97428

Вклады населения как источник формирования ресурсной базы коммерческого банка

Дипломная

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Целью данной работы является установление значимости вопроса Привлечения свободных денежных средств населения во вклады с целью формирования собственной ресурсной базы коммерческого банка, рассмотрение видов вкладов, предоставляемых для физических лиц, анализ процентных ставок по вкладам для населения у различных коммерческих банков и пример оформления вклада.

Русский

2015-10-18

306.5 KB

11 чел.

ДЕПАРТАМЕНТ ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДА МОСКВЫ

Государственное бюджетное образовательное учреждение среднего профессионального образования города Москвы

Финансовый колледж № 35

(ГБОУ СПО ФК № 35)

Работа допущена к защите Зам. директора по УПР

___________ Р.Н.Ахметзянова

____ ______________20_  год

ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА

на тему:

Вклады населения как источник формирования ресурсной базы коммерческого банка

Студента группы ДБД- 36 специальности Банковское дело

                        Николаева М.О.          

( инициалы, фамилия)

_      ______________________

( подпись)

Руководитель:

_      ___Бондаренко С.Ю.____  

                                                                                                                                   (должность,  инициалы, фамилия)

__      _____________________

                                                                                                                                                           (подпись)

Москва 2015год


Содержание

    

 



Введение

Представленная работа посвещена теме ”Вклады населения как основной источник формирования собственных ресурсов коммерческого банка”

Актуальность темы

Для обеспечения своей деятельности коммерческие банки должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами, от объема которых зависят масштабы их деятельности.

С одной стороны коммерческий банк старается привлечь свободные ресурсы от физических и юридических лиц, тем самым формируя собственную ресурсную базу, а с другой стороны старается максимально использовать их до истечения права пользования,  размещая появившиеся средства на основах срочности, платности и возвратности.

Населению же выгодно привлекать свои времено свободные средства для сохранения и накопления.

В современной двухуровневой банковской системе Российской Федерации существует множество различных коммерческих банков, что создает конкуренцию по поводу привлечения данных свободных средств. Конкуренция проявляется в различных маркетинговых подходах, позволяющих заинтересовать клиентов банка, различных процентных ставках за пользование банком средствами клиентов и всевозможными дополнительными банковскими услугами.

В мировой банковской, а тем более, в связи с последними экономическими трудностями, в Российской практике эта проблема очень актуальна. В связи с недавними экономическими трудностями многие банки утратили значимую часть своих ресурсных баз, тем самым потеряв свои позиции на рынке банковских услуг. Из-за этого в последнее время увеличилась необходимость в привлеченни новых свободных ресурсов населения

Целью данной работы является установление значимости вопроса “Привлечения свободных денежных средств населения во вклады с целью формирования собственной ресурсной базы коммерческого банка”, рассмотрение видов вкладов, предоставляемых для физических лиц, анализ процентных ставок по вкладам для населения у различных коммерческих банков и пример оформления вклада. Так же задачей данной работы является анализ процентных ставок и тенденций роста привлекаемых средств банком, на основе данных ОАО “Сбербанк России”.

ГЛАВА1 ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ ВКЛАДОВ, КАК ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ БАНКА

Понятие ресурсной базы, собственных средств

В деятельности коммерческого банка ресурсная база имеет первостепенное значение. Это определяется тем, что коммерческие банки могут осуществлять кредитные и другие активные операции в пределах имеющихся ресурсов, а это в конечном итоге оказывает влияние на конечный результат – прибыль. Банки постоянно занимаются вопросами формирования ресурсного портфеля и его стабильности.

Ресурсы коммерческого банка — это  его собственный капитал и привлеченные на возвратной и платной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для дальнейшего осуществления активных операций.

Капитал банка — это денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку. В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации» размер собственного капитала «устанавливается как сумма уставного капитала, фондов кредитной организации и нераспределенной прибыли». На долю собственных средств приходится от 12% до 20% общей суммы пассивов банка.

Значение собственных средств банка прежде всего в поддержании устойчивости. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, заработная плата), без которых банк не может начать свою деятельность, создаются необходимые резервы. Собственные ресурсы являются также главным источником вложений в долгосрочные активы. К собственным средствам банков относятся:

  1.  уставный капитал;
  2.  резервный фонд;
  3.  добавочный капитал;
  4.  нераспределенная в течение года прибыль.

  1.  Уставный капитал

Уставный капитал является главным источником формирования собственных средств и представляет собой совокупность первоначальных вложений в предприятие его собственниками. В открытых акционерных обществах (ОАО) – это вложение акционерами в акции банка, в обществах с ограниченной ответственностю (ООО) – это взнос учредителей банка.  Главная задача Уставного капитала заключается в возможности оперативного привлечения финансовых средств, необходимых как для начала, так и для продолжения (расширения) деятельности. Без должного размера Усавного капитала банк не имеет право осуществлять банковские операции, так как не имеет возможности получить лицензию Центрального банка. Юридическое значение уставного капитала состоит прежде всего в том, что его размер определяет пределы минимальной имущественной ответственности хозяйствующего субъекта по своим обязательствам. Порядок формирования уставного капитала регулируется законодательством и учредительными документами банка.

  1.  Резервный фонд

Ни одна кредитная организация не застрахована на сто процентов от незапланированных финансовых потерь, поэтому в процессе своего функционирования и регулирования банковского риска, финансовый институт должен отводить важную роль формированию резервов банка.

В целях обеспечения своей финансовой надежности, банк обязан создавать разного рода резервы для покрытия возможных убытков, связанных с различного рода рисками. Порядок формирования и использования резервов устанавливается в Банком России и законодательными актами, а так же внутренней политикой банка. Минимальные размеры резервов банка определяются Центральным Банком.  (Положение Банка России от 7 августа 2009 года N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций")

  1.  Добавочный капитал

Точное определение добавочного капитала в российском гражданском законодательстве и  в положениях Банка России отсутствует.

Добавочный капитал является составной частью собственного капитала организации, не связанного с вкладами участников и приростом капитала за счет прибыли, накопленной за все время деятельности организации, а в его составе отражаются те суммы, которые по каким-либо причинам не могут быть отражены на счетах учета уставного или резервного фонда либо на счете учета нераспределенной прибыли. Добавочный капитал – это дополнительная статья баланса для записи пассивов, которые нельзя отнести к другим источникам имущества.

Он является статьей пассива баланса, складывающейся из следующих элементов:

- разница при переоценке основных средств;

- доход в виде превышения цены размещения акций (реализации долей) над их номинальной стоимостью, полученный при формировании и увеличении уставного капитала кредитной организации (эмиссионный доход);

- переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.

Таким образом, добавочный капитал — это любые «излишки» собственного капитала банка, которые возникают по каким-то внешним ему причинам, т. е. не являются результатом его собственной деятельности, и одновременно не могут считаться собственностью и других участников рынка.

  1.  Нераспределенная в течение года прибыль

Финансовым результатом банка, осуществляющего свою деятельность, является прибыль или убыток.

Прибыль выступает источником, используемым после обязательных платежей в бюджет на цели, определяемые уставными документами или соответствующими решениями руководства организации и учредителей (акционеров). При получении убытка возникает необходимость изыскания источников его покрытия.

Прибыль, остающуюся в распоряжении предприятия после уплаты в бюджет налога на прибыль, в бухгалтерском учете принято называть «нераспределенной прибылью».

Привлеченные средства банка

Привлеченные ресурсы — это средства, заимствованные у клиентов (предприятий, организаций, физических лиц) на определенный срок или без конкретного срока их возврата. Как уже отмечалось, доля собственных средств в структуре ресурсов кредитных организаций незначительна и колеблется в пределах от 13 до 20% в структуре пассивов кредитных организаций.

Привлеченные средства банка состоят из двух групп денжных ресурсов:

  1.  Средства на счетах клиентов банка
  2.  Банковские вклады

В экономической теории все виды вкладов, входящие в данные две категории, называются депозитами. В переводе с латинского — это вешь, которая отдана на хранение. Депозиты банка — эго привлеченные средства банка независимо от конкретного способа их (его) привлечения. Банковский вклад — это остатки денежных средств на банковских счетах, открываемых по договиру банковского вклада. В этом и проявляются отличия банковского вклада от депозита.

Все денежные средства клиентов, поступающие в банк, хранятся на счетах.


Понятие «Вклад»

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» под вкладом понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в кредитных организациях в целях хранения и получения дохода.

Вкладом является  денежная сумма или другие ценности, которые человек отдает в банк на определенных условиях, подразумевающих начисление процентов в денежной форме на вложенную сумму.   

Банковский вклад является одним из самых надежных инструментов защиты, сбережения и накопления средств физических и юридических лиц. В нормальной экономической обстановке банковский вклад становится одной из наименее выгодных, но и наименее рискованных форм вложения денег.

В понятие банковского вклада входит обязательство банковской организации, принявшей  от вкладчика денежную сумму, возвратить эту сумму и заплатить проценты за пользование на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Вклады принимаются только банками, имеющими такое право (разрешение) в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России.

Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Классификация банковских вкладов для физических лиц

Депозиты по видам клиентов:

1. Депозиты для юридических лиц могут быть открытыми (для размещения денежных средств), закрытыми (в виде запечатанных емкостей с пломбами) и сейфовыми (для хранения денежных и иных ценностей). Открытый депозит может быть до востребования, срочный и бессрочный. Также могут использоваться аккредитивы, счета для обслуживания факторинговых операций, чековые книжки и др.

2. Для физических лиц предусмотрены более разнообразные депозиты: сберегательные счета и сертификаты, пенсионные, накопительные, условные (к 18-летию ребенка, к поступлению в вуз, к бракосочетанию, и т.д.).

3. Межбанковские депозиты – это счета одного банка в других банках, необходимые для организации быстрых и эффективных расчетов между клиентами этих банков, а также способствующие рациональному перераспределению кредитных ресурсов. Они служат инструментом налаживания устойчивых корреспондентских отношений между банками.

Виды вкладов в зависимости от порядка изъятия средств:

   1. Срочные депозиты – деньги, хранящиеся на банковских       счетах в течение определенного срока, обычно в более крупных  суммах и под более высокие проценты, чем по счетам до востребования. По окончании действия договора клиенту возвращается вся сумма с накопившимися процентами, однако отдельными договорами могут быть предусмотрены и варианты с досрочным изъятием части суммы или возможностью пополнения счета. Для физических лиц чаще всего предлагаются депозиты длительностью 3 месяца, 6 месяцев и один год.

2. Сберегательный сертификат также представляет собой разновидность долгосрочного вклада. Это письменное подтверждение банка о внесении клиентом денежных средств на депозит на определенный срок (обычно от 3 месяцев до 3 лет) под фиксированный процент, являющееся ценной бумагой.

3. Счета до востребования – обязательства банка по вкладам, не имеющие ограничения по срокам, количеству и объему операций. Могут открываться для физических и юридических лиц и обслуживать их текущие расчеты и иные операции в зависимости от потребностей. Ликвидность этих счетов для клиентов выше, но и процент ниже.

4. Сберегательные вклады предусмотрены только для физических лиц, хранящих и накапливающих денежные средства в Сберегательном банке.

В зависимости от сроков размещения средств срочные вклады подразделяются на:

1. Краткосрочные депозиты, или короткие депозиты – временное размещение свободных денежных средств на срок от 1 ночи до 1 месяца под более высокий процент, чем по стандартным и сберегательным счетам. Выгодны для обеспечения сохранности относительно большой суммы денег, полученной, например, от продажи одного актива и предназначенной для последующей покупки другого.По некоторым другим классификациям, краткосрочные депозиты – такие, срок которых не превышает 3 месяцев.

2. Долгосрочный депозит - от 3-6 месяцев и до года-полутора, иногда больше. Но в условиях высокой инфляции размещать срочные вклады на длительное время, как правило, нецелесообразно.

3. Срочный депозит – это также и средства, полученные от других коммерческих банков-корреспондентов на конкретный срок (3, 6, 9 месяцев и т.д.).

Виды вкладов для физических лиц (неселения), предоставляемые ОАО «Сбербанк России»

Рассмотрим примерный ассортимент банковских вкладов населения на примере одного из самых больших по масштабам проведения операций и значимых по доле совокупных активов банков – ОАО «Сбербанк России»

Вклад “Сохраняй”

Этот вклад предназначен для клиентов, желающих максимально сохранить свои свободные денежные средства и получить фиксированный доход, за пользование банком этими средствами. Выбирая этот вид вклада клиент должен понимать, что он не сиожен пополнять или частично снимать денежные средства со вклада.

   Срок вклада:

Варируется от 1 месяца до 3 лет.

Валюты, в которых возможно открыть вклад:

Данный вклад возможно открыть в трех валютах – Российские рубли, американские доллары и евро.

Минимальная сумма на которую можно оформить вклад зависит от валюты вклада:

По российским рублям – 1000 рублей.

По американским долларам – 100 USD .

По евро – 100 EUR.

Выплата процентов по вкладу:

Ежемесячно на банковскую карту или капитализация процентов ежемесячно.

Процентные ставки по вкладу:

Процентные ставки по этому вкладу зависят от валюты, в которой открыт вклад, суммы вклада и сроку размещения:

Рассмотрим минимально и максимально возможные ставки по трем валютам:

  1.  Российские рубли

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Сохраняй”, открытому в рублях – 7,2%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 1000 руб. до 100 000 руб.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 9,35%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 700 000 руб.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.
  1.  Американские доллары

 Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Сохраняй”, открытому в валюте USD – 0,75%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 USD до 3000 USD.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,95%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 USD.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

3. Евро

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Сохраняй”, открытому в EUR – 0,75%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 EUR до 3 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,85%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

Досрочное расторжение:

На льготных условиях.

При востребовании вклада по истечении 6 месяцев основного срока проценты выплачиваются исходя из 2/3 процентной ставки, установленной банком по данному виду вкладов на дату открытия вклада.1

Так же условиями вклада запрещено частичное снятие и пополнение счета вклада.

Вклад «Пополняй»

Этот вклад предназначен для клиентов, желающих сохранить свои денежные средства, и иметь возможность пополнить сумму вклада, для увеличения доходности.

   Срок вклада:

Варируется от 3 месяцев до 3 лет.

Валюты, в которых возможно открыть вклад:

Данный вклад возможно открыть в трех валютах – Российские рубли, американские доллары и евро.

Минимальная сумма на которую можно оформить вклад зависит от валюты вклада:

По российским рублям – 1000 рублей.

По американским долларам – 100 USD .

По евро – 100 EUR.

Выплата процентов по вкладу:

Ежемесячно на банковскую карту или капитализация процентов ежемесячно.

Процентные ставки по вкладу:

Процентные ставки по этому вкладу зависят от валюты, в которой открыт вклад, суммы вклада и сроку размещения:

Рассмотрим минимально и максимально возможные ставки по трем валютам:

  1.  Российские рубли

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Пополняй”, открытому в рублях – 7,7%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 1000 руб. до 100 000 руб.
  •  Срок размещения вклада от 1 года до 2 лет.

Максимальная ставка – 9,1%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 700 000 руб.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.
  1.  Американские доллары

 Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Пополняй”, открытому в валюте USD – 2%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 USD до 3000 USD.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,9%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 USD.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

3. Евро

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Сохраняй”, открытому в EUR – 2%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 EUR до 3 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,8%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

Досрочное расторжение:

Досрочное расторжение:

На льготных условиях.

При востребовании вклада, открытого на срок более 6 месяцев, выплачивается 2/3 от ставки по вкладу, действовавшей на дату открытия/пролонгации вклада.2

Частичное снятие:

Невозможно.

Пополнение вклада:

Возможно. Есть ограничения по минимальной сумме - 1000 рублей, 100 долларов/евро; при безналичном пополнении минимальная сумма не ограничена.

Так же по мере увеличения средств на счете процентная ставка может возрастать соответственно.

Вклад «Управляй»

Этот вклад предназначен для клиентов, желающих сохранить свои денежные средства, и иметь возможность пополнять сумму вклада, а так же частично снимать денежные средства со счета. Этот вклад для киентов, которые не определились с суммой вклада и она может меняться.

   Срок вклада:

Варируется от 3 месяцев до 3 лет.

Валюты, в которых возможно открыть вклад:

Данный вклад возможно открыть в трех валютах – Российские рубли, американские доллары и евро.

Минимальная сумма на которую можно оформить вклад зависит от валюты вклада:

По российским рублям – 1000 рублей.

По американским долларам – 100 USD .

По евро – 100 EUR.

Выплата процентов по вкладу:

Ежемесячно на банковскую карту или капитализация процентов ежемесячно.

Процентные ставки по вкладу:

Процентные ставки по этому вкладу зависят от валюты, в которой открыт вклад, суммы вклада и сроку размещения:

Рассмотрим минимально и максимально возможные ставки по трем валютам:

  1.  Российские рубли

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Пополняй”, открытому в рублях – 7,05%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада до 30 000 руб.
  •  Срок размещения вклада от 1 года до 2 лет.

Максимальная ставка – 8,65%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 700 000 руб.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.
  1.  Американские доллары

 Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Пополняй”, открытому в валюте USD – 1,95%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 USD до 3000 USD.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,85%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 USD.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

3. Евро

Минимально возможная процентная ставка по вкладу “Сохраняй”, открытому в EUR – 1,95%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 100 EUR до 3 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада от 1 месяца до 2 месяцев.

Максимальная ставка – 3,75%. Действует при следующих условиях:

  •  Сумма вклада от 20 000 EUR.
  •  Срок размещения вклада – от 6 месяцев до 1 года.

Досрочное расторжение:

На льготных условиях.

При востребовании вклада по истечении 6 месяцев срока вклада – исходя из 2/3 ставки вклада.3

Частичное снятие:

Возможно. Есть ограничения - минимальный неснижаемый остаток на счете должен быть равен минимальной сумме вклада.

Пополнение вклада:

Возможно. Есть ограничения по минимальной сумме - 1000 рублей, 100 долларов/евро; при безналичном пополнении минимальная сумма не ограничена.

Так же по мере увеличения средств на счете процентная ставка может возрастать соответственно.

Дополнительные услуги по вкладам

  1.  Страхование вклада

Система страхования вкладов – это комплекс государственных мер, благодаря которым физические лица – частные вкладчики – могут получить вложенные в банк или иную кредитную организацию денежные средства в том случае, если у них будет отозвана лицензия.

Отношения в сфере страхования в основном регулируются главой 48 Гражданского кодекса РФ.

Конкретизируются правовые нормы, регламентирующие отношения страхования вкладов, в Федеральном законе «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года.

  1.  Пролонгация вклада

Пролонгация вклада - автоматическое продление банком действия договора вклада, в случае если клиент не отозвал сумму депозита по окончании срока его хранения.

Чаще всего пролонгация осуществляется на тех же условиях вклада, но с процентной ставкой, действующей в банке на момент пролонгации. Она может производиться неограниченное количество раз или может быть ограничена банком конкретным количеством сроков, например не более двух.Условия и количество пролонгаций договора вклада на новый срок обязательно прописываются банком в договоре.

Сумма пролонгированного вклада будет равняться изначальной сумме депозита плюс начисленные за срок хранения проценты.

Автоматическая пролонгация вклада происходит, как правило, на следующий день после окончания предыдущего срока хранения депозита.

3. Капитализация процентов по вкладу - накопленные за определенный период (чаще всего за месяц) проценты прибавляются к основной сумме вклада. Размер депозита при этом увеличивается, и следующее начисление процентов производится уже на большую сумму. Таким образом, доход приносят не только первоначально размещенные денежные средства, но и все начисленные на них проценты. Подобную схему иногда называют вкладом со сложным процентом, потому что итоговая, или эффективная, ставка по такому

вкладу оказывается выше, чем первоначальная.


Глава2 договор банковского вклада, аналитические данные по депозитам и вкладам сбербанка россии

Договор банковскго Вклада

Все банковские вклады на территории Российской Федерации оформляются в письменном виде в виде договора «о банковском вкладе».

По договору банковского вклада, который именуется также депозитом, одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Порядок оформления договора о банковском вкладе регламентируется главой 44 статьями 834-844 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Договор банковского вклада не имеет строго установленной формы, но он должен быть оформлен в письменной форме с соблюдением определенных требований, предъявляемых Гражданским кодексом Российской Федерации и такого рода документам.

Так, например, несоблюдение письменной формы договора влечет недействительность такого договора, что установлено пунктом 2 статьи 834 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Для рассмотрения отдельных особенностей договора о банковском вкладе был открыт вклад “Пополняй” в ОАО “Сбербанк России”. (приложение 1)

Открытое Акционерное Общество “Сбербанк России”, именуемое в дальнейшем “Банк”, с одной стороны, и Николаев Максим Олегович, именумый в дальнейшем “Вкладчик”, с другой стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

  1.  Предмет договора
    1.  “Вкладчик вносит, а Банк принимает денежные средства (вклад) в сумме и валюте согласно Договору, обязуется возратить сумму вклада и выплатить причитающиеся проценты на условиях и в порядке, предусмотренных Договором. Для учета денежных средств, вносимых вкладчиком на основании Договора, Банк открывает вкладчику счет вклада.” – Это самый основной пункт данного договора о банковском вкладе, в нем указана основная обязанность банка (выплатить сумму вклада с процентами) и цель депозита: получение дохода в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.
    2.  “К вкладу применяются Условия резмещения вкладов и Тарифы Банка за совершение операций по счету вклада, действующие на дату подписания Договора. Вкладчик ознакомлен и согласен с Условиями и Тарифами Банка” – В этом пункте Банк удостоверяется о согласии вкладчика с Условиями и Тарифами Банка, а так же подчеркивает наличие данных.
    3.  “Банк информирует вкладчика об изменении Условий, Тарифов, а так же об изменении процентных ставокпо вкладу посредством размещения соответствующих сведений в подразделениях Банка, осуществляющих операции по вкладам физических лиц в доступном для ознакомления вкладчиков месте, на официальном сайте Банка в сети Интернет.” – В этом пкнуте обозначен порядок информирования клиентов об изменениях Тарифов и условий по вкладам, а так же места для самостоятельного ознакомления.
    4.  “Вкладчик поручает Банку перечислять со счета суммы предусмотренные пунктом 3.2.1.1. Условий, а так же в иных случаях, устанавливаемых настоящим договором.” – В этом пкнуте отражена цель Банка: Пользование средствами вклада до момента окончания его действия, для получение прибыли, за что в дальнейшем Банк обязуется выплатить проценты по вкладу, установленные настоящим Договором.
  2.  Основные условия Договора
    1.  “Сумма и валюта вклада: Одна тысяча.00 Рублей.” – здесь указана сумма и валюта, в которой открыт вклад.
    2.  “Срок вклада: 3 месяца” – здесь указывается срок , на который будет открыт вклад.
    3.  “Дата окончания срока вклада: 08.08.2015 года.” – Дата окончания срока вклада – это дата на которую перестают начислятся проценты по вкладу и вкладчик должен обратиттся в Банк за получением суммы своего вклада и процентов по нему.
    4.  Процентная ставка по вкладу: 8,10% годовых. При увеличении…» - Здесь Банк информирует клиента о процентной ставке соответствующей виду вклада, валюте вклада, сумме вклада, дате на которую он будет открыт, а так же других условиях, связанных с процентной ставке (возможность увеличения или уменьшения, и т.п.).
    5.  «Приходные операции по вкладу: в наличном, безналичном порядке.» - В этом пункте Банк сообщает, что пополнене вклада возможно через операционное окно в филиалах Банка в наличном виде и через удаленные каналы обслуживания в безналичном виде.
    6.  “Минимальный размер дополнительного взноса, вносимого наличными деньгами: 1000,00 рублей.” – Здесь указана минимальная сумма пополнения вклада.
    7.  “Периодичность внесения дополнительных взносов: не установлена.” – Это означает, что клиент может поолнять счет вклада в неограниченном порядке в любое время.
    8.  “Расходные операции по вкладу: получение причисленных процентов к Вкладу в полной сумме или частично.” – В этом пкнкте Банк сообщает клиенту, что  возможно только снятие со счета суммы процентов, начисленных на данный период.
    9.  “Сумма неснижаемого остатка: не предусмотрена.”
    10.  “Периодичность причисления\выплаты процентов: по истечении каждого месячного периода, определяемого с даты заключения Договора, а так же по окончании срока.” – В этом пункте Банк сообщает клиенту о порядке начисления процентов по вкладу: в данном случае – ежемесячно, и порядке рассчета месячного периода (с даты заключения договора).
    11.  “Порядок уплаты процентов: начисленные проценты причисляются к Вкладу и капитализируются; по желанию вкладчика причисленные проценты в день причисления могут перечисляться на открытый в Банке счет банковской карты и не капитализируются.” – Здесь сообщается о порядке начисления процентов Банком; по выбору клиента: либо остаются на счете вклада, либо автоматически переводятя на другой счет, открытый в Банке.
    12.  “Порядок начисления дохода при досрочном востребовании вклада:
  •  при неполном сроке хранения менее 6 месяцев (включительно) – исходя из процентной ставки, установленной Банком по вкладам “До востребования Сбербанка России”;
  •  при неполном сроке хранения более 6 месяцев

  - на Сумму вклада в пределах Максимальной суммы исходя из 2/3 от процентной ставки, установленной на дату заключения/Дату пролонгации Договора;

  - на сумму вклада, превышающую Максимальную сумму, исходя из произведения (1/2*2/3) от процентной ставки, установленной на дату заключения/Дату пролонгации Договора.

        Условие о капитализации процентов по вкладу при досрочном расторжении Договора не применяется, а разница между уплаченной и подлежащей уплате в связи с досрочным востребованием Вклада суммой процентов возмещается Банку из сумм, причитающихся к выдаче Вкладчику. ” – В этом пукнкте Банк информирует клиента о порядке выплаты процентов при досрочном востребовании вклада.

  1.  “Количество пролонгаций Договора на новый срок: неоднократно. Пролонгация производится на условиях, включая значения процентных ставок, условия Максимальной суммы и порядка начисления дохода при досрочном востребовании вклада, действующих в Банке по данному вкладу на Дату пролонгации.” – Здесь Банк сообщает клиенту о возможных условиях пролонгации данного вклада.
    1.  “Вкладчик не согласен на перечисление процентов, выплачеваемых в соответствии с Договором, на счет банковской карты/ на другой счет вклада, открытый в Банке.” – в этом пункте сообщается об условии конкретного договора банковского вклада: Вкладчик отказывается от перечисления процентов на другой счет.
  2.  Адреса и реквизиты сторон.

В этом разделе договора о банковском вкладе указан адрес Вкладчика и адрес Банка, в котором размещен вклад. Эта информация необходима для дальнейшего поддержания связи между сторонами договора.

Так же данный договор о банковском вкладе содержит все необходимые реквизиты, а именно:

  1.  Предмет договора
  2.  Основные условия договора
  3.  Адреса и реквизиты сторон
  4.  Наименование банка (Наименование банка должно быть приведено полностью с указанием на его организационно-правовую форму)
  5.  Печать банка
  6.  Подпись вкладчика и уполномоченного на совершение вкладных операций сотрудника
  7.  Дата


Анализ процентных ставок по вкладу Сбербанка России “Пополняй” за период 2012-2015 года.

Из приведенной ниже таблицы (приложение 2) можно сделать следующие выводы:

За 2012-2014 года процентные ставки по вкладу «Пополняй» Сбербанка России держались на одном уровне, за исключением небольших колебаний. Так к 2013 году, по сравнению с 2012, минимально возможная ставка по вкладу увеличилась на 0,85, составив 4,85% годовых, а максимально возможная ставка упала на 1,15, составив 7,25% годовых за место 8,4. Далее, к 2014 году по савнению с 2013 годом ставки также колебались с незначительной амплитудой – минимально возможная ставка составила 4,6, что на 0,25 меньше, чем годом ранее, а максимально возможная ставка по вкладу «Пополняй» увеличилась на 0,03, составив 7,28 % годовых. Даже если сравнивать такой большой период как 3 года, мы не увидим значимых изменений – к 2014 году, по сравнению с 2012 годом, минимально возможная ставка по вкладу «Пополняй» изменилась на (+)0,6. Максимально возможная ставка за три года уменьшилась на 1,12, что так же не является весомой разницей. Эти небольшие колебания скорее всего связаны с изменением во внутренней политики Банка, а не стали следствием изменения экономики страны. За эти года Сбербанк не имел недостатка собственных средств, в следствии чего не применял координальных мер по увеличению спроса на банковский продукт «Вклад», путем увеличения процентных ставок, для увеличения собственной ресурсной базы. Так же Банк не имел проблем с ликвидностью и не нуждался в снижении ставок.

Сравнивая показатели за 2012-1014 года с показателями за 2015 год, мы увидим совсем другую картину. По сравнению с 2014 годом максимально возможная ставка по вкладу «Пополняй» Сбербанка России за 2015 год увеличилась на 1,82 – это уже практически вдвое больше, чем самое большое колебание в период 2012-2014 годов (1,12). Минимально возможная ставка на 2015 год составила 7,7 % годовых, что на 3,1 больше, чем в 2014 году (4,65% годовых). Сравнивая минимальные ставки 2015 года с 2012 годом, мы видим разницу в (+)3,7 % годовых. Ставка 2012 года увеличилась почти что вдвое – это рекордный показатель. Максимально возможная ставка увеличилась только на 0,7.

Эти изменения связаны с появившейся в середине 2014 года трудной экономической ситуации в стране: падение национальной валюты – Рубль, экономическими санкциями со стороны Европы и Америки. Сбербанк потерял часть собственных средств за счет изменения курса рубля, возросли долги по размещенным в Банке средствам клиентов в иностранных валютах. Так же Банк потерял свои позиции на международном уровне банковских услуг. Для изменения сложившейся ситуации Сбербанк нуждался в оперативном привлечении дополнительных временно свободных средств клинтов, для пополнения собственной ресурсной базы, ведь как было указано выше – “Для обеспечения своей деятельности коммерческие банки должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами, от объема которых зависят масштабы их деятельности.” Так же Центральный Банк увеличил ключевую ставку по вкладам. “Ключевая ставка - процентная ставка по основным операциям Банка России по регулированию ликвидности банковского сектора. Является основным индикатором денежно-кредитной политики. Была введена Банком России 13 сентября 2013 года.”4 Ключевая ставка Центрального Банка Российской Федерации – инструмент денежно-кредитной политики, создана в целях оказания воздействия на уровень процентных ставок.

Все это и привело к значительному увеличению процентных ставок по вкладам для населения, предлагаемых Сбербанком России.

Так же следует отметить, что увеличения процентных ставок Сбербанком совершено достаточно грамотно: намного, как отмечено ранее, почти что в два раза увеличились минимально возможные ставки, а изменения по макимально возможным ставкам по вкладам произошли с заметно меньшим скачком. По сравнению с 2014 годом минимальные ставки по вкладу «Пополняй» увеличились на 3,1 % годовых, а максимальные увеличились только на 0,7, что не дает возможности для получения большей прибыли для клиентов, в ущерб Банку.


Анализ привлеченных депозитов физ. лиц сбербанка россии за 2015 год по срокам вкладов

Пользуясь данными отчетности Сбербанка России была выполнена диаграмма (приложение 3), из которой можно сделать следующие выводы:

За 2015 год, а именно: январь, февраль, март и апрель 2015 года, в Сбербанк было привлечено временно свободных средств от клиентов - физ. лиц на сумму 7 049 301 3915 тыс. руб. Из которых 6099187392 тыс. руб приходятся на срок от 181 дня и свыше трех лет. Это более чем 85% от общей суммы вкладов за 2015 год. Такое соотношение могло быть вызвано недавним повышением ставок, которое, как доказано в анализе «процентных ставок по вкладу Сбербанка России “Пополняй” за период 2012-2015 года.» достигло максимальных значений в 2015 году. Клиенты банка, желающие получить максимальную выгоду от своих временно свободных средств, старались вложить эти средства на большее время, для увеличения накопленных процентов. Банк же, как было выяснено раньше, старался оперативно привлечь максимально болшее количество средств в свои активы, для чего и поднял проценты по вкладам.

Следует отметить, что наиболее востребованный интервал сроков по вкладам – от одного до трех лет, составил 41% от общего числа вкладов. После данного интервала в порядке уменьшения идет интервал от 181 дня до года, сумма этих вкладов составила 1837341460 тыс. руб (26% от общего числа вкладов). Толко 13% занимает интервал от 1 до 180 дней (5093604558 тыс. руб). А бессрочными вкладами (до востребования) воспользовались только 1% клиентов, в сумме 39639703 тыс. руб. Эти данные объясняют повышенные ставки на начало 2015 года по вкладам Сбербанка России, и, как нетрудно догадаться, клиенты физ. лица нехотящие упустить прибыль, зпключали договора о вкладах на жолговременные сроки, для максимизации своей прибыли. Так же мог сыграть роль тот факт, что Сбербанк наметил и начинает проводить понижение ставок по вкладам в ближайщее время (Сбербанк с 1 апреля снизил ставки по рублевым вкладам населения в среднем на 1 п.п., по валютным вкладам — на 0,5–1,5 п.п.)6, и клиенты банка не хотели упускать, действующие на данный период высокие ставки, следовательно незвмедлительно вложили свои свободные денежные средства на максимально возможные сроки.


Анализ средств клиентов физ. лиц в Сбербанке России за 2012-2015 года В ТРЛН. РУБ. (анализ привлеченных средств)

Пользуясь данными отчетности Сбербанка России была выполнена диаграмма (приложение 4), из которой можно сделать следующие выводы:

За весь, выбранный отреок времени прослживается положительная динамика роста привлеченных средств физ. лиц клиентов Сбербанка России. Так по отношению к 2012 году, на 2015 год привлеченные временно свободные средства клиентов увеличелись на 2,8 трлн. руб, что составляет 49% от общей суммы вкладов за 2012 год, и достигли значения 8,5 трлн. руб. С 2012 по 2013 год привлекаемые средства увеличились и составили 6,7. Значение увеличения – 1 трлн. руб. С 2013 года к 2014 году вложенные временно свободные средства клиентов так же увеличились. Разница значений за эти года составила 1,3 трлн. руб – это достаточно резкий скачек (самый большой, как будет видно далее). А вот темпы роста привлекаемых средств банка к 2015 году заметно уменьшились, увеличение произошло только на 0,5 трлн. руб, что существенно меньше, чем предыдущее значение роста. Так к 2015 году сумма привлеченных средств физ. лиц в Сбербанке России достигла значения 8,5 трлн. руб. Увеличение темпа роста привлекаемых средств к 2014 году можно объяснить наступившим кризисом в экономике страны. Из-за падения рубля уменьшилась часть активов банка, поставив его репутацию под угрозу, вследствии чего Сбербанку необходимо было привлекать больше средств для создания своей ресурсной базы, от которой зависят масштабы проводимых операций. Именно для этой цели Сбербанк увеличил ставки по вкладам, как подтверждено ранее (приложение 1).

Снижение темпа роста привлеченных средств к 2015 году можно объяснить достаточностью привлеченных ранее средств физ. лиц на условиях повышенных ставок по вкладам, а так же снижением ключевой ставки Центрального Банка Российской Федерации. Сбербанку больше не выгодно привлекать временно свободные средства клиентов на условиях повышенных ставок, вследствие чего Сбербанк понижает Процентные ставки по вкладам, следовательно уменьшается темп роста привлекаемых средств.


Заключение

Ресурсная база для любого комерческого банка очень важна. Ведь от ее размера будут зависеть масштабы проводимых операций, от которых в свою очередь будет зависеть величина прибыли – основной цели деятельности комерческого банка. Комерческие бани должны уделять особое внимание полноте и разнообразности своей ресурсной базы, ведь от нее зависят и выполнение обязательных нормативов Центрального Банка.

Рассматривая структуру ресурсной базы, сразу бросается в глаза, что заемная часть ресурсов составляет более 80%. Временно свободные денежные средства населения страны играют большую роль в функционировании банковского сектора. Любому комерческому банку нужны заемные средства и он будет стараться соответствовать банковскому рынку депозитов.  Этим и проявляется актуальность темы банковских вкладов и депозитов. Существует огромное множество различных видов вкладов (на примере приведены только три из четырнадцати, существующих на данный период, вкладов одного Российского банка)  на рынке банковских услуг. Так же существует множество инструментов для привлечения свободных денежных средств населения. Комерческий банк, для увеличения спроса на свои депозиты и вклады может применить маркетинговые подходы, увеличить процентные ставки по сравнению с средней ставке на рынке, так же может выпустить уникальную линейку вкладов с дополнительными возможностями и услугами по вкладам.

Население же, в свою очередь, пользуясь услугам банка, а именно банковским продуктом «вклад», так же получают свою выгоду от этого. Ведь зачисление своих временно свободных средств, на банковский вклад, позволит клиентам не только сохранить свои средства, но и получить пибыль, за из использование от банка. Клиент вправе выбирать банк и вид вклада на рынке банковских услуг, а банк должен заинтересовать население именно своими продуктами. Так и прослеживается взаимоотношения между комерческим банком и населением, где оба субъекта возникающих отношений получают свою выгоду.

Осуществление операций по привлечению временно свободных средств во вклады регулируется Гражданским кодексом и нормативами Центрального Банка Российской Федерации, и за ненадлежащее выполнение данных операций на банк могут быть наложены санкции, или и вовсе отозвана лицензия, выдаваемая Центральным Банком.


                              Приложения


Приложение 1
(Договор банковского вклада)

Приложение 2 (Таблица 1)

Год

2012

2013

2014

2015

Процентные ставки по вкладу “Пополняй” Сбербанка России

4-8,4% годовых

4,85-7,25% годовых

4,6-7,28% годовых

7,7-9,1%7 годовых8


Приложение 3 (Таблица 2)


Приложение 4 (Диаграмма 1)


Приложения

  1.  Букирь М.Я. "Кредитная работа в банке: методология и учёт". - "КноРус: Центр исследований платежных систем и расчётов", 2014 г.
  2.  Учебник Каджаева М.Р., Дубровская С.В. «Банковские операции»
  3.  Журнал «Финансовый директор»
  4.  Журнал «Финансы и кредит»
  5.  Журнал «Финансовый менеджмент»
  6.  http://predp.com/fin/money/kapitalizaciya-vklada-chto-ehto.html
  7.  Система «ГАРАНТ»
  8.  ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/hotlaw/federal/579846/#ixzz3YKbFmhYd
  9.  http://www.cbr.ru - Официальный сайт ЦБ РФ
  10.   Консультант-плюс
  11.  http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n=48195
  12.   http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_44044/
  13.   сайт Banki.ru
  14.   сайт 1000bankov.ru/

1 http://www.banki.ru/products/deposits/deposit/3210/#rates

2 http://www.banki.ru/products/deposits/deposit/3211/

3 http://www.banki.ru/products/deposits/deposit/3211/

4 http://www.consultant.ru/document/cons_doc_law_12453/?frame=1#p269


© КонсультантПлюс, 1992-2015

5Данные отчетности ОАО «Сбербанк России»

6 http://bankdirect.pro

7 Приведенные ставки действуют на вклады в российских рублях

8 http://www.adresbanka.ru

PAGE   \* MERGEFORMAT 3


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

83903. Виды операций на прямой кишке 48.36 KB
  Сфинктеросохраняющие операции: передняя резекция прямой кишки; брюшноанальная резекция прямой кишки с низведением Сфинктеронесохраняющие операции связанные с удалением замыкательного аппарата и наложением противоестественного заднего прохода: брюшнопромежностная экстирпация прямой кишки; обструктивная резекция прямой кишки. Передняя резекция прямой кишки показана при раке верхнеампулярного и ректосигмоидного отделов нижняя граница опухоли располагается на 10 см выше прямокишечнозаднепроходной линии. Брюшноанальную резекцию прямой...
83904. Операции наложения противоестественного заднего прохода 45.26 KB
  Показания: опухоли раны рубцовые сужения прямой кишки ампутации прямой кишки. Техника наложения одноствольного противоестественного заднего прохода операция Гартмана: послойное вскрытие брюшной полости косым переменным разрезом в левой паховой области; прокалывание брыжейки кишки в бессосудистой зоне и проведение через окно резиновой трубки; сшивание под трубкой приводящей и отводящей петель между собой 34 узловыми серозномышечными швами образование шпоры; подшивание париетальной брюшины к краям кожного разреза; подшивание...
83905. Хирургическая анатомия мужского таза. Этажи. Клетчаточные пространства 51.81 KB
  Стенки таза представленные тазовыми костями ниже пограничной линии крестцом копчиком и мышцами закрывающими большое седалищное грушевидная мышца и запирательное внутренняя запирательная мышца отверстия спереди сзади и с боков ограничивают полость таза. Снизу полость таза ограничена мягкими тканями промежности. Ее мышечную основу образуют мышца поднимающая задний проход и глубокая поперечная мышца промежности принимающие участие в образовании диафрагмы таза и мочеполовой диафрагмы соответственно.
83906. Хирургическая анатомия женского таза. Этажи. Клетчаточные пространства 52.58 KB
  Стенки таза представленные тазовыми костями ниже пограничной линии крестцом копчиком и мышцами закрывающими большое седалищное грушевидная мышца и запирательное внутренняя запирательная мышца отверстия спереди сзади и с боков ограничивают полость таза. Снизу полость таза ограничена мягкими тканями промежности. Ее мышечную основу образуют мышца поднимающая задний проход и глубокая поперечная мышца промежности принимающие участие в образовании диафрагмы таза и мочеполовой диафрагмы соответственно.
83907. Виды операций на матке и придатках. Надвлагалищная ампутация матки. Экстирпация матки с придатками 52.56 KB
  Надвлагалищная ампутация матки. Экстирпация матки с придатками. Надвлагалищная ампутация матки Надвлагалищной ампутацией матки называется оперативное удаление тела матки на уровне внутреннего зева в области надвлагалищной части шейки матки. Таким образом от матки после этой операции остается только шейка.
83908. Операции на мочевом пузыре и предстательной железе. Особенности техники выполнения 51.45 KB
  Операции на мочевом пузыре Высокое сечение мочевого пузыря. Высокое сечение пузыря производят по поводу камней пузыря опухолей предстательной железы. Прошивают пузырь двумя швами за которые пузырь удерживают и вскрывают ножом стенку пузыря. Края раны пузыря разводят внутренность пузыря ощупывают пальцем и осматривают.
83909. Хирургическая анатомия забрюшинного пространства 50.29 KB
  У наружного края почки забрюшинная фасция делится на задний и передний листки. Жировая капсула почки околопочечная клетчатка покрывает почку со всех сторон равномерным слоем книзу продолжается в околомочеточниковую клетчатку. Над жировой капсулой почки сверху расположен фасциальноклетчаточный футляр надпочечника. изолированный от жировой капсулы почки и образованный расщеплением предпочечной фасции.
83910. Оперативные доступы к почкам и мочеточникам. Доступ к почечной артерии. Операции на почке и мочеточнике. Показания, техника выполнения 54.18 KB
  Доступ к почечной артерии. Доступ позволяет подойти к мочеточнику на всём его протяжении и к общей подвздошной артерии. Доступ к почечной артерии На почечной артерии выполняют следующие оперативные вмешательства: эндартерэктомию резекцию суженного сегмента почечной артерии обходное постоянное шунтирование почечной артерии дистальнее места окклюзии с помощью сосудистых протезов. Наиболее рационально при осуществлении доступа к почечной артерии использовать срединную лапаротомию и торакофренолюмботомию.
83911. Паранефральная блокада. Показания, техника выполнения. Нефроптоз 50.22 KB
  Осложнения: повреждение паренхимы почки и введение новокаина под собственную капсулу; повреждение сосудов почки; проникновение иглы в просвет восходящей или нисходящей ободочной кишок. Нефроптоз Нефроптоз – патологическая подвижность почки проявляющаяся смещением органа за пределы своего анатомического ложа. При нефроптозе IIIII степени осложненном нарушением гемодинамики уродинамики хроническим болевым синдромом пиелонефритом нефролитиазом гипертензией гидронефрозом требуется хирургическая тактика – проведение нефропексии...