях экономического кризиса подавляющее большинство банков перестали выдавать этот продукт. Минимизируя риски, банки просто завышают процентную ставку и сокращают срок кредитования.

          Кредиты индивидуальным предпринимателям. Частные предприниматели часто не имеют возможности предоставить банку залог под кредит. Нет у них и кредитной истории, что не дает банкам возможности правильно оценить их надежность. Поэтому банки очень рискуют, выдавая кредит индивидуальным предпринимателям. Предпринимателю сейчас проще получить обычный потребительский кредит на физическое лицо.

         Кредит на покупку основных средств. Кредит на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости - другая форма кредитования предпринимателей. С помощью этого продукта можно финансировать приобретение самых разных видов оборудования - для пищевой промышленности, оборудования для фасовки и упаковки, производства химической продукции, и т.д. Заемщиками могут выступать юридические лица, индивидуальные предприниматели, а также (при размере кредита до 3 млн. рублей) физические лица - собственники и акционеры бизнеса. Важное требование к заемщику - наличие доходов от предпринимательской деятельности (выручки от реализации товаров, работ, услуг) в течение последнего года. Максимальная сумма кредита - 15 млн. рублей, максимальный срок - четыре года. Погашение происходит обычно равными долями по графику, согласованному с заемщиком.

         Проектное финансирование. Такой вид кредита предоставляет также небольшое количество специализированных банков. Он удобен для фирм, которые решили провести дорогостоящую модернизацию основных фондов или для сложных проектов с редким (низколиквидным) оборудованием. Кредит осуществляется посредством финансового лизинга. Минимальный аванс лизингополучателя обычно от 0 до 20%, срок лизинга - от 36 месяцев.

Риск проектного финансирования состоит в том, что можно потратить до полугода на рассмотрение банком документов и получить отказ. Из-за потери времени на поиск финансирования может быть сорвано выполнение проекта. Поэтому бизнес-план является главным документом при рассмотрении проектного финансирования. Он должен позволять оценить все риски, для этого требуется его максимальная детализация.

         Коммерческий кредит. Это разновидность кредита, предоставляемого в товарной форме продавцом покупателю в виде отсрочки платежа за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги.

         Товарный кредит. Товарное кредитование заключается в том, что заемщику выдается товар, за который он не платит сразу деньги. Договор товарного кредита будет считаться заключенным только тогда, когда будет определен предмет договора, то есть наименование и количество товаров, передаваемых в кредит. Товарный кредит оптимален при покупке дорогостоящего оборудования, производимого под заказ зарубежными компаниями.

         Венчурное финансирование. К достоинствам этого финансового продукта можно отнести длительный срок и отсутствие гарантий. Он особенно удобен для наукоемких проектов. К минусам можно отнести более высокие, чем в банках, процентные ставки и небольшое количество венчурных фондов и инвестиционных компаний, готовых профинансировать проекты.

         Еще одной формой кредитования малого бизнеса - лизинг оборудования для малого бизнеса. Лизинг оборудования производится не только частными компаниями, но и муниципальными организациями, что позволяет активнее развивать определенные направления малого бизнеса.

1.2.Специфика кредитования МСБ в России.  

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка3.

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования  малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой  сегментации, присущей малому бизнесу. Проанализировав данные  Федеральной службы государственной статистики, отражающие текущую  отраслевую принадлежность предприятий малого бизнеса, можно с  достаточной определенностью сделать вывод, что наиболее  востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых  предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг  населению.

Отраслевая принадлежность бизнеса, наряду с региональными и  макроэкономическими факторами, является одним из основополагающих  критериев при разработке коммерческими банками кредитных продуктов  для финансирования малого бизнеса. Очевидно, что предприятия торговых сфер деятельности нуждаются в особенном подходе и формах  кредитования, нежели строительные и обрабатывающие производства.  Отраслевое преимущество оптовой и розничной торговли над остальными  видами экономической деятельности объясняет стремление коммерческих  банков к оптимизации продуктовых линеек, наиболее полно отражающих  потребности и, что наиболее важно, возможности предприятий,  занимающихся торговлей. В конечном итоге, предлагаемые малому  бизнесу финансовые продукты формируют кредитный портфель,  отвечающий следующим характерным особенностям:

1. Краткосрочность финансирования. В условиях неопределенности на  внутреннем и внешнем рынках, заемщики не осуществляют  долгосрочные инвестиции в дальнейшее развитие бизнеса,  ограничиваясь «короткими» кредитами на осуществление текущих  расходов. Кредитные средства направляются на пополнение  оборотных активов (расширение ассортимента товаров, погашение  задолженности по заработной плате сотрудников, а также выплаты в  бюджетные и внебюджетные фонды). Со стороны кредитора  краткосрочность финансирования объясняется структурой  имеющихся в распоряжении денежных ресурсов. Как правило, для  банков основным источником привлечения денежных средств  являются вклады населения. Не имея «длинных» пассивов, банки воздерживаются от  инвестиционного кредитования, сохраняя при этом оптимальный  баланс ликвидности;

2. Слабая обеспеченность. Кредитный портфель в большей степени  обеспечен товарно-материальными ценностями (ТМЦ). Причиной  этому служит особенность структуры имеющихся активов  предприятий малого бизнеса, которые в основном состоят из  оборотных средств (товары в обороте, материалы, готовая  продукция). Отрицательной характеристикой данного вида  обеспечения является низкий уровень ликвидности, высокие  операционные издержки при реализации, сложность мониторинга  выполнения залогодателем условия по поддержанию неснижаемого  уровня остатка ТМЦ на складе и т.д.;

3. Повышенные риски. Причиной отнесения банками кредитов,  выданных субъектам малого и среднего бизнеса, к высоко рисковым  операциям, является затрудненность, а иногда и невозможность  осуществления полноценного анализа финансово-хозяйственной  деятельности предприятия, вследствие высокой завуалированности  потенциального заемщика, использования им различных схем  оптимизации налогообложения, значительного уровня  недекларируемых наличных денежных оборотов, скрытой выручки,  непрозрачности и отсутствия достоверной финансовой отчетности;

4. Высокая доходность. Для компенсации повышенного риска, который  принимает на себя кредитор при финансировании малого и среднего  бизнеса, банки вынуждены устанавливать высокие процентные  ставки. Большое количество кредитных сделок с относительно  малыми суммами, что характерно при кредитовании МБ,  неизбежно приводит к значительным операционным издержкам,  включающим в себя проверку правоспособности организации и  собственника, выезд на место ведения бизнеса, проведение  финансового анализа предприятия, проверку наличия залогового  обеспечения, составление пакета кредитных договоров и т.д., что в  свою очередь также отражается на стоимости кредитных продуктов.  

Хотя за последние три-четыре года объем кредитования малого бизнеса вырос на 80 %, потребность отраслей в заемных средствах сегодня удовлетворяется не более чем на 15–17 %. Это связано и с минувшим финансовым кризисом, наложившим отпечаток на кредитную систему России, а также с рядом других причин.

Основными особенностями российского малого бизнеса являются:

           1. Низкий процент рискованной специализации.

           В экономически развитых странах малый бизнес играет важную роль в формировании инновационной экономики (около 25%), в то время как в России основными видами деятельности малого бизнеса являются торговля и коммерция, а не инновационное производство (около 6%);

2. Незначительный вклад субъектов малого бизнеса в ВВП страны.

Во всех развитых странах на долю малого бизнеса приходится 50-80% ВВП, малые предприятия производят около 30% экспортной продукции, являются главным производителем всех товаров и услуг. В России же вклад малого бизнеса в ВВП составляет менее 20%.

3. Незначительный вклад в обеспечение занятости.

Удельный вес занятых в малом бизнесе в этих странах в 8-10 раз превышает аналогичный показатель в России, при этом в секторе малого бизнеса работает около 50-80% трудоспособного населения4.

4. Дифференциация регионов России по основным показателям развития малого бизнеса.

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

Малые предприятия в России распределены крайне неравномерно, численность занятых на малых предприятиях также различается по регионам, а по показателю оборота малых предприятий на одно предприятие регионы с максимальными показателями опережают регионы с минимальными почти в 30 раз

            5. Низкая легитимность малого бизнеса.

            Другой характерной особенностью развития малого предпринимательства в России является низкая легитимность бизнеса, поскольку большой процент компаний работает в сфере теневой экономики. Используются «серые» схемы работы, занижение прибыли для снижения своих налоговых платежей, и, следовательно, доходов в бюджет страны;

           6. Постоянная нехватка финансирования.

Малый бизнес в России характеризуется острым отсутствием финансирования из-за небольших размеров индивидуальных капиталов. Существенным недостатком является то, что по сравнению со средним или большим бизнесом, процентные ставки за услуги кредитования малого бизнеса намного выше. В результате, некоторые компании становятся банкротами

           7. Нестабильность малого бизнеса - из-за отсутствия финансирования, жесткая конкуренция и часть внешних факторов (инфляция, энергетический кризис, и т.д.).

Согласно принятому 6 июля 2007 года Государственной Думой Федеральному закону «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации», к субъектам малого и среднего предпринимательства относятся  внесенные в единый государственный реестр юридических лиц  потребительские кооперативы и коммерческие организации (за исключением государственных и муниципальных унитарных предприятий), а также физические лица, внесенные в  и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, крестьянские (фермерские) хозяйства, соответствующие установленным критериям (ст. 4. ФЗ № 209-ФЗ):

 Для юридических лиц:

-суммарная доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, иностранных юридических лиц, иностранных граждан, общественных и религиозных организаций (объединений), благотворительных и иных фондов в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) указанных юридических лиц не должна превышать двадцать пять процентов;

-доля участия, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства, не должна превышать двадцать пять процентов.

Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

Постановлением Правительства РФ от 09 февраля 2013г.№ 101 установлен максимальный размер выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС для микро-, малых и средних предприятий.

Таблица 1.1

Критерии деятельности малых и средних предприятий в России

Вид предприятия

Средняя численность работников

Предельный размер годовой выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС

Микропредприятия

До 15 чел.

60 млн.рублей

Малые предприятия

16-100 чел.

400 млн.рублей

Средние предприятия

101-250 чел.

1000 млн.рублей

Вновь созданные организации или вновь зарегистрированные индивидуальные предприниматели и крестьянские (фермерские) хозяйства в течение того года, в который они зарегистрированы, могут быть отнесены к субъектам малого и среднего предпринимательства, если их показатели средней численности работников, выручки от реализации товаров (работ, услуг) или балансовой стоимости активов (остаточной стоимости основных средств материальных активов) за период, прошедший со дня их государственной регистрации, не превышают предельные значения, установленные законом.

Малый бизнес в России имеет множество проблем. Основные из них:

1. Недостаточность у начинающих предпринимателей необходимых материальных и финансовых ресурсов для организации и развития собственного дела.

2. Сложность и высокая стоимость процедур легализации предпринимательской деятельности, таких как регистрация, лицензирование, сертификация, аккредитация и пр.

3. Множество других административных и прочих барьеров.

4. Непосильное налоговое бремя. В России налоговая нагрузка на предприятия малого бизнеса очень велика.

5. Фактическая незащищенность предпринимателя от неправомерных действий многочисленных контролирующих организаций (полиция, налоговые органы, органы санитарно-эпидемиологического и пожарного надзора и др.).

6. Отсутствие у граждан, желающих заняться предпринимательством, необходимых знаний и навыков в этой области. Недостаток информации по актуальным вопросам предпринимательской деятельности. Такая ситуация особенно характерна для малых городов.

Сегодня среди источников финансирования малого бизнеса превалируют внутренние источники, не предоставляющие для малых предприятий тех возможностей, которые имеются у крупных компаний. Среди малых предприятий кредитами банков пользуются менее 10% предпринимателей4. 

Таким образом, основная проблема развития малого бизнеса в России – недостаток финансовых ресурсов, поэтому потенциал рынка кредитования малых предприятий огромен, и они являются весьма перспективными клиентами для банков. При этом именно региональные банки обеспечивают массовое кредитование малого бизнеса, поскольку не ориентированы на внешние рынки и не заинтересованы в переводе избыточной ликвидности в иностранную валюту.

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ МАЛЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ  

(без микропредприятий)1) Полная версия в приложении
в январе-сентябре 2014 года

Число
предприятий,
тысяч

Численность
работников
(тыс.человек)

Оборот, млн.рублей

Инвестиции
в основной
капитал,
млн.рублей
 

 Российская Федерация

235,5

6358,3

11907083,9

267398,1

Центральный федеральный округ

77,0

1966,8

4701238,2

72951,8

Северо-Западный федеральный округ 

33,4

725,7

1396517,1

9841,0

Южный федеральный округ

17,0

476,8

838467,2

34822,0

Северо-Кавказский федеральный округ

5,4

170,3

249365,6

10998,6

Приволжский федеральный округ

46,2

1372,8

2146232,9

84734,2

Уральский федеральный округ

18,2

545,9

1001825,7

10228,1

Сибирский федеральный округ

27,9

800,1

1113216,9

36572,5

Дальневосточный федеральный округ

10,5

299,9

460220,2

7249,9

Число предприятий

Малый бизнес в России характеризуется значительными межрегиональными различиями в основных показателях.

На протяжении всей истории взаимодействия с малыми предприятиями банки находятся в постоянном поиске способов организации бизнес-процессов. Так, традиционно применяемые банками индивидуальный и массовый подходы не могут быть применены для клиентов малого бизнеса в «чистом виде», поскольку этот сегмент является достаточно многогранным, развивающимся и включает множество клиентских ниш с разными предпочтениями и потребностями. В связи с этим банкам следует внедрять специальные подходы и на этой основе создавать унифицированную систему быстрого обслуживания МСП, определяющего рентабельность банка5.

Разрабатывая эффективную и адекватную систему кредитования  малого бизнеса, коммерческому банку необходимо уделить особое внимание отраслевой  сегментации, присущей малому бизнесу. Проанализировав данные  Федеральной службы государственной статистики, отражающие текущую  отраслевую принадлежность предприятий малого бизнеса, можно с  достаточной определенностью сделать вывод, что наиболее  востребованными и приоритетными направлениями деятельности малых  предприятий по-прежнему остаются сферы торговли и оказания услуг  населению.

Число  малых предприятий (без микропредприятий) и их

 распределение по состоянию на 1 января 2015 года.

(Нижегородская область)

 

 

 

 

Единиц

В % к

итогу

 

 

Всего по видам экономической деятельности

7065

100.0

     в том числе:

 

 

Сельское хозяйство. охота и лесное хозяйство

251

3.6

Добыча полезных ископаемых

14

0.2

Обрабатывающие производства

1255

17.8

Производство и распределение газа. электроэнергии и воды

113

1.6

Строительство

855

12.1

Оптовая. розничная  торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования

2285

32.3

Гостиницы и рестораны

272

3.9

Транспорт и связь

295

4.2

Финансовая деятельность

41

0.6

Операции с недвижимым имуществом. аренда и представление услуг

1391

19.7

Образование

4

0.1

Здравоохранение и предоставление социальных услуг

161

2.3

Предоставление прочих  коммунальных. социальных. персональных услуг

128

1.8

 

 

В Нижегородской области, преобладающим видом деятельности МСБ является оптовая. розничная  торговля. ремонт автотранспортных средств. мотоциклов. бытовых изделий и предметов личного пользования составляет 2285 единиц (32.3%).

         По оценкам «Эксперта РА», в 2014 году активы банков прибавят не более 13%, совокупный кредитный портфель вырастет не более чем на 15%, в 2015 году динамика сектора продолжит ослабевать (см. график 11). Прогноз динамики основных сегментов банковского рынка представлен в таблице 2.

Ожидаемый темп прироста в 2014 году, %

Ожидаемый темп прироста в 2015 году, %

Кредитование крупных компаний

12

9-10

Кредитование МСБ

13

11-12

Кредитование физлиц

23

19-20

в т. ч. необеспеченные потребительские ссуды

23

18-19

в т. ч. ипотека

28

23-24

Кредитный портфель, всего

15

11-12

Активы, всего

13

9-10

           На динамику кредитования МСБ окажет негативное влияние снижение эффекта драйверов прежних лет – кредитных фабрик и комплексного обслуживания МСБ. Вместе с этим заявленные меры господдержки сегмента кредитования МСБ, в том числе и Агентство кредитных гарантий, по нашим ожиданиям, начнут работать не ранее III квартала текущего года и смогут ощутимо повлиять на динамику рынка только в 2015 году. Вследствие этого мы ожидаем дальнейшее замедление рынка – темпы прироста кредитного портфеля составят не более 13% и 12% в 2014 и 2015 годах соответственно (против 15% в 2013 году).

Объем кредитного портфеля МСБ в 1ПГ2014 вырос на 4% против 8% за 1ПГ2013 и достиг 5,4 трлн руб. Как ранее прогнозировал «Эксперт РА» (RAEX), темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние 3 года оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса (9% за 1ПГ2014). На динамике кредитования МСБ отразилось ужесточение кредитных политик банков на фоне роста просроченной задолженности. Дополнительное давление на рынок оказал рост ставок по кредитам в среднем на 1,5-2 п.п., связанный с удорожанием фондирования для самих банков. В результате даже при оптимистичном сценарии по итогам 2014 года портфель кредитов МСБ прибавит не более 10%, а основной акцент банкиры сделают на низкорискованные продукты с «твердым» залогом и некредитные сервисы для МСБ.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года.Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент – на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования – это долгосрочный тренд.  Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ – в связи с чем банкам придется закладывать  возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению беззалогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на  прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года ожидается замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также неухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций.

Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее – МБ), млн рублей — 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро).

Максимальная численность персонала МБ, чел. — 100 для РФ, 50 для ЕС.

Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее – СБ), млн рублей — 1000 для РФ, 1825 для ЕС.

Максимальная численность персонала СБ, чел. — 250 для РФ, 250 для ЕС.

Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % — 25 для РФ, 25 для ЕС.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ в I полугодии 2014 года снизился до 4% против 8% за I полугодие 2013 года.Объем задолженности по кредитам МСБ на 01.07.2014 достиг 5,4 трлн. руб. В абсолютном выражении прирост рынка за 1ПГ2014 составил только 193 млрд. руб. в сравнении с 379 млрд. руб. за 1ПГ2013. Темпы прироста портфеля МСБ впервые за последние годы оказались ниже темпов кредитования крупного бизнеса. Ограничение доступа к иностранным рынкам капитала вынудило российский крупный бизнес активнее фондироваться внутри страны, что позволило не только обогнать по темпам кредитование МСБ, но и розничное кредитование физических лиц, которое было охлаждено политикой ЦБ. В результате за I полугодие 2014 года кредитование крупного бизнеса выросло на 9,5%, розничный сегмент – на 6,9%.

Увеличение ключевой ставки Банка России и сокращение источников финансирования привели к росту стоимости фондирования для МСБ в среднем на 1,5-2,0 п.п. Большинство опрошенных участников рынка отметило, что повышение ставок произошло ближе к концу I полугодия, когда стало понятно, что рост стоимости фондирования – это долгосрочный тренд.  Ключевая ставка ЦБ РФ с начала года выросла на 2,5%, поэтому мы ожидаем дальнейшего увеличения стоимости кредитов во II полугодии 2014 года. Дополнительно подстегнет рост ставок ухудшение качества портфеля МСБ – в связи с чем банкам придется закладывать  возросшую премию за риск. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Просроченная задолженность в сегменте МСБ продолжит расти, однако кризиса «плохих» долгов удастся избежать за счет ужесточения риск-политик банков. За I полугодие 2014 года уровень просрочки по кредитам МСБ вырос на 0,5 п.п. и составил 7,6%. Если в конце 2013 года наблюдалось снижение просрочки, во многом обусловленное списанием проблемной задолженности, то по итогам I полугодия 2014 ее уровень вырос даже несмотря на «искусственные» механизмы занижения (рефинансирование, пролонгации, списание безнадежных долгов). Пристальное внимание ЦБ к качеству активов заставило банки устанавливать более высокие планки к финансовым показателям клиентов, качеству и ликвидности обеспечения, что, по нашим оценкам, уже привело к сокращению беззалогового кредитования на треть. В связи с этим мы не ожидаем кризиса «плохих» долгов в сегменте, хотя доля просроченной задолженности к середине 2015 года может достигнуть 9%. Косвенным признаком того, что ситуация с обслуживанием долгов остается контролируемой, является сохранение на  прошлогоднем уровне показателя оборачиваемости кредитов ЮЛ у банков, специализирующихся на МСБ.

По итогам 2014 года «Эксперт РА» ожидает замедления темпов прироста портфеля кредитов МСБ до 8-10% по оптимистичному сценарию. Данный сценарий предполагает прирост реального ВВП на 0,5% до конца 2014 года, а также неухудшение ситуации с ликвидностью в банковском секторе. В результате объем кредитования МСБ вырастет на 8-10% (против 15% за 2013 год) и составит на начало 2015 года 5,6-5,7 трлн. руб. В случае отрицательных темпов прироста реального ВВП по итогам года в сочетании с дальнейшим снижением платежеспособности заемщиков, рынок кредитования МСБ прибавит не более 6%, а его объем приблизится к отметке в 5,5 трлн руб. Поддержку рынку могут оказать кредиты на тендеры для МСБ, а также ожидаемый рост импортозамещающего производства на фоне применения Правительством РФ ответных «продуктовых» санкций.

Критерии отнесения хозяйствующего субъекта к МСБ:

  •  Максимальная годовая выручка малого бизнеса (далее – МБ), млн рублей — 400 для РФ (без учета НДС), 400 для ЕС (годовой оборот по курсу 45 рублей/евро).
  •  Максимальная численность персонала МБ, чел. — 100 для РФ, 50 для ЕС.
  •  Максимальная годовая выручка среднего бизнеса (далее – СБ), млн рублей — 1000 для РФ, 1825 для ЕС.
  •  Максимальная численность персонала СБ, чел. — 250 для РФ, 250 для ЕС.
  •  Максимальная доля собственников МБ, не относящихся к МСБ, % — 25 для РФ, 25 для ЕС.

Ускорение темпов кредитования крупного бизнеса позволило ему опередить сегмент МСБ по итогам I полугодия 2014.

Ключевые причины, которые оказали влияние на замедление кредитования МСБ, – ужесточение подходов к кредитованию на фоне сбывающихся негативных прогнозов развития экономики и ухудшение финансового состояния самого сегмента МСБ. Требования банков к заемщикам-МСБ становятся все жестче: по нашим оценкам, в I полугодии 2014 года процент одобрения кредитов сократился почти в 2 раза по сравнению с показателями 2012-2013 гг. В числе основных причин — падение потребительского спроса, снижение прибыли, накопление неоплаченной дебиторки, банкротство партнеров и контрагентов. Ослабление курса рубля существенно снизило платежную дисциплину заемщиков, имевших валютные кредиты.

Дополнительное давление на темпы роста рынка оказало повышение ставок кредитования МСБ в среднем на 1,5-2 п.п., связанное как с ростом просрочки в сегменте, так и  с удорожанием фондирования для самих банков на фоне повышения ключевой ставки ЦБ РФ. Ожидания по увеличению ставок также отмечались большинством топ-менеджеров банков в ходе опроса, проведенного «Экспертом РА» в апреле 2014 года. Тогда 80% опрошенных сообщили о прогнозируемом увеличении ставок для МСБ как минимум на 1 п.п.

Темп прироста кредитного портфеля МСБ сократился на 5 п.п. за период 01.07.2013-01.07.2014

Начиная с середины 2013 года, большинство предпринимателей взяли курс на удержание текущих позиций на рынке, а не на развитие новых направлений деятельности с привлечением банковского фондирования, особенно это было характерно для среднего бизнеса. Доля кредитов, выданных в I полугодии 2014 года среднему бизнесу, в общем объеме кредитования МСБ сократилась на 3 п.п. по сравнению с 2013 годом и составила 35%. Темпы прироста портфеля кредитов среднего бизнеса за период 01.07.2013-01.07.2014 составили 8% против 11% у малого. Основной объем кредитов сейчас берется на пополнение оборотных средств и покрытие «кассовых разрывов». «Мы видим сокращение объемов инвестиционного кредитования и увеличение доли оборотных кредитов. Предприятия МСБ в текущей макроэкономической ситуации не готовы открывать инвестиционные проекты и стараются поддерживать текущую деятельность бизнеса».

Ключевые негативные тенденции на рынке кредитования МСБ сейчас объясняются стремлением банков снизить свои риски и «укротить» рост просроченной задолженности. В этой связи крупные банки, применяющие механизмы «кредитной фабрики» и соответственно более подверженные росту просроченной задолженности, снизили свою активность на рынке. Этому также поспособствовало желание банков сконцентрироваться на привлечении клиентов из числа крупного бизнеса, которые потеряли возможность фондироваться за рубежом. В результате доля топ-30 банков по активам в совокупном объеме предоставленных кредитов снизилась в I полугодии на 3 п.п. до 50%.

1.3. Зарубежный опыт  стран в кредитовании МСБ.

В настоящее время технологии микрокредитования применяются  более чем в 125 странах мира, они появились за рубежом в середине 80-х годов XX века и развиваются высокими темпами. Основой столь быстрого  распространения микрокредитования является его исключительная  эффективность. Предпринимателям во  многих развитых странах мира предоставлена возможность получения  льготных кредитов.

Опыт многих стран показывает, что наиболее эффективно государственную политику поддержки и развития МСП можно осуществлять через специализированный правительственный орган, имеющий достаточные ресурсные возможности и полномочия. В США это SBA, в Великобритании – «Национальное Агентство по обслуживанию малого бизнеса» (SBS), в Германии – «генеральный Директорат малого и среднего бизнеса, ремесленничества, услуг и свободных профессий» (DG VIII) «Федерального Министерства экономики и технологий» (BMWA), в Японии – «Агентство малого и среднего предпринимательства» (SMEA), в Венгрии –  «Национальный Совет по развитию предпринимательства», а в Польше – «Департамент ремесленничества, малого и среднего предпринимательства». При этом часть исполнительных полномочий делегируется другим организационным структурам (профильным министерствам, контрольно-ревизионным службам, департаментам, банкам, фондам и т.п.). Функции всех вышеназванных ведомств во многом схожи, отличия заключаются в иерархии подчинённости и во взаимодействии с другими ведомствами, в организационной структуре и в масштабах деятельности, а так же в системе отношений с партнёрскими и общественными организациями.

В США финансирование малого  предпринимательства предполагает существование системы  государственного и альтернативного независимого частного  финансирования малого бизнеса. При этом вмешательство государства в  финансовую инфраструктуру для малых предприятий характеризуется как  непосредственным установлением критериев малого бизнеса, так и  прямым финансированием и поддержкой малых предприятий. Для этих  целей в 1953 году была создана Администрация малого бизнеса США  (SBA).Финансирование действующих по всей стране филиалов SBA,  разнообразные межрегиональные подразделения и около 1000 местных  центров осуществляет федеральное правительство. Они предоставляют  различные услуги, связанные с конкретными проектами в разных сферах  деятельности (от бизнеса на дому до международной торговли; от  технического содействия до квалифицированного бизнес-анализа и  оформления заявок на получение кредитов).

Эффективность деятельности SBA подтверждается как фактом устойчивого развития и мощью сектора МСП, так и использованием опыта SBA при проведении преобразований в системах поддержки МСП в странах ЕС, в Великобритании и Японии, а так же в других странах.

К настоящему времени количество программ, осуществляющих SBA, около пятидесяти, и каждая из них имеет свои определенные цели, сегмент  осуществления, клиентов и условия участия. Кроме того, программы постоянно обновляются, развиваются функционирующие и создаются  новые направления. Наиболее крупными из них являются«504», «7a»и  «7М».

По программе «504» осуществляется кредитование расширения и  модернизации уже функционирующих малых предприятий через  инвестиционные фонды. После проведения анализа деятельности  предприятий по программе «504» выделяется долгосрочный кредит (на  срок от 10 до 20 лет) для приобретения недвижимого имущества,  оборудования, технологий. Максимальная сумма займа не должна  превышать 1 миллиона долларов США и предоставляется под гарантию  займа в 40%.

По программе «7a» участники малого бизнеса могут получить  государственные гарантии под кредиты малого бизнеса, которые в  основном предоставляется начинающим предпринимателям. Особенностью данной программы является то, что кредиты  предоставляются не правительством, а коммерческими организациями. Для получения гарантии предприятие должно соответствовать  определенным требованиям: стандарту размера малого предприятия, отсутствию наличия внутренних источников финансирования,  коммерческому характеру деятельности, а также придается значение  деловой репутации, а также истории кредитных отношений учредителей и  некоторые другие. Гарантия предоставляется на 75% займа для суммы не  более 750 тыс. долл. США; на 80% –не более 100 тысяч долларов США.  Что касается сроков предоставления гарантий, то до 10 лет на оборотный  капитал и до 25 лет на инвестиционные цели, прочем ставка процента не  должна превышать 2,75 пункта ставки займа.

По программе «7М» предоставляются краткосрочные кредиты на  сумму до 35 тыс. долл. США. Данная программа определена для малых  предприятий и некоммерческих организаций, которые нуждаются в  притоке капитала и технической поддержке для открытия, а также  расширения производства. Обеспечивается непосредственно специально  назначенными организациями-посредниками, представляющих собой  промежуточных кредиторов между Администрацией малого бизнеса и  заемщиком. Такие некоммерческие организации обладают опытом в  кредитовании и оказании технической поддержки7.

Вместе с Министерством торговли SBA создает Центры поддержки  экспорта, которые кредитуют экспортные операции малого бизнеса. Кроме  того, направлением деятельности SBA является информационная поддержка и обучение предпринимателей, которую, например, воплощает  в действительность группа SCORE, работающая при SBA и объединяющая  свыше 10 тысяч действующих и бывших руководителей и владельцев  небольших предприятий. Практически в 400 филиалах таких групп  проводятся разнообразные тренинги, курсы. Специальную группу в этом  направлении представляют Центры женщин-предпринимателей (WBCs),  которые специализируются на подготовке к управлению малым бизнесом  бизнес-леди.

Финансируется деятельность SBA Федеральным  Правительством. Значительная доля средств определена для кредитования  традиционных программ развития малого бизнеса, апробированных в  течение многих лет («7а»). Совокупность программ, сосредоточенных на  модернизацию предприятий («504»), в части финансирования составляет  менее четверти бюджета, причем существенные затраты составляет  помощь в приобретении оборудования, осуществлении строительства по  наиболее низким расценкам, а не стоимость предоставляемых услуг. Небольшая часть бюджета уделяется микрокредитованию («7М»), которое  зачастую является неприбыльным.

Следует отметить, что деятельность SBA приносит не только  непосредственные выгоды по увеличению валового внутреннего продукта,  но и прибыль, несмотря на то, что 85% клиентов, обслуживаемых SBA,  разоряются уже через год.

В США банки входят в понятие депозитных учреждений,  принимающих у компаний и населения депозиты или ценности на  хранение. Кроме банков, к ним причисляются кредитные союзы, ссудо-сберегательные учреждения (сберегательные банки и сберегательные  ассоциации), также осуществляющие кредитованием малого бизнеса. Лидирующую роль среди таких учреждений играют ссудо-сберегательные учреждения и кредитные союзы, являющиеся  коммерческими банками, так, в 2012 г. они являлись источниками  кредитных линий, ссуд и финансового лизинга для 5,5% и 3,9% малых  предприятий соответственно8.

В зависимости от исторического развития различных стран, наблюдаются существенные различия в построении органов государственной власти и степени либерализации в системе управления развитием МСП. Вышеперечисленные функции могут быть распределены между различными государственными структурами и успешно реализовываться в странах, где существуют традиции добросовестного частного предпринимательства и законопослушания граждан.

Например, в Великобритании для координации деятельности различных правительственных организаций, в каждом ведомстве назначены ответственные за выполнение и оценку результатов реализации стратегических направлений развития и поддержки МСП, а важнейшие вопросы регулярно рассматриваются Правительством.

Для большинства малых предприятий Канады основным  финансовым учреждением, услугами которого они пользуются для  осуществления каждодневных операций, являются банки. Этому  способствует охватывающая всю территорию страны развитая сеть  филиалов банков. Сберегательные и кредитные кооперативы (включая  народные кассы) в основном считаются региональными или  провинциальными учреждениями. В Канаде действует намеченная уже и в США тенденция, сообразно которой  наиболее крупные предприятия в большей степени сотрудничают с  банками и другими учреждениями, тогда как малые предприятия в основном пользуются услугами кредитных (и  сберегательных) кооперативов.

Основными кредитными учреждениями в Канаде, финансирующими  малые и средние предприятия, являются банки, например, в 2012 г. принявшие 63% заявок на выдачу ссуды. Санкции на выдачу ссуд малым и  средним предприятиям (объемом менее 1 млн. долл.) составляли 14%  от общей величины ссуд, выданных такими банками. Вторым по важности  источником финансирования малых предприятий являются  сберегательные и кредитные кооперативы, а также народные кассы,  уделяющие особое внимание в своей деятельности предоставлению  коммерческих ссуд малого объема (менее 250 тыс. долл.). В 2010 г. на  данные учреждения приходилось 29% объема выданных ссуд размером  менее 250 тыс. долл.9

Система кредитования малого бизнеса в Германии для  стимулирования микрофинансирования включает предоставление средств финансовыми институтами, работающим с малым  бизнесом. В меньшей степени используется прямое финансирование малого бизнеса,  реализуемое непосредственно виде кредитов и субсидий. Создание  подобной системы после объединения Германии была обусловлена  необходимостью подъема более отсталого в экономическом плане восточного  региона до уровня развития Федеративной Республики Германии. Основой  системы микрофинансирования был и остается немецкий государственный  банк. Эта финансовая группа, принадлежащая правительству Германии и  одновременно являющаяся аналогом местного банка развития, и  агентством по финансированию экспорта, и кредитной организацией,  специализирующейся на финансировании более 3 миллионов малых  предприятий Германии. В рамках государственных программ  осуществляется предоставление кредитов согласно традиционным  принципам банковского кредитования, кредиты выдаются только кредитоспособным клиентам, без какого-либо предпочтения отдельным  заявителям.

Опираясь на имеющиеся статистические данные по различным  странам, можно приблизительно оценить объем зарубежных рынков  кредитования малых предприятий. Так, например, в Канаде  общий объем кредитной задолженности (в форме кредитных линий, кредитных карт, срочных ссуд, ипотечных ссуд и прочих кредитов на  сумму до 1 миллиона долларов) малых предприятий перед  канадскими банками на 31.12.2011 г. составил 43,4 миллионов долларов, в совокупности с зарубежными банками, трастовыми компаниями и  прочими депозитными учреждениями – 49,9 миллионов долларов. Объем  задолженности сберегательным и кредитным кооперативам и народным  кассам Канады составляет порядка 22 млн. долл.

В то же время во Франции общий объем кредитных средств,  предоставленных кредитными учреждениями предприятиям,  оборот которых менее 1,5 миллиона евро, а величина полученных  кредитов не превышает 1 миллиона евро, составил в совокупности 233,5 миллионов евро.

Вместе с тем по предприятиям, оборот которых составляет от 1,5 до 50  миллионов евро, либо предприятиям с меньшим оборотом, у которых  размер полученных кредитов равен или более 1 миллиона евро, этот  показатель составил 162,4 миллиона евро, что в сумме равно 395,8  миллионов евро.

Общий объем кредитной задолженности в США по ссудам малому  бизнесу (определяемых как ссуды размером менее 1 миллиона долларов) составляет 634 миллиарда долларов. Фактически он составляет  две трети от общего размера кредитов, предоставленных предприятиям в  США, что составило в соответствующем периоде 1 848,4 миллиардов  долларов.

Кроме того, следует учитывать различные факторы, оказывающие  влияние на ставки процентов по кредитам для малых и средних  предприятий. Среди них можно назвать кредитоспособность  заемщика, степень конкуренции на рынке кредитования предприятий  малого и среднего бизнеса, степень кредитного риска, объем кредита,  предоставляемое обеспечение по кредиту, стоимость заемных средств для  поставщиков кредита, размер операционных издержек по кредиту.

В настоящее коммерческие банки остаются основным финансовыми  учреждениями, предоставляющими услуги малым и средним  предприятиям, в частности, предоставляющими кредитные линии и ссуды, что в особенности актуально для малых предприятий.  

Согласно опросу, проведенному в 2011г. среди европейских банков, для 84% из них взаимодействие с малыми и средними предприятиями  становится одним из стратегических задач развития, при этом порядка 80% банков намереваются увеличить объемы  кредитования предприятий данной группы10.

Во многих странах (Германия, США, Япония и др.) для получения крупных кредитов или достаточно весомой технической помощи, предприятие должно представить объективные сведения по организационным, финансовым, техническим, кадровым и другим аспектам своей деятельности. Такие сведения обычно подготавливаются уполномоченными специализированными организациями или диагностическими центрами. Это существенно снижает риски вложения средств в предприятия.

Мощным рычагом косвенной финансовой поддержки МСП, является предоставление государственных гарантий по обеспечению кредитов, выдаваемых в рамках государственных или региональных программ обеспечения доступа МСП к финансовым ресурсам. Такие программы существуют в США, Японии, Германии и мн. других странах.

Интересен опыт инвестиционного кредитования МСП, широко распространённый в США, Японии и Англии. В его основе создание сети частных инвестиционных компаний (Small Business Investment Companies – SBIC), которые, используя собственный капитал и привлекая заимствованный капитал под гарантии SBA, осуществляют различные инвестиции в МСП. Эти компании предоставляют акционерный капитал, долговременные займы, облигационные займы, а также оказывают услуги по финансовому 5менеджменту. Побудительным стимулом для их деятельности является возможность участия в прибылях в случае успешного развития и дальнейшего расцвета малых предприятий11.


Глава 2. Анализ банковского кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ОАО "Банк Санкт Петербург"

2.1 Сравнительный анализ банка «Санкт Петербург» с ведущими российскими банками по условиям кредитования малого бизнеса

Один из крупнейших региональных банков России — ОАО «Банк «Санкт-Петербург» основан в 1990 году. Банк осуществляет свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода.

В настоящее время Банк «Санкт-Петербург» — один из крупнейших банков Северо-Западного региона России и третий по величине банк Петербурга. Его история насчитывает более 20 лет и берет свое начало с системы специализированных государственных банков. На базе «Жилсоцбанка», входящего в систему, 3 октября 1990 года появилось акционерное общество «Ленбанк», годом позже переименованное в банк «Санкт-Петербург».

С первых дней работы Банк взял курс на интенсивное развитие, активно осваивались новые для рынка направления: валютные операции, операции с ценными бумагами, инкассация. Особенно успешными стали дилинговые операции на международных валютных и финансовых рынках. Сеть корреспондентских отношений расширилась до 130 банков, в том числе и зарубежных.

В середине 1990-х Банк эмитировал банковские карты и создал для их обслуживания собственный процессинговый центр, работающий по совмещенной чиповой и магнитной технологиям. Благодаря активному внедрению новых услуг Банк «Санкт-Петербург» занял одно из лидирующих мест в формирующейся банковской системе города.

В период общеэкономических кризисов 1996–1998 годов Банк «Санкт-Петербург» не уступил своих позиций, неизменно предоставляя клиентам качественные финансовые услуги. Банк продолжал оказывать финансовую поддержку значимым отраслям городского хозяйства, в частности, развивая долгосрочные кредитные программы. Для этих целей Банком «Санкт-Петербург» совместно с Объединенным Ирландским банком была разработана и в 1997 году введена в действие система управления кредитными рисками.

В это же время Банку был присвоен статус Principal Member ассоциации Visa International, что позволило реализовать первые крупные зарплатные проекты.

В июне 1998 года «Санкт-Петербург» первым среди городских банков получил разрешение Центробанка России на выдачу наличных денег с «карточных» счетов. Банк активизировал кредитование расчетного и валютного счетов импортера, кредиты с использованием пластиковых карт и другие кредитные услуги.

Началось активное развитие ритейловой составляющей в бизнес-стратегии Банка. К началу 2000 года «Санкт-Петербург» оказывал более 600 видов услуг, успешно применяя индивидуальный подход к обслуживанию клиентов и гибкую тарифную политику.

И сегодня Банк по-прежнему строит свою работу на принципах открытости и прозрачности бизнеса, что регулярно подтверждают показатели финансовой отчетности, Активная бизнес-позиция Банка позволяет ему развивать сотрудничество с международными финансовыми институтами, открывает новые перспективы для наращивания межбанковских операций, торгового финансирования и кредитования. В 2007 году Банк сделал существенный шаг в своем развитии, успешно осуществив IPO (первичное размещение акций), и привлек 274 млн долларов США. Книга заявок на покупку акций Банка была переподписана в семь раз, что стало рекордом среди российских компаний аналогичного размера, когда-либо проводивших IPO.

Успешный опыт ведущих европейских банков положен в основу современной бизнес-стратегии Банка «Санкт-Петербург». Клиентская политика Банка ориентирована на построение долгосрочных позитивных взаимоотношений с потребителем. В ее основу положены принципы надежности банка, индивидуального подхода к клиенту, мобильности обслуживания и оперативной реакции на потребности потребителя. Активный рост клиентской базы «Санкт-Петербурга» сопровождается увеличением доли клиентов «среднего» сегмента рынка. Особый акцент сделан на усилении позиций розничного бизнеса: банк нацелен на развитие интернет-банкинга, расширение филиальной сети, совершенствование сервиса по пластиковым картам, эквайринг, расширение кредитных предложений физическим лицам, в частности, активное развитие ипотечных программ.

Способность Банка оперативно реагировать на потребности рынка, соблюдение принципов корпоративного управления, стратегическая направленность на сохранение высоких темпов роста являются ключевыми факторами, позволяющими прогнозировать успешное будущее Банка «Санкт-Петербург».

Ключевые показатели:

  •  Ведущий частный универсальный банк Санкт-Петербурга и Ленинградской области
  •  Клиентская база: более 1,2 миллиона физических лиц и 37.000 юридических лиц
  •  39 филиалов и дополнительных офисов (преимущественно в Санкт-Петербурге)
  •  Банк занимает 15-ое место по активам и 17-ое по вкладам физических лиц среди российских банков
  •  Агентством Moody’s Investors Service присвоен рейтинг Ba3 (прогноз Стабильный)
  •  Банк не зависим от финансово-промышленных групп
  •  Первый российский частный банк, успешно осуществивший первичное размещение акций (IPO) в конце 2007 года

По данным Центра экономического анализа  «Интерфакс» по итогам 2013 года Банк находится:

- по величине активов – на 15 месте;

- по размеру собственного капитала - на 18 месте,

- по нераспределенной прибыли - на 52 месте.

Санкт-Петербург является приоритетным рынком для  Банка. К концу 2012 года активы банковского сектора города составили 2641 млрд. руб. или 5,3% совокупных банковских активов России.

В течение 2012 года совокупные активы банковской системы города увеличились на  17,1%, корпоративные кредиты на 15,0% розничные кредиты на 37,2%, средства юридических на 14,3%, средства физических лиц на 19,2%.

Наиболее важным источником фондирования для банковской системы Санкт-Петербурга традиционно служат средства клиентов, которые к концу 2012 года составили 2 045,2 млрд. руб., в том числе вклады физических лиц -1051,2 млрд. руб. (за год увеличились на 16,8% и 19,2% соответственно. Доля кредитов корпоративных клиентов, которая на 01.01.2013 составляет 45% совокупных активов банков Санкт-Петербурга, за год снизилась незначительно   Кредитный портфель физических лиц вырос на 37,2% и составил 454,3 млрд. руб.

По итогам 2012 года Банк занимал на рынке Санкт-Петербурга:

-12,6% по величине активов;

-13,0% в корпоративном кредитовании;

-9,8% в корпоративном привлечении;

-4,8% в розничном кредитовании;

-8,0% в розничном привлечении.

06 сентября 2012 года рейтинговое агентство «Эксперт РА» присвоило ОАО «Банк «Санкт-Петербург»  рейтинг   кредитоспособности   на  уровне  А++ «Исключительно  высокий (наивысший)  уровень кредитоспособности». Прогноз по рейтингу «стабильный», что означает высокую вероятность сохранения рейтинга на прежнем уровне в среднесрочной перспективе.

В настоящее время Банк развивается как универсальный региональный финансовый институт, эффективно работающий на всех основных рынках финансовых услуг.

Клиентами Банка являются средние, малые, ряд крупных и крупнейших предприятий, а также физические лица со средним и высоким уровнем доходов. Деятельность Банка ориентирована на качество клиентского сервиса.

Основными направлениями деятельности являются:

-    корпоративный банковский бизнес,

-    розничный бизнес,

-    персональное банковское обслуживание частных VIP- клиентов,

-    совершенствование системы управления рисками.

В 2012 году в рамках реализации стратегии развития в качестве приоритетного направления было выделено интенсивное развитие продаж массовых продуктов. В Банке была создана организационная и технологическая база для развития таких продаж. Это упрощение процессов массового кредитования, автоматизация прохождения кредитных заявок и принятия решений, внедрение CRM-системы, введение института «хозяев» продуктов и каналов в розничном и корпоративном блоке, создание системы формирования кадрового резерва для фронт-линии.

Сегодня Банк стремится стать лидером по внедрению передовых банковских технологий. В 2013 году Банк существенно изменил IT-ландшафт: внедрил новую АБС «ЦФТ» и систему CRM-Hermes, запустил новый Интернет-банк для физических лиц, а также начал работы по внедрению централизованной системы электронной очереди. Банк «Санкт-Петербург» стал лауреатом Национальной банковской премии 2012 года в номинации «За внедрение современных технологий».

Благодаря правильно избранной стратегии, последовательной финансовой политике, приверженности ценностям цивилизованного ведения бизнеса Банк на протяжении многих лет сохраняет репутацию сильного и надежного партнера.

Для оценки положения банка в сфере кредитования малого бизнеса сравним условия, предоставляемые Банком «Санкт-Петербург» малым предприятиям и индивидуальным предпринимателям, с ведущими российскими банками в области малого бизнеса.

Согласно рейтингу «РА Эксперт» ведущими банками России по объемам кредитования малого бизнеса являются: «Сбербанк России», «ВТБ» и «Газпромбанк». Проведем сравнительный анализ данных банков и объекта исследования в данной работе  - ОАО «Банк «Санкт-Петербург».

1. «Сбербанк России»

Сбербанк сегодня – это ведущий банк российской экономики, треть ее банковской системы. На долю лидера российского банковского сектора по общему объему активов приходится 28,6% совокупных банковских активов. 

Банк является основным кредитором российской экономики и занимает крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю в конце 2013 г. приходится 43,3% вкладов населения, 32,7% кредитов физическим лицам и 32,1% кредитов юридическим лицам. 

Сбербанк сегодня – это 17 территориальных банков и более 19 тысяч отделений по всей стране, во всех 83 субъектах Российской Федерации, расположенных на территории 11 часовых поясов.  В России у Сбербанка более 106 миллионов клиентов – больше половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются около 11 миллионов человек. 

Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк: от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг. 

Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии «Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля. 

Основные показатели кредитования малого бизнеса:

Количество специализированных программ кредитования малого бизнеса – 4.

Валюта: рубли, доллары, евро.

Срок – до 120 месяцев.

Ставка: до 12 мес. – от 11,46%, до 120 мес. – от 12,85%.

Сумма: до 12 мес. – до 17 млн. руб., до 120 мес. – до 200 млн. руб.

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками: есть.

Комиссии за выдачу и досрочное погашение кредита: отсутствуют.

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов: 0,1% от суммы просроченной задолженности. 

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности: 3 мес. для торговли, 6 мес. – для остальных.

2. «ВТБ».

Группа ВТБ — это банк ВТБ, его дочерние (доля ВТБ — более 50% голосующих акций/долей) кредитные и финансовые организации. Дочерние кредитные организации (банки) осуществляют банковские операции. Дочерние финансовые организации предоставляют услуги на рынке ценных бумаг, услуги по страхованию или иные услуги финансового характера. Управляющие компании пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов, лизинговые компании и иные организации осуществляют операции на рынке финансовых услуг.

Вместе дочерние банки и финансовые организации называются компаниями группы ВТБ.

Группа ВТБ сегодня обладает уникальной для российских банков международной сетью, которая насчитывает более 30 банков и финансовых компаний более чем в 20 странах мира. ВТБ предоставляет своим клиентам комплексное обслуживание в странах СНГ, Европы, Азии и Африки. На российском банковском рынке группа ВТБ занимает второе место по всем основным показателям. 

Доля государства в капитале ВТБ составляет 60,9%.

Основные показатели кредитования малого бизнеса:

Количество специализированных программ кредитования малого бизнеса – 3.

Валюта: рубли.

Срок – до 84 месяцев.

Ставка: до 12 мес. – 11%, до 24 мес. – от 10,9%, до 120мес – 9%

Сумма: до 12 мес. – от 850 тыс. руб., до 24 мес. – от 4 млн. руб., до 120мес – от 850 тыс. руб.

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками: нет.

Комиссии за выдачу кредита: от 0,3%.

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов: 0,6% в день от суммы просроченной задолженности.

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности: 6 мес.

3. «Газпромбанк»

"Газпромбанк" (Открытое акционерное общество) – один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики – газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции,  электронные банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов Газпромбанка – около 4 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

Основные показатели кредитования малого бизнеса:

Количество специализированных программ кредитования малого бизнеса – отсутствуют, все в рамках общего кредитования.

Валюта: рубли, доллары, евро

Срок – до 60 месяцев.

Ставка: до 12 мес. – 17%, до 60 мес. – от 28%, овердрафт – 12%.

Сумма: до 12 мес. – от 1000 тыс. руб., до 60 мес – от 4 млн. руб.

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками: нет.

Комиссии за выдачу кредита: 0%.

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов: 0,5% в день от суммы просроченной задолженности.

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности: 6 мес.

4. ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

Основные показатели кредитования малого бизнеса:

Количество специализированных программ кредитования малого бизнеса – 10.

Валюта: рубли.

Срок – до 60 месяцев.

Ставка: до 12 мес. – от 16%, до 60 мес. - 17%.

Сумма: до 12 мес. – от 200 до 3000 тыс. руб., до 60 мес – от 200 до 20 000 тыс. руб

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками: нет.

Комиссии за выдачу кредита: при долгосрочном кредите (до 60 мес.)  от 1%, при краткосрочном – 0%

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов: 0,5% в день от суммы просроченной задолженности.

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности: 6 мес.

Сведем полученные данные по кредитованию малому бизнесу в таблицу:

Таблица 2.1

Сравнительный анализ кредитных предложений малому бизнесу от ведущих российских банков

«Сбербанк России»

ВТБ

Газпромбанк

ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

Количество специализированных программ кредитования малого бизнеса

4

3

0

10

Валюта кредита

рубли, доллары, евро

рубли

рубли, доллары, евро

рубли

Максимальный срок

120 мес.

84 мес.

60 мес.

60 мес

Ставка

до 12 мес. – от 11,46%,

до 120 мес. – от 12,85%.

до 12 мес. – 11%,

до 24 мес. – от 10,9%,

до 120 мес. – 9%

до 12 мес. – 17%,

до 60 мес. – от 28%,

овердрафт – 12%.

до 12 мес. – от 16%,

до 60 мес. - 17%.

Сумма

до 17 млн. руб., до 120 мес. – до 200 млн. руб.

до 12 мес. – от 850 тыс. руб.,

до 24 мес. –до 4 млн. руб.,

до 120 мес – от  4 млн. руб.

до 12 мес. – от 1000 тыс. руб., до 60 мес – от 4 млн. руб.

до 12 мес. – от 200 до 3000 тыс. руб.,

до 60 мес. – от 200 до 20 000 тыс. руб.

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками

есть.

нет

нет

нет

Комиссия за выдачу кредита

нет

0,3%

0%

при долгосрочном кредите (до 60 мес.)  от 1%, при краткосрочном – 0%

Комиссии за досрочное погашение кредита

нет

нет

нет

нет

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов

0,1%

0,6%

0,5%

0,5%

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности

3 мес. для торговли, 6 мес. – для остальных.

6 мес.

6 мес.

6 мес.

Доля кредитов, выданных малому бизнесу, в составе портфеля  корпоративных кредитов

21%

16%

9%

10,1%

На основе данной таблицы составим конкурентный анализ – оценим значение каждого фактора по 5-балльной шкале, где 5 – лучшее условие из представленных банков, 4 – несколько хуже, 3 – значительно хуже и т.д.

Таблица 2.1

Сравнительный анализ кредитных предложений с помощью балльного метода

«Сбербанк России»

ВТБ

Газпромбанк

ОАО «Банк «Санкт-Петербург»

Валюта кредита

5

4

5

4

Максимальный срок

5

4

3

3

Ставка

4

5

1

2

Сумма

5

3

3

4

Возможность рефинансировать задолженность перед другими банками

5

4

4

4

Комиссия за выдачу кредита

5

3

4

4

Комиссии за досрочное погашение кредита

5

5

5

5

Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение кредита или уплату процентов

5

3

4

4

Минимальный срок ведения хозяйственной деятельности

5

4

4

4

Доля кредитов, выданных малому бизнесу, в составе портфеля  корпоративных кредитов

5

4

2

3

Сумма баллов

49

39

35

37

Анализ показывает, что по всей совокупности показателей лидирует «Сбербанк России» - 49 баллов, затем с большим отрывом «ВТБ» (39 баллов) и Банк «Санкт-Петербург» (37 баллов), и  с небольшим отставанием – «Газпромбанк» (35 баллов).

2.2 Анализ портфеля кредитов, выданных малому бизнесу

В 2013 году кредитный портфель банка продемонстрировал рост на 13% до 266,7 млрд. рублей, в том числе розничный портфель достиг 42,7 млрд. рублей, увеличившись за год на 60%.

Проанализируем динамику и структуру кредитного портфеля.

Таблица 2.1

Анализ динамики кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» в 2011-2013гг

Показатели, млн. руб.

2011

2012

2013

Отклонение, млн. руб.

Темп прироста, %

Кредиты банкам

3 005

2 917

8 649

5 644

187,8%

Кредиты корпоративным клиентам

215 223

223 758

239 060

23 837

11,1%

кредиты на пополнение оборотных средств

149 259

148 714

154 321

5 062

3,4%

инвестиционные кредиты

56 126

58 806

67 331

11 205

20,0%

кредиты предприятиям, источником финансирования которых являются бюджетные средства

9 838

16 238

17 408

7 570

76,9%

Кредиты частным клиентам

16 034

22 745

37 772

21 738

135,6%

ипотечные кредиты

7 836

11 606

20 302

12 466

159,1%

кредиты на приобретение автомобилей

1 248

2 620

3 947

2 699

216,3%

потребительские кредиты VIP клиентам

4 713

4 462

5 654

941

20,0%

прочие потребительские кредиты

2 237

4 057

7 869

5 632

251,8%

Итого кредитов

234 262

249 420

285 481

51 219

21,9%

Анализ показывает, что в 2012-2013 годах совокупный кредитный портфель банка вырос на 21,9% (на 51 млрд. руб.). При этом кредиты банкам выросли на 187,8% (на 5,6 млрд. руб.), кредиты корпоративным клиентам выросли на 11,1% (на 23,8 млрд. руб.), кредиты частным клиентам выросли на 135,6% (на 21,7 млрд. руб.).

Рост кредитов корпоративным клиентам в 2012-2013 годах был обусловлен главным образом ростом инвестиционных кредитов (на 11 млрд. руб. или на 20%) и ростом кредитов предприятиям, источником финансирования которых являются бюджетные средства (на 7,6 млрд. руб. или на 76,9%). Кредиты на пополнение оборотных средств выросли на 5 млрд.руб. или на 3,4%.

Рост кредитов частным клиентам в 2012-2013 годах был обусловлен ростом ипотечных кредитов (на 12,4 млрд. руб. или на 159,1%) и ростом прочих потребительских кредитов (на 5,6 млрд. руб. или на 251,8%). Кредиты на приобретение автомобилей выросли на 2,7 млрд.руб. или на 216,2%. Потребительские кредиты VIP клиентам выросли на 0,94 млрд.руб. или на 19,9%.

Динамика кредитного портфеля представлена на диаграмме:

Рис.2.1. Динамика кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» в 2011-2013гг

Рассмотрим структуру кредитного портфеля:

Таблица 2.2

Анализ структуры кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» в 2011-2013гг

Показатели, млн. руб.

2011

Уд. вес в 2011 году, %

2012

Уд. вес в 2012 году, %

2013

Уд. вес в 2013 году, %

Отклонение удельного веса, %

Кредиты банкам

3 005

1,3%

2 917

1,2%

8 649

3,0%

1,7%

Кредиты корпоративным клиентам

215 223

91,9%

223 758

89,7%

239 060

83,7%

-8,1%

кредиты на пополнение оборотных средств

149 259

63,7%

148 714

59,6%

154 321

54,1%

-9,7%

инвестиционные кредиты

56 126

24,0%

58 806

23,6%

67 331

23,6%

-0,4%

кредиты предприятиям, источником финансирования которых являются бюджетные средства

9 838

4,2%

16 238

6,5%

17 408

6,1%

1,9%

Кредиты частным клиентам

16 034

6,8%

22 745

9,1%

37 772

13,2%

6,4%

ипотечные кредиты

7 836

3,3%

11 606

4,7%

20 302

7,1%

3,8%

кредиты на приобретение автомобилей

1 248

0,5%

2 620

1,1%

3 947

1,4%

0,8%

потребительские кредиты VIP клиентам

4 713

2,0%

4 462

1,8%

5 654

2,0%

0,0%

прочие потребительские кредиты

2 237

1,0%

4 057

1,6%

7 869

2,8%

1,8%

Итого кредитов

234 262

100,0%

249 420

100,0%

285 481

100,0%

0,0%

Анализ показывает, что на конец исследуемого периода наибольшую долю в составе кредитного портфеля банка занимают кредиты корпоративным клиентам (89,7%), далее следуют кредиты частным клиентам (13,2%) и кредиты банкам (3%):

Рис.2.2. Структура кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» по основным видам заемщиков в 2013 году

В составе кредитов корпоративным клиентам преобладают кредиты на пополнение оборотных средств (54,1%), далее следуют инвестиционные кредиты (23,6%) и кредиты предприятиям, источником финансирования которых являются бюджетные средства (6,1%).

В составе кредитов частным клиентам преобладают ипотечные кредиты (7,1%), далее следуют прочие потребительские кредиты (2,8%) и потребительские кредиты VIP клиентам (2%).

Рис.2.3. Структура кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» по видам кредитов в 2013 году

Структура кредитного портфеля банка за 2012-2013гг несколько изменилась. Значительно снизилась доля кредитов корпоративным клиентам (на 8,1%), значительно возросла доля кредитов частным клиентам (на 6,4%), увеличилась доля кредитов банкам (на 1,7%).

Снижение удельного веса кредитов корпоративным клиентам в 2012-2013 годах было обусловлен главным образом снижением доли кредитов на пополнение оборотных средств (на 9,7%) и снижением доли инвестиционных кредитов (на 0,4%).

Доля кредитов предприятиям, источником финансирования которых являются бюджетные средства выросла на 1,9%.

Рост доли кредитов частным клиентам в 2012-2013 годах был обусловлен ростом доли ипотечных кредитов (на 3,8%) и ростом доли прочих потребительских кредитов (на 1,8%).

Проанализируем структуру кредитного портфеля банка по отраслям экономики.

Таблица 2.3

Анализ динамики кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» по отраслям экономики в 2011-2013гг

Отрасли

2011

2012

2013

Изм. уд. веса

Сумма, млн. руб.

%

Сумма, млн. руб.

%

Сумма, млн. руб.

%

Строительство

30 114,5

13,0

34 962,2

14,2

42 323,2

15,3

2,3

Частные клиенты

16 034,9

6,9

22 744,4

9,2

37 771,8

13,6

6,7

Торговля

26 612,9

11,5

27 783,6

11,3

35 081,8

12,7

1,2

Лизинг и финансовые услуги

27 383,2

11,8

27 900,7

11,3

31 707,6

11,5

-0,3

Производство и пищевая промышленность

14 426,3

6,2

18 288,1

7,4

26 367,2

9,5

3,3

Операции с недвижимостью

21 568,3

9,3

21 566,3

8,7

21 175,2

7,6

-1,7

Организации на бюджетном финансировании

9 838,2

4,3

17 186,9

7

17 407,8

6,3

2,0

Тяжелое машиностроение и судостроение

30 574,2

13,2

24 673,7

10

15 467,2

5,6

-7,6

Спортивно-оздоровительные и культурно-развлекательные организации

7 278,9

3,1

6 320,3

2,6

11 362,7

4,1

1,0

Добыча и транспортировка нефти и газа

17 179,9

7,4

16 399,6

6,7

9 680,5

3,5

-3,9

Транспорт

9 417,2

4,1

7 649,3

3,1

8 218,6

3

-1,1

Энергетика

5 007,1

2,2

6 637,4

2,7

5 889,0

2,1

-0,1

Телекоммуникации

3 673,7

1,6

3 061,9

1,2

3 314,7

1,2

-0,4

Химическая промышленность

2 101,0

0,9

691,3

0,3

717,1

0,3

-0,6

Прочие

10 047,1

4,3

10 637,7

4,3

10 347,8

3,7

-0,6

Итого кредитов и авансов клиентам (до
вычета резерва под обесценение кредитного
портфеля)

231 257,3

100,0

246 503,4

100

276 832,4

100

0,0

Анализ показывает, что наибольшая часть выданных кредитов относится к отрасли «Строительство», доля которой выросла на 2,3% и составила 15,3%. На втором месте кредиты, выданные частным клиентам, доля которых возросла на 6,7%  и составила 13,6%. Далее следует торговля – 12,7% (рост на 1,2%), лизинг и финансовые  услуги – 11,5%, производство и пищевая промышленность – 9,5%  и т.д.

Рис.2.4. Структура кредитного портфеля ОАО «Банк «Санкт-петербург» по отраслям в 2013 году

В 2012-2013 годах отраслевая структура кредитного портфеля изменилась незначительно. Наибольшее повышение удельного веса  отмечено по частным клиентам (+6,7%) и по отраслям: производство и пищевая промышленность +3,3%, строительств +2,3%. Наибольшее снижение удельного веса  отмечено по отраслям: тяжелое машиностроение и судостроение   -7,6%,  добыча и транспортировка нефти и газа  -3,9%, операции с недвижимостью -1,7%. Доля прочих отраслей изменилась незначительно.

По состоянию на 31 декабря 2013 года совокупная сумма кредитов 20 крупнейших групп заемщиков банка составила 81 979 460 тысяч рублей (2012 год: 81 077 349 тысяч рублей), что составляет 29,6% (2012 год: 32,9%) от кредитного портфеля до вычета резерва под обесценение.

Проанализируем  портфель кредитов, выданных  малому бизнесу.

Таблица 2.4

Анализ динамики портфеля кредитов ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу в 2011-2013гг

Показатели, млн. руб.

2011

2012

2013

Отклонение, млн. руб.

Темп прироста, %

Объем кредитов, выданных малому бизнесу, млн. руб.

27058

40316

65528

38470

142,2%

Объем ссудного портфеля малому бизнесу (без учета кредитов, предоставленных физическим лицам для бизнес-целей)

13200

14357

22801

9601

72,7%

Объем кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам для бизнес-целей

5766

6031

6096

330

5,7%

Итого кредитный портфель малому бизнесу

18966

20388

28897

9931

52,4%

Анализ показывает, что масштабы кредитования малого бизнеса банком значительно взросли в 2012-2013 годах – на 38 млрд. руб. или на 142%. При этом на 52,4% (на 9,9 млрд. руб.) возрос кредитный портфель малому бизнесу.

Основное влияние на рост кредитного портфеля малому бизнесу оказало повышение ссудного портфеля малым предприятиям (на 9,6 млрд. руб. или на 72,7%). Объем кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам для бизнес-целей практически не изменился – вырос на 0,3 млрд.руб.или на 5,7%.

Динамика показателей представлена на диаграмме:

Рис. 2.5. Динамика кредитов малому бизнесу ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу в 2011-2013гг

Проанализируем структуру кредитного портфеля  малому бизнесу.

Таблица 2.5

Анализ структуры портфеля кредитов ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу в 2011-2013гг

Показатели, млн. руб.

2011

Уд. вес в 2011 году, %

2012

Уд. вес в 2012 году, %

2013

Уд. вес в 2013 году, %

Отклонение удельного веса, %

Объем ссудного портфеля малому бизнесу (без учета кредитов, предоставленных физическим лицам для бизнес-целей)

13200

69,6%

14357

70,4%

22801

78,9%

9,3%

Объем кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам для бизнес-целей

5766

30,4%

6031

29,6%

6096

21,1%

-9,3%

Итого кредитный портфель малому бизнесу

18966

100,0%

20388

100,0%

28897

100,0%

0,0%

Анализ показывает, что наибольшую длю в ставе кредитного портфеля  малому бизнесу занимают кредиты юридическим лицам, для которых возросла на 9,3% и составила 78,9%. При этом доля кредитов, выданных физическим лицам для бизнес-целей, снизилась на 9,3% и составила 21,1%.

Структура кредитного портфеля  малому бизнесу на конец 2013 года представлена на диаграмме:

 

Рис. 2.6. Структура  портфеля кредитов ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу в 2013г

Проанализируем долю кредитов малому бизнесу в совокупном кредитном портфеле банка:

Таблица 2.6

Анализ доли портфеля кредитов, выданных  малому бизнесу,  в совокупном кредитном портфеле ОАО «Банк «Санкт-петербург» в 2011-2013гг

Показатели, тыс. руб.

2011

2012

2013

Отклонение, млн. руб.

Темп прироста, %

Кредитный портфель малому бизнесу, млн. руб.

18 966,0

20 388,0

28 897,0

9 931,0

52,4%

Совокупный кредитный портфель

234 262,6

249 420,4

285 481,2

51 218,6

21,9%

Доля кредитов малому  бизнесу в совокупном кредитном портфеле, %

8,1%

8,2%

10,1%

2,0%

 

Объем ссудного портфеля малому бизнесу (без учета кредитов, предоставленных физическим лицам для бизнес-целей)

13 200,0

14 357,0

22 801,0

9 601,0

72,7%

Кредиты корпоративным клиентам

215 222,5

223 759,0

239 060,6

23 838,1

11,1%

Доля кредитов малым предприятиям в совокупном кредитном портфеле корпоративных клиентов, %

6,1%

6,4%

9,5%

3,4%

 

Объем кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам для бизнес-целей

5 766,0

6 031,0

6 096,0

330,0

5,7%

Кредиты частным клиентам

16 034,9

22 744,4

37 771,8

21 736,9

135,6%

Доля кредитов частным лицам для бизнес-целей в совокупном кредитном портфеле физических лиц, %

36,0%

26,5%

16,1%

-19,8%

 

Анализ таблицы позволяет сделать вывод, что доля кредитов малому  бизнесу в совокупном кредитном портфеле банка возросла с 8,1% в 2011 году до 10,1% в 2013 году, причем основной прирост отмечен в 2013 году.

Доля кредитов малым предприятиям в совокупном кредитном портфеле корпоративных клиентов возросла с 6,1% в 2011 году до 9,5% в 2013 году, причем основной прирост также отмечен в 2013 году.

Доля кредитов частным лицам для бизнес-целей в совокупном кредитном портфеле физических лиц снизилась с 36% в 2011 году до 16,1% в 2013 году, причем основное снижение отмечено в 2013 году.

Таким образом, основной негативной тенденцией в развитии кредитования малого бизнеса банком является снижение активности кредитования частных лиц для бизнес-целей.

Проанализируем структуру кредитного портфеля малому бизнесу  по типам обеспечения (без учета избыточного обеспечения):

Таблица 2.7

Анализ структуры портфеля кредитов ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу в 2011-2013гг по отраслям экономики

Отрасли

2011

2012

2013

Изм. уд. веса

Сумма

%

Сумма

%

Сумма

%

Денежные средства

303,5

1,6

81,6

0,4

693,5

2,4

0,8

Недвижимость

7434,7

39,2

8583,3

42,1

13841,7

47,9

8,7

Транспортные средства

0,0

0

40,8

0,2

57,8

0,2

0,2

Основные средства

1631,1

8,6

1834,9

9

2282,9

7,9

-0,8

Гарантии и поручительства

4438,0

23,4

5647,5

27,7

7888,9

27,3

3,9

Прочее обеспечение

3470,8

18,3

2589,3

12,7

1936,1

6,7

-11,6

Без обеспечения

1688,0

8,9

1610,7

7,9

2196,2

7,6

-1,2

Итого

18966

100

20388

100

28897

100

0

Анализ показывает, что наибольшая часть выданных кредитов обеспечивается недвижимостью, доля которой выросла на 8,7% и составила 47,9%. На втором месте кредиты, обеспеченные гарантиями и поручительством, доля которых возросла на 3,9%  и составила 27,3%. Далее следуют кредиты, обеспеченные основными средствами – 7,9% (снижение на 0,8%), кредиты без обеспечения – 7,6%  и т.д.

Рис. 2.7. Структура портфеля кредитов ОАО «Банк «Санкт-петербург», выданных  малому бизнесу, по отраслям экономики  2013 году

В 2012-2013 годах структура кредитного портфеля по типам обеспечения изменилась незначительно. Наибольшее повышение удельного веса  отмечено по кредитам, обеспеченным недвижимостью (+8,7%) и  гарантиями и поручительством +3,9%. Наибольшее снижение удельного веса  отмечено по прочим видам обеспечения -11,6%,  кредитам без обеспечения   --1,2%,  кредитам, обеспеченным основными средствами -0,8%. Доля остальных статей изменилась незначительно.

2.3. Анализ кредитных продуктов для малого бизнеса

Кредитование малого бизнеса — это одно из приоритетных направлений в стратегии развития Банка «Санкт-Петербург» на 2012–2014 годы.

Банк «Санкт-Петербург» предлагает кредиты индивидуальным предпринимателям, малым и средним предприятиям различных сфер деятельности, владельцам бизнеса.

Банк активно развивает розничные инструменты оценки и управления рисками при кредитовании массовой категории заемщиков. За счет «миграции» розничных технологий значительно упрощается процесс кредитования предприятий малого бизнеса, сокращаются список документов и сроки рассмотрения заявок.

Реализованным продуктом является программа «Экспресс-кредитование», которая позволяет при предоставлении минимального количества документов получить кредит за три дня. Действующие программы кредитования направлены на решение как краткосрочных, так и долгосрочных финансовых задач бизнеса.

При получении кредита в Банке малые предприятия могут воспользоваться государственными программами поддержки малого бизнеса:

При недостаточности обеспечения по кредиту — поручительство:

  •  НО «Фонд содействия кредитованию малого и среднего бизнеса» (Санкт-Петербург)
  •  ОАО «Агентство кредитного обеспечения» (Ленинградская область)
  •  ГАУ Калининградской области «Фонд поддержки предпринимательства»
  •  АНО «Агентство по развитию системы гарантий для субъектов малого предпринимательства Нижегородской области»

Возмещение части расходов по кредитованию за счет средств бюджета:

  •  Программа Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли Санкт-Петербурга

В  Банке «Санкт-Петербург» субъекты малого бизнеса могут получить кредит на различные цели:

  •  на пополнение оборотных средств;
  •  участие в тендерах, конкурсах аукционах
  •  на приобретение транспорта, спецтехники, оборудования для развития бизнеса,
  •  на приобретение коммерческой недвижимости
  •  на цели, связанные с реализацией новых направлений деятельности.

Рассмотрим отдельные виды кредитов.

1. Экспресс-кредиты.

1.1. Экспресс-кредитование

Назначение - пополнение оборотных средств для осуществления текущей деятельности и расширения бизнеса.

Основные условия кредита:

  •  Без залога до 3 млн рублей РФ.
  •  Отсутствие комиссии за выдачу и досрочное погашение кредита.
  •  Минимальный пакет документов.
  •  Срок рассмотрения кредитной заявки до 3 дней.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 2.

1.2. Экспресс-овердрафт

Назначение - краткосрочное финансирование для покрытия кассовых разрывов и обеспечения непрерывной деятельности бизнеса.

Основные условия кредита:

  •  Без залога до 3 млн рублей РФ
  •  Отсутствие комиссии за выдачу и досрочное погашение кредита
  •  Минимальный пакет документов
  •  Срок рассмотрения кредитной заявки до 3 дней

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 3.

1.3. Бизнес-прогресс

Назначение -  кредитование при покупке легкового, коммерческго/грузового автотранспорта, спецтехники или оборудования для использования в бизнесе.

  •  Приобретение нового или поддержанного имущества у Партнера Банка
  •  Без предоставления дополнительного залога
  •  Срок рассмотрения кредитной заявки до 3 дней
  •  Отсутствуют комиссии за выдачу и досрочное погашение кредита
  •  Срок поставки приобретаемого имущества — до 90 дней
  •  Возможность включения стоимости дополнительного оборудования и монтажа в стоимость движимого имущества
  •  Возможность оплаты первого года страховки приобретаемого имущества за счет средств кредита
  •  Возможность профинансировать договора поставки имущества, заключенные в иностранной валюте

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 4.

2. Кредиты на пополнение оборотных средств

2.1. Кредит «Микро»

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 1 млн. руб.
  •  Срок – до 18 мес.
  •  Ставка 17-18%.
  •  Отсутствие комиссий.
  •  Обеспечение - поручительство совладельцев бизнеса
    супруга (супруги)

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 5.

2.2. Кредит «Малый»

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 100 млн. руб.
  •  Срок – до 60 мес.
  •  Отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.
  •  Обеспечение - движимое/недвижимое имущество.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 6.

2.3. Кредит «Овердрафт»

Условия кредитования:

  •  Срок – до 12 мес.
  •  Отсутствие комиссии за выдачу и досрочное погашение кредита.
  •  Обеспечение - движимое, недвижимое имущество, товары в обороте, поручительство совладельцев.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 7.

2.4. Кредит «Кредит физическому лицу - владельцу бизнесу»

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 30 млн. руб.
  •  Срок – до 60 мес.
  •  Отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.
  •  Обеспечение - движимое, недвижимое имущество, залог приобретаемого движимого имущества, заклад собственных долговых ценных бумаг Банка (векселей), залог  прав требований из договора вклада/депозита, открытого в Банке, товары в обороте.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 8.

2.5.  Кредит на участие в тендере

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 100 млн. руб.
  •  Срок – до 6 мес.
  •  Отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.
  •  Обеспечение - движимое, недвижимое имущество, товары в обороте, поручительство.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 9.

3. Кредиты на инвестиционные цели.

3.1. Бизнес-ипотека

Бизнес-ипотека — кредит на приобретение коммерческой недвижимости, земельных участков, в соответствии с Федеральным законом №102-ФЗ от 16.07.1998

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 100 млн. руб.
  •  Срок – до 60 мес.
  •  Отсутствие комиссии за досрочное погашение кредита.
  •  Обеспечение - залог объекта недвижимости, приобретаемого за счет кредита, движимое имущество, недвижимое имущество, товары в обороте.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 10.

3.2. Кредит на приобретение недвижимости КУГИ

Кредит на приобретение недвижимости КУГИ — кредит на приобретение коммерческой недвижимости для субъектов малого и среднего бизнеса, имеющих преимущественное право выкупа арендуемых помещений.

Условия кредитования:

  •  Сумма – до 100 млн. руб.
  •  Срок – до 60 мес.
  •  Обеспечение - последующая ипотека недвижимого имущества, приобретаемого за счет кредита, имущество, недвижимое имущество, товары в обороте.

Подробные условия кредитования приведены в  Приложении 11.

Таким образом, проведенный обзор программ кредитования малого бизнеса Банка «Санкт-Петербург» позволяет сделать вывод о наличии широкого ассортимента кредитных продуктов.

В последние годы лидеры российского банковского сектора сделали ставку на внедрение инновационных подходов к кредитованию малого бизнеса, что предопределило его динамику. Конкурентные преимущества Банка «Санкт-Петербург» в этих условиях — это, с одной стороны, возможность индивидуального подхода к клиенту, а с другой — существование стандартизированных продуктов на основе скоринговой модели по выгодным процентным ставкам.


Глава 3. Направления совершенствования банковского кредитования малого бизнеса в  ОАО «Банк «Санкт Петербург»

3.1. Проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса в коммерческом банке

Проведенный анализ деятельности банка показал, что основные показатели деятельности банка выросли в 2012-2013 годах, причем основной рост приходится на завершение периода - 2013 год. В 2012 году показатели выросли очень незначительно. Таким образом, основные проблемы банка обострились в 2012 году и несколько смягчились в 2013.

Из-за роста стоимости привлеченных средств, снижения доходности кредитования и создания резервов по плохим долгам в первом полугодии 2012 года банк "Санкт-Петербург" показал чистую прибыль в 19 раз ниже, чем за аналогичный период прошлого года. Руководство  банка оправдывало такие результаты неудачами 2011 года. Опубликованная отчетность по международным стандартам банка "Санкт-Петербург" за первое полугодие 2012 года разочаровала аналитиков: его чистая прибыль составила 237,4 млн руб. при прогнозе 261 млн руб. За аналогичный период 2011 года банк заработал 4,5 млрд руб. 

Со снижением прибыли банк впервые столкнулся в конце 2011 года. В октябре-декабре банк показал чистую прибыль вдвое ниже прогнозов аналитиков — 247,4 млн вместо 560 млн руб. По итогам первого квартала 2012 года чистая прибыль составила 123,3 млн руб. (прогноз — 326 млн руб.). 

В банке снижение прибыли рассматривается как следствие повышенных отчислений в резервы по проблемным активам. Так, за первое полугодие 201 года расходы на резервы под обесцененные активы составили 3,3 млрд руб. по сравнению 963 млн руб. в первой половине 2011 года. В резерв банку пришлось отправить большую часть своей операционной прибыли. По мнению аналитиков, это может означать серьезные проблемы с качеством кредитного портфеля банка. Когда банк почти 100% прибыли направляет в резервы, это может означать, что он ожидает дальнейшего ухудшения качества портфеля, но не хочет отражать чистые убытки в отчетности, которые образовались бы, если бы резервы были созданы в нужном объеме. Согласно отчетности, доля обесцененных кредитов выросла с начала года на 1,3%, составив 7,9% кредитного портфеля. 

В течение первого-второго квартала 2012 года предполагалось поднять уровень чистой процентной маржи до 5%. Между тем за первое полугодие этот показатель составил всего лишь 3,84%. Чистые процентные доходы банка в первом полугодии 2012г снизились на 12% к тому же периоду прошлого года из-за существенного роста расходов (на 28%). Рост стоимости фондирования оказал более сильное давление на маржу, чем предполагало руководство банка. Сокращение чистого процентного дохода связано с ростом процентных ставок, начавшимся в конце 2011 года, и более быстрой переоценкой пассивов по сравнению с активами".

В целом в 2012 году Банк "Санкт-Петербург" снизил чистую прибыль по МСФО до 1,3 млрд рублей. Для сравнения в 2011 году чистая прибыль компании составляла 5,885 млрд рублей. Таким образом, в 2012 году Банк "Санкт-Петербург" снизил чистую прибыль в 4,5 раза. Чистая прибыль компании за четвертый квартал 2012 года составила 373,2 млн рублей, что на 50% ниже показателя за четвертый квартал 2011 года.

Однако в 2013 году ситуация кардинально изменилась.

Чистая прибыль за 2013 год составила 6,7 млрд рублей (в 5 раз выше результата 2012 года). Чистая прибыль за 4 квартал 2013 года составила 3,1 млрд рублей. Рентабельность капитала (ROАE) за 2013 год составила 15,2%; за 4 квартал 2013 года - 26,1%.   

Банк показал неплохую динамику и по большинству показателей превзошел свои целевые ориентиры. Рост в стратегически значимом для банка розничном кредитовании составил 76%, что существенно быстрее рынка.

Согласно рейтингу агентства «Интерфакс», в 2014 году Банк «Санкт-Петербург» занимает 14 место по объему активов и 15 место по объему депозитов населения среди российских банков. Сегодня в Банке обслуживается более 1 360 000 частных лиц и 43 000 предприятий. Количество банковских карт, эмитированных Банком, составляет 793 000. В отчетном году сеть банкоматов и платежных киосков была расширена до 600 ед., количество терминалов увеличилось до 8 000 ед. Количество пользователей системы Интернет-банк превысило 263 000 клиентов.

В 2013 году Банк продолжил активное развитие розничного бизнеса. Рыночная доля Банка в сегменте ипотечного кредитования выросла за отчетный год с 7,8% до 10,4%.Интернет-Банк Банка «Санкт-Петербург» был признан лучшим в России по итогам международного конкурса GlobalBanking and Finance Review Awards.

К числу ключевых событий 2013 года относятся дополнительный выпуск акций, в результате которого капитал первого уровня Банка увеличился на 3 млрд рублей, размещение биржевых облигаций на сумму 5 млрд рублей сроком обращения 3 года, а также размещение субординированных еврооблигаций на сумму 100 млн долларов США со сроком обращения 5,5 лет.

Обзор финансовых результатов за 2013 год

Чистый процентный доход за 2013 год составил 13,4 млрд рублей, увеличившись на 11,6% по сравнению с результатом 2012 года. За 2013 год объем процентных доходов увеличился на 12,7%; основная часть процентных доходов представлена процентными доходами от кредитов и авансов клиентов - 83,1%. Процентные расходы выросли на 13,5%; в том числе, расходы по срочным депозитам частных клиентов увеличились на 20,7% (33,3% от общего объема процентных расходов), расходы по срочным депозитам корпоративных клиентов сократились на 1,7% (29,6% от общего объема процентных расходов). Чистая процентная маржа (NIM) за 2013 год сохранилась на уровне 2012 года и составила3,9% (по итогам 4 квартала 2013 года - 4,1%).

Чистый комиссионный доход за 2013 год составил 2,7 млрд рублей, что выше результата 2012 года на 14,0%. По сравнению с результатом прошлого года, прирост доходов от расчетно-кассового обслуживания составил 11,2% (40,0% комиссионных доходов), прирост доходов по выданным гарантиям и аккредитивам – 16,2% (26,6% комиссионных доходов), прирост доходов от проведения расчетов с пластиковыми картами и чеками –19,8% (26,5% комиссионных доходов). Чистый комиссионный доход за 4 квартал 2013 года составил 800,5 млн рублей (+22,9% по сравнению с 3 кварталом 2013 года).

Операции на финансовых рынках. Общий результат от операций на финансовых рынках за 2013 год составил 4,4 млрд рублей. За 2013 год доход от операций с иностранными валютами составил 2,0 млрд рублей (693 млн рублей за 2012 год); доход от операций с ценными бумагами – 2,3 млрд рублей (175 млн рублей за 2012 год).

Выручка за 2013 год составила 20,5 млрд рублей (+35,4% по сравнению с результатом 2012 года). За 4 квартал 2013 года выручка выросла до рекордных 7,2млрд рублей.

По итогам 2013 года отношение издержек к доходам Банка составило 37,4% (47,6% по итогам 2012 года), за 4 квартал 2013 года -31,4%.Операционные расходы Банка за 2013 год составили 7,7млрд рублей, увеличившись на 6,5% по сравнению с результатом 2012 года; операционные расходы Банка в4 квартале 2013 года составили 2,3млрд рублей (+14,8% по сравнению с 3 кварталом 2013 года).

Чистая прибыль за 2013 год составила 6,7 млрд рублей (в 5 раз выше результата 2012 года). Чистая прибыль за 4 квартал 2013 года составила 3,1млрд рублей. Рентабельность капитала (ROАE) за 2013 год составила 15,2%; за 4 квартал 2013 года - 26,1%.

Существенное влияние на финансовые результаты 2013 года оказал разовый доход от реализации части инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, в размере 2,6 млрд рублей (2,0 млрд рублей в 4 квартале 2013 года). Без учета данного разового дохода за 2013 год чистая прибыль составила 4,1 млрд рублей (1,1 млрд рублей за 4 квартал 2013 года), выручка – 17,9 млрд рублей (5,2 млрд рублей за 4 квартал 2013 года), чистый торговый доход – 1,8 млрд рублей (0,6 млрд рублей за 4 квартал 2013 года), рентабельность капитала – 9,4% (9,3% за 4 квартал 2013 года), отношение издержек к доходам – 42,8% (43,3% за 4 квартал 2013 года).

На 1 января 2014 года активы Банка составили 409,4 млрд рублей (+16,5% по сравнению с 1 января 2013 года).

Обязательства. На 1 января 2014 года объем средств клиентов составил 261,6 млрд рублей (+14,7% по сравнению с 1 января 2013 года). На 1 января 2014 года 52,1% средств клиентов сформировали средства корпоративных клиентов, 47,9% - средства физических лиц. За 2013 год объем средств физических лиц увеличился на 23,8%, объем средств юридических лиц увеличился на 7,5%. Доля средств, привлеченных на рынках капитала, составила 6,8% общего объема пассивов.

Капитал. На 1 января 2014 года собственные средства Банка составили 47,7млрд рублей, увеличившись на 18,2% по сравнению с 1 января 2013 года. Капитал Банка составил 58,0 млрд рублей (+18,7% по сравнению с 1 января 2013 года). Основными факторами прироста стали: нераспределенная прибыль (3,3млрд рублей), дополнительный выпуск акций (в результате которого капитал первого уровня Банка увеличился на 3 млрд рублей) и размещение субординированных еврооблигаций (100 млн долларов США). По состоянию на 1 января 2014 года достаточность капитала Банка в соответствии с требованиями Базельского комитета составила 14,3%, в том числе достаточность капитала первого уровня – 10,8%.

На 1 января 2014 года кредиты и авансы клиентам (до вычета резервов) составили 276,8 млрд рублей (+12,3% по сравнению с 1 января 2013 года). 86,4% кредитного портфеля формируют кредиты корпоративным клиентам, 13,6% – кредиты частным клиентам. Корпоративные кредитный портфель вырос с начала года на 6,8% и составил 239,1 млрд рублей. Розничный кредитный портфель вырос с начала года на 75,7% и составил 32,1 млрд рублей, в т.ч. ипотечные кредиты за 2013 год выросли на 74,9%, потребительские – на 93,9%, кредиты на приобретение автомобилей – на 50,6%.

Качество кредитного портфеля. За 2013 год доля проблемной задолженности (общая доля просроченных кредитов и обесцененных, но не просроченных) снизилась с 13,6% до 12,9%. На 1 января 2014 года доля просроченных кредитов составила 7,2% кредитного портфеля. Доля просроченных кредитов корпоративным клиентам составила 7,7%; доля просроченных кредитов физическим лицам – 3,5%. Доля обесцененных, но не просроченных кредитов на 1 января 2014 составила 5,7% кредитного портфеля. Уровень резерва под обесценение кредитов сократился до 9,4% (9,8% на 1 января 2013 года). В 2013 году отчисления в резервы составили 4,5 млрд рублей. Объем списаний за 2013 год составил 2,7 млрд рублей.

На базе полученных высоких финансовых результатов банк «Санкт-Петербург» планирует свое дальнейшее развитие.

Наблюдательный совет Банка «Санкт-Петербург» в ноябре 2013 года утвердил стратегию развития банка на 2014-2017 гг

Банк «Санкт-Петербург», как ведущий региональный банк России, ставит своей целью на ближайшие 4 года построение финансово эффективного института с бизнес-моделью, возможной к развертыванию в новых регионах присутствия.

Уникальное конкурентное преимущество банка базируется и будет развиваться на синергии между высоким качеством обслуживания, близостью к клиенту, которую обеспечивает региональность банка, и одновременно глобальными, передовыми технологиями в электронной среде обслуживания. Банк "региональный, близкий в отношениях с клиентами, в технологиях - на уровне мировых стандартов".

Также в фокусе стратегии дальнейшее укрепление системного подхода в управлении всеми процессами организации, уменьшая практики ручного управления и повышая производительность.

Финансовая эффективность: долгосрочной целью является устойчивый рост акционерной стоимости Банка, рентабельность собственного капитала (ROE) в диапазоне 15-17% и цена риска на уровне 1,3% благодаря:

• уменьшению концентрации кредитного портфеля. Увеличение в структуре портфеля стандартных кредитов в сегментах физических лиц и предприятий малого и среднего бизнеса;

• снижению стоимости риска за счет дальнейшего совершенствования системы риск-менеджмента, фокусировки в кредитовании физических лиц на существующей базе клиентов с регулярными доходами.  В условиях низкого экономического роста в стране, Банк заявляет о своем умеренном аппетите к риску.

• росту процентных доходов за счет перераспределения структуры кредитного портфеля в пользу более доходных сегментов – розничных залоговых кредитов (ипотека, автокредиты) и розничных беззалоговых кредитов, предоставляемых держателям зарплатных карт и клиентам банка, а также кредитования МСБ;

• снижению стоимости пассивов за счет роста доли средств до востребования;

• росту непроцентных доходов  за счет роста комиссионных доходов и доходов от операций на финансовых рынках;

• повышению производительности труда за счет автоматизации и стандартизации процессов продаж, обслуживания и сопровождения; 

Масштабируемость бизнес-модели: темп роста банка в ближайшие 4 года будет сопоставим с ростом рынка. Но к более активному росту Банк должен быть готов – как с точки зрения качества баланса и доходов, так и с точки зрения качества управления. Для достижения лучшей готовности Банка к возможному развертыванию деятельности в новых регионах присутствия в стратегии сформулированы следующие приоритеты:

• Банк в электронной среде. Перевод значимой доли объемов всех стандартных сервисов банка в электронную среду.

• Операционная эффективность. Рост производительности труда за счет стандартизации, оптимизации и автоматизации массовых процессов. Перераспределение структуры трудозатрат банка в пользу продающих подразделений.

• Трансформация сети. Переход на модульную систему формирования отделений банка с определенными стандартами процессов и фиксированной ролевой моделью.

• Развитие компетенций по управлению процессами массовых продаж стандартных продуктов. 

Многолетний опыт развития нашего банка с фокусом работы на одном из ведущих регионов страны обеспечивает финансовую успешность бизнес-модели регионального банка. Стабильная доходность и возможность развития такой бизнес-модели в других регионах - фокус для  команды банка на следующие 4 года.

3.2. Направления совершенствования процесса  кредитования малого бизнеса

Высокие темпы роста Банка «Санкт-Петербург» по многим показателям кредитования малого бизнеса свидетельствуют об активной работе банка в области кредитования и стабильном росте этого направления. Однако, для дальнейшего наращивания кредитного портфеля, поддержания низкого уровня риска, улучшения конкурентоспособности банку необходимо пересмотреть свою политику кредитования по отношению к малому бизнесу. Рассмотрим некоторые рекомендации и предложения в части совершенствования кредитования.

В качестве недостатка политики работы с  малыми предприятиями в Банке «Санкт-Петербург» можно выделить низкую диверсификацию предоставленных кредитов по географическому признаку. Несмотря на существование на сегодняшний день Кредитно-кассовых офисов в разных города РФ, основная часть кредитных ресурсов сосредоточена в петербургском и московском регионах. Кредиты, предоставленные Кредитно-кассовыми офисами в остальных регионах  составляют всего лишь 13,78% от общего объема предоставленных кредитов. Такая низкая доля связана, во-первых, с небольшим количеством самих ККО, во-вторых, с относительно небольшим опытом работы многих из них. Также в качестве проблем можно выделить: высокую конкуренцию в исследуемом секторе кредитования, нехватку квалифицированного персонала, недостаточно активную рекламную кампанию.

Решению проблемы высокой конкуренции на рынке кредитования малого бизнеса во многом будет способствовать проведение широкой рекламной кампании, так как по набору и качеству кредитных продуктов Банка «Санкт-Петербург»  не уступает столичным и региональным банкам, основной задачей в этом направлении является доведение информации до клиентов, реклама кредитных продуктов.

Важным направлением расширения кредитования малого бизнеса может стать введение новых усовершенствованных кредитных продуктов, например, рефинансирования кредитов других банков. Новым кредитным продуктом может также стать услуга по комплексному обслуживанию клиента в рамках кредитования, которая включает кредитование, страхование, консультационные услуги.

В региональных представительствах банка остро стоит проблема дефицита квалифицированного персонала, что снижает эффективность их работы. Для решения этой проблемы необходимо набирать дополнительный штат сотрудников – в частности, для того, чтобы осуществлять активное привлечение клиентов и дальнейшую клиентскую поддержку. Необходимым в этой ситуации является обучение новых сотрудников и повышение квалификации уже работающих. В Банке «Санкт-Петербург» необходимо периодически проводить лекции как для персонала, так и для потенциальных заемщиков. Для привлечения молодых квалифицированных сотрудников рекомендуется наладить контакты с крупнейшими вузами в соответствующих регионах, привлекать лучших студентов на практику с дальнейшим трудоустройством, участвовать в ярмарках вакансий и т.д.

Помимо этого необходимо и дальше увеличивать количество точек присутствия бака в регионах путем открытия новых ККО. Расширение присутствия банка в регионах позволит увеличить количество выдаваемых кредитов малому бизнесу, тем самым увеличивая кредитный портфель банка и принося дополнительный доход.

Дальнейшее совершенствование механизма кредитования малого бизнеса должно включать постепенное улучшение условий кредитования. Основные усилия банка необходимо направить на упрощение процедуры получения кредита, улучшение сервиса, увеличения сроков кредитования, и только в последнюю очередь на снижение процентных ставок. В настоящее время предпринимателей больше интересует скорость, комфорт и удобство кредитования. В перспективе ставки должны снизиться вследствие конкуренции и увеличения объемов кредитного рынка.

Анализ структуры кредитного портфеля банка показал, что в последние годы снижается дол кредитов физическим лицам на бизнес-цели. Целесообразным представляется расширение ассортимента кредитных продуктов на данные цели.

Развитие «start up» проектов. Кредитование малого бизнеса в будущем будет тесно связано с развитием «стартовых» проектов и постепенным заполнением этой кредитной ниши банками. Здесь значительную поддержку должны оказать Фонды содействия кредитованию малого бизнеса, выступив в качестве гаранта не только начинающих проектов, но и потенциальных проектов. Анализ деятельности Банке «Санкт-Петербург» показал, что в настоящее время банк активно сотрудничает со многими государственными органами поддержки малого бизнеса, однако все они находятся на территории Санкт-Петербурга. Банку рекомендуется активизировать сотрудничество с аналогичными органами и в прочих регионах присутствия банка.

Наряду с этим банку необходимо развивать льготные программы кредитования малого бизнеса для клиентов с положительной кредитной историей. Так малый бизнес сам будет заинтересован в долгосрочном сотрудничестве с банком, будет ответственно подходить к ведению бухгалтерского учета и отчетности.

Анализ кредитных продуктов для малого бизнеса показал, что банк активно использует комиссионные сборы за открытие кредита. Однако наличие дополнительных комиссий возможно и оправдывает себя, но является существенным барьером в кредитовании. Усовершенствованные программы кредитования малых предприятий должны существенно понизить влияние дополнительных сборов на предоставляемые услуги клиентам.

Повышение доверия между банком и бизнесом. Этого можно добиться только путем более тесного сотрудничества. Банк должен вести активную рекламу своих кредитных продуктов, объяснять их преимущества и просвещать, таким образом, представителей малого бизнеса. Очень важна в этом вопросе грамотная информационная поддержка бизнесменов и консультирование их по всем возникающим вопросам. Все это необходимо для устранения периодически возникающих стереотипов среди предпринимателей о недоступности кредитов для бизнеса.

Для привлечения дополнительных предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей рекомендуется ввести дополнительные виды услуг – консультации по ведению бухгалтерского учета и налогообложению, рекомендациям по ускорению регистрации бизнеса, проведение проверок на предмет соблюдения правил ведения деятельности.

Разработка дополнительного программного обеспечения. На текущий момент многие операции сотрудники кредитного отдела выполняют практически вручную. Например, написание текстов кредитных договоров с малыми предприятиями (на основе старых шаблонов), создание распоряжений на проведение бухгалтерских операций, расчет задолженности по овердрафтам, расчет просроченной задолженности. Автоматизация этих процессов позволит значительно сократить трудоемкость процесса кредитования и, что самое важное, позволит оперативно вносить необходимые изменения для исключения ошибок и неточностей.

Что касается самого процесса рассмотрения заявок потенциальных клиентов и принятия решения по конкретной ссуде, то здесь можно выделить следующие рекомендации, которые могут повысить процент выдачи кредитов.

Для диагностики банкротства предприятия на Западе широко используются факторные модели известных западных экономистов, разработанные с помощью многомерного анализа: модель Альтмана, модель Бивера, модель Таффлера.

“Z-счёт” Э. Альтмана представляет собой пятифакторную модель, построенную по данным успешно действующих и обанкротившихся предприятий США. Итоговый коэффициент вероятности банкротства Z рассчитывается с помощью пяти показателей, каждый из которых был наделён определённым весом, установленным статистическими методами:

Z-счёт = 1,2 х К1 + 1,4 х К2 + 3,3 х К3 + 0,6 х К4 + К5,

где К1 — доля чистого оборотного капитала в активах;

К2 — отношение накопленной прибыли к активам;  

К3 — рентабельность активов;

К4 — отношение рыночной стоимости всех обычных и привилегированных акций предприятия к заёмным средствам;

К5 — оборачиваемость активов.

Модель У. Бивера выглядит следующим образом:

Х = -0,3877-1,0736*Кт.л.+0,0579*Дз.с.,

где Кт.л. – коэффициент текущей ликвидности,

Дз.с. – доля заемных средств в пассивах.

Следует отметить, что показатели этих моделей рассчитаны исходя из финансовых условий, сложившихся в США. В настоящее время разработаны аналоги таких систем применительно к экономике России, что позволяет использовать их в деятельности банка.

Р.С. Сайфуллин и Г.Г. Кадыков предложили использовать для оценки финансового состояния предприятий рейтинговое число:

R = 2Ко + 0,1Ктл + 0,08Ки + 0,45Км + Кпр,

где Ко — коэффициент обеспеченности собственными средствами;

Ктл — коэффициент текущей ликвидности;

Ки — коэффициент оборачиваемости активов;

Км — коммерческая маржа (рентабельность реализации продукции);

Кпр — рентабельность собственного капитала.

В шестифакторной математической модели О.П. Зайцевой предлагается учитывать следующие факторы:

• Куп — коэффициент убыточности предприятия, характеризующийся отношением чистого убытка к собственному капиталу;

• Кз — соотношение кредиторской и дебиторской задолженности;

• Кс — показатель соотношения краткосрочных обязательств и наиболее ликвидных активов, этот коэффициент является обратной величиной показателя абсолютной ликвидности;

• Кур — убыточность реализации продукции, характеризующаяся отношением чистого убытка к объёму реализации этой продукции;

• Кфр — соотношение заёмного и собственного капитала;

• Кзаг — коэффициент загрузки активов как величина, обратная коэффициенту оборачиваемости активов.

Комплексный коэффициент банкротства рассчитывается по формуле со следующими весовыми значениями:

Ккомпл = 0,25Куп + 0,1Кз + 0,2Кс + 0,25Кур + 0,1Кфр + 0,1Кзаг.

При разработке перспектив совершенствования механизма банковского кредитования малого бизнеса важно иметь в виду, что кредитование - это прежде всего одно из направлений банковского бизнеса, и чем прибыльнее функционирует этот бизнес, включающий в том числе управление, выбор стратегии и кредитной политики, постановку стратегических задач и планирование их решений, тем с большей эффективностью работает кредитная организация.

В настоящее время кредитная политика ОАО «Банк «Санкт-петербург» формируется под влиянием многих факторов, определяемых в том числе экономическими и политическими изменениями в российской общественной жизни. Под влиянием этих факторов складывается специфика механизма банковского кредитования и выстраивания кредитных отношений банков с клиентами, которые со временем и модернизацией общественных отношений развиваются и приобретают новые качественные характеристики.

Для успешного управления механизмом банковского кредитования малого бизнеса необходимо прежде всего проанализировать возможные пути развития и модернизации каждого из составляющих его элементов.

Жесткая конкуренция на рынке кредитных ресурсов и высокая доля неплатежей по кредитам определили одну из приоритетных задач коммерческого банка - формирование качественного кредитного портфеля с «прозрачной» клиентской базой. Привлечение и отбор среди потенциальных заёмщиков тех, кто характеризуется наибольшими потребностями в заимствовании финансовых средств и наименьшим риском неплатежеспособности представляется системообразующей задачей развития эффективного механизма кредитования малого бизнеса. В связи с этим, на приоритетное направление в текущей деятельности банка ОАО «Банк «Санкт-петербург» сегодня выходит разработка стратегии поиска качественных заёмщиков. Превентивный контроль позволит избежать убытков и оптимизировать уровень рентабельности, а также при задержке платежей по погашению кредита изучить причины и своевременно определить меры по решению соответствующей проблемы.

На основе анализа зарубежного опыта и взглядов отечественных экономистов можно предложить следующую схему кредитования.

На первом этапе определяется группа клиентов, обладающих наибольшей склонностью к финансированию текущей деятельности. На втором этапе рассчитывается лимит риска на потенциального заёмщика. При этом, как правило, спрос на ресурсы и уровень риска не совпадают: компании с наиболее высоким уровнем спроса часто относятся к наиболее рискованным, а у фирм, генерирующих значительную прибыль и обладающих достаточным собственным капиталом, потребность в привлечении финансовых ресурсов практически отсутствует.

После этого на основе консолидированного анализа кредитоспособности заёмщика определяется вероятность кредитного риска и принимается окончательное решение о предоставлении кредита.

В области кредитной политики стратегия ОАО «Банк «Санкт-петербург» должна заключаться в концепции долгосрочного паритетного сотрудничества. При реализации данной стратегии в качестве первоочередной меры необходимо рефинансировать качественно обслуживаемые краткосрочные и среднесрочные кредиты заемщика в кредитные соглашения на долгосрочную перспективу. В рамках кредитных соглашений заёмщик будет пользоваться постоянным, продлеваемым кредитом. В этом случае предполагается постоянный сбор и анализ информации о динамике финансового состояния клиента, получившего кредит (регулярность погашения, сбои, платежные перерывы, досрочное погашение), их деловой репутации, клиентеле.

Представляется также целесообразным  разделение клиентской базы на группы не только на стадии, предваряющей получение кредита, но и на стадии погашения кредита: «игроки»; «неаккуратные плательщики»; «случайно пострадавшие»; «сверхдолжники»; «мошенники».

Принадлежность клиента к определённой группе определяет дальнейшую стратегию управления банка ссудной задолженностью. Правильное определение их типологии позволит своевременно реализовать план работы с нестандартным активом, своевременно реструктурировать долг, разработать оптимальный график погашения задолженности с учётом финансового состояния должника. Указанное предложение является также целесообразным с позиции эффективной работы банка с просроченной задолженностью и формирования качественного кредитного портфеля.

Следующей важной практической задачей является преодоление проблемы обмена информацией о заёмщиках между кредитными организациями. Указанная задача носит также системный характер, а её решение должно способствовать оптимизации работы всей банковской системы. В настоящее время можно отметить такие недостатки существующей системы бюро кредитных история в России, как: высокая стоимость предоставляемой информации; нежелание банков передавать в бюро кредитных историй данные о заемщиках; длительный временной интервал между формированием запроса и получении данных о потенциальном заемщике. Отсутствие достоверных и объективных сведений о потенциальном заемщике, доступных банку при заключении сделки, ведет, как правило, к неэффективному иррациональному использованию кредитных ресурсов и повышенным рискам невозврата ссудной задолженности.

На локальном уровне представляется целесообразным  решение указанных проблем посредством налаживания личных контактов с отдельными банками, заключение договоров об обмене информацией.

Следующим направлением совершенствование кредитования малого бизнеса банком ОАО «Банк «Санкт-петербург» является внедрение новых, модифицированных форм кредитования – лизинга и факторинга.

Лизинговая деятельность – вид кредитно-инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его в лизинг. Предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности. Лизинг полезен начинающим компаниям тем, что в распоряжение дается оборудование, помещения, позволяя начать бизнес практически без участия больших единовременных капиталовложений.

Также ОАО «Банк «Санкт-петербург» рекомендуется осуществлять финансовую поддержку малых предприятий в рамках факторинга. Варианты сотрудничества:

1. Классический факторинг. Покупатели в обязательном порядке уведомляются о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка; конечный риск неоплаты со стороны покупателей лежит на поставщике.

2. Конфиденциальный факторинг. Финансирование происходит без обязательного уведомления покупателей о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка; конечный риск неоплаты со стороны покупателей лежит на поставщике.

3. Бездокументарный факторинг. Финансирование осуществляется без фактического предоставления отгрузочных документов в Банк; возможна работа как с обязательным уведомлением покупателей, так и без уведомления покупателей о переуступке денежного требования Банку.

4. Безрегрессный факторинг. Кредитные риски, включающие неоплату со стороны покупателей, Банк берет на себя, при этом обязательно уведомление покупателя о переуступке дебиторской задолженности в пользу Банка. Стоимость безрегрессного факторинга определяется индивидуально.

В условиях исчерпания эффекта от «кредитных фабрик» и замедления экономического роста придать новый виток роста кредитованию МСБ способно государство. Именно меры государственного стимулирования кредитования МСБ должны стать главным драйвером роста рынка в 2014 году . За счет оптимизации уже действующих механизмов и реализации анонсированных совсем недавно, государство cможет улучшить структуру портфелей МСБ, простимулировав банки выдавать более длинные кредиты.

Среди уже реализованных государственных мер по стимулированию малого бизнеса фигурирует отказ с 2014 года от двойного коэффициента при расчете социальных взносов для ИП, введение которого в 2013 году повлекло уход в «тень» более 500 тысяч индивидуальных предпринимателей.

3.2 Эффективность разработанных предложений

Рассчитаем эффективность внедрения новых усовершенствованных кредитных продуктов для малого бизнеса (рефинансирование кредитов других банков и услуга по комплексному обслуживанию клиента в рамках кредитования), основываясь на данных 2013 года.

Предположим, что в 1 квартале с момента запуска кредитных продуктов объем кредитного портфеля малым предприятиям возрастет на 10%, а со II по IV квартал количество кредитов увеличиваем соответственно на 20%, 30% и 40%.

Таблица 3.1

Расчет параметров реализации новых кредитных продуктов

 

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого за год

Объем кредитного портфеля малому  бизнесу, млн. руб.

31786,7

34676,4

37566,1

40455,8

 

Темп прироста к предыдущему кварталу, %

10%

20%

30%

40%

 

Средний годовой процент кредитования банком,(%)

17%

17%

17%

17%

 

Доход от реализации кредитных продуктов, (млн. руб.)

1350,9

1473,7

1596,6

1719,4

6140,6

Анализ показывает, что объем кредитного портфеля малому  бизнесу составит на конец первого года внедрения мероприятий 40455,8 млн. руб., доход от реализации новых кредитных продуктов малому  бизнесу составит 6,1 млрд. руб.

Рассчитаем текущие расходы.

Таблица 3.2

Текущие расходы по новым видам кредитных продуктов

 

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого за год

Объем кредитного портфеля малому  бизнесу, млн. руб.

31786,7

34676,4

37566,1

40455,8

 

Доход от реализации кредитных продуктов, (млрд. руб.)

1350,9

1473,7

1596,6

1719,4

 

Эксплуатационные расходы на обслуживание,(7% от объемов кредитования), (млрд. руб.)

556,3

606,8

657,4

708,0

 

Чистый доход от реализации кредитного продукта, (млрд. руб.)

794,7

866,9

939,2

1011,4

3612,1

На основе полученных данных сравним прогнозируемые показатели со значениями за последний год:

Таблица 3.3

Экономические показатели от внедрения новых кредитных продуктов

Показатель

До

После

Изменения

внедрения

внедрения

Абс.

Отн. (%)

Объем кредитного портфеля малому  бизнесу, млн. руб.

28897

40455,8

11558,8

40,0%

Доходы от реализации кредитного продукта, (млн. руб.)

4623,52

6140,6

1517,1

32,8%

Эксплуатационные расходы на обслуживание,(5% от объемов кредитования), (млн. руб.)

1733,82

2528,5

794,7

45,8%

Чистый доход от реализации кредитного продукта, (млн. руб.)

2889,7

3612,13

722,4

25,0%

Таким образом, введение в практику банка ОАО «Банк «Санкт-петербург» новых кредитных продуктов позволит дополнительно увеличить объем кредитного портфеля малому бизнесу на 40% за счет более выгодных условий, т.е. уже в первом году реализации предложенного мероприятия ОАО «Банк «Санкт-петербург» может получить дополнительно 722,4 млн. руб. чистого дохода.

Как показывают данные, результат экономической оценки мероприятий по совершенствованию кредитования малого бизнеса в ОАО «Банк «Санкт-петербург»  указывает на достаточную степень их привлекательности с точки зрения целесообразности практической реализации.

Расчитаем также экономический эффект от предлагаемых нововведений в сотрудничество с малым бизнесом в банке - лизинг и факторинг. Прогнозируется, что в результате их введения будет иметь место прирост объема кредитного выданных кредитов малым предприятиям в размере 5% в первом квартале, 10% во втором, 15% в третьем и 20% в четвертом квартале.

Прирост доходов составит:

Таблица 3.4

Расчет доходов от реализации нововведений в кредитовании малого бизнеса

 

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого за год

Объем кредитов, выданных малому бизнесу, млн. руб.

17201,1

18020,2

18839,3

19658,4

73719,0

Темп прироста к предыдущему кварталу, %

5%

10%

15%

20%

 

Средний годовой процент кредитования банком,(%)

17%

17%

17%

17%

 

Доход от реализации кредитных продуктов, (млн. руб.)

731,0

765,9

800,7

835,5

3133,1

Анализ показывает, что объем кредитов, выданных малому бизнесу, составит в первом году внедрения мероприятий 73719 млн. руб., доход от реализации новых кредитных продуктов малому  бизнесу составит 3133,1 млн. руб.

Рассчитаем текущие расходы.

Таблица 3.5

Текущие расходы по новым видам кредитных продуктов

 

1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Итого за год

Объем кредитов, выданных малому бизнесу, млн. руб.

17201,1

18020,2

18839,3

19658,4

73719,0

Доход от реализации новых механизмов кредитования, (млн. руб.)

731,0

765,9

800,7

835,5

3133,1

Эксплуатационные расходы на обслуживание,(7% от объемов кредитования), (млн. руб.)

301,0

315,4

329,7

344,0

1290,1

Чистый доход от реализации новых механизмов кредитования (млн. руб.)

430,0

450,5

471,0

491,5

1843,0

Прогнозируемое количество выданных кредитов малому  бизнесу взято по минимальным основам, но с учетом того, что ежеквартально оно будет немного возрастать.

Произведем расчет возможного экономического эффекта от предоставления дополнительных кредитных продуктов, в соответствии с таблицей 3.5

Таблица 3.6

Экономические показатели от нововведений в автокредитовании

Показатель

До

После

Изменения

внедрения

внедрения

Абс.

Отн. (%)

Объем кредитов, выданных малому бизнесу, млн. руб.

65528,0

73719,0

8191,0

12,5%

Доход от реализации новых механизмов кредитования, (млн. руб.)

10484,5

13617,5

3133,1

29,9%

Эксплуатационные расходы на обслуживание,(7% от объемов кредитования), (млн. руб.)

3931,68

5221,8

1290,1

32,8%

Чистый доход от реализации новых механизмов кредитования (млн. руб.)

6552,8

8395,8

1843,0

28,1%

Таким образом, проведенный анализ показал, что предложенные в работе мероприятия по активизации кредитования малого бизнеса в  ОАО «Банк Санкт Петербург» могут принести банку существенный экономический эффект.

Внедрение новых усовершенствованных кредитных продуктов для малого бизнеса (рефинансирование кредитов других банков и услуга по комплексному обслуживанию клиента в рамках кредитования) принесет банку дополнительный чистый доход в размере 722,4 млн. руб. Такие нововведения в сотрудничестве банка с малым бизнесом, как лизинг и факторинг, принесут банку дополнительный чистый доход в размере 1843 млн. руб.

В целом предложенные мероприятия можно считать экономически выгодными.


Заключение

Основными особенностями российского малого бизнеса являются: малочисленность малого предпринимательства; незначительный вклад субъектов малого бизнеса в ВВП страны; незначительный вклад в обеспечение занятости; дифференциация регионов России по основным показателям развития малого бизнеса и т.д.

В 2013 году количество малых предприятий в России уменьшилось на 3,5% по сравнению с 2012 годом и составило 234508 шт. Оборот МП составил 10933,7 млрд. руб. и уменьшился по сравнению с показателем 2012 года на 27,7%. Численность работников малых предприятий составила 6451,6 тыс. чел. (снижение на 7,6%).

Хотя за последние годы объем кредитования малого бизнеса вырос на 80 %, потребность отраслей в заемных средствах сегодня удовлетворяется не более чем на 15–17 %. Это связано с рядом причин: кредиты выдаются только под залог или поручительство, которые не всегда могут предоставить малые предприятия, непрозрачность российского малого бизнеса, отсутствие надежных залогов; необходимость подтверждения перспективности бизнеса; в банках  требуется от предпринимателя огромное количество справок и копий документов; проблемы у предприятий с законом.

В настоящее время технологии микрокредитования применяются  более чем в 125 странах мира, они появились за рубежом в середине 80-х годов XX века и развиваются высокими темпами. Основой столь быстрого  распространения микрокредитования является его исключительная  эффективность. Предпринимателям во  многих развитых странах мира предоставлена возможность получения  льготных кредитов.

В данной работе проанализирована система кредитования малого бизнеса ОАО «Банк «Санкт-петербург».

ОАО «Банк «Санкт-Петербург» - один из крупнейших региональных банков России. Банк осуществляет свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода.

Анализ показал, что масштабы кредитования малого бизнеса банком значительно взросли в 2012-2013 годах – в 2013 году было выдано кредитов малому бизнесу   на 38 млрд. руб. (на 142%) больше, чем в 2011 году. При этом совокупный кредитный портфель малому бизнесу (сумма остатков непогашенных кредитов) возрос на 52,4% (на 9,9 млрд. руб.).

Основное влияние на рост кредитного портфеля малому бизнесу оказало повышение ссудного портфеля малым предприятиям (на 9,6 млрд. руб. или на 72,7%). Объем кредитного портфеля по кредитам, выданным физическим лицам для бизнес-целей практически не изменился – вырос на 0,3 млрд.руб.или на 5,7%. наибольшую длю в ставе кредитного портфеля  малому бизнесу занимают кредиты юридическим лицам, доля которых возросла на 9,3% и составила 78,9%. При этом доля кредитов, выданных физическим лицам для бизнес-целей, снизилась на 9,3% и составила 21,1%.

Доля кредитов малому  бизнесу в совокупном кредитном портфеле банка возросла с 8,1% в 2011 году до 10,1% в 2013 году, причем основной прирост отмечен в 2013 году.

Проведенный обзор программ кредитования малого бизнеса Банка «Санкт-Петербург» позволяет сделать вывод о наличии широкого ассортимента кредитных продуктов.

По результатам проведенного анализа  были предложены мероприятия по расширению кредитных продуктов для малого бизнеса в коммерческом банке, совершенствованию процесса кредитования и по повышению конкурентоспособности Банка «Санкт-Петербург» на рынке кредитования малого бизнеса: проведение широкой рекламной кампании, введение новых усовершенствованных кредитных продуктов  (рефинансирования кредитов других банков и услуга по комплексному обслуживанию клиента в рамках кредитования); введение новых усовершенствованных кредитных продуктов, например, рефинансирования кредитов других банков и услуга по комплексному обслуживанию клиента; Развитие «start up» проектов и ряд других.

Внедрение предложенных мероприятий позволит банку  улучшить качество услуг, оказываемых малому бизнесу, и будет содействовать наращиванию кредитования физических лиц, стимулирующего спрос и расширение объемов их производства.


Список использованной литературы

  1.  Конституция Российской Федерации  (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ)
  2.  Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ
  3.  Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ
  4.  Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
  5.  Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (с изм. и доп., вступающими в силу с 02.10.2013)
  6.  Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях»
  7.  Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»
  8.  Инструкция Банка России от 03 декабря 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков»
  9.  Алехин Б. И. Денежно-кредитная политика. – М.: ЮНИТИ, 2012. – 593с.
  10.  Андрюшин С.А. Банковские системы: учебное пособие. — М.: Инфра-М, 2011. – 320с.
  11.  Банковское дело. Экспресс-курс / Под ред. Лаврушина О.Н. - М.: КноРус, 2012. – 352с.
  12.  Банковское дело: учебник. / Под ред.Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Юнити, 2012. – 687с.
  13.  Волков А.А. Управление рисками в коммерческом банке М.: Омега-Л, 2012. -160с.
  14.  Жуков Е.Ф. Банковское дело. - М.: Юрайт, 2012. - 591с.
  15.  Козлова О. Л., Киреев В. Л. Банковское дело. – М.: КноРус, 2011. – 240с.
  16.  Лаврушин О. И. Афанасьева О. Н., Корниенко С. Л. Банковское дело: современная система кредитования. 6-е изд. - М.: Кнорус, 2011 — 264 с.
  17.  Семибратова О.И. Банковское дело. – М.: Академия, 2012. – 224с.
  18.  Современный экономический словарь / Б.А. Райзберг, Л.Ш.Лозовский, Е. Б. Стародубцева. 5-е изд. М.: ИНФРА-М, 2011. —495 с.
  19.  Турбанов А.А., Тютюнник А.В. Банковское дело. Операции, технологии, управление. – М.: Альпина Паблишер, 2011.
  20.  Шаталова Е.П. Оценка кредитоспособности в банковском риск-менеджменте М.: КноРус, 2012. — 168с
  21.  Шевчук Д. А. Автокредит. Технологии получения. - М.:  ВКТ, 2011. -218с.
  22.  Шляпников Н.В. Кредиты и займы. - М.: Юрайт-издар, 2012.-257 с.
  23.  Биктуганов Г.Ф. О некоторых особенностях малого бизнеса России // Экономика и социум, 2013. - №2(7).
  24.  Васильева О. В. Правовое регулирование деятельности кредитных организаций // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 538-540.
  25.  Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. //   V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013.
  26.  Девятаева Н. В. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России // Молодой ученый. — 2013. — №6.
  27.  Мармашова С.П. Мировой опыт кредитования малого бизнеса // Вестник БГУ, 2013. - № 3.
  28.  Новиков Р.А. Кредитование малого бизнеса: топ-25 банков // Кредит для Бизнеса. Ру, 2013.
  29.  Сучкова Н.А. Анализ внутренних и внешних источников финансирования малого бизнеса. // Вестник ОГУ, 2011. - №7.
  30.  Яковенко С.Н. Теоретические аспекты финансирования малого бизнеса коммерческими банками. // Научный журнал КубГАУ, 2013 - №91(07).
  31.  Информационный портал статистики Канады // Официальный информационный портал.– 2014 – Режим доступа: http://www.ic.gc.ca/epic/site/sme_fdi-prf_pme.nsf/fr/01991f.html.
  32.  Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства// Официальный интернет-портал. – 2014.– Режим доступа : http://www.nise.ru
  33.  Обзор рынка кредитования малого и среднего бизнеса //  Эксперт, 2013.
  34.  Сайт Министерства финансов: http://www.minfin.ru
  35.  Сайт Центрального Банка РФ www.cbr.ru
  36.  Сайт ОАО «Банк «Санкт-петербург»


1 А.С. Кокин   , М.С. Вашурин – «ОЦЕНКА ПЕРСПЕКТИВ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО


И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА»  2008 г.

2 http://www.kreditbusiness.ru/kreditovanie

3 Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. //   V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013.

4 Биктуганов Г.Ф. О некоторых особенностях малого бизнеса России // Экономика и социум, 2013. - №2(7).

4 Сучкова Н.А. Анализ внутренних и внешних источников финансирования малого бизнеса. // Вестник ОГУ, 2011. - №7.

5  Газиева А.Н. Управление кредитованием малого бизнеса. //   V Международная студенческая электронная научная конференция «Студенческий научный форум», 2013.

7 Мармашова С.П. Мировой опыт кредитования малого бизнеса // Вестник БГУ, 2013. - № 3.

8 Национальный институт системных исследований проблем предпринимательства// Официальный интернет-портал. – 2014.– Режим доступа : http://www.nise.ru

9 Информационный портал статистики Канады // Официальный информационный портал.– 2014 – Режим доступа: http://www.ic.gc.ca/epic/site/sme_fdi-prf_pme.nsf/fr/01991f.html.

10 Банковские новости // Официальный информационный портал [Электронный ресурс], 2014. – Режим доступа http://www.infobank.by.

11 Кияйкин П.Н. Зарубежный опыт в развитии малого и среднего бизнеса // Вестник Саранского КИ, 2012. - №5.

PAGE  28


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

10226. Работа с формами. Свойства TForm 166.5 KB
  Лабораторная работа № 3 Работа с формами. Свойства TForm Цель работы: изучить основные свойства класса TForm познакомится с некоторыми событиями форм; научиться использовать формы разных стилей в windowsприложениях. Форма представляет собой фундамент программы на котор
10227. Работа с формами. События TForm 58.5 KB
  Лабораторная работа № 4 Работа с формами. События TForm. Цель работы: изучить события класса TForm, научиться обрабатывать события формы в windowsприложениях. Класс ТForm добавляет несколько событий к родительскому классу TWinControl. Эти события позволяют изменять поведение фор
10228. Стиль приложений SDI 94 KB
  Лабораторная работа № 5 Стиль приложений SDI Цель работы: закрепить навыки создания приложений в стиле SDI познакомится с компонентами классаTImage и TSpeedButton научиться использовать инструментальные панели в приложении, освоить работу с буфером обмена. Термин SDI Single Document ...
10229. Ввод-вывод данных в Delphi 73.5 KB
  Лабораторная работа № 6 Вводвывод данных в Delphi. Цель работы: изучить наиболее часто используемые для организации вводавывода компоненты Edit MaskEdit Label Memo RichEdit StatusBar и встроенные диалоговые окна. Т.к. в предыдущих лабораторных работах уже было знакомство с некоторы
10230. Компоненты TStringGrid, TTreeView, TPageControl, THeaderControl и THeader 68.5 KB
  Лабораторная работа №7 Компоненты TStringGrid TTreeView TPageControl THeaderControl и THeader Цель работы: изучить часто используемые для организации вводавывода компоненты TStringGrid TTreeView TPageControl THeaderControl и THeader. TStringGrid Компонент TStringGrid представляет собой таблицу содержащую строки. Т
10231. Воспитание у древних славян 18.38 KB
  Воспитание у древних славян Воспитание детей у восточных славян при первобытнообщинном строе в период с VI в. по IX в. развивалось в той же логике и с теми же характерными особенностями что и у других первобытных народов. Первоначально процесс воспитания был неотделим от
10232. История европейского образования. Становление средневековой системы воспитания 28.34 KB
  История европейского образования. Становление средневековой системы воспитания Меньшиков В. М. Раннее Средневековье VIII век стал временем первого заметного подъема образования Западной Европы. Ведущую роль в этом процессе сыграли Карл Великий 749–814 и Алкуин 735–804 ко...
10233. Учитель вечен на Земле 26.84 KB
  Учитель вечен на Земле Цель: вызвать интерес к профессии педагога через книгу. Задачи: рассказать учащимся о развитии школы и учительства, познакомить с выдающимися писателями-педагогами, рекомендовать книги о школе и учителе. Оборудование: ПК му...
10234. Конспект и рефлексивный анализ проведенного урока музыки 73.5 KB
  Конспект и рефлексивный анализ проведенного урока музыки Учитель: Воуба В.Г. Класс: 5 в Дата: 26 ноября 2009 Время: 12:3013:10 Программа: Рачина Б.С. Тема: М.П. Мусоргский Иванова ночь на Лысой горе. Цель: познакомить детей с фантастическими образами в музыке М.П. Мус