96009

Организация кредитных работ в банке

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Теоретические и методические аспекты организации кредитных работ в банке. Особенности современной системы кредитования. Роль, сущность и виды кредита. Кредитные риски. Организация кредитных работ в Операционном офисе «Киров.Центр». Организационная характеристика банка. Экономическая характеристика банка.

Русский

2015-10-02

469.5 KB

0 чел.

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

на тему:

«Организация кредитных работ в банке»


Содержание

Введение……………………………………………………………………..

3

Глава 1. Теоретические и методические аспекты организации кредитных работ в банке………………...………...

5

1.1 Особенности современной системы кредитования…..…………………..

5

1.2 Роль, сущность и виды кредита……………………………………......…...

14

1.3 Кредитные риски…………..………………………………………….…….

24

Глава 2. Организация кредитных работ в Операционном офисе «Киров.Центр»……………..……………………………….….…...

30

2.1 Организационная характеристика банка……………….………………….

30

2.2 Экономическая характеристика банка…………………………………….

38

2.3 Характеристика продуктов кредитования по банку….…..……………….

47

Глава 3. Пути совершенствования организации кредитных работ в Операционном офисе «Киров.Центр»..

63

Заключение…………………………………………………………………..

75

Список использованных источников.…….…………………….

78

Приложения…………………………………………………………………..

80


Введение

На современном этапе развития экономических процессов в стране наблюдается тенденция  к увеличению коммерческих банков. В настоящее время в Российской Федерации насчитывается более 1000 коммерческих банков, и каждый банк стремится занять лидирующее положение на рынке банковских услуг.  Это происходит путем  расширения своих позиции, то есть появлением филиалов. Каждый филиал банка подчиняется головному банку и выполняет те же самые функции, то есть выполняет набор операции по обслуживанию населения.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – вот основная задача коммерческих банков. Ведущие коммерческие банки во всем мире имеют свои филиалы в разных городах. Чтобы повысить  свою рентабельность  и конкурентоспособность они предлагают различные виды банковских услуг и продуктов. При этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности филиала предполагает предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам. Поэтому на рынке банковских услуг существует большая конкуренция среди банков и их филиалов.

Для укрепления своих позиций в стране коммерческий банк должен иметь хорошо развитую сеть филиалов, а филиалы в свою очередь должны совершенствовать свою деятельность, предлагая населению банковские продукты и услуги на выгодных условиях, как для клиента, так и для самого филиала. Актуальность темы заключается в создании мероприятий, которые улучшат работу филиала банка.

Кредитные операции связаны со значительными рисками. Управление кредитным риском необходимо, чтобы своевременно его предвидеть, определить его вероятные размеры, последствия, проанализировать и оценить риск, разработать и реализовать мероприятия по предотвращению или минимизации связанных с ним потерь.

В выпускной квалификационной работе поставлена цель: изучить организацию кредитных работ в банке и разработать мероприятия по ее улучшению.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  •  изучить теоретические и методические аспекты организации кредитных работ в банке;
  •  проанализировать порядок совершения кредитных операций в банке;
  •  определить пути совершенствования организации кредитных работ в банке.

Предметом исследования выпускной квалификационной работы является организация кредитных операций банка.

Объект исследования выпускной квалификационной работы являете организация кредитных операций в операционном офисе «Киров.Центр». Период исследования 2010-2012гг.

Методы, используемые в выпускной квалификационной работы: системный подход, наблюдение, анализ и синтез, сравнение и другие.

Источниками, использованными при составлении выпускной квалификационной работы, являются банковское законодательство, нормативно-правовые акты банка, локальные нормативные акты и положения банка, аналитические материалы.

Практическая значимость дипломной работы заключается в том, что содержащиеся в ней положения, выводы и практические рекомендации представляют научный и практический интерес для процесса анализа кредитной работы в отделениях Быстробанк.

 


Глава 1. Теоретические и методические аспекты организации кредитных работ в банке

1.1 Особенности современной системы кредитования

Коммерческий банк является активным элементом рыночной экономики. Главное назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать денежные средства и предоставлять их в кредит. Таким образом, основной функцией коммерческого банка является посредничество между кредиторами и заемщиками, причем банки, в отличие от других финансовых небанковских структур, обеспечивают основную часть всех средств денежного обращения экономики конкретной страны. Хотя впрямую они денежные потоки не создают, а их обслуживают, функции коммерческого банка также выражаются в том, что они являются средством продвижения в систему рыночной экономики и мирохозяйственных связей других участников рынка - промышленности, торговли, небанковского финансового сектора, государства и населения - через их денежные потоки. В связи с этим понятие банковского кредита в категории кредита вообще принимает важное и весомое значение. Экономическая роль банковского кредита проявляется в самом определении этой категории. Банковский кредит представляет собой экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием возврата и оплаты [12, с. 122].

Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Возврат полученной стоимости (погашение долга банку) в масштабах как одного предприятия или физического лица, так и всей экономики в целом должен быть результатом воспроизводства в возвращаемых размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важных условий получения банком прибыли от кредитных операций.

В экономическом смысле банковский кредит обладает двойной сущностью. С одной стороны, он может быть причиной уменьшения накоплений и сокращения потребления по сравнению с прошлыми периодами. Но, с другой стороны, кредитование обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги, улучшение финансового состояния отдельных отраслей. Таким образом, банковский кредит непосредственно влияет на рост валового внутреннего продукта, на экономию общественных издержек обращения, а также на устойчивость всей денежной системы [26, с. 134].

В работе каждого коммерческого банка кредитованию отводится значительное место. Привлеченные средства населения и предприятий во вклады и депозиты образуют кредитную базу, которая играет важную роль в обеспечении кредитными ресурсами других банков, предприятий, организаций и населения. Таким образом, банк выступает в качестве финансового посредника, осуществляющего перераспределение денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота ресурсов предприятий и денежных доходов частных лиц. Посредством этой функции, в конечном счете, осуществляется обеспечение денежными средствами всей экономики [21, с. 127].

Темпы роста самого доходного вида банковских активов - кредитование нефинансового сектора - продолжают расти. За 2006 год прирост кредитов в реальном выражении составил 39,7%, в 2005 год -34,5%. Доля кредитов нефинансовому сектору в активах банковской системы в конце года превысила 42%, что является самым высоким показателем с 2001 года.

Банковское кредитование является основной формой современного кредитования. К нему предъявляются особые условия, которые представляют собой требования к базовым элементам кредитования - субъекту, объекту, обеспечению. Это значит, что банк не может кредитовать любого желающего этого клиента. Кроме того, можно выделить следующие обязательные условия кредитования:

1) совпадение интересов обеих сторон сделки: кредитные операции должны выражать интересы обеих сторон кредитной сделки;

2) наличие возможностей у банка и заемщика выполнять свои обязательства;

3) соблюдение прав кредитования;

4) возможность реализации залога и наличие гарантий;

5) обеспечение коммерческих интересов банка: ссуды всегда носят платный характер, т.е. банки торгуют своими ресурсами, размещая их в кредитные операции, и получают определенный процент за позволение -использовать свои ресурсы;

6) планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки: кредитование обязывает, с одной стороны, заемщика так регулировать производственные и финансовые отношения, чтобы в полной мере предусмотреть своевременное и полное погашение кредита. С другой стороны, банк планирует сумму, размеры, доходы и расходы по кредитным операциям [28, с. 131].

Размер кредитного продукта зависит не только от возможностей заемщика, но и от объема собственных средств банков и от привлеченных ресурсов. Также он зависит и от норм, которые устанавливает Банк России для коммерческих банков, регламентируя норму обязательных отчислений в центральные резервы.

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита [20, с. 139].

Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в кредит.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами развития экономики России.

Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом [14, с. 123].

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Правовой основой банковского кредитования в России является Гражданский кодекс РФ, а также Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».

В соответствии с действующим гражданским законодательством по кредитному договору, заключенному в письменном виде, банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором), а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за нее [7, с. 99].

К банковским операциям относится в частности размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц во вклады от своего имени и за свой счет.

Кредит, в отличие от займа, может выдать только кредитная организация.

Многие сотрудники банка «по старинке» называют кредит ссудой. Однако в соответствии с новым Гражданским кодексом РФ под ссудой понимаются совсем другие правоотношения, в связи, с чем должно произойти изменение используемой терминологии, хотя тот же Банк России в своих документах оперирует таким термином, как «ссудная задолженность» [30, с. 116].

Кредитный договор может быть заключен только в письменной форме, иначе договор не является действительным. На основании договора должник обязан предоставить банку возможность контроля за обеспеченностью кредита.

Если кредитным договором предусматривается безакцептное списание средств в погашение кредита, а банковский счет заемщика ведется в ином банке, заемщик обязан письменно уведомить банк, обслуживающий его банковский счет, о данном условии.

Невыполненные обязательства по целевому использованию кредита являются основанием для отказа от дальнейшего кредитования заемщика по договору.

Если кредит выдан сроком до 12 месяцев, его считают краткосрочным, если более 12 месяцев, - долгосрочным.

Огромное значение имеет содержание кредитного договора. Желательно, чтобы в кредитном договоре были оговорены все возможные варианты развития событий. В случае заключения договора залога или договора страхования или гарантии кредитный договор должен содержать ссылки на указанные договоры. Отсутствие в кредитном договоре ссылки на гарантию или другие договоры, являющиеся обеспечением кредита, может при арбитражном разбирательстве послужить основанием для признания их незаключенными.

Выдаваемые кредиты могут быть как обеспеченными, так и необеспеченными (бланковыми). Обеспечением является залог, гарантия и т. п. Риск по возврату бланковых кредитов, как правило, выше риска возврата обеспеченных кредитов.

Кредитор не вправе предъявлять требование о возврате кредита к лицу, которому денежные средства были перечислены по указанию заемщика.

Погашение задолженности по кредитам банка и уплата процентов по ним производятся заемщиками путем перечисления денежных средств с их расчетных (текущих) счетов [28, с. 218].

В соответствии с ГК РФ установлен следующий порядок при погашении денежной задолженности: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора по получению исполнения, затем — проценты, а в оставшейся части — основную сумму долга.

Эта очередность применяется по умолчанию, если иная очередность не предусмотрена кредитным договором.

Обязательство заемщика возвратить сумму денег, переданную ему по кредитному договору, считается надлежаще исполненным в момент зачисления средств на счет кредитора, если иное не определено договором.

В связи с тем, что в книгах по бухгалтерскому учету в банках регулярно упоминаются спецссудные счета, хочется заметить, что применение спецссудных счетов не предусмотрено ни счетным планом, ни другими нормативными документами. В основном это связано с фискальными интересами государства. Спецссудным называют счет, по которому банк кредитует клиента и направляет на данный счет в погашение задолженности по кредиту выручку, поступающую в пользу заемщика, минуя счет по основной деятельности (расчетный или текущий). В целом, кроме спецссудного счета, клиенту другие счета и не нужны [11, с. 119].

Одностороннее изменение банком условий кредитных договоров о размере процентов не допускается, за исключением случаев, когда возможность такого изменения прямо предусмотрена в договоре.

При рассмотрении требований о взыскании процентов за пользование кредитом претензионный порядок следует считать соблюденным, если в претензии взыскатель указал срок, с которого должны начисляться проценты, и сумму, на которую они начисляются.

Кредиты, получаемые в иностранной валюте, погашаются за счет средств заемщика на счетах в иностранной валюте.

В соответствии с действующими нормативными документами коммерческие банки обязаны соблюдать общие правила кредитования.

Нормативные документы в области кредитования практически отсутствуют. Из документов, регламентирующих кредитную деятельность, следует особо отметить Положение от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» и Методические рекомендации по его применению от 5 октября 1998 г. № 273-Т, а также Положение от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

Таким образом, в современной практике банки самостоятельно разрабатывают Правила кредитования своих клиентов, формируют кредитный комитет и определяют порядок выдачи кредитов.

Все документы, предоставленные клиентом-заемщиком, в том числе ответы на запросы банка и документы, подтверждающие перечисление средств по кредиту, помещаются в досье клиента. В досье помещаются также кредитный договор и сопутствующие ему договоры.

Досье хранится не менее 5 лет с момента погашения кредита, после чего передается в архив.

Оформление документов по операциям, связанным с выдачей и погашением кредита, осуществляется с учетом требований п.1.9.2. Правил ведения бухгалтерского учета № 302-П. Документы по кредитам, выданным индивидуальным заемщикам, должны храниться в отдельных сшивах (папках) в соответствии с п. 4.3 раздела 4 части 3 Правил № 302-П.

Кредиты в иностранной валюте выдаются юридическим и физическим лицам в безналичном порядке в соответствии с валютным законодательством; в российских рублях - юридическим лицам в безналичном порядке, физическим лицам - в безналичном порядке или наличными. Погашение производится в аналогичном порядке.

При этом следует учесть, что средства в иностранной валюте, перечисляемые заемщику - юридическому лицу, в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 29 июня 1992 г. № 7, должны быть сначала зачислены на транзитный валютный счет, но не подлежат обязательной продаже [9].

В случае изменения срока договора в соответствии с Правилами № 302-П новый срок кредита исчисляется от первоначальной даты. Так, при пролонгации новый срок определяется как первоначальная длительность договора в днях, плюс количество дней пролонгации. В случае если кредит по новому сроку должен отражаться на ином балансовом счете, чем отражался до пролонгации, то остаток задолженности переносится с лицевого счета на балансовом счете с ранее установленным сроком на лицевой счет на балансовом счете с новым сроком.

Одной из основных задач банка является обеспечение возвратности кредитов. Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором [13, с. 33].

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

Кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством Российской Федерации меры для взыскания задолженности.

Кредитная организация вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о несостоятельности (банкротстве) в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности, в установленном федеральными законами порядке.

Таблица 1.1 - Макроэкономические показатели деятельности коммерческих банков в сфере банковского кредитования

Показатель

На 01.01.2010г.

На 01.01.2011г.

На 01.01.2012г.

Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные предприятиям и организациям-резидентам, включая просроченную задолженность, млрд. руб.

758,3

1176,8

1591,4

в % к ВВП

10,4

13,0

14,6

в % к активам банковского сектора

32,1

37,2

38,4

Кредиты банков в инвестициях предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал, млрд. руб.

29,5

48,7

65,1

в % к инвестициям предприятий и организаций всех форм собственности в основной капитал

2,9

3,5

4,8

В таблице 1.1 наглядно видим, что объем кредитов интенсивно растет на протяжении последних трех лет – темп прироста 35-70% в год. Причем растут объемы по отношению к внутреннему валовому продукту РФ, этот показатель на начало 2012 года составил 14.6%. Чтобы оценить масштабы кредитных операций коммерческих банков достаточно сопоставить объемы кредитования и бюджет РФ в процентах к ВВП – для бюджета РФ это в 2010 г., объем размещенных кредитов составил за этот год 10,4 %, а в 2011 году 13,0%, 14,6% в 2012г. Как видим, объемы кредитования фактически сравнимы с бюджетом РФ, причем по данным таблицы 1.1 прослеживается ежегодные увеличение влияния банковского кредитования на экономику.

В настоящее время практически все взрослое население нашей страны имеет счета в банковских учреждениях, на которые перечисляются заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

За последние три года, отмечается постоянный рост кредитных операций в структуре активных операций коммерческих банков, значительно выросли объемы кредитования как юридических, так и физических лиц. В связи с этим кредитование оказывает все большее влияние на экономику страны.

Однако стоит отметить, что кредиты банков в инвестициях предприятий в течение 3 лет находятся почти на одном уровне, что говорит о значительных трудностях в освоении долгосрочного кредитования, сопряженного с большим коммерческим риском.

В данном параграфе главы изучены вопросы, характеризующие особенности современной системы кредитования, ее организационно- правовая основа в современных условиях [22, с. 195].

1.2 Роль, сущность и виды кредита

Кредитные операции представляют собой отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению последнему определенной суммы денежных средств на условиях возвратности, срочности и платности.

По экономическому назначению различают следующие виды кредита: срочная ссуда, вексельный кредит, ипотечный кредит, кредит по овердрафту, факторинг.

В зависимости от срока банковские кредиты делятся на краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные [27, с. 92].

Краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которых не превышает 1 года. В основном это ссуды, обслуживающие кругооборот оборотного капитала, текущие потребности клиентов.

К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки которых свыше 3 лет. Данные кредиты обслуживают потребности в средствах необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств.

Среднесрочными кредитами являются кредиты, срок пользования которыми находится в пределах от 1 до 2 лет. Сфера их применения совпадает с обслуживанием потребностей посредством долгосрочного кредита.

Овердрафтный кредит – это кредит с оговоренным лимитом, который предоставляется клиенту в случае, когда на его расчетном счете отсутствуют средства. Предоставляется юридическим лицам, имеющим расчетный счет, по которому проводятся значительные обороты; заемщик должен иметь положительную кредитную историю и устойчивое финансовое положение, позволяющее говорить о малой степени вероятности того, что в период действия овердрафтного кредита не будет предъявлено требований третьих лиц к счету клиента [17, с. 164].

Следующий вид кредита - это вексельный, то есть направленный на приобретение векселей, простых, дисконтных сроком погашения до 1,5 лет. Вексель – это универсальное расчетно–платежное средство. Данное свойство векселя особенно актуально при наличии у предприятия картотеки на расчетном счете для проведения взаиморасчетов. Вексельный кредит отличается значительно более низкой ставкой. Таким образом, получив вексельный кредит, во-первых, можно воспользоваться всеми преимуществами работы с векселями и, во-вторых, уплачивать проценты по льготной «вексельной ставке» [14, с. 122].

Важное место среди кредитных операций занимает ипотечное (жилищное) кредитование. Существуют два вида предоставления ипотечной ссуды. Первый предполагает обращение клиента в банк за ссудой, а затем выбор квартиры под уже известную сумму. Другой вариант – клиент приходит в банк с уже выбранной квартирой и документами купли – продажи [31, с. 215].

Факторинг предполагает наличие коммерческого кредита в товарной форме, предоставляемого продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары и оформляемого открытым счетом. Это разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, и используется в основном мелкими и средними предпринимателями [22, с. 97].

Методы кредитования – это способы выдачи и погашения кредита в соответствии с принципами кредитования, определяющие характер связи движения кредита с процессом кругооборота фондов и заемщика.

Метод индивидуального выделения кредита (ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах на конкретный срок.) Этот метод является основным при кредитовании новых клиентов, не имеющих еще сложившейся кредитной истории в данном банке. Как правило, эта форма финансирования является безусловным контрактом, то есть, с момента заключения кредитного договора на банк накладываются определенные обязательства по срокам.

Метод кредитование по кредитной линии. Кредитная линия – это кредит, который можно выбирать не сразу, а частями в любой момент времени в рамках установленного банком лимита. Погашение кредита также может проходить либо единовременно (в конце срока действия кредитного договора), либо по графику, частями, в период срока действия договора. Она бывает: невозобновляемая, возобновляемая, рамочная.

Невозобновляемая кредитная линия открывается для осуществления регулярных финансово – хозяйственных операций с целью покрытия периодически возникающих временных разрывов в платежном обороте предприятия.

Возобновляемая кредитная линия открывается для финансирования регулярных финансово – хозяйственных операций, направленных на покрытие общего разрыва в платежном обороте организации.

Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии заключается для оплаты отдельных поставок товаров в рамках контрактов, реализуемых в течение определенного периода времени или финансирования этапов осуществления затрат.

В рамках генерального соглашения под каждую поставку или этап целевой программы заключается отдельный кредитный договор или договор об открытии невозобновляемой кредитной линии с установленным графиком выдачи кредита [16, с 1.36].

Технологический процесс кредитования юридических лиц можно разделить на 3 этапа:

- предварительный этап - встреча с клиентом и определение основных критериев кредита (сумма кредита, для каких целей будет использоваться кредит, вид, форма кредита и условия кредитования, форма залога или иного обеспечения возврата кредита);

- этап заключения договора – анализ финансового состояния клиента, его платежеспособность, анализ кредитной истории по раннее полученным кредитам, если таковые имели место ранее, подготовка кредитного дела, анализ и проверка обеспечения (залога) кредита и собственно заключение договора;

- этап контроля за исполнением кредитного договора (осуществление оперативного контроля за выполнением обязательств и условий кредитного договора, эффективным использованием заемщиком полученного кредита, своевременным и полным его возвратом коммерческий банк).

Объектами кредитования для юридических лиц и предпринимателей могут являться: финансирование приобретения недвижимости, продуктов программного обеспечения, ценных бумаг; финансирование затрат, связанных с исполнением экспортных контрактов; выкуп заемщиком собственных акций; товары и услуги и др.

Кредитование осуществляется в виде предоставления кредитов либо открытия кредитных линий с учетом движения денежных средств и потребностей заемщиков.

Кредитование заемщика производится на основе:

- кредитного договора;

- договора об открытии невозобновляемой кредитной линии;

- договора об открытии возобновляемой кредитной линии;

- генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии и отдельных кредитных договоров и договоров об открытии невозобновляемой кредитной линии.

При заключении с заемщиком кредитного договора предоставление кредита осуществляется разовым зачислением денежных средств на расчетный или текущий валютный (через транзитный валютный) счет заемщика.

Для получения кредита заемщик предоставляет в отдел кредитования следующие документы:

- заявление на получение кредита в произвольной форме;

- анкета Заемщика;

- документы, подтверждающие правоспособность Заемщика;

- нотариально удостоверенную копию Свидетельства Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о постановке на учет в налоговом органе юридического лица;

- финансовые документы: (годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с требованиями Минфина России, с отметкой подразделения Министерства Российской Федерации по налогам и сборам о принятии);

- кредитная история в других коммерческих банках, как минимум, за последний год;

- документы по технико-экономическому обоснованию возвратности кредита;

- документы по предоставляемому обеспечению.

Также дополнительно снимаются ксерокопии паспортов руководителей или уполномоченного представителя заемщика, предпринимателей и руководителей малых предприятий или учредителей, со страниц, содержащих информацию.

Заявление клиента на получение кредита регистрируется в журнале регистрации входящей корреспонденции кредитного отдела и передается кредитному работнику.

Кредитный работник формирует кредитное дело, в которое входит полный пакет документов. Затем все материалы передаются для исследования и вынесения заключения юристу и сотруднику службы экономической безопасности в течение 15 рабочих дней после получения полного пакета документов.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и готовит заключение о возможности предоставления кредита, дополнительно исследует рыночные позиции заемщика, его финансовое состояние и кредитоспособность. Заключение кредитующего подразделения для рассмотрения Кредитным комитетом Банка составляется в соответствии с приведенным стандартом. При подготовке заключения кредитный работник принимает решение о возможности предоставления Заемщику кредита. Кредитный работник отвечает за полноту и достоверность информации, содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработки вопроса при составлении заключения, в пределах своих должностных обязанностей, с учетом конкретных обстоятельств [17, c. 78].

В случае отрицательного заключения со стороны работников банка работы с заявлением клиента на получение кредита прекращаются, кредитный работник направляет клиенту отказ за подписью управляющего отделения. Подготовленные материалы кредитного дела с положительными заключениями подразделений банка, направляются на кредитный комитет для рассмотрения и вынесения окончательного решения о предоставлении кредита.

После принятия кредитным комитетом банка решения о предоставлении кредита, кредитный работник направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета, а в подразделение, осуществляющее расчетно-кассовое обслуживание клиентов распоряжение на перечисление кредита на расчетный или иные счета клиента.

На заключительном этапе кредитным подразделением банка осуществляется контроль за исполнением заемщиком условий договора, в частности готовятся платежные поручения на списание кредитных средств со счетов заемщика, проводится мониторинг целевого использования кредита, ежеквартально анализируется и оценивается финансовое состояние заемщика в течение срока действия кредитного договора, периодически проверяется наличие и сохранность предмета залога, оценивается кредитный риск ссудной задолженности с целью ее классификации, вносится изменения группы кредитного риска в базу данных, ведущуюся в Банке по заемщикам, а также оценивается качество ссудной задолженности. Все это имеет целью, принятие своевременных мер к погашению проблемной и просроченной задолженности.

После возврата кредита своевременно либо досрочно лицевой счет по кредиту закрывается, кредитное дело сдается в архив [15, c. 183].

Процесс кредитования физических лиц состоит тоже из трех основных этапов, аналогичных кредитованию юридических лиц:

- сбор и анализ кредитных заявок;

- оформление и выдача кредита;

- сопровождение кредитного договора.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет [6, c. 22].

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве обеспечения могут выступать поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода, поручительства юридических лиц, залог недвижимого имущества, залог транспортных средств и иного имущества, залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке, залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг и др.

Первый этап начинается с беседы кредитного работника с клиентом. Кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:

- заявление - анкета;

- паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика, его поручителя или залогодателя;

- документы, подтверждающие величину доходов и размер производимых удержаний заемщика и его поручителя за последние 6 месяцев;

- документы по предоставляемому залогу (техническая документация и документы подтверждающие право собственности).

Кредитный работник производит проверку представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью базы данных по заемщикам кредитную историю заемщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам [6,c.32].

Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности Банка, которые делают письменные заключения о целесообразности выдачи кредита.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

В случае положительного заключение материалы по кредиту передаются в кредитный комитет отделения для окончательного решения.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки. В случае принятия кредитным комитетом банка решения об отказе в выдаче кредита, кредитный работник сообщает об этом Заемщику и возвращает ему документы.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы: кредитный договор, срочное обязательство, договоры поручительства или договор залога.

Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с даты заключения кредитного договора [6, c. 137].

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем.

На этом второй этап заканчивается и начинается третий этап - сопровождение кредитного договора.

В течение срока действия кредитного договора кредитующее подразделение контролирует исполнение заемщиком условий договора; осуществляет проверку (не реже 1 раза в год) наличия и сохранности предмета залога по кредитному договору, а также своевременную переоценку обеспечения; осуществляет мониторинг и оценку кредитного риска ссудной задолженности с целью ее классификации осуществляет контроль за финансовым состоянием поручителя – юридического лица; вносит данные об изменении условий кредитования в систему; принимает своевременные меры к погашению проблемной и просроченной задолженности в соответствии с требованиями; ведет кредитное дело и по факту закрытия кредитного договора передает его в архив.

В работе по сопровождению кредита принимают активное участие работник отдела бухгалтерского учета и отчетности (кредитный бухгалтер), в обязанности которого входит учет кредитных операций, контроль за своевременностью и полнотой оплаты процентов и погашением основного долга, ведение лицевых счетов заемщиков по предоставленным кредитам, формирование выписки по лицевым счетам заемщиков и передача их в подразделение сопровождения кредитных операций.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту кредитный бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов, не внесенных в срок сумм, составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем действующим кредитным договорам и передает их в кредитующее подразделение банка.

Кредитный работник в течение 10 рабочих дней после получения выписок уведомляет заемщика (по телефону, факсимильной связью) о возникновении по его кредитному договору просроченной задолженности, предлагает погасить ее в течение 5 рабочих дней и сообщить в кредитующее подразделение о произведенных платежах. Аналогичное извещение направляется поручителю с предложением произвести уплату сумм просроченной задолженности по кредитному договору.

Извещения направляются заемщику и поручителю телеграммой, заказным письмом с уведомлением о вручении либо курьером. В случае неисполнения заемщиком и его поручителем своих обязательств перед банком по кредитному договору кредитный работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной задолженности, вплоть до расторжения договора и передачи материалов в суд для взыскания задолженности.

Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем получения кредита либо его первой части.

Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором. При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись “Кредит погашен” и заверяет ее подписью, кредитное дело передается в архив [16, c. 141].

Итак, в данном параграфе главы дана характеристика видам кредитования, изучены их особенности, сфера применения, целевое использование. Были рассмотрены правила и технология предоставления кредитов юридическим лицам и физическим лицам, описаны основные этапы кредитования.

1.3 Кредитные риски

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

Разработанная банком кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов, и управление ими. Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитного риска позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

Предоставление кредита делиться на стадии. Причем каждой стадии присущи свои риски, которые должны быть выявлены и сведены к минимуму посредством отлаженных действий персонала, на основе кредитной политики банка. На первой стадии, как описывалось выше, кредитная политика банка определяет кредитную деятельность банка, а также приемлемые и неприемлемые риски. Сотрудники кредитного отдела должны сыграть двойную роль - роль продавца и эксперта в процессе предоставления кредита. После идентификации потенциального заемщика, сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у этого заемщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заемщику нужны дополнительные средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заемщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита.

Вторым этапом можно назвать анализ источников погашения кредита. После того, как сотрудник банка понял сущность заявки клиента, установил, разумна ли она и соответствует ли реалиям деятельности банка, он должен провести анализ источников погашения кредита. Этот анализ, выявляющий первичные и вторичные источники погашения, поможет сотруднику определить, следует ли принять или отклонить заявку клиента на получение кредита. Для того чтобы определить вероятность погашения кредита, сотрудник банка должен исследовать слабые и сильные стороны клиента, оценить заявку клиента с точки зрения его финансовой отчетности, движения наличности, деловой стратегии клиента, рынка его деятельности, квалификации руководства, информации о нем и опыта работы. Очень важно, чтобы кредит был разработан для указанной клиентом цели. Цель кредита и его погашение взаимно переплетаются; знание сущности кредита позволяет и банкиру, и заемщику привязать условия погашения кредита к его цели.

Третий этап определение структуры кредита. Сотрудник банка должен определить условия кредита: процентную ставку, обеспечение, гарантии и особые статьи, которые будут отражать присущий кредиту риск. Структура кредита должна быть тесно связана с ожидаемыми источниками и сроками погашения кредита.

Заключительными этапами процесса структурирования кредита являются его одобрение, подготовка документации и составление отчета о нем. Все эти этапы четко определены в кредитной политике отделения [9, с. 129].

Одобрение кредитов происходит в рамках кредитного комитета, членами которого обычно являются руководители подразделений банка и его кредитного отдела. Это обеспечивает наиболее компетентного уровня принятия решений, так как при этом используется опыт, имеющийся у всех членов кредитного комитета.

Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту.

Прежде чем быть подписанной, юридическая документация, согласно разработанной кредитной политике, тщательно проверяется, как юридической службой, так и службой безопасности. Очень важно, чтобы кредитная документация отвечала требованиям существующей законодательной базы.

Следующим элементом, влияющим на кредитный риск, является обеспечение. Обеспечение - это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.

После того, как кредит выдан, банк должен предпринять меры для обеспечения его возврата. Управление кредитами является одной из главных задач сотрудников кредитного отдела банка. Наблюдение за кредитом необходимо для того, чтобы выявить на ранней стадии признаки того, что у заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита. Это необходимо делать на ранней стадии для того, чтобы максимально увеличить эффект от корректирующих действий банка и снизить его убытки. Согласно кредитной политике банка, когда сотрудник кредитного отдела замечает ухудшающийся кредит, он должен предпринять следующие меры:

- проанализировать проблемы заемщика;

- проконсультироваться с сотрудниками отдела, занимающимися проблемными кредитами или руководством;

- рекомендовать дать кредиту более низкую классификацию и прекратить отражение процентов по кредиту в доходах банка;

- собрать информацию о том, где еще банк может столкнуться с риском в работе с данным клиентом;

- ежедневно следить за счетом клиента на предмет возникновения овердрафта;

- просмотреть всю кредитную документацию, гарантии, векселя, обеспечения, ипотеку;

- изучить возможность получения обеспечения (в случае, если кредит необеспечен);

- выработать план корректирующих мер [11, с. 163].

При признании кредита проблемным, применяются следующие подходы:

- разработка программы изменения структуры задолженности;

- получение дополнительной документации и гарантий;

- удержание дополнительного обеспечения;

- вложение дополнительных средств;

- продажа прочих активов;

обращение к гарантам и т.д.

Потенциальные и реально существующие проблемные кредиты требуют применения таких процедур, как классификация активов, создание резервов по кредитам, ведение учета проблемных кредитов, овердрафтов и списание кредитов.

В системе Сбербанка кредитные риски классифицируют по каждому кредиту в момент его предоставления. Исходный рейтинг позволяет балансировать риск кредитного портфеля и сигнализировать о первоочередных направлениях проверок. При появлении каких-либо проблем, классификация меняется в зависимости от степени риска и вероятности нормального погашения кредитов.

После того, как были выявлены проблемные активы, создаются адекватные резервы против возможных убытков. Правила создания резервов и списания кредитов являются обязательными для всех подразделений Сбербанка.

Кредитный портфель – это характеристика структуры и качества выданных суд, классифицированных по определенным критериям. Одним из таких критериев является степень кредитного риска. Поэтому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют банку управлять его ссудными операциями и создавать резервы. С 1 августа 2004 года вступило в силу Положение Банка России № 254-П от 26.03.04 «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

Резерв на возможные потери по ссудам должен создаваться обязательно всеми банками. Он представляет собой специальный резерв, необходимость формирования которого обусловлена кредитными рисками в деятельности банков.

Обеспечивает создание банком более стабильных условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам. Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений, относимых на расходы банков. Резерв формируется в валюте РФ независимо от валюты ссуды. Используется только для покрытия непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. В зависимости от уровня кредитного риска все ссуды делятся на 4 группы (таблица 1) [14, с. 173].

Таблица 1

Классификация ссуд и оценок кредитных рисков

Ссуды

Обеспеченная

Недостаточно обеспеченная

Необеспеченная

Текущая ссуда при отсутствии просроченных процентов по ней

1

1

1

Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней

Текущая с просроченной выплатой процентов до 5 дней

Переоформленная один раз без изменения условий договора

1

2

3

Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 30 дней

Текущая с просроченной выплатой процентов до 30 дней

Переоформленная один раз с изменением условий договора либо 2 раза без изменений

2

3

4

Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу до 180 дней

Текущая с просроченной выплатой процентов до 180 дней

Переоформленная 2 раза с изменением условий договора или более 2 раз без изменений

3

4

4

Ссуда с просроченной выплатой по основному долгу процентов свыше 180 дней

4

4

4

Итак, кредитный риск является одним из основных рисков банковской деятельности. Поскольку его невозможно избежать совсем, необходимо его предвидеть, а также разработать и провести мероприятия по минимизации кредитного риска, на этапе минимизировать риск снижения доходности.


Глава 2. Организация кредитных работ в банке Операционном офисе «Киров.Центр»

1.1 Организационная характеристика банка

Операционный офис «Киров.Центр» (далее ОО «Киров.Центр») был открыт в г. Киров в 2009г. Он является филиалом ОАО «БыстроБанк» г. Ижевск. БыстроБанк по праву может считаться одним из основоположников современной банковской системы Удмуртской Республики. В Удмуртии это был первый самостоятельный банк (до этого имелись лишь филиалы и представительства крупных столичных банков).

Основными видами деятельности ОО «Киров.Центр» являются банковские операции на территории г. Киров. Деятельность ОО «Киров.Центр» регулируется Центральным Банком Российской Федерации и осуществляется на основании генеральной лицензии номер 1745. Основная деятельность включает в себя коммерческую банковскую деятельность, операции с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, предоставление ссуд и гарантий.  

ОО «Киров.Центр» осуществляет деятельность по предоставлению банковских услуг в соответствии с положением о операционном офисе «Киров.Центр», утвержденным ОАО «Быстробанк».

ОО «Киров.Центр» действует на основании лицензии:

1)  Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте N1745 от 13.09.2012 (Приложение 1). Банку предоставляется право на осуществление следующих операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- Привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)

- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и за свой счет

- Открытие и ведение банковских счетов физических лиц.

- Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц по их банковским счетам

2) Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) N1745 от 13.12.2012.  Банку предоставляется право на осуществление следующих операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- Привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)

- Размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет

- Открытие и ведение банковских счетов юридических лиц

- Осуществление переводов денежных средств по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам

- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц

- Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах

- Выдача банковских гарантий

- Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Виды лицензии Банка показаны в таблице 2.

Таблица 2

Лицензии Банка

Лицензия и вид деятельности

Орган выдачи

№ лицензии

Дата выдачи

Срок действия

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц)

Центральный банк Российской Федерации

1745

27.05.2008 года

Без ограничения срока действия

Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте

Центральный банк Российской Федерации

1745

27.05.2008 года

Без ограничения срока действия

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте со средствами юридических лиц

Центральный

банк Российской Федерации

1745

13.12.2012 года

Без ограничения срока действия

Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте физических лиц

Центральный

банк Российской Федерации

1745

13.09.2012 года

Без ограничения срока действия

ОО «Киров.Центр»  оказывается широкий спектр услуг по следующим направлениям деятельности:

- размещение средств физических лиц во вклады до востребования и срочные с различными условиями;

- розничное потребительское кредитование, в том числе на приобретение и под залог недвижимости и автомобилей;

- расчетно-кассовое обслуживание физических лиц, в том числе прием коммунальных и прочих регулярных платежей от населения, переводы, в т.ч. без открытия счета (по системам денежных переводов  «Золотая корона»), валюто-обменные операции, удаленное банковское обслуживание (Интернет-офис);

- расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей,  в том числе удаленное банковское обслуживание клиентов (Интернет-офис),  зарплатные проекты;

- эмиссия и обслуживание пластиковых карт международных платежных систем «Виза» и «Мастеркард»;

- обслуживание внешнеэкономический деятельности клиентов юридических лиц, таможенные карты;

- кредитование юридических лиц, субъектов малого и среднего предпринимательства;

- размещение свободных средств  юридических лиц и ИП в депозиты, векселя.

Высшим органом управления является Общее собрание акционеров, которое решает стратегические задачи деятельности банка:  принимает решение  об основании банка; утверждает акты, документы деловой политики банка; принимает Устав банка; рассматривает и утверждает отчет о работе банка; принимает решение об использовании полученной прибыли или о покрытии убытков. Созывается не реже одного раза в год. Организационная структура операционный офис «Киров.Центр» представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Организационная структура ОО «Киров.Центр»

Общее руководство деятельностью ОО «Киров.Центр» осуществляет управляющий отделением. Управляющий ОО «Киров.Центр» осуществляет руководство текущей деятельностью в соответствии с Уставом и практически реализует решения Совета отделения. Он является главой банка и отвечает за управление оперативной деятельностью.

Основными операциями, оказывающими наибольшее влияние на изменение финансового результата, для Банка являются:

- кредитование физических лиц.

- кредитование юридических лиц, в том числе  кредитование малого и среднего бизнеса.

- операции с ценными бумагами.

- привлечение средств от физических и юридических лиц в срочные депозиты.

- валюто-обменные операции.

- расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц.

В основе услуг ОО «Киров.Центр» лежат стандартные базовые банковские услуги, при этом безусловный приоритет отдается продуктам, обеспечивающим Банку минимальные риски. Отличительной особенностью услуг является то, что они соответствуют ожиданиям для тех категорий клиентов, которым они предлагаются, сохраняя при этом адекватную себестоимость для клиента. Банком проводится целенаправленная работа по развитию региональной сети, с начала года филиальная сеть Банка приросла десятью офисами. Они открылись в шести городах Поволжья. При этом Банк старается обеспечить универсальную линейку продуктов во всех офисах в местах своего присутствия.

В таблице 3 приведена информация по объему выданных  кредитов в ОО «Киров.Центр».

Таблица 3

Объем выданных кредитов ОО «Киров.Центр»

За 2012 год

За 2011 год

Объем выданных кредитов, тыс.руб

В том числе

Доля  в общем объеме кредитов,%

Объем выданных кредитов, тыс.руб

В том числе

Доля  в общем объеме кредитов,%

Юридическим лицам, тыс.руб.

Физическим лицам, тыс.руб.

Юридическим лицам, тыс.руб.

Физическим лицам, тыс.руб.

Кировская обл.

516653

516553

2

223801

4590

219211

1,4

За 2012 год «Киров.Центр» выдано кредитов на сумму 223801 тыс.руб., прирост относительно прошлого года составил 40%, из них физическим лицам выдано 219211 тыс.руб., прирост составил.

1.2 Экономическая характеристика ОАО «БыстроБанк»

Потребителями услуг ОО «Киров.Центр» являются физические и юридические лица, а так же предприниматели без образования юридического лица. На данном рынке услуг ОО «Киров.Центр» обслуживает более 5% юридических лиц и 10% физических лиц.

В отделении осуществляется прием коммунальных и налоговых платежей населения, перевод денежных средств населения во вклады или выдачи наличными деньгами в других регионах. Осуществляется выдача заработной платы, пенсий, пособий через вклады и банковские карты. Так же осуществляется расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Предлагаются векселя, сберегательные сертификаты, аккредитивы, расчетные чеки. ОО «Киров.Центр» занимается кредитованием корпоративных клиентов и частных лиц.

Для осуществления своей деятельности банку также необходимы основные фонды, состав которых указан в таблице 4.

По данным таблицы Наибольший рост стоимости за период 2010-2012г. произошел по элементам основных фондов: компьютерная техника и информационные системы на 132,03%, оборудование и мебель на 130,84%, хозяйственный инвентарь и инструменты на 154,64%, а наибольшее сокращение произошло по статье жилищный фонд на 60,14% за счет передачи жилой квартиры сотруднику отделения. В 2012 году произошло увеличение по статье транспорт на 130,06% за счет приобретения новых автомобилей.

Таблица 4

Состав и структура основных фондов, тыс.руб.

Наименование показателя

2010г.

2011г .

2012г

2012г. в % к 2010г.

Тыс.руб

%

Тыс.руб

%

Тыс.руб

%

Служебные

здания и сооружения

53996,64

91,10

53776,67

85,8

53776,67

81,68

99,59

Жилищный фонд

125,35

0,21

49,96

0,08

49,96

0,08

39,86

Транспорт

598,87

1,01

732,01

1,16

1377,74

2,09

230,06

Компьютерная техника и информационные системы

3605,94

6,08

6460,06

10,31

8367,03

12,71

232,03

Оборудование и мебель

851,39

1,44

1420,28

2,27

1965,31

2,98

230,84

Хозяйственный инвентарь и инструменты

94,41

0,16

175,14

0,28

240,41

0,36

254,64

Земля

-

-

63,63

0,10

63,63

0,10

-

Прочее

2,35

0

0

0

0

0

-

Всего

59274,95

100,0

62677,75

100,0

65840,75

100,0

111,08

Активные операции - операции банка, связанные с размещением им банковских ресурсов. Целью осуществления активных операций является получение прибыли. Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным, так как прежде, чем разместить средства банк должен их привлечь с помощью пассивных операций.

Состав и структуру активов ОО «Киров.Центр», за последние 3 года, представлены в виде таблицы 5.

За анализируемый период общая сумма активов в 2012 году по сравнению с 2010 годом увеличилась на 756,48% и составила в 2012 году 663652,5 тыс. руб.

Положительным является снижение удельного веса просроченной задолженности в 2012 году по сравнению с 2010 годом она уменьшилась на 65,61%

Таблица 5

Состав и структура активов, тыс.руб.

Показатели

2010г.

2011г .

2012г

2012г. в% к 2010г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

1. Денежные средства

5120,7

1,1

13243,2

2,3

14047,0

2,1

274,32

2. Средства на счетах в ЦБ

32059,0

6,7

11620,6

2,1

14642,0

2,2

45,7

3. Ссудная и приравненная к ней задолжен.

378984,9

79,6

472114,0

83,5

574349,1

86,5

151,55

4. Просроченная задолженность

3230,9

0,7

4904,3

0,9

2119,7

0,3

65,61

5. Основные средства и нематериальные активы

55212,6

11,6

56156,6

9,9

56867,7

8,6

103

6. Прочие активы

1398,9

0,3

7672,6

1,4

1627,0

0,2

116,3

Всего активов

476007,1

100,0

565711,3

100,0

663652,5

100,0

756,48

Данные факты способствует поддержанию платежеспособности и ликвидности отделения. Удельный вес остальных статей в общей структуре активов изменился незначительно.

Отделение разрабатывает стратегию своей экономической политики исходя из целей и задач, закрепленных в уставе, для получения максимальной прибыли и сохранения банковской ликвидности.

Все операции банка можно разделить, на активные и пассивные. Состав и структура пассивов ОО «Киров.Центр» за 3 года представлена в таблице 4.

За анализируемый период общая величина валюты баланса увеличилась на 2710,2% и составила 663672,5 тыс. руб.

Увеличение величины валюты баланса связано с увеличением общей величины обязательств на 144,2 %, удельный вес обязательств банка в валюте баланса к 2011 году увеличился на 92,4%. Это произошло за счет увеличения привлеченных средств на 145,5%, за счет увеличения заемных средств на 129,6%.

Таблица 6

Состав и структура пассивов, тыс.руб.

Показатели

2010г.

2011г.

2012г

2012г. в % к 2010г.

тыс. руб.

%

тыс.руб.

%

тыс. руб.

%

1. Привлеченные средства, всего, в том числе

414003,4

87,0

506552,1

89,5

602634,4

90,8

145,5

1.1 расчетные счета клиентов

33207,5

7,0

31182,5

5,5

42656,2

6,4

128,4

1.2 депозиты

321979,6

67,6

387629,7

68,5

4751250,5

71,6

1475,6

1.3 прочие пассивы

2566,1

0,5

2431,6

0,4

9260,9

1,4

360,9

2. Заемные средства, всего, в том числе

63416,1

13,3

90586,3

16,0

82217,3

12,4

129,6

2.1 прочие кредиторы

63416,1

13,3

90586,3

16,0

82217,3

12,4

129,6

3. Обязательства банка, всего

3904,7

0,8

5793,7

1,0

3786,2

0,6

97

4. Всего обязательств банка

425073,8

89,3

517623,8

91,5

613041,1

92,4

144,2

5 Собственные средства

50933,1

10,70

48087,5

8,5

50631,4

7,6

99,4

6. Валюта баланса

476007,1

100,0

565711,3

100,0

663672,5

100,0

2710,2

Для того, чтобы банк мог обеспечить выплаты по вкладам клиентов и проценты по ним, а также предостеречь себя от банкротства, он должен иметь определенный размер собственных средств, что обеспечивает платежеспособность и ликвидность банка.

Главным показателем и основным источником собственных средств отделения банка является прибыль. Прибыль определяется по итогам работы за год, исходя из фактических сумм доходов и расходов. В зависимости от выявленных финансовых результатов банк должен корректировать свою дисконтную и кредитную политику. Для этого банк, пользуясь статьями своего баланса за определенный промежуток времени, должен делать расчет полученных доходов (причитающихся процентов по ссудам, комиссий) и расходов (на содержание аппарата банка, утраченные проценты).

Основными видами доходов отделения банка являются:

- проценты, уплачиваемые физическими и юридическими лицами за пользование кредитами; плата за денежные средства, переданные Минфину Российской Федерации и числящиеся в качестве госдолга;

- компенсация за разницу в процентных ставках по льготным кредитам;

- комиссионные вознаграждения за банковские услуги, оказываемые клиентам отделения банка;

- доходы от долевого участия, дивиденды и проценты по акциям и другим ценным бумагам;

Динамика доходов представлена в таблицах 7.

Таблица 7

Состав и структура доходов, тыс.руб.

Наименование показателя

2010г.

2011г.

2012г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

абс.

отн., %

Доходы

76433,66

89536,13

109295,92

32862,26

142,99

Процентные доходы

59918,86

72681,21

84555,26

24636,40

141,12

От кредитования

59899,53

72651,38

84538,62

24639,09

141,13

От внутрисистемных операций

19,33

29,84

16,64

-2,69

86,08

Непроцентные доходы

16514,79

16854,92

24740,66

8225,87

149,81

Реализованная курсовая разница

847,24

521,3

481,91

-365,33

56,88

Переоценка счетов в инвалюте

-25,00

-13,62

51,71

26,71

-206,84

Комиссии полученные

14403,54

15545,21

23243,93

8840,39

161,38

Прочее

1289,02

802,03

963,11

-325,91

74,72

Динамика доходов на протяжении трех лет свидетельствует о том, что за период 2010 - 2012г. доходы выросли на 42,99%, в 2012 - 22,07%, процентные доходы возросли на 41,12%, а в 2012 году на 16,1% в виду понижения ставки рефинансирования и снижения процентных ставок по кредитованию юридических лиц и предпринимателей. Анализ динамики непроцентных доходов на протяжении трех лет свидетельствует о том, что они за 2010 - 2012г. выросли на 49,81%, в 2012 - 46,79% за счет увеличения суммы комиссии, полученной от операций кредитования юридических и физических лиц в 2012 году на 65,6%, а также по расчетным операциям на 90,55%.

Анализ расходов на протяжении трех лет свидетельствует об увеличении расходов на 20,16%, в 2012 - 14,73%. Процентные расходы возросли по вкладам физических лиц за счет увеличения остатка на счетах по вкладам населения на 19,72% в 2012 году. Непроцентные расходы увеличились за счет резерва на возможные потери по ссудам на 2163,61 тыс. руб. в виду изменений в «Методике расчета резерва на возможные потери по ссудам».

Динамика расходов представлена в таблицах 8.

Таблица 8

Состав и структура расходов, тыс.руб.

Наименование показателя

2010г.

2011г.

2012г.

Темп роста 2012г. к 2010г.

абс.

отн., %

Расходы

58916,75

61707,15

70796,31

11879,56

120,16

Процентные расходы

22096,28

19648,25

23522,88

1426,60

106,46

По средствам юридических лиц

6,17

29,18

44,09

37,92

714,59

По вкладам физических лиц

22040,23

19637,27

23452,05

1411,82

106,41

По выпущенным ценным бумагам

41,47

-33,08

19,33

-22,14

46,61

По внутрисистемным операциям

8,41

14,88

7,41

-1

88,11

Непроцентные расходы

36820,47

42058,90

47273,44

10452,97

128,39

Резерв на возможные потери по ссудам

3758,29

2164,71

-1593,58

57,60

АХР и операционные расходы

5810,92

6864,75

9772,17

3961,25

168,17

Из них AXP

4455,98

5019,37

7189,31

2733,33

161,34

Расходы на оплату труда

18985,09

23170,71

25933,22

6948,13

136,60

Социальны налог

6201,48

7489,33

6732,87

531,39

108,57

Прочие налоги

2074,62

2138,80

2399,81

325,19

115,67

Внутрисистемные расходы по налогам

-81,37

2277,39

161,81

243,18

-198,86

Комиссии уплаченные

0

3,56

14,78

14,78

Прочее

71,48

113,26

82,68

11,20

115,67

Так же за счет увеличения операционных и административно- хозяйственных расходов на 42,35% в 2012г. из-за увеличения тарифов на коммунальные и прочие услуги, предоставляемые ОО «Киров.Центр» (электричество, тепло, охрана и т.д.).

Рассмотрим сопоставимость доходов и расходов ОО «Киров.Центр» за анализируемые 3 года. Данные представлены в таблице 9.

Таблица 9

Структура доходов и расходов, тыс.руб.

Показатели

2010г.

2011г.

2012г

2012г. в % к 2010г.

Доходы, тыс. руб.

76 433,66

89 536,13

109 295,92

142,99

Расходы, тыс. руб.

58916,75

61707,15

70 796,31

120,16

Прибыль (убыток), тыс. руб.

17516,91

27828,98

38499,61

219,8

За анализируемые 3 года прибыль ОО «Киров.Центр» увеличилась на 20982,7 тыс. руб. или более чем в 2,1 раза. Этот рост произошел за превышения темпов роста доходов над темпами роста расходов.

Итоговым показателем деятельности банка является прибыль и рентабельность.

Представим данные показатели в таблице 10.

Таблица 10

Сведения о финансово-хозяйственной деятельности ОО «Киров.Центр»

Показатели

2010г.

2011г.

2012г

Отклонение 2012 г. к 2010 г

Прибыль, тыс.руб.

21894

39813

46948

25054,00

Рентабельность хозяйственной деятельности банка, %

18,29

28,10

31,12

12,83

Процентная маржа, тыс.руб.

72601

82692

91494

18893,00

Коэффициент % маржи

73,62

68,39

69,75

-3,86

За исследуемый период времени деятельность ОО «Киров.Центр» была достаточно эффективной, причем к 2012 г. наблюдается рост прибыли на 25054 тыс.руб. или на 114,4% по сравнению с 2010 г., повышение рентабельности хозяйственной деятельности на 12,83 п.п. и рост процентной маржи на 18893 тыс.руб. или на 26 %.

Отмечается некоторое снижение коэффициента процентной маржи, которое свидетельствует о том, что процентные расходы возросли в 2012 г. По сравнению с 2010 г. более быстрыми темпами, чем процентные расходы.

В целом можно отметить, что ОО «Киров.Центр» осуществляет свою деятельность достаточно успешно. 


2.3 Характеристика продуктов кредитования по банку

ОО «Киров.Центр» на рынке банковских услуг в городе Киров появился в 2009 году. Сначала он предлагал только потребительские кредиты, сотрудники банка находились на территории торговой организации и оформляли товары в кредит. Но в процессе своей работы филиал развивался,  и на сегодняшний день он предлагает следующие услуги:

- вклады;

- потребительские кредиты;

- автокредиты;

- наличные в кредит;

- кредитные карты;

- денежные переводы;

- расчетно-кассовое обслуживание;

- онлайн-сервис.

Приоритетным направлением деятельности операционного офиса «Киров.Центр» в Кирове является предоставление кредитов и финансовых услуг для физических лиц в сегменте банковской розницы: на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт.

Рассмотрим более подробно продукты и услуги филиала банка, которые он предлагает своим клиентам.

1) Вклады.

Денежные вклады в ОО «Киров.Центр» – это отличный инструмент сбережения, накопления и приумножения средства. Банк предлагает вклады для физических лиц с высокими ставками и доступными условиями в рублях и иностранной валюте.

Вклады в ОО «Киров.Центр» приносят ощутимую прибыль – проценты по вкладам достигают 10,40% годовых.

1) Вклады в рублях:

 - срочный вклад «Удобный»;

- срочный вклад «Доходный»;

- срочный вклад «Пополняемый»;

- срочный вклад «Пополняемый-Пенсионный»;

- вклад «До востребования»;

- вклад в Московском филиале.

2) Вклады в иностранной валюте:

 - срочный вклад в USD/EUR;

- вклад «До востребования»;

- вклад в Московском филиале.

Все вклады застрахованы в соответствии со ст. 21 и ст. 43 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 г. Для клиентов система страхования привлекательна с точки зрения сохранности их вкладов при возможном банкротстве банка.

Также каждый клиент филиала банка может подключить бесплатно услуги: интернет-банк и мобильный банк, чтоб следить за своими денежными средствами.

2) Платежи через БыстроБанк.

Не важно, куда Вы направляетесь, теперь за квартиру, электричество, газ, домашний и мобильный телефон, интернет, кабельное ТВ и многое другое Вы можете оплатить через банкоматы или инфоточки, а также в офисах БыстроБанка. Не выходя из дома или находясь на работе, Вы можете оплачивать услуги, воспользовавшись платежным сервисом «В один клик!»  или посредством Интернет-офиса. При этом Вы автоматически становитесь участником бонусной программы «Совершай платежи, получай бонусы!» и получаете скидки по кредитным и прочим продуктам банка.

- оплата коммунальных и стандартных услуг;

- оплата через операционные офисы;

- оплата через банкоматы и инфоточки;

- оплата через Интернет-офис - Банк дома;

- оплата в сети Интернет по международным картам;

- личный платеж;

- автоплатеж;

- в один клик.

3) Потребительские кредиты

Потребительский кредит – это кредит на приобретение товаров и услуг.

Получить потребительский кредит в БыстроБанке просто, выгодно, быстро. Клиентам не придется доказывать свою надежность – банк работает на доверии. Минимум документов - и клиент получите кредит наличными на выгодных условиях.

- БыстроКредит;

- кредит «Универсальный»;

- кредит «Кредитные каникулы»;

- кредитная карта;

- кредит «Пенсионный»;

- кредит «Молодая семья»;

- кредит «Бюджетник».

4) Кредит наличными под залог недвижимости или автомобиля:

- кредит «Зарплатник»;

- зарплатный овердрафт;

- автокредиты;

- кредит «Автомобили».

5) Программа льготного автокредитования;

- кредит «Автомобиль за наличные»;

- автокредит с обратным выкупом.

6) Жилищные кредиты:

- кредит «Недвижимость».

7) Кредитные карты.

ОО «Киров.Центр» предлагает карты международных платежных систем «Visa» и «MasterCard».

Банковские пластиковые карты уверенно входят в нашу жизнь, облегчая решение многих вопросов, будь то получение заработной платы или пенсии, наличных денежных средств в различных городах России или за рубежом, оплата покупок в торгово-сервисной сети или в Интернете. Теперь не нужно тратить время на получение зарплаты в кассе, брать с собой большую сумму наличных в поездки и переживать за их сохранность.

ОО «Киров.Центр» предлагаем несколько типов карт, для каждого клиента мы подберем наиболее удобную пластиковую карту в плане ее стоимости и целей использования.

 Банк является участником проекта «ОРС» (Объединенная расчетная система), позволяющего клиентам Банка воспользоваться услугами объединенной сети банкоматов, пунктов выдачи наличных и приема платежей других банков-участников проекта. Совокупная инфраструктура обслуживания в настоящее время составляет более 10 700 банкоматов в различных регионах страны. Клиенты БыстроБанка - держатели карт Visa/MasterCard могут осуществлять следующие операции в устройствах банков, входящих в ОРС (согласно Тарифам банка):

- получение наличных денежных средств в банкоматах, пунктах выдачи наличных (ПВН) и пунктах приема платежей (ППП);

- оплата услуг;

- запрос остатка.

С полным списком банков-участников системы и их банкоматов можно ознакомиться на сайте «ОРС».

ОО «Киров.Центр» предлагает клиентам-держателям карт VISA / MasterCard услугу «Перевод с карты на карту». Вы можете совершать переводы с карты на карту через банкоматы банка - это простой и быстрый способ отправить деньги туда, где их ждут.

ОО «Киров.Центр» предлагает кредитные карты БыстроБанк по различной процентной ставкой (таблица 11).

Таблица 11

Кредитные карты ОО «Киров.Центр»

Кредит «Стандарт»

Кредит «Доверие»

Кредит «Доверие+»

Кредитный лимит (но не более 1,5-кратного размера среднемесячного дохода заемщика):

От 10 000 до 120 000 рублей

От 10 000 до 200 000 рублей

Льготный период кредитования - от 20 до 50 дней (в зависимости от даты использования кредитных средств)

Обязательный платеж - 6% от суммы задолженности на конец месяца + начисленные проценты за пользование кредитом (в случае истечения льготного периода)

Проценты за использование кредитных средств, % годовых

С использованием льготного периода:                                             0%

Без использования льготного периода:

 46%

34%

29%

Срок действия кредитной карты - 36 месяцев

После одобрения кредитную карту можно получить сразу (выдается неименная); через месяц можно получить именную кредитную карту (высылается по почте на фактический адрес клиента либо он ее получает в офисе банка).

Требования к Заемщику (Приложение 1):

- не моложе 21 года и не старше 60 лет к моменту окончания кредитного договора;

- постоянная регистрация в местах присутствия Банка;

- стаж работы на последнем месте не менее 1-го месяца (требование не распространяется на пенсионеров).

 Для оформления кредитной карты необходимо предоставить:

- паспорт гражданина РФ;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН) (при наличии);

- анкету заемщика по форме Банка (Приложение 2);

- для мужчин до 27 лет: военный билет или приписное свидетельство.

По мере погашения долга по карте, размер лимита восстанавливается и деньгами можно пользоваться снова.

8) Услуги для пенсионеров

БыстроБанк предлагает комплекс услуг специально для тех, кто, несмотря на возраст, ведет активный образ жизни. Все продукты разработаны с учетом пожеланий пенсионеров.

- Вклад «Пополняемый-Пенсионный»;

- Кредит «Пенсионный»;

- Счет «Пенсионный»;

- Услуга «Пенсионный Аванс»;

- Агентская программа БыстроБанка.

По всем вопросам обращайтесь к консультанту:

- Фомина Екатерина, тел.: (3412) 90-80-90 (доб. 0336).

9) Расчетно-кассовое обслуживание.

Открыв счет в банке, у клиента появляется возможность оперативно получать и отправлять платежи по всей России в большинство стран мира в режиме реального времени, вносить и снимать наличные денежные средства, совершать операции по покупке/продаже иностранной валюты, оформлять паспорта внешнеторговых сделок и обслуживать экспортно-импортные контракты, использовать вексельные схемы расчетов, воспользоваться услугами инкассации, сопровождения ценностей и денежных средств.

После открытия счета, можно получить доступ к сервисам:

- «Интернет – банк» - управление банковским счетом через сеть Интернет.

- «Клиент – банк» - управление банковским счетом из офиса через телефон.

- «Телефон автоинформатор» - предоставление информации о состоянии счета по телефону.

- «SMS – информирование» - направление сообщений на сотовый телефон об изменении остатка средств на счете.

- «EMail – информирование! – направление выписок о текущих операциях по счету на электронную почту клиента.

10) Онлайн – сервисы.

Клиенты банка могут воспользоваться онлайн сервисами на сайте банка. Банк предлагает следующие сервисы:

- выбор кредита;

- пластиковой картой;

- заполнение заявки на вклад или кредит (Приложение 3);

- система «Интернет – банк», позволяющая осуществлять управление и контроль за своим банковским счетом;

- осуществление денежных переводов со счета на счет и получение информации по совершенным переводам;

- осуществление платежей за коммунальные услуги, за электроэнергию, за мобильную связь, за телефон и т. д. и получение информации по платежам.

Рассмотрим динамику выдаваемых кредитов на 3 года (таблица 12).

Таблица 12

Динамика выдаваемых кредитов ОО «Киров.Центр», руб.

Кридиты

На 01.01.2011г.

На 01.01.2012г.

На 01.01.2013г.

Отк-е (+,-) 2012г. от 2011г.

Темпы роста, % 2012г. к 2011г.

Потребительские кредиты

34 128 229

 36 518 438

 36 714 920

196 482

100,5

Автокредиты

13 927 008

15 431 943

 15 542 013

110 070

100,7

Наличные в кредит

27 618 349

 28 054 371

 28 131 406

 77 035

100,3

Кредитные карты

 4 679 001

  4 817 377  

 4 850 908  

 33 531

100,7

Итого

80 352 587

84 822 129

85 239 247

417 118

100,4

Как видно из таблицы, филиал банка ОО «Киров.Центр» на протяжении 3 лет стабильно увеличивает объемы предоставленных кредитов.

Объем потребительских кредитов (товары в кредит) в 2012г. увеличился на 29,5% по сравнению с 2011г. Автокредиты стали пользоваться большим спросом, за счет чего их объем увеличился на 29,7% по сравнению с предыдущим годом и стал составлять 28,4 млн. руб. Размеры наличных в кредит и кредитных карт также увеличились на 43,9% и 28,1% соответственно.

Увеличение объемов кредитных продуктов связано с активной деятельностью филиала, открытием дополнительных офисов (банковских и микроофисов) и новых точек на территории торговых организации, повышением квалификации сотрудников банка.

Кредитная политика филиала предусматривает индивидуальный подход к каждому клиенту. Но потребности клиента всегда развиваются, поэтому необходимо создание новых направлений в сфере кредитования.

Рассмотрим кредитную работу ОО «Киров.Центр» на примере оформление кредита «Универсальный» на самые разнообразные нужды. Специалисты банка рассмотрят ваше заявление, в случае положительного ответа вам будут выданы деньги в кассе банка в этот же день.

Преимущества кредитов программы «Универсальный»:

- получение денег наличными;

- выдача кредитов, исходя из ваших целей;

- оформление кредита без залога и без участия поручителей;

- низкая процентная ставка;

- погашение кредита без комиссий в любых инфокиосках, банкоматах и офисах банка;

- вы имеете возможность досрочно погасить кредит. В таком случае график выплат будет пересмотрен;

- для граждан, успешно погасивших кредит в Быстробанке ранее, действует дополнительная программа «Доверие» по сниженной ставке.

Для подачи заявления вам необходимо прийти в отделение банка с паспортом гражданина российской Федерации и свидетельством и постановке на учёт в налоговой инспекции. Виды кредита показаны в таблице 13.

Таблица 13

Виды кредита «Универсальный»

Программа кредитования

Краткое описание

Сумма кредита

Срок кредита

% Ставка в руб.

Универсальный

«Доверие +»

от 3 до 100 тыс. рублей

от 1 года до 3 лет.

21-26%

Универсальный +

«Доверие»

от 3 до 100 тыс. рублей

от 1 года до 3 лет.

30-35%

В БыстроБанке  можно воспользоваться кредитным калькулятором для расчета любого кредита кредит. Кредитный калькулятор онлайн предназначен для быстрого расчета основных параметров кредита и составления графика выплат. Данный сервис позволит клиенту самостоятельно рассчитать ежемесячные затраты на выплату кредита или подобрать условия кредита, отвечающие вашим финансовым возможностям. Кроме того, клиент можете самостоятельно сравнить различные виды доступных кредитов и подобрать оптимальный вариант по графику платежей, по размеру и типу выплат, не прибегая к помощи сотрудников банков.

Существуют специальные разделы:

- кредитный калькулятор для юридических лиц;

- кредитный калькулятор для ИП;

- кредитный калькулятор для пенсионеров.

Для расчета доступны два вида платежей: аннуитетный и дифференцированный. Дифференцированный платеж - это погашение равных сумм основного долга + уменьшающиеся проценты, начисляемые на остаток основного долга. В итоге, при дифференцированном платеже, размер ежемесячных выплат постоянно снижается. Аннуитетный платеж происходит равными выплатами каждый месяц. Следует учитывать, что с точки зрения переплаты заемщику более выгодны дифференцированные платежи, а банку - аннуитетные. На небольших сроках разница в переплате незначительна, но при дительном сроке займа кредитный калькулятор покажет ощутимое расхождение. Особенно, если процентная ставка высока. Типичной картиной для длинных кредитов с одинаковыми выплатами является минимальное уменьшение основного долга в начале пользования кредитом. Фактически, заемщик оплачивает только проценты, и лишь малая часть идет на погашение долга. Диспропорция начинает исчезать примерно к середине срока кредита. Тем не менее, аннуитетные платежи удобны тем, что они одинаковые - это обычно является большим плюсом в глазах заемщика. Калькулятор будет полезен для расчетов кредитов как физическим, так и юридическим лицам.


Глава 3. Пути совершенствования организации кредитных работ в
Операционном офисе «Киров.Центр»

Как и в других банках, в ОО «Киров.Центр» кредитование занимает основное место в общем объеме банковских операций, приносящих доход. Поэтому каждый банк должен постоянно совершенствовать систему кредитования, учитывая фактор конкуренции со стороны других банков и инфляционные процессы, протекающие в экономике.

На сегодняшний день ОО «Киров.Центр» занимает одно из лидирующих мест на рынке кредитования в г. Киров. Динамика выдаваемых кредитов на 3 года показана в таблице 2.17.

Увеличение объемов кредитных продуктов связано с активной деятельностью ОО «Киров.Центр», открытием дополнительных офисов (банковских и микроофисов) и новых точек на территории торговых организации, повышением квалификации сотрудников банка.

Кредитная политика ОО «Киров.Центр» предусматривает индивидуальный подход к каждому клиенту. Но потребности клиента всегда развиваются, поэтому необходимо создание новых направлений в сфере кредитования.

Например, можно разослать кредитные карты с небольшим лимитом своим клиентам, хоть раз бравшим в нем кредит и аккуратно по нему расплатившимся. Клиент бесплатно получает карту, которую можно использовать как для снятия наличных средств, так и для оплаты товаров и услуг на территории России. Кредит по карте является револьверным. Это мероприятие позволяет клиенту пользоваться лимитом, расходуя средства банка и внося собственные средства в удобном для себя режиме. После внесения платежа кредитный лимит восстанавливается, и можно продолжаться пользоваться средствами банка.

Кредитная политика ОО «Киров.Центр» может развивать кредитные продукты на специальных условиях, предназначенные для льготных групп людей – врачей, учителей. Первоначальный взнос составляет от 0% до 20% с процентной ставкой 13% на срок до 36 месяцев.

Также нами предлагается увеличить сумму для нецелевых кредитов до 1 000 000 рублей, что увеличит поток новых клиентов.

В условиях обостренной конкуренции, стремясь как можно активнее расширить свои круг клиентов, ОО «Киров.Центр» использует упрощенную процедуру оформления кредитов – экспресс-кредитование. Но такое кредитование не подразумевает серьезную проверку кредитоспособности клиента, поэтому присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по различным причинам), неуплаты процентов по ссуде, нарушений сроков возврата. У ОО «Киров.Центр» возникает необходимость иметь дополнительные реальные гарантии возврата кредита. К их числу можно отнести: залог имущества или прав, гарантии и поручительства, страхование. ОО «Киров.Центр» предлагается брать с заемщиков дополнительные документы, гарантии, подтверждающие их платежеспособность.

ОО «Киров.Центр» можно предложить своим клиентам и такой вид кредитования как овердрафт. Его достоинство в том, что заемщик имеет стабильную возможность брать неограниченное количество раз необходимую сумму (в пределах лимита) и автоматически пополнять счет, выплачивая кредит без лишней волокиты. То есть, как только деньги, взятые в долг возвращены и проценты за них выплачены (хотя бы частично), можно брать новый кредит.

Овердрафт выгоден и тем, что процент начисляется лишь с фактической суммы минусового баланса, и по мере его уменьшения плата за использование средствами заемщика также уменьшается. Кроме того, этот кредит не требует залога, достаточно личного поручительства заемщика.

Всем клиентам ОО «Киров.Центр», имеющим положительную кредитную историю в  банке, отправлять сообщения в виде смс о наличии предложения, то есть наличия уже одобренного кредита на определенную сумму без предоставления дополнительных документов.

Что касается автокредитов, то можно уменьшить первоначальный взнос до 0%, так как это увеличит возможности для клиента, а для банка – увеличение новых потенциальных клиентов.

Кредитование – один из важных видов операций, приносящих банку доход, но и нужна уверенность, что заемщики будут платить за кредит и не будет дефолта, поэтому мы предлагаем введение такого нового продукта, как кредитной карты для корпоративных клиентов. Они являются надежными, платежеспособными клиентами, так как все операции производятся через систему банка. Это категория клиентов находится в зоне меньшего риска, так как банк и организация, заключающая договор Комплексного Банковского Обслуживания, информируют друг друга о любых изменениях, как сотрудников, так и в отношении дальнейшего финансирования своих сотрудников.

Новый продукт называется кредитная карта «Сотрудник».

«Кредитная карта «Сотрудник»»

Банком производится централизованная рассылка корпоративным клиентам кредитной карты «Сотрудник», в которой, предлагается взять лимит овердрафта.

Лимит овердрафта – предельно допустимая величина задолженности Клиента, являющегося резидентом РФ, по Кредитам, предоставляемым в рамках Лимита овердрафта, образующейся в результате кредитования Счета (номер Счета указан в Договоре кредитования по карте), которую Клиент может иметь на любую из дат в течение срока действия Договора кредитования по карте, либо в течение срока, указанного в Договоре кредитования по карте, но не превышающего срока действия Договора о выдаче и использовании Банковской карты.

То есть фактически клиенту предлагается открыть дополнительный личный банковский счет, помимо его зарплатного счета. 

Условия предоставления нового продукта:

- договор кредитования по карте заключается только с Клиентами, являющимися сотрудниками Корпоративных клиентов, включенными в Базу рассылки;

- договор кредитования по карте заключается только с Клиентами – резидентами РФ;

- валюта Кредита – рубли РФ;

- лимит овердрафта по продукту «Кредитная карта «Сотрудник» устанавливается только при наличии у Клиента на момент обращения в Банк Банковской карты Visa Classic, предоставленной Клиенту. В случае отсутствия у Клиента на момент обращения в Банк вышеуказанной Банковской карты, Кредит не предоставляется;

- ограничения по абсолютному значению размера кредитного лимита – 30 000 рублей;

- срок действия кредитного лимита не может превышать 24 месяца;

- в рамках продукта «Кредитная карта «Сотрудник» предусмотрено обязательное открытие нового Счета;

- за введение счета берется комиссия в размере 10 рублей ежемесячно;

- процентная ставка – 15% годовых;

- пени за несвоевременное погашение задолженности - 0,5% в день от суммы просроченного платежа по кредитам в рублях;

- выдача наличных денежных средств за счет Лимита овердрафта – 2% от суммы снятия;

- порядок погашения кредита – Ежемесячно в течение месяца, следующего за истекшим;

- срок рассмотрения заявки – в течение дня.

Требования к Заемщику:

- гражданство РФ;

- возраст от 21 до 60 лет (на дату погашения кредита);

- постоянное место работы (стаж на последнем месте не менее 12 месяцев);

- постоянная регистрация по месту оформления кредита;

- кредит не предоставляется индивидуальным предпринимателям и их сотрудникам, владельцам или сотрудникам предприятий малого и среднего бизнеса, владельцам или сотрудникам предприятий со штатной численностью менее 20 человек;

- минимальная сумма дохода заемщика - 20 000 рублей;

- паспорт;

- документы, подтверждающие отсрочку от срочной службы (военный билет для лиц призывного возраста);

- второй документ, удостоверяющий личность (на выбор): Водительское удостоверение; Заграничный паспорт; Военный билет (для мужчин); Удостоверение личности офицера (для военных); Пластиковая банковская карта с фотографией; Свидетельство о предоставлении ИНН; Пенсионное удостоверение; Страховое свидетельство государственного пенсионного страхования; Служебное удостоверение сотрудников правоохранительных, налоговых, таможенных и судебных органов, органов исполнительной и законодательной власти.

В итоге, ОАО «БыстроБанк» имеет выгодный кредит, как для банка, так и для клиентов, т.к. оформление недлительное и при минимальном пакете документов. Клиент, фактически получив по почте кредитную карту «Сотрудник», при наличии паспорта может обратиться в банк, и в течение дня получить сумму до 30 000 рублей сроком на 24 месяца, с возможностью досрочного погашения. 

Рассчитаем эффективность данного нововведения.

Цель проекта состоит в увеличении прибыли банка, и привлечении как можно большего количества корпоративных клиентов для кредитования по новому кредитному продукту «Кредитная карта «Сотрудник».

Предположим, что величина потенциальных клиентов, подходящие под условия кредитования, составляет 1 000 человек и сумма задолженности 30 000 руб.

Проценты полученные:

(30 000 руб*15%/365)*24 мес*1 000 = 295 920 руб.

Доход от комиссии за снятие наличных денег (предположим, что клиент снимает всю сумму):

(30 000 руб*2%)*1 000 = 600 000 рублей

Доход от комиссии за введение счета:

(10 руб*24 мес)*1 000 = 240 000 рублей

Итого получается: 295 920 + 600 000 + 240 000 = 1 135 920 рублей.

При любом спросе, даже при самом минимальном новый продукт «Кредитная карта «Сотрудник» принесет прибыль, и поможет нормализовать финансовое состояние в банке. 

Кредитный продукт не только доходен, но и прост в обращении. Он  доступен для корпоративных клиентов, которые в настоящее время, не смотря на финансово-экномический кризис, являются наиболее надежной группой клиентов. Так же новый продукт кредитования повысит конкурентоспособность банка, поможет ему не только повысить прибыль, но и будет способствовать его органичному развитию и расширению.

Все выше сказанное может привести к  усовершенствованию кредитной политики ОАО «БыстроБанк» и расширению круга клиентов, что позволит банку  усилить свою позицию на рынке банковских услуг в городе Сыктывкар.

Внедрение банковских карточек в качестве одного из основных средств безналичных расчетов является важнейшей задачей «технологической революции» банковской деятельности. Это средство расчетов, обладая множеством несомненных достоинств, предоставляет как владельцам карт, так и кредитным организациям, занимающимся их выпуском и обслуживанием, массу преимуществ.

Наряду с другими банками, ОАО «БыстроБанк» тоже проводит операции с пластиковыми картами. В качестве клиентов банка можно выделить следующие целевые группы (рис. 2).

Рис. 2. Целевые группы клиентов ОО «Киров.Центр»

1. Предприятия, централизованно внедряющие зарплатные проекты.

В настоящее время, для предприятий выплата заработной платы посредством банковских карт выполняет функцию не только повышения имиджа компании, но и оправдана экономически – сокращаются расходы на инкассацию, содержание бухгалтерского аппарата, депонирование средств. К таким предприятиям можно отнести компании с разветвленной филиальной сетью, структуры сетевого маркетинга.

Для этих целей ОО «Киров.Центр» использует дебетовые карты международных систем Maestro, Visa Electron, применяющиеся в основном для выплаты зарплаты работникам предприятий.

Привлечение корпоративных клиентов для реализации зарплатных проектов сопровождается развитием сети пунктов выдачи наличных, строящиеся на базе ОАО «БыстроБанк» г. Киров, где это возможно и при помощи банкоматов в тех местах, где приходит большой поток клиентов. Организация достаточного количества точек самообслуживания на основе банкоматов способствует повышению доверия со стороны клиента к ОАО «БыстроБанк», поскольку позволяет клиенту быть независимым от режима работы банка и формирует новое отношение к сфере банковских услуг.

2. Клиенты, персонально обратившиеся в банк для получения карт.

Эти клиенты ориентированы в основном на международные продукты. Такой клиент выбирает банк по рыночным законам, выбирая банк по критериям надежности, удобства обслуживания, тарифам. ОАО «БыстроБанк» соответствует всем этим критериям. Поэтому клиенты ОАО «БыстроБанк» и предлагают карты данного банка своим знакомым, друзьям.

Помимо данных преимуществ есть еще несколько плюсов для клиентов-держателей карт:

  1.   В некоторых магазинах – партнерах расплачиваясь картой ОАО «БыстроБанк», предоставляется скидка в размере от 2% до 15%
  2.  Помимо магазинов, скидки можно получить в аптеках, оптиках, фитнес – центрах, кафе, турагентствах, совершая оплату в страховых компаниях (страхование КАСКО, страхование от несчастных случая, страхование туристов, добровольное медицинское страхование).
  3.  Держатели карт могут снять наличные в любом банкомате на территории Российской Федерации без комиссии.

Операции с использованием пластиковых карт очень выгодно для банка, так как это повышает конкурентоспособность и престиж банка, есть гарантия платежа, снижает издержки на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, занимает минимум времени и происходит экономия живого труда.  Поэтому для усовершенствования деятельности ОАО «БыстроБанк» необходимо внедрение новых банковских продуктов и технологии.

В рамках расширения спектра услуг мы предлагаем введение нового продукта – виртуальной карты.

Виртуальная карта - специальная банковская платежная карта, не имеющая материального носителя и предназначенная только для платежей в Интернете, осуществления оплаты на интернет-сайтах.

Виртуальная карта не имеет магнитной полосы и чипа, по ней нельзя расплатиться в обычном магазине или снять наличные в банкомате. Для расчетов по виртуальной карте используются лишь ее реквизиты (16-значный номер, срок действия, код безопасности CVV2 или CVC2, котрый сообщается при заключении договора в виде смс-сообщения).

Основными преимущества данного продукта являются:

- универсальность – банковские виртуальные платежные карты – универсальный способ оплаты покупок в интернет-магазинах по всему миру;

- удобство получения;

- выпуск виртуальной карты может осуществляться без личного визита клиента в банк - через Интернет, сеть банкоматов или мобильную связь. При отсутствии физического носителя клиент может получить реквизиты виртуальной карты практически без задержки, непосредственно в момент обращения;

- безопасность;

- использование виртуальных карт позволяет избежать риска, связанного с передачей реквизитов банковских карт через Интернет. Клиент может заказать выпуск виртуальной карты с минимально необходимым балансом, достаточным для единственного платежа. С такой карты не удастся похитить сколько-нибудь значительную сумму денег;

- анонимность

Виртуальная карта не требует заключения договора банковского счета (вклада). Поэтому имя держателя виртуальной карты не является ее обязательным реквизитом.  

В ОАО «БыстроБанк» предлагается внедрить виртуальные карты.

Клиент, желающий открыть виртуальную карту, обращается в отделение банка с заявлением на открытие виртуальной карты, где он может установить самостоятельно срок действия (до 12 месяцев) и лимиты на интернет-покупки (до 50 000 рублей). Клиент может открыть счет в другой валюте (например, доллары или евро) по курсу валют на момент заключения договора. Открытие счета происходит в течение 1 часа.

Для обеспечения дополнительной безопасности использования виртуальной карты при выдаче карты банк подключает платные услуги «Безопасные платежи в интернете» и «СМС-информирование».  

Стоимость годового обслуживания – 60 рублей.

Пополнять средства на виртуальной карте можно либо через отделение банка, в котором была открыта карта, либо при помощи перевода с одного счета на другой. При пополнении счета в отделении банка комиссия не взимается, а при помощи перевода денег она составляет 1% от суммы. Пополнение виртуальной карты происходит почти мгновенно.

Тарифы по обслуживанию виртуальной карты представлены в таблице 14.

Таблица 14

Тарифы по обслуживанию виртуальной карточки

Наименование услуги

Условия обслуживания

Первоначальный взнос на счет карты

Не требуется

Лимит овердрафта по счету карты

Не предоставляется

Лимит на интернет-покупки

50 000 рублей

Приостановка действия карты в случае потери реквизитов карты

30 рублей

Досрочный перевыпуск карты до истечения срока действия

30 рублей

Услуги «Безопасные платежи в интернете» и «СМС-информирование» (ежемесячно)

50 рублей

Стоимость годового обслуживания

60 рублей

Выдача наличной валюты Российской Федерации со счета карт через кассу или банкомат

Операция не производится

Выдача наличной иностранной валюты со счета через кассу или банкомат

Операция не производится

Пополнение счета через кассу или банкомат

бесплатно

Пополнение счета переводом с одного счета на другой

1% от суммы перевода

Предоставление отчета по счету карты

- на бумажном носителе (однократно)

- через электронную почту (ежемесячно)

- почтой (ежемесячно)

25 рублей

Бесплатно

150 блей в год


Заключение

Банковский кредит, являясь основной формой современного кредита, играет важную роль в рыночной экономике. Она проявляется в следующем: банковский кредит обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары и услуги, способствует улучшению финансового состояния отдельных отраслей; кроме того, погашение кредита – результат воспроизводства.

Следовательно, банковский кредит непосредственно влияет на рост валового внутреннего продукта, на экономию издержек обращения, а также на устойчивость всей денежной системы. Составляя наибольшую долю в структуре банковских активов, кредитные операции являются основными на сегодняшний день.

В банках специально разрабатываются организационные основы кредитного процесса, в основе которого лежит понятие банковской ссуды. Банковская ссуда представляет собой банковскую услугу, то есть форму удовлетворения потребности в кредите клиента банка. Кредитные операции – это самые рисковые операции. Существует даже понятие кредитного риска, под которым понимается риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде. Поскольку избежать совсем его нельзя, то нужно стараться его минимизировать.

Существует большое разнообразие банковских кредитов, методов предоставления и способов погашения. При разработке и внедрении кредитных услуг каждый банк должен опираться, как на опыт, накопленный практикой российских банков, так и на опыт зарубежных банков.

В выпускной квалификационной работе поставлена цель изучение организации кредитных работ в банке и разработка мероприятий направленных на ее совершенствование.

За анализируемый объект исследования выбран операционный офис «Киров.Центр» «БыстроБанк» на рынке банковских услуг в г. Киров, связанная с реализацией тех или иных форм потребительского кредита, включая ипотечное кредитование. Период исследования 3 года с 2010г. по 2012г.

За рассматриваемый период времени активы увеличились в 2 раза или на 5141294 тыс. руб. Это произошло за счет увеличения  чистых вложений в ценные бумаги в 12 раз, основных средств в 2,5 раза, за счет выданных ссуд на 82%, обязательных резервов в 2 раза и др.

Эффективность использования активов за анализируемые годы снизилась на 8,79 п.п. за счет увеличения всех активов большими темпами 105,8% по сравнению с активами приносящими доход на 83,5%. Денежные средства в кредитных организациях (межбанковские кредиты) выросли на 116%, а ссудная задолженность выросла на 82%.

Кредитный портфель банка в 2012 г. вырос на 40,4%, в том числе объем портфеля потребительских кредитов увеличился на 73,2% и составил на 01.01.13 г. 243,2 тыс. рублей.

ОО «Киров.Центр» на рынке банковских услуг в городе Киров появился в 2009 году. Сначала он предлагал только потребительские кредиты, сотрудники банка находились на территории торговой организации и оформляли товары в кредит. Но в процессе своей работы филиал развивался,  и на сегодняшний день он предлагает следующие услуги: вклады, потребительские кредиты, автокредиты, наличные в кредит, кредитные карты, денежные переводы, расчетно-кассовое обслуживание, онлайн-сервис.

ОО «Киров.Центр» предъявляет следующие требования к заемщику:

- не моложе 21 года и не старше 60 лет к моменту окончания кредитного договора;

- постоянная регистрация в местах присутствия Банка;

- стаж работы на последнем месте не менее 1-го месяца (требование не распространяется на пенсионеров).

Приоритетным направлением деятельности ф ОО «Киров.Центр» является предоставление кредитов и финансовых услуг для физических лиц в сегменте банковской розницы: на покупку потребительских товаров непосредственно в местах продаж, а также предоставление кредитов на основе пластиковых карт.

Для защиты интересов своих вкладчиков от негативных колебаний финансового рынка банку необходимо целенаправленно работать над совершенствованием структуры вкладов. В результате проведенного анализа, и в целях расширения сферы банковских услуг, в дипломной работе предлагается открыть такие виды вкладов как «студенческий» и «образовательный».

Приоритетным направлением в деятельности ОО «Киров.Центр» является кредитование физических лиц. Чтоб увеличить долю в данном направлении, необходимо внедрить новый конкурентоспособный продукт. Для этих целей мы предлагаем ввести кредитную карту для корпоративных клиентов «Сотрудник». От данного новшества ОО «Киров.Центр» получит доход в размере 1135920 рублей.

В связи с увеличением количества платежей в сети интернет спрос на виртуальные карты увеличивается. Оплачивать услуги в интернете банковскими картами очень удобно. Но использовать для платежей зарплатную карту небезопасно. Поэтому необходимо использовать виртуальную платежную карту. Внедрение данной карты в деятельность ОО «Киров.Центр» увеличит поток новых клиентов, и банк получит доход 145000 рублей от  выпуска 500 виртуальных карт.

Данные мероприятия усовершенствуют деятельность ОО «Киров.Центр», расширят спектр предлагаемых услуг, увеличат клиентуру, а значит, задачи, поставленные в начале работы, выполнены.


Список использованных источников

  1.  Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]. В 3ч.Ч. 2: принят Гос. Думой 21 октяб. 1994 г.: [по состоянию на 25 янв. 2006 г.]. - [М.], [2006]. – Режим доступа: Консультант Плюс.
  2.  Федеральный закон от 29.12.2012 №282-ФЗ «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. // СПС «Гарант»
  3.  Федерации (Банке России)» Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном Банке РФ (Банке России)» (ред. от 14.03.2013 N 29-ФЗ) [Электронный ресурс]. // СПС «Гарант»
  4.  Положение ЦБР от 20 марта 2006г. №283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» [Электронный ресурс]. // СПС «Гарант»
  5.  Положение ЦБР от 26 июля 1998г. №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» [Электронный ресурс]. // СПС «Гарант»
  6.  Банковское дело [Текст] : / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. -5-е издание, перераб. И доп. – М.: Финансы и статистика, 2011. – 448 с.
  7.  Банковское дело [Текст] : / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой – М.: Финансы и статистика. 2012. – 300 с.
  8.  Банки и банковское дело [Текст] : / Под ред. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер. 2011. – 460 с.
  9.  Банковское дело [Текст] : Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой – М.: Экономика. 2012. – 240 с.
  10.  Банковское дело [Текст] : Учебник / Под ред. Д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой.-М.: Экономист, 2011. – 400 с.
  11.  Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России [Текст] : – 2-е изд. Перераб. И доп. / Под ред. М.Х. Лапидуса. – М.: Финансы и статистика. 2011. – 380 с.
  12.  Деньги, кредит, банки [Текст] / Под ред. Е.Ф. Жукова – М.: Банки и биржи. «Юнити» – 2011. – 480 с.
  13.  Деньги, кредит, банки [Текст] : / Под ред. Г.Н. Белоглазовой: Учебник. – М.: Юрайт-Издат, 2012. – 580 с.
  14.  Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции [Текст] : Учебник для вузов. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ. 2010. – 360 с.
  15.  Калимова Д.А., Томкович Р.Р. Банковские операции: правовое регулирование и практика обслуживания клиентов [Текст] : / Под. Ред. Калимова Д.А.- Минск: Амалфея, 2010 .– 752 с.
  16.  Колпакова г.м. Финансы. Денежное обращение и кредит [Текст] : Учебное пособие – М.: Финансы и статистика. 2012. – 380 с.
  17.  Кураков Л.П., Тимирясов В.Г., Кураков В.Л. Современные банковские системы [Текст] : – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Гелиос АРВ, 2010. – 320 с.
  18.  Макарова Г.Л. Система банковского маркетинга [Текст] : Учебное пособие. – М.: Финстатинформ, 2011. – 210 с.
  19.  Организация деятельности коммерческих банков [Текст] : Учебное пособие / Под ред. Роксопова Ю.В. – Хабаровск ХГАЭиП, 2011. – 470с.
  20.  Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка [Текст] : – М.: ИКЦ «ДИС», 2010. – 464 с.
  21.  Прохорчик О.В. Кредитные карточки – стимулирование безналичных расчетов [Текст] : // Банковский вестник – 2011. –  № 10. – с. 52-54.
  22.  Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов [Текст] : учебное пособие / Бычков В.П., Москвин В.А.; под ред. Тавасиева А.М. – М. : Финансы и статистика, – 2011. – 304 с., ил.
  23.  Тещанская И.В. Огранизация деятельности коммерческого банка [Текст] : Учебное пособие. – М.: ИНФРА – М, 2012. – 510 с.
  24.  Тихомирова Е.В. Кредитные операции коммерческих банков [Текст] : // Деньги и кредит. – 2012. – №9.
  25.  Товасиев А.М. Банковское дело [Текст] / Товасиес А.М. - М.: ЮНИТИ, 2013. - 123с.
  26.  Уткин Э.А. Банковский маркетинг [Текст] / Э.А. Уткин: Учеб. пособие. - 2-е изд. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 304с.
  27.  Финансы, деньги, кредит [Текст] : Учебник / под ред. О.В. Соколовой – М.: Брист, – 2010. – 560 с.
  28.  Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке [Текст] / Черкасов В.Е. - М.: Изд-во ИНФРА-М, 2012. - 221с.
  29.  Чиненков А.В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств [Текст] : / Бухгалтерия и банки. – 2011 – №4.
  30.  Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт [Текст] / Е.Б. Ширинская. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 144с.


Приложения

 

Сектор кредитования частных клиентов

Сектор обслуживания физических лиц

ОО «Киров.Центр»

Клиенты,

обратившиеся в банк за картами

Предприятия, внедряющие «зарплатные» проекты

Целевые группы клиентов филиала банка, обслуживаемые с использованием карточных продуктов

использованием пластиковых карт


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

69023. Підсилювальні властивості польового транзистора 394 KB
  Відповідні схеми наведено на рис. а б в Рис. Робота ПТ в режимі підсилення На схемах рис.1 напруга Езм що подається на затвор є напругою зміщення яка необхідна для вибору положення робочої точки на статичних характеристиках рис.
69024. Частотні властивості польових транзисторів 272.5 KB
  Це знижує ефективність управління затвора вхідною напругою Uзв. 1б струм джерела SU1 визначається не повною вхідною напругою Uзв а напругою U1 між затвором і каналом яка відрізняється від напруги Uзв падінням на опорі області каналу rк U1 = = Зі зростанням частоти напруга U1 зменшується тому...
69025. Модулированные сигналы. Сигналы угловой модуляции 225.5 KB
  Термины частотная и фазовая модуляция справедливо ассоциируются с изменением по закону модулирующего колебания частоты или фазы исходного немодулированного колебания: Определим более подробно смысл этих изменений. Что же тогда изменение фазы если представить исходное...
69026. Модулированные сигналы. Сигналы с импульсной модуляцией 152 KB
  Сигналы с импульсной модуляцией. В основу формирования всех видов импульсной модуляции положена теорема В. При импульсной модуляции переносчиком выступает периодическая последовательность видеоимпульсов с периодом следования Т и длительностью.
69027. Модулированные сигналы. Манипулированные сигналы 110 KB
  Временное представление манипулированных сигналов. Спектральное представление сигналов амплитудной манипуляции. Примеры спектров манипулированных сигналов. Спектральные случаи сигналов частотной и фазовой манипуляции.
69028. Сигналы и помехи в каналах с постоянными параметрами. Помехи и искажения в каналах связи. Классификация помех 140.5 KB
  Сигналы и помехи в каналах с постоянными параметрами. Помехи и искажения в каналах связи. Аддитивные и мультипликативные помехи. Аддитивные и мультипликативные помехи.
69029. Сигналы и помехи в каналах с постоянными параметрами. Спектральные и энергетические свойства “белого шума” и “гауссова шума” 107.5 KB
  Как было отмечено в лекции 4.1, в силу действия центральной предельной теоремы, внутренние и внешние флуктуационные помехи хорошо апроксимируются гауссовским случайным процессам. Гауссовский (нормальный) случайный процесс полностью описывается своим математическим ожиданием и корреляционной функцией...
69030. Сигналы и помехи в каналах с постоянными параметрами. Линейное преобразование и векторное представление сигналов и помех 74 KB
  Передача сообщений в системе связи сопровождается прохождением модулированного случайного сигнала через устройство и линию канал связи.1 процедура прохождения сигнала через канал с постоянными параметрами эквивалентна: В общем случаи прохождение сигнала через канал можно моделировать как его прохождение...
69031. Сигналы и помехи в каналах со случайными параметрами. Источники и математические модели непрерывных помех 146 KB
  Для этих каналов характерно что свойства аддитивной помехи шума остаются прежними а понятие случайности относится только к видоизменениям принимаемой реализации сигнала. Случайный характер может носить как амплитуда так и фаза принятого сигнала.