97447

ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «УРАЛСИБ»

Дипломная

Маркетинг и реклама

Изучить маркетинговую деятельность в современных условиях, теоретические аспекты банковского маркетинга, сущность, цели и задачи банковского маркетинга, провести анализ структуры и динамики активов и пассивов баланса, изучить основные пути совершенствования маркетинговой деятельности на примере ОАО «УРАЛСИБ».

Русский

2015-10-18

714.5 KB

5 чел.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО МАРКЕТИНГА СОЦИАЛЬНО - ПСИХОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ В СФЕРЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

1.1Сущность, цели и задачи банковского маркетинга………………………......6

1.2 Методы активных продаж…………………………………………………….9

1.3 Взаимоотношения банка с клиентами……………………………………..12

2 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНК НА ПРИМЕРЕ ОАО «УРАЛСИБ»

2.1 Краткая характеристика коммерческого банка…………………………16

2.2 Анализ структуры и динамики активов и пассивов баланса……………17

2.3 Анализ доходов и расходов банка………………………………………..31

2.4 Характеристика представляемых услуг банка…………………………..49

3 ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «УРАЛСИБ»

3.1 Рекомендации по совершенствованию маркетинговой деятельности банка………………………………………………………………………………66

3.2  Состояние маркетинговых коммуникаций……………………………….64

3.3  Главные  направления улучшения маркетинговой деятельности банка……………………………………………………………………………..66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………73

БИБИЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК……………………………………….75

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ 

Маркетинг известен как система, управления и организации деятельности компаний, фирм, банков, всесторонне учитывающая происходящие на рынке процессы. Банковский маркетинг в силу его специфики представляет особую отрасль маркетинга. Это внешняя и внутренняя идеология, стратегия, тактика и политика деятельности банка, определяемая конкретной общественно политической и экономической ситуацией.                               

По мере развития рыночных отношений маркетинг приобретает все возрастающую роль в России. Он внедряется в деловую жизнь, когда в нем появляется потребность. Хотя рынок у нас только формируется, перед каждым банком, предпринимателем, каждой компанией встают вопросы: какие услуги оказывать и какой клиентуре, что производить, исходя из имеющегося потенциала, для кого выпускать, по каким ценам продавать, какой уровень качества товаров и услуг, обслуживания клиентуры необходим при возрастающей конкуренции и т.д. Ответы на них дает маркетинг. 

Последние изменения в банковских системах стран с развитой рыночной экономикой, реальная хозяйственная ситуация в России сегодня привели к жизненной необходимости освоения коммерческими банками самых современных.

На это  ориентируют универсализация банковской деятельности, выход ее за границы традиционных операций, усиление конкуренции с иностранными банками, появление у банков конкурентов в лице небанковских учреждений, отток вкладов из банков в результате развития рынка ценных бумаг. У нас в России в банковскую сферу активно проникает страховые, брокерские, сберегательные, трастовые и другие компании, пенсионные фонды, торгово-промышленные и финансовые корпорации. В результате стали характерными снижение доходности коммерческих банков и усиление риска их операций. Чтобы выжить в конкурентной борьбе, банкам предстоит осваивать новые виды услуг, новые формы бизнеса, выдвигать на первое место не только интересы акционеров, но бороться за каждого клиента. В изменившейся ситуации банковский маркетинг выступает как сочетание конкретных технических приемов работы с новым мышлением банковских  служащих. 

Введение маркетинга в управление коммерческими банками положило начало возникновению системы критериев выработки стратегии и тактики деятельности, а также определения конкретных мер изучения и развития рынка. Внедрение маркетинга способствует росту доходности и снижению риска банковской деятельности. Очень многое зависит от управления капиталами банка, работы с активами и пассивами, рисками. Необходимость маркетинга заключается в том, что он выступает механизмом поддержания адекватности всей деятельности  банка процессам, развивающимся на рынке. 
Работникам российских банков необходим современный маркетинг не только для того, чтобы организовывать деятельность в соответствии с намеченными планами, но еще в большей степени для детального изучения работы и хозяйственного положения фирм, компаний, различных физических и юридических лиц, являющихся клиентами банка. Аксиомой является то, что кредитное, расчетное и иное обслуживание каждого клиента должно опираться на глубокое и всестороннее изучение его реального потенциала, возможностей, положения на рынке, хозяйственных перспектив, что и делается при помощи маркетинга. Без подобной систематической работы банк может оказаться в тяжелом положении, в частности, из-за не возвратов предоставленных кредитов вовремя ситуация столь знакомая сейчас многим российским коммерческим банкам.

Цель дипломной работы:  изучить маркетинговую деятельность в банке.

Исходя из цели выходят задачи дипломной работы:

- изучить маркетинговую деятельность в современных условиях.                     

- теоретические аспекты банковского маркетинга.

- сущность, цели и задачи банковского маркетинга.

- провести анализ структуры и динамики активов и пассивов баланса.

- изучить основные пути совершенствования маркетинговой деятельности на примере ОАО «УРАЛСИБ».

- просмотреть рекомендации по совершенствованию маркетинговой деятельности.

Актуальность темы:  введение банковского маркетинга является в первую очередь, неотъемлемой частью жизненного цикла банковских услуг, так как наряду с расширением уже устойчивых крупных банков и быстрым перегоранием мелких, успешное стратегическое, тактическое и оперативное планирование является основой стабильного и устойчивого существования банков.

Объектом исследования является: ОАО УралСиб г.Уфа ДПО в г.Бирск.

Предметом исследования является: маркетинговая деятельность коммерческого банка.    

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО МАРКЕТИНГА СОЦИАЛЬНО - ПСИХОЛОГИЧЕСКИЕ ПРОБЛЕМЫ В СФЕРЕ БАНКОВСКИХ УСЛУГ

  1.  Сущность, цели и задачи банковского маркетинга

Банки первоначально рассматривали маркетинг лишь как средство изучения спроса, стимулирования и привлечения клиентов, и лишь в 80 г.г. сформировалась концепция банковского маркетинга, которая стала основой

управления  коммерческими банками.

Увеличение  и усиление конкуренции требований клиентов к банковским услугам приводят к тому, что все большее число банков обращаются к маркетингу, разрабатывают стратегические маркетинговые планы, чтобы адаптироваться к изменениям внешней среды и обеспечить успех в конкурентной борьбе.

Особенности маркетинга в банковской сфере выражены, прежде всего, спецификой банковской продукции: продукта, услуги или операции, совершенные банком.

Целью работы банка и деятельности всех его служб является привлечение клиентуры, расширение сферы сбыта своих услуг, завоевание рынка, рост получаемой прибыли. Отсюда огромное значение маркетинговой работы банка, содержание и цели которой существенно изменяются в последнее время под влиянием резко усиливающейся конкуренции на финансовых рынках и модифицируемых отношений между банками и клиентурой.

Маркетинг - это философия и стратегия банка, требующая тщательной подготовки, глубокого и всестороннего анализа, активной работы всех подразделений банка от руководителя до низовых звеньев. Маркетинговый подход предполагает первоочередную ориентацию банка не на свой продукт а на реальные потребности клиентуры. Поэтому столь необходимо тщательное изучение рынка, анализ изменяющихся вкусов и предпочтений потребителей

банковских услуг.

Банковский маркетинг можно понять как поиск и использование банком наиболее годных рынков банковских продуктов с учётом потребностей клиентуры. Это предполагает чёткую постановку целей банка, формирование путей и способов их достижения, мероприятий для реализации планов.

В рамках деятельности маркетинга очень важна и вторая сторона проблемы - объём затрат, которые понесёт банк в результате разработки и продвижения новых продуктов. Банк ведь оперирует весьма дорогостоящими ресурсами и их следует использовать в самых прибыльных сегментах рынка, где сок спрос и сравнительно низки издержки по оказанию услуг.

Специфика банковского маркетинга связана с особенностями банковского продукта и банковской услуги. При организации деятельности маркетинга необходимо учитывать специфические характеристики, присущие банковскому продукту и услуге:

       - неосязаемость услуг, их абстрактный характер;

  - непостоянство качества услуг и неотделимость услуг от квалификации

    людей, их представляющих;

 - не сохраняемость  услуг.

Неосязаемость услуг означает невозможность материального их ощущения, увидеть и оценить их до момента получения результатов их предоставления. Главной и ключевой характеристикой банковской услуги является ее эффективность, иными словами, конкретные года и польза, получаемые потребителем от банковской услуги.

На этапе сбыта и продвижения банковской продукции (услуг) используются такие методы рекламы и стимулирования, которые повышают степень осязаемости банковских услуг; акцентирование внимания на потенциальных годах взаимоотношений с клиентами; привлечение к рекламе солидных организаций (известные западные фирмы, правительственные структуры, уполномоченный банк, первичный дилер на рынке ГКО/ОФЗ).

Неотделимость услуг и непостоянство качества от квалификации людей требует постоянного обучения персонала. Служащие банка должны знать не только технику банковского дела, но и психологию общения людей. Важное значение имеют интерьер банка, освещение, офисная мебель и стиль, цветы и другие внешние элементы, создающие дополнительное качество оказываемых банком услуг.

Не сохраняемость услуг предполагает наличие действующего механизма выравнивания спроса и предложения. Услуги не хранятся как товары. Поэтому в периоды пикового спроса важно заранее планировать мероприятия банка по предотвращению очередей; привлекать дополнительных работников из других отделов; стимулировать обращение в банк в другое время; скрашивать ожидание дополнительными услугами и т.д.

Основными целями банковского маркетинга являются:

- формирование и стимулирование спроса.

- обеспечение обоснованности принимаемых управленческих решений и планов работы банка.

- расширение объемов предоставляемых услуг, рыночной доли.

- увеличение прибыли.

В конечном счете, банковский маркетинг направляется на осуществление единой цели: радикальное использование доходов и временно высвобождающихся в хозяйстве денежных средств.

Исходя из задач, банковский маркетинг оперирует такими количественными, качественными и социальными показателями, как:

- количество клиентов.

- объем депозитов.

- объем кредитных вложений.

- объем инвестиций.

- размеры совершаемых банком операций и услуг.

- показатели доходов и расходов банка.

- данные о скорости оборота средств.

- объем затрат на совершение операций.

- сроки обработки документов.

- степень удовлетворения запросов клиентов по объему, структуре и качеству услуг.

- обеспечение сохранности конфиденциальной информации.

- развитие профессиональной подготовки работников банка.

Маркетинговая деятельность имеет своего рода ступенчатый характер:

1. Ступень включает такие категории как товар, цена, рынок, прибыль.

2. Ступень включает систему маркетинговой информации, планирование и организацию маркетинговой работы, маркетинговый контроль.

3. Ступень включает посредников, конкурентов, «поставщиков», клиентуру, контактные аудитории (финансовые организации, средства массовой информации, государственные органы, общественность, персонал банка).

В рамках маркетинга должны реализоваться следующие основные принципы:

а) направленность действий всех банковских работников на достижение конкретных рыночных целей.

б) комплексность процесса функционирования маркетинга (планирование, организация, мотивация и контроль).

в) единство перспективного и текущего планирования маркетинга;

г) контроль за реализацией решений.

д) стимулирование творческой активности и инициативы каждого работника;

е) обеспечение заинтересованности работников в повышении квалификации;

ж) создание благоприятного психологического климата в коллективе банка.

                   1.2 Методы активных продаж

    

Всего существует четыре основных вида продаж, которые между собой кардинально отличаются. Прежде, чем осваивать техники и методы продаж, предлагаю рассмотреть их виды, а в последующих статьях мы рассмотрим оптимальные техники для каждого отдельно взятого вида. Итак, продажи бывают:

- Активные

- Пассивные

- Прямые

- Непрямые

Активные продажи - один из самых сложных видов, при этом дающий одни из лучших результатов. Активные продажи включает в себя поиск клиентов, отработку холодных продаж (т.е. тех, кто не заинтересован в заключение с вами сделки), формирование клиентской базы и активную отработку этой базы. Одним из главных отличий активных продаж от остальных, является то, что максимум инициативы и действий для совершения сделки исходит от продавца (минимум, 90%) и максимум 10% инициативы и действий.

 

Рисунок 1.1 - Структура активов баланса ОАО «УРАЛСИБ» в 2013-2014гг.

Пассивные продажи - это вид продаж не требующий активных действий от продавцов. Больше инициативы и действий исходит от клиента. Примером пассивной продажи, может служить гастроном или продуктовый супермаркет, интернет магазин и т.д. Основное отличие от активных продаж заключается в том, что пассивные продажи ориентированы на горячих клиентов (тех, кто уже заинтересован в приобретение товара), которые обратились к нам,  чтобы уточнить интересующие их вопросы и совершить покупку. 





Рисунок 1.2 - Структура пассива баланса ОАО «УРАЛСИБ» в 2013-2014гг. (тыс.руб.)

    

Прямые продажи  - разновидность продаж, направленная на прямых потребителей. Ярким примером прямых продаж служат продажи в торговом зале, выезд к клиенту, для проведения продажи, выставки и презентации. Основное отличие прямых продаж заключается в том, что в прямых продажах, сотрудники компании напрямую контактируют с клиентами без посредников.

Непрямые продажи - вид продаж, встречающийся в большинстве компаний. Непрямыми продажами может являться продажа товаров и услуг через дилеров, франчайзинг - предоставление своего оборудования и торговой марки другим компаниям, реклама и мерчандайзинг  (стандарты выкладки, презентации и ассортимента  товаров) также является непрямым видом  продажи. При непрямом виде продаж, мы продаем товар или проводим мероприятие для увеличения продаж, не связываясь при этом напрямую с покупателями.

Рассмотрев основные виды продаж, многие из вас зададутся вопросом, какой же из них лучше? Можете не утруждать себя поисками ответа, так как  на него не ответил никто из маркетологов. Множество крупнейших организаций, используют все четыре вида продаж одновременно и каждый из видов, приносит солидный доход при грамотном применение. Также хочется отметить, что у каждой из разновидности продаж есть свои преимущества и недостатки.

1.3 Взаимоотношения банка с клиентами

Банковская система Российской Федерации претерпела значительные изменения после августовского кризиса 1998 г. Эпоха зарабатывания «легких денег» прошла. Исчезновение рынка спекулятивных операций выводит коммерческие банки на качественно новый уровень своего развития. Банки повернулись лицом к клиенту, ибо теперь основная масса активных операций проводится в зависимости от желаний и потребностей клиентов значительно  должны увеличиться инвестиции в реальный сектор.

Банк, находясь в центре экономической жизни, призван содействовать интересам своих клиентов. Поэтому не случайно в последние годы утвердилась идеология банка как партнера.

Партнерским отношениям присущи: добровольность, взаимо  заинтересованность и коммерческий характер. Каждый клиент сам определяет, услугами какого банка ему следует воспользоваться. В равной степени это относится и к банку, который выбирает себе клиента. Данный выбор может иметь кратковременный или долговременный характер, многое зависит от взаимной заинтересованности в том, чтобы воспользоваться разовой услугой того или иного банка или иметь отношения на постоянной основе. «Влечение» партнеров друг к другу основано на коммерческой основе. Клиент готов заплатить за кредит, расчетные операции или другие услуги, которые представляют для него выгоду. Банк готов продать свой продукт, получив при этом соответствующее вознаграждение. Банк должен работать при этом на клиента (придерживаться правила "все для клиента"), содействуя исполнению его желаний. Обеспечивая соблюдение интересов клиента, банк реализует и свой коммерческий интерес, получая вознаграждение в форме ссудного процента или комиссии.

Банковское законодательство, ограждая интересы двух сторон, обеспечивает клиенту:

- право на открытие счета в банке.

- право на получение отсрочки платежа банку.

- возможность участия в совете банка, банковских ассоциациях.

- сохранение банковской тайны.

- защиту его вкладов.

Весьма существенным для клиента является не только право пользоваться той или иной банковской услугой, но и его защита от неправомочных действий банка в случае прекращения кредитной  помощи.

Право на отсрочку платежа является для заемщика жизненно важным фактором. В целом ряде случаев клиент банка может испытывать затруднения в возврате кредита. Разумеется, речь идет о финансовых затруднениях, вызванных объективными обстоятельствами, не связанными с его плохой работой. Там, где кредитоспособность клиента нарушена, где клиент неоднократно допускал нарушения кредитного договора с банком, скомпрометировал себя, получить отсрочку платежа невозможно. Закон в этом случае защищает лишь того клиента, который аккуратно выполняет свои обязательства. По законодательству некоторых стран сокращение или приостановка кредитной поддержки становится возможной на основе письменного обращения клиента и заблаговременно  от 30 до 60 дней в зависимости от вида предоставляемого кредита. Процедура пересмотра условий сокращения или прекращения кредитования обычно фиксируется в письменном соглашении. В нем может быть уточнена материальная ответственность кредитного учреждения.

Возможность принятия клиента в совет банка регулируется общими положениями об акционерном обществе. Согласно юридическим нормам в совет банка входят его учредители, имеющие определенную долю в уставном банковском капитале.

К сожалению, акционеры, в свою очередь, зачастую не имеют строгих юридических обязательств, в то время как для них самих выполнение акционерного обязательства имеет существенное значение. Российский закон ограждает банк, ибо регулирует его на стадии создания, формулируя требования к учредителю. Закон запрещает также учредителям банка выходить из состава его участников в течение первых трех лет со дня его регистрации.

На макроуровне интересы клиента могут обеспечиваться посредством участия крупных предприятий как агентов хозяйства в банковском секторе, в различных банковских ассоциациях. При центральных банках ряда стран организуется как совещательный орган консультативный совет, среди участников которого могут быть видные практические работники из любого сектора народного хозяйства.

Взаимоотношения клиента с банками во многом определяются разнообразием возможности использования банковского кредита (вклада, кредита и т.д.), доступностью денежного рынка.

Предприятия - клиенты банка имеют довольно широкие возможности использования банковских услуг.

Для эффективного инвестирования банки должны знать все о своих клиентах. Именно здесь возникает необходимость профессионального управления деятельностью банка. В русле этой проблемы и выявляется потребность в проведении финансового менеджмента клиента. Цели финансового менеджмента отражают политику банков, стремящихся удержать своих клиентов, часть которых может переходить в другие банки. При существующей сегодня конкуренции за обслуживание банковских клиентов кредитным организациям необходимо строить тактику и стратегию взаимоотношений с клиентурой, разрабатывая индивидуальные концепции решения сложных проблем банком клиента.

Увеличение и усиление конкуренции требований клиентов к банковским услугам приводят к тому, что все большее число банков обращаются к маркетингу, разрабатывают стратегические маркетинговые планы, чтобы адаптироваться к изменениям внешней среды и обеспечить успех в конкурентной борьбе. Банк, находясь в центре экономической жизни, призван содействовать интересам своих клиентов. Поэтому не случайно в последние годы утвердилась идеология банка как партнера.

2 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА  НА ПРИМЕРЕ ОАО «УРАЛСИБ»

2.1 Краткая характеристика коммерческого банка

Банк «УРАЛСИБ» является основным активом Финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Уставный капитал банка на 1 марта 2015 года составил 298 000 руб., размер активов 356 000 руб., величина собственных средств 456 000 руб.

Банк «УРАЛСИБ» - один из крупнейших универсальных банков федерального уровня, предлагающий широкий спектр финансовых услуг для частных и корпоративных клиентов. Основными направлениями деятельности банка являются розничный, корпоративный и инвестиционно-банковский бизнес.

Головная организация Банка расположена в Москве. Удаленный центральный офис осуществляет свою деятельность в г.Уфе. Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг банка по состоянию на 1 марта 2015 года насчитывает:

- 7 филиалов

- 369 офиса

- 2 763 банкомата

- 536 платежных терминалов

- 29 832 POS-терминалов

По данным журнала «Профиль» на 1 февраля 2014 года Банк УРАЛСИБ занимает 19-ю позицию среди двухсот крупнейших российских банков по размеру капиталов.

Филиал ОАО «УралСиб» г.Уфа ДПО «Отделение в г.Бирск» создано для работы с акционерами и клиентами «УралСиб».

Филиал ОАО «УралСиб» г.Уфа ДПО «Отделение в г.Бирск» является структурным подразделением, то есть входит в единую организационную структуру «УралСиб» и является его филиалом, осуществляющим функции «УралСиб» РФ на территории Республики Башкортостан. В своей деятельности филиал ОАО «УралСиб» ДПО «Отделение в г.Бирск» руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, носящими обязательный характер, Уставом Банка, а также Положением о территориальном банке «УралСиб». ДПО «Отделение в г.Бирск» не является юридическим лицом. Он вступает в хозяйственные, договорные, кредитно-расчетные отношения от имени «УралСиб».

Данное отделение «УралСиб» г.Бирск предлагает операции по обслуживанию физических лиц, юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. В том числе ДПО «Отделение в г.Бирск» осуществляет кредитование частных лиц.

Филиал ОАО «УралСиб» г.Уфа ДПО «Отделение в г.Бирск» имеет отдельный баланс, являющийся неотъемлемой частью баланса «УралСиб». В соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ, филиал в составе сводного баланса «УралСиб» обеспечивает:

- соблюдение экономических нормативов и показателей ликвидности.

- депонирование части привлеченных средств в фонде обязательных резервов, предусмотренных действующим в РФ законодательством о банках.

- создание внутри банковских резервов и страховых фондов.

2.2 Анализ структуры и динамики активов и пассивов баланса

Анализ структуры активов баланса ОАО «УралСиб» позволил выявить следующие тенденции. На протяжении всего исследуемого периода наблюдается рост совокупных активов банка. На 1 квартал 2014г. величина совокупных активов составила 43 578 руб., на 2 квартал 2014 г. 46 941 руб., на 3 квартал 2014 г. 52 560 руб., по состоянию 4 квартал 2014г. 54 100 руб. Таким образом, общее увеличение совокупных активов за исследуемый период составило 11 522 руб. или 25,42%. Темп прироста совокупных активов в первом квартале составил 11,14%, во втором 11,13%, в третьем 1,12%. Очевидно, что, несмотря на увеличение стоимости совокупных активов на протяжении всего исследуемого периода, темп роста данного показателя постепенно замедляется. Поэтому увеличение данного показателя нельзя однозначно трактовать как положительную тенденцию.

Качественный состав активов определяется на основе следующих групп агрегированных статей:

- Производительные активы.

- Непроизводительные активы.

- Затраты на собственные нужды.

На долю производительных активов на 1 квартал 2014г. приходится 69,1% совокупных активов, на 2 квартал 2014г. 65,8%, на 3 квартал 2014г. 60,9%, на 4 квартал 2014г. 52,7%. Стоимость производительных активов за период с 1 квартала 2014г. по 4 квартал 2014г. уменьшились на 130 491 руб. (4,11%). Они составили 314 558 руб. по состоянию на 1 квартал 2013г. и 351 882 руб., 321 855 руб., 287 619 руб., соответственно по состоянию на 2,3,4 кварталов 2014г. Наблюдается не однородная тенденция в показателях: в 1 квартале составил 1,11%, во втором 4,2%, в третьем 10,37%. Темп прироста производительных активов, за исключением 4 квартала 2014г., ниже темпа прироста совокупных активов. К производительным активам относятся: операции с клиентами, финансовые капитальные вложения, государственные и негосударственные ценные бумаги, долговые обязательства, кредиты выданные другим банкам, а также прочие кредиты (см. рисунок 2.1).

Рисунок 2.1 - Динамика объема и структуры производительных активов ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

На изменение производительных активов в большей степени повлияло увеличение операций с клиентами. Активные операции банка с клиентами на 1 квартал 2014г. составили 280 182 руб., на 2 квартал 2014г. 259 433 руб., на 3 квартал 2014г. 303 339 руб., на 4 квартал 2014г. 216 959 руб. Прирост операций с клиентами банка за весь исследуемый период в абсолютных величинах составил 236 777 руб., в относительных 4,15 %. Квартальные темпы прироста составили: 11,26%, 8,84% темп роста данного показателя замедляется, а в 4 квартале 2014г. данный показатель составил 4,1%,

Под операциями с клиентами подразумеваются: выданные краткосрочные и долгосрочные кредиты, просроченные ссуды, операции с чеками и драгоценными металлами, совместная деятельность, факторинг и лизинг, а также выданные гарантии.

Значительную долю в операциях с клиентами, как на начало, так и на конец исследуемого периода составляют долгосрочные и краткосрочные кредиты. Их удельный вес в общей сумме операций с клиентами составляет на 1 квартал 2014г. 78,8%, на 2 квартал 2014г. 89,2%. При этом величина выданных долгосрочных ссуд значительно превышает величину выданных краткосрочных ссуд. Объем краткосрочного кредитования составил 624 018 руб. на 1 квартал 2014г. и 716 276 руб., 722 120 руб., 663 311 руб. на 2, 3,4 кварталы 2014г. соответственно.

Основную долю (31,7% на 1 квартал 2014г. и 32,9% на 4 квартал 2014г.) в группе краткосрочных кредитов занимают краткосрочные кредиты, выданные негосударственным организациям. Несмотря на увеличение удельного веса данного показателя в общей величине выданных краткосрочных кредитов, в абсолютных величинах динамика его неоднозначна, при этом удельный вес данного показателя в совокупных активах увеличивается с 31,7% до 32,9%. Изменение данного показателя во многом предопределило изменение общего объема выданных краткосрочных кредитов. Структурные составляющие краткосрочных кредитов банка в течение исследуемого периода изменялись следующим образом (см. рисунок 2.2):

- объем краткосрочного кредитования негосударственных организаций увеличился на 20 174 руб. (10,18%).

- величина краткосрочных кредитов предоставленных физ. лицам на потребительские цели увеличилась на 16 828 руб. (4,17%).

Рисунок 2.2 - Динамика объема и структуры краткосрочных кредитов ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

На протяжении периода с 1 квартала 2014г. по 4 квартал 2014г. наблюдается рост объемов долгосрочного кредитования с 154 244 руб. до 111 775 руб. Общий темп прироста данного показателя составил 9%, квартальные темпы прироста составили: 9,3%, 12,7%, 11,55%. Темп роста просроченной задолженности не превышает темп роста совокупных кредитных вложений, что позитивно характеризует кредитную политику банка.

Величина просроченной задолженности на 1 квартал 2014г. составила 35 997 руб., а на конец исследуемого периода 13 097 руб. Таким образом, прирост данного показателя составил 45 120 руб. (52,47%). В то же время на протяжении всего исследуемого периода удельный вес просроченной задолженности в совокупных активах не превышал 1,7%. Доля операций с чеками и драгоценными металлами в активных операциях банка с клиентами отсутствует.

Удельный вес средств банка, внесенных в уставные капиталы организаций в совокупных активах банка не превышает 0,001%. Данный показатель в течении исследуемого периода не изменялся и составил 5 000 руб. За исследуемый период ОАО «УралСиб» осуществлял операции факторинга и лизинга, что и наблюдается из показателей динамики объема и структуры активов баланса.

Вложения в государственные ценные бумаги на протяжении всего анализируемого периода превышает темп прироста совокупных активов на 25,42%, вложения в негосударственные ценные бумаги отсутствуют. При этом максимальные значения таких показателей как вложения в государственные ценные бумаги приходится на 1 квартал 2014г. 85 143 руб. К концу исследуемого периода величина вложений в государственные ценные бумаги сократилась до 77 187 руб. За анализируемый период наблюдается снижение вложений долговых обязательств, долевых ценных бумаг и векселей до 153 419 руб. Удельный вес непроизводительных активов в совокупных активах банка на 1 квартал 2014г. составил 11,6%, на 2 квартал 2014г. 8,3%, на 3 квартал 2014г. 8,7%, на 4 квартал 2014г. 10,8%. Непроизводительные активы на 1 квартал 2014г. составили 504 915 руб., 2 квартал 2014г. 383 927 руб., на 3 квартал 2014г. 459 260 руб., на 4 квартал 2014г. 593 126 руб. Динамика данного показателя неоднозначна.

   На протяжении всего исследуемого периода наибольший удельный вес в непроизводительных активах занимают средства, отвлеченные в расчеты банка. На долю средств, отвлеченных в расчеты банка на 1 квартал 2014г. составляет 58,8% непроизводительных активов, на 4 квартал 2014г. 65,6%. В абсолютных величинах также наблюдается рост данного показателя.

   В целом в структурных составляющих непроизводительных активов за период с 1 квартала 2014г. по 4 квартал 2014г. произошли следующие изменения:

- величина средств, отвлеченных в расчеты увеличилась на 92 268 руб.

- величина резервов сократилась на 53 885 руб.

- величина требований по получению процентов (дебиторов) возросла на 139 000 руб.

- величина прочей дебиторской задолженности уменьшилась на 362 000 руб.

Доминирующими в составе активов банка на протяжении всего исследуемого периода являются затраты на собственные нужды. Их удельный вес на 1 квартал 2014г. составил 19,3%, на 2 квартал 2014г. 26%, на 3 квартал 2014г. 30,4%, на 4 квартал 2014г. 36,5%. Темп прироста затрат на собственные нужды составляет 53,46%,соответственно превышает темп прироста совокупных активов.

Затраты на собственные нужды на 1 квартал 2014г. составили 844 553 руб., на конец исследуемого периода 197 355 руб. Увеличение данного показателя за весь анализируемый период составило 152 802 руб.

Наибольший удельный вес в структуре затрат на собственные нужды на протяжении всего исследуемого периода имеет статья расходы и убытки, причем наблюдается тенденция роста данного показателя как в абсолютных, так и в относительных значениях.

Произошли следующие изменения в затратах на собственные нужды за весь анализируемый период:

- величина капитализированных активов увеличилась на 152 802 руб.

- стоимостная оценка нематериальных активов увеличилась на 3 000 руб.

- величина внутрибанковских денежных активов незначительно увеличилась на 9 000 руб.

За исследуемый период произошло как увеличение собственных средств и уменьшение привлеченных средств. Величина привлеченных средств снизилась в исследуемом периоде на 53 097 руб. (2%). Динамика данного показателя следующая:

-  на 01.04.13г. - 375 245 руб.

-  на 01.07.13г. - 391 565 руб.

-  на 01.10.13г. - 331 328 руб.

-  на 01.01.14г. - 322 148 руб.

Квартальные темпы прироста данного показателя: 3%, 8%, 6% за второй, третий и четвертый кварталы 2013г. соответственно.

Рисунок 2.3 - Динамика собственных и привлеченных средств банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

На протяжении всего исследуемого периода более 90% привлеченных средств приходится на депозитную составляющую. Поэтому изменение величины депозитной составляющей предопределяет динамику всех привлеченных средств (см. рисунок 2.3).

За период с 01.04.13г. по 01.01.14г. величина депозитных вкладов снизилась на 125 129 руб. (4%) с 302 510 руб. до 277 382 руб. Уменьшение данного показателя во многом обусловлено уменьшением привлеченных средств в счета до востребования. В тоже время, величина их значительно меньше величины срочных вкладов.

Счета довостребования составили:

-  на 01.04.13г. - 588 336 руб.

-  на 01.07.13г. - 512 782 руб. (-11%)

-  на 01.10.13г. - 722 172 руб. (+38%)

-  на 01.01.14г. - 325 594 руб. (-55%)

Наибольший удельный вес в счетах до востребования (более 59%) составляют счета негосударственных организаций. Динамика данного показателя предопределяет динамику всей группы счетов довостребования. На 01.04.13г. на счетах довостребования негосударственных организаций в ОАО «УралСиб» находилось 345 860 руб., на 01.07 13г.  267 070 руб., 425 520 руб. и 194 980 руб. на 01.10.13г. и на 01.01.14г. соответственно. Таким образом, если во втором и четвертом кварталах наблюдался отток средств в размере 78 790 руб. и 230 540 руб. соответственно, то в третьем квартале - приток средств составил 158 450 руб.

За исследуемый период в структурных составляющих счетов до- востребования произошли следующие изменения:

- величина средств на счетах довостребования государственных предприятий и организаций уменьшилась на 6 880 руб. (70%).

- величина средств на счетах довостребования негосударственных организаций уменьшилась на 150 880 руб.(44%).

-  величина средств на счетах довостребования некоммерческих организаций сократилась на 106 763 руб. (94%).

- величина средств на счетах довостребования физических лиц индивидуальных предпринимателей сократилась на 6 091 руб. (23%).

-  величина средств на счетах довостребования физ. лиц увеличилась на 7 849 руб. (8%).

-  величина средств на счетах довостребования нерезидентов увеличилась на 23 000 руб. (28%).

Величина срочных депозитных вкладов на 01.04.13г. составила 214 175 руб., на 01.07.13г. 208 503 руб., на 01.10.13г. 236 035 руб., на 01.01.14г. 251 788 руб. Таким образом, общий прирост данного показателя за весь анализируемый период составил 13 613 руб. (6%).

Рисунок 2.4 - Динамика объема и структуры привлеченных средств банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

В структуре срочных депозитных вкладов наибольший удельный вес приходиться на вклады населения, в тоже время наблюдается снижение доли вкладов населения в срочных депозитных вкладах с 83,5% до 80,8%. В структурных составляющих срочных депозитных вкладов за период с 01.04.13г. по 01.01.14г. произошли следующие изменения:

1)прирост срочных вкладов населения составил 45 561 руб. (2%);

2)величина срочных вкладов предприятий сократилась на 166 948 руб. (17%);

3)рост полученных межбанковских кредитов составил 259 000 руб. (44%).

Следует отметить неоднородность динамики привлеченных межбанковских кредитов, если во втором и третьем квартале наблюдалось неизменность данного показателя, то в период с 01.10.13г. по 01.01.14г. прирост кредитов, полученных у других банков, составил 44% или 259 000 руб. Удельный вес кредитов, полученных у других банков, в пассивах банка за исследуемый период увеличился с 0,5% до 8,8%. Структура депозитной составляющей благоприятна с точки зрения ликвидности, поскольку срочные депозиты имеют в ней наибольший удельный вес. В качестве отрицательной тенденции следует отметить ощутимый рост в совокупных привлеченных средствах кредитов, полученных у других банков.

На 01.04.13г. величина долговых обязательств составила 137 998 руб., в четвертом квартале наблюдается снижение данного показателя на 27%. В целом за период с 01.04.13г. по 01.01.14г. величина долговых обязательств банка сократилась на 37 424 руб. (27%) и составила на 01.01.14г. 100 574 руб.

Средства из системы расчетов на 01.04.13г. составили 3 790 руб., а на конец исследуемого периода 3 604 руб. Общий спад данного показателя составил 5%. Динамика данного показателя не отличалась стабильностью. Удельный вес прочей кредиторской задолженности в привлеченных средствах банка на начало исследуемого периода составлял 1% и на конец составил 4,5%. Прирост данного показателя за период с 01.04.13г. по 01.01.14г. составил 109 642 руб. (35%). Несмотря на то, что, на протяжении всего анализируемого периода наблюдался рост данного показателя, темп прироста его несколько замедлился. Собственные средства банка на 01.04.13г. составили 148 274 руб., на 01.07.13г. 148 377 руб., на 01.10.13г. 195 232 руб., на 01.01.14г. 235 953 руб.

В итоге за исследуемый период величина собственных средств банка увеличилась на 127 679 руб. или на 15%. Квартальные темпы прироста составили: 35%, 26%, 20%. Темп роста данного показателя значительно замедлился (см. рисунок 2.5).

Рисунок 2.5 - Динамика объема и структуры собственных средств банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

Величина собственного капитала банка за период с 01.04.13г. по 01.01.14г. увеличилась на 49 416 руб. или на 10%. Удельный вес собственного капитала собственных средствах сократился с 41,4% до 22,3%. Следует отметить, что снижение данного показателя наблюдается только в третьем квартале. Величина собственного капитала за период с 01.07.13г. по 01.10.13г. сократилась на 2% с 507 404 руб. до 498 596 руб. На 01.01.14г. данный показатель увеличился на 25 822 руб. или 5%. Увеличение данного показателя обусловлено, во-первых, увеличением резервного фонда на 28 789 руб. (21%), во-вторых, увеличением средств, находящихся в специальных фондах банка на 3 770 руб. (26%), в-третьих, увеличением износа ОС на 11 836 000 руб., в-четвертых, увеличением резервов на возможные потери на 5 02 000 руб.(4%). Величина средств, в резервном фонде во втором квартале увеличилась на 28 789 руб. и осталась неизменной до четвертого квартала 2013 года.

Величина средств, в специальных фондах на протяжении всего исследуемого периода имеет неоднозначную динамику. Темп снижения за третий квартал составил 22%, темп прироста за второй и четвертый квартал составили 4% и 55% соответственно. В целом за период с 01.04.13г. по 01.01.14г. данный показатель увеличился на 26%. Износ ОС за исследуемый период имеет тенденцию к увеличению. На начало 2013 года величина составляла 20 339 руб., а на конец 2013 года 32 175 руб. Общий прирост за исследуемый период составил 11 836 руб. или 58%.

Резервы на возможные потери увеличились за исследуемый период на 10 043 руб. (4%) и составили на 01.01.14г. 13 613 руб. (5,6% собственных средств банка). Величина прибыль за исследуемый период не изменялась и осталась равной 1 077 руб. За исследуемый период величина уставного капитала осталась неизменной. Объем уставного капитала равен 17 308 руб.

Величина отрицательных разниц при переоценке долговых и долевых ценных бумаг на 01.04.13г. составила 2 594 руб., на 01.07.13г. 2 014 руб., на 01.10 13г. 5 247 руб., на 01.01.14г. 700 000 руб.

Доход банка на 01.04.13г. составил 42 386 руб., на конец исследуемого периода 159 573 руб. Темп прироста данного показателя во втором квартале составил 65%, в третьем 35%, в четвертом 29%. В то же время в исследуемом периоде наблюдается снижение величины доходов будущих периодов на 116 000 руб. (2%). Замедление темпов роста доходов и уменьшение доходов будущих периодов является негативной тенденцией.

Величина собственных средств в расчетах увеличилась с 23 652 руб. (на 01.04.13г.) до 22 738 руб. (на 01.01.14г.). Темп роста данного показателя ниже темпа роста собственных средств, вследствие чего удельный вес собственных средств в расчетах сократился с 20,3% до 9,5%.

Большое значение при анализе структуры собственных средств занимает определение реально свободных кредитных ресурсов. Собственные средства  брутто включают в себя как собственные средства нетто, так и отвлеченные, иммобилизованные ресурсы. Динамика иммобилизованных средств анализируемого банка следующая:

-  на 01.04.13г. - 87 386 руб.

-  на 01.07.13г. - 11 729 руб.

-  на 01.10.13г. - 16  430 руб.

-  на 01.01.13г. - 20  554 руб.

Таким образом, темп прироста данного показателя во втором квартале составил 42%, в третьем и четвертом квартале по 32% и 25% соответственно. Темп прироста данного показателя во втором и четвертом кварталах несколько опережают темпы прироста собственных средств брутто, что является негативной тенденцией. В тоже время величина собственных средств брутто превышает сумму иммобилизованных ресурсов, что в целом является положительным моментом в ресурсной составляющей банка.

Таким образом, из анализа пассивов следует, что в рассматриваемом периоде увеличилась ресурсная база банка за счет увеличения стоимости собственных средств на 127 679 руб. (12,92%). Привлеченные средства, в свою очередь, снизились на 53 097 руб. На уменьшение привлеченных средств во многом повлияло уменьшение счетов до востребования на 26 742 руб. (33%). Срочные депозиты за исследуемый период увеличились на 13 613 руб. Негативным фактором в увеличении срочных депозитов является увеличение суммы кредитов, полученных у других банков на 25 000 руб. (44%).

2.3 Анализ доходов и расходов банка

Совокупный доход характеризует совокупный результат деятельности банка по всем направлениям его финансово-хозяйственной деятельности.      Величина совокупного дохода по итогам первого квартала 2013 года составила 42 386 руб., по итогам первого полугодия 12 462 руб., по итогам девяти месяцев 23 569 руб., по итогам года 39 142 руб. Квартальные темпы прироста совокупного дохода за второй, третий и четвертый квартал составили соответственно 85%, 45%, 39% темп роста данного показателя замедляется. Составляющими совокупного дохода являются процентные доходы,  доходы по операциям с ценными бумагами, операционные доходы без учета процентных доходов, а также прочие доходы (см. рисунок 2.6).

Рисунок 2.6 - Динамика объема и структуры совокупного дохода банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

Наибольший удельный вес в совокупных доходах имеют операционные доходы без учета процентных. Их доля в первом квартале составляет 54,4%, во втором 45%, в третьем 35,4%, в четвертом 34%. В первом квартале 2013 года величина операционных доходов без учета процентных составила 31 604 руб., во втором 56 359 руб., в третьем 78 551 руб., в четвертом 11 029 руб.

Таким образом, темп прироста данного показателя за второй квартал 2013г. Составил 54%, за третий 39%, за четвертый 40%. Очевидно, что темп прироста операционных доходов без учета процентных в четвертом квартале также как и совокупных доходов замедлился, что является негативной тенденцией. Операционные доходы включают дивиденды, прочие операционные доходы, положительную переоценку, комиссии и вознаграждения. Доминирующим показателем в составе операционных доходов являются прочие операционные доходы. Их удельный вес в операционных доходах в течение всего 2013 года превышает 65%. На начало исследуемого периода величина их составляла 25 281 руб. а на конец периода они увеличились на 46 287 руб. (17%) и составили 72 568 руб. Удельный вес начисленных и полученных процентов в совокупных доходах на протяжении исследуемого периода увеличивается (кроме третьего квартала). В первом квартале 2013 года величина начисленных и полученных процентов составила 10 583 руб. (23,7% совокупного дохода), в четвертом квартале 46 432 руб. (28,8% совокупного дохода).

Доходы по операциям с ценными бумагами по итогам первого квартала составили 250 000 руб., по итогам 2013 года  5 603 руб. Их удельный вес в совокупном доходе небольшой, но имеет тенденцию к сокращению. Так, если в первом квартале удельный вес доходов по операциям с ценными бумагами в совокупном доходе составлял 0,001%, то к концу 2013 года лишь 0,5% совокупного дохода приходилось на долю доходов по операциям с ценными бумагами.

Величина прочих доходов в первом квартале 2013г. составила 7 851 руб., во втором 13 635 руб., в третьем 20 234 руб., в четвертом 27 509 руб. Удельный вес прочих доходов в совокупном доходе равен соответственно: 1,8%, 1,7%, 1,8%, 1,7%.

Следует отметить, что к числу прочих доходов также отнесены штрафы и доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году, впрочем, их удельный вес, как в прочих доходах, так и совокупном доходе незначителен. В течение исследуемого периода в структуре совокупного дохода не произошло существенных качественных изменений. Фактически темп прироста совокупных расходов банка во втором квартале составил 66%, в третьем 33%, в четвертом 41%. Расходы банка подразделяются на процентные, операционные, расходы по обеспечению функциональной деятельности, расходы по операциям с ценными бумагами, прочие расходы (см. рисунок 2.7)

Рисунок 2.7 - Динамика объема и структуры расходов банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

К операционным расходам относятся расходы по операциям с инвалютой, отрицательная переоценка, а также прочие операционные расходы. Удельный вес операционных расходов во всех расходах банка наибольший. В первом квартале на долю операционных расходов приходится 66% совокупных расходов, во втором 60,1%, в третьем 56,8%, в четвертом 58,3%. Данные значения сопоставимы с удельным весом операционных доходов в совокупном доходе. Темп прироста данного показателя во втором квартале составил 69%, в третьем 35%, в четвертом 45%, что опережает рост операционных доходов, вследствие чего операционная деятельность банка является убыточной. Данная тенденция негативная.

На протяжении всего исследуемого периода более 66% операционных расходов без учета процентных приходится на прочие операционные расходы. Динамика прочих операционных расходов такова: в первом квартале 2013 года  26 246 руб., во втором 44 101 руб., в третьем 58 507 руб., в четвертом 72 945 руб.

Таблица 2.1 - Факторный анализ процентных доходов и расходов по операциям с ценными бумагами ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

Значение показателя

тыс. руб./доли единицы

в процентах

 1

 2

 3

4

 2-1

 3-2

 4-3

 ОД

 Процентный доход и расход от операций с ценными бумагами

10 932

11988

124403

131923

 1

 Изменение размера дохода

14056

8415

7520

100%

100%

100%

 2

 Остатки на счетах по следующей группе активов

38105

31877

31850

27614

 %

Уровень процентной ставки по группе активов

3,4%

3,8%

3,9%

4,6%

 3

 Влияние изменения величины активов  на размер изменения дохода

1 284

6 563

- 270

9%

78%

203%

 4

Влияние изменения величины процентной ставки  на величину дохода

2 772

1 852

2 789

91%

22%

303%


На протяжении всего исследуемого периода наблюдается рост общей суммы процентного дохода банка и расхода от операций с ценными бумагами. В основе факторного анализа процентных доходов и расходов по операциям с ценными бумагами лежит влияние на данный результативный показатель следующих факторов:

- остатки на счетах по группе активов: предоставленные краткосрочные кредиты, долгосрочные ссуды, просроченные ссуды, факторинг и лизинг, государственные и негосударственные ценные бумаги, долговые обязательства, кредиты предоставленные другим банкам, а также прочие кредиты.   

- уровень процентной ставки по группам активов.

Из результатов факторного анализа процентных доходов и расходов от операций с ценными бумагами следует, что за период 2-1 (II квартал) величина процентных доходов и расходов по операциям с ценными бумагами на 13 219 руб. превышает данный показатель за первый квартал.

На изменение размера процентного дохода и расхода от операций с ценными бумагами во втором квартале положительно повлияло увеличение остатков на счетах по группе активов с 38 105 руб. до 27 614 руб. и увеличение уровня процентной ставке по группе активов на 0,4%.

Прирост величины процентных доходов и расходов от операций с ценными бумагами в третьем квартале 2013 года (период 3-2) составил 10 090 руб. Изменение данного показателя на 55% обусловлено увеличением остатков на счетах по группе активов на 16 973 руб. и на 25% ростом процентной ставке по группе активов на 0,001%. За четвертый квартал 2013 года величина процентного дохода и расхода от операций с ценными бумагами также положительная и равна 27 742 руб.

Таблица 2.2 - Факторный анализ процентных расходов и доходов по операциям с ценными бумагами ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

Значение показателя

тыс. руб./доли единицы

в процентах

 1

 2

 3

4

 2-1

 3-2

 4-3

 ОР

 Процентные расходы и расходы от операций с ценными бумагами

74 775

80 425

7 871

89 489

 1

 Изменение размера расходов

5 650

2 255

11 318

100%

100%

100%

 2

 Остатки на счетах по следующей группе пассивов

 31245

 31565

 31328

 32148

 %

 Уровень процентной ставки по группе пассивов

2,35%

2,60%

2,35%

2,87%

 3

 Влияние изменения величины пассивов на изменение расходов

2 177

 5 626

5 996

39%

250%

-53%

 4

Влияние изменения величины процентной ставки на величину расходов

 7 827

7 881

7 314

139%

350%

153%

Со второго квартала 2013 года наблюдается уменьшение величины процентных расходов и доходов по операциям с ценными бумагами. Прирост данного показателя во втором квартале (период 2-1) составил 267 000 руб. в третьем (период 3-2) уменьшение 148 000 руб., в четвертом (период 4-3) 395 000 руб. В основе факторного анализа процентных расходов и доходов по операциям с ценными бумагами лежит влияние на данный результативный показатель следующих факторов: остатки на счетах по группе пассивов (привлеченных средств брутто) уровень процентной ставки по группе пассивов. Рост величины процентных расходов и доходов по операциям с ценными бумагами во втором квартале на 15% обусловлен увеличением уровня процентной ставки на 0,18%, а уменьшение остатков на счетах по группе пассивов на 83 680 руб. оказало отрицательное влияние.

Рисунок 2.8 - Динамика объема и структуры прибыли по видам деятельности банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

Таблица 2.3 - Динамика объемов и структуры прибыли по видам деятельности банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

тыс. руб.

Удельный вес %

1кв.

2кв.

3кв.

4кв.

1кв.

2кв.

3кв.

4кв.

 1

 Процентные доходы

10 583

21 389

34 279

46 432

617,7%

680,9%

551,9%

91,6%

 2

 Процентные расходы

74 495

15 691

22 847

29 095

453,0%

476,4%

371,2%

58,5%

 2

 Процентная прибыль (убыток)

27 088

64 698

11 432

16 337

164,7%

204,5%

180,7%

33,1%

 3

 Доходы от операций с ценными бумагами

350

2 532

2 045

13 814

2,1%

8,0%

3,3%

2,7%

 4

 Расходы по операциям с ценными бумагами

280

4 509

4 524

28 764

1,7%

14,3%

7,3%

5,7%

 5

 Прибыль от операций с ценными бумагами

70

-1 978

-2 480

-14 951

0,4%

-6,3%

-4,0%

-3,0%

 6

 Доходы от операционной деятельности и прочие доходы

33 843

59 864

83 187

15 897

2054,3%

1883,8%

1351,3%

234%

 7

 Расходы по обеспечению функциональной деятельности, операционные и прочие расходы

34 554

62 952

88 482

82 740

2119,4%

1982,0%

1428,0%

164,1%

 8

 Прибыль (убытки) от прочей деятельности

-10 711

-31 089

-47 295

35 157

-65,1%

-98,3%

-76,7%

69,9%

 9

 Прибыль (убытки)

16 446

31 632

61 658

50 543

100,0%

100,0%

100,0%

100,0%

На протяжении исследуемого периода финансовый результат деятельности коммерческого банка положительный. В то же время наблюдается увеличение величины прибыли, что является положительным моментом. Общая величина прибыли за первый квартал 2013 года составила 10 372 руб., фактическая величина прибыли за второй квартал 15 179 руб., что на 36% больше данного показателя за предыдущий квартал. Фактическая величина прибыли за третий квартал составила 37 517 руб., что на 14% больше данного показателя за предыдущий квартал, за четвертый 28 747 руб., что на 13% ниже данного показателя за предыдущий квартал. Основная доля прибыли банка приходиться на процентную прибыль. На протяжении всего исследуемого периода наблюдается преобладание процентных доходов над процентными расходами.

Таким образом, на протяжении периода с 01.04.13г. по 01.01.14г. получает процентную прибыль. В первом квартале величина процентной прибыли составила 27 088 руб., за второй квартал 64 698 руб., за третий квартал  46 432 руб., за четвертый  166 337 руб. Квартальные темпы прироста данного показателя составили: 13%, 72%, 49%, 55%.

Темп прироста процентной прибыли уменьшается, что отрицательно сказывается на величине общей прибыли. По итогам 2013 года величина процентной прибыли составила 369 554 руб., в то время как по итогам 2013 года наблюдается убыток от операций с ценными бумагами (кроме первого квартала) и операционной деятельности.

В первом квартале 2013 года прибыль от операций с ценными бумагами составила 210 000 руб. Во втором, третьем и четвертом кварталах 2013 года наблюдается преобладание расходов от операций с ценными бумагами над соответствующими доходами, в итоге убыток за второй квартал от данного вида деятельности составил 561 000 руб., за третий квартал составил 218 000 руб., в четвертом квартале 680 000 руб. По итогам 2013 года убыток от операций с ценными бумагами составил 734 000 руб.

Операционная деятельность банка в целом является убыточной. Величина фактических убытков за первый, второй, третий и четвертый кварталы равна соответственно: 16 925 руб., 48 959 руб., 73 698 руб., 13 811 руб. Убыток от операционной деятельности по итогам 2013 года составил 27 392 руб.

Норма прибыли - общий показатель результативности деятельности банка в первом квартале составила 0,022, во втором  0,03, в третьем 0,075, в четвертом 0,055. Основными влияющими на норму прибыли факторами являются: показатель использования активов, отражающий общую эффективность использования активов банка; мультипликатор капитала, оказывающий влияние за счет изменения структуры капитала. (см. таблица 2.4).

Таблица 2.4 - Динамика объема и структуры нормы прибыли на капитал банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

Период

1квартал

2квартал

3квартал

4квартал

 1

 Норма прибыли

0,035

0,062

0,124

0,958

 2

 Использование активов

0,10

0,18

0,22

0,30

 3

 Мультипликатор капитала

9,19

9,14

10,60

10,45

 4

 Прибыльность (маржа прибыли)

0,037

0,039

0,052

0,018

По результатам композиционного анализа нормы прибыли на капитал следует, что в периоде 2-1 норма прибыли на капитал увеличилась на 0,008, при этом увеличение уровня использования активов с 0,1 до 0,18 увеличило показатель нормы прибыли на 0,013, а снижение мультипликатора с 9,19 до 9,14 привело к уменьшению нормы прибыли на 0,001, уменьшение маржи прибыли с 0,037 до 0,039 привело к уменьшению нормы прибыли на 0,046.    За период 3-2 (третий квартал) норма прибыли увеличилась на 0,045, при этом увеличение уровня использования активов с 0,17 до 0,22 увеличило показатель нормы прибыли на 0,016, увеличение мультипликатора с 9,14 до 10,6 на 0,008, маржи прибыли с 0,037 до 0,052 на 0,015. Четвертый квартал (период 4-3) характеризуется значительным снижением нормы прибыли на 0,02, при этом снижение мультипликатора с 10,6 до 10,45 уменьшило показатель нормы прибыли на 0,001, снижение маржи прибыли с 0,033 до 0,018 привело к уменьшению нормы прибыли на 0,034, а увеличение уровня использования активов с 0,22 до 0,29 привело к увеличению нормы прибыли на 0,014.

Таким образом, наиболее дестабилизирующее воздействие на изменение нормы прибыли во втором и четвертом кварталах оказывало изменение маржи прибыли и мультипликатора капитала, положительным в течение всех трех периодов было только влияние изменения уровня использования активов.

Факторный анализ прибыли (таблица 2.5) подразумевает влияния следующих факторов на изменение прибыли:

-  размер собственного капитала.

-  уровня эффективности использования активов.

-  мультипликатора капитала.

-  рентабельности дохода (маржи прибыли).

Зависимость данных факторов от результативного показателя прямая.

Таблица 2.5 - Факторный анализ прибыли банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

Значение показателя

в тыс. руб.

в процентах

2-1

3-2

4-3

2-1

3-2

4-3

1

 Изменение размера прибыли

15 186

30 026

44 886

100%

100%

100%

2

 Влияние изменения величины капитала на размер изменения прибыли

2 020

-1 089

24 745

13%

-4%

6%

3

 Влияние изменения величины использования активов на размер изменения прибыли

12 611

13 255

12 098

83%

44%

28%

4

 Влияние изменения величины мультипликатора капитала на размер изменения прибыли

-94

6 808

-5 295

-1%

23%

-1%

5

 Влияние изменения величины прибыльности на размер изменения прибыли

648

11 053

29 339

4%

37%

67%

На протяжении периода 2-1 (в течение второго квартала) наблюдается увеличение размера прибыли на 487 000 руб. Из факторного анализа прибыли следует, что увеличение капитала увеличило размер прибыли на 970 000 руб., увеличение величины использования активов привело к увеличению прибыли на 657 000 руб., а снижение мультипликатора капитала привело к уменьшению прибыли на 45 000 руб., уменьшение прибыльности на 275 000 руб.

В течение периода 3-2 (в течение третьего квартала) наблюдается увеличение прибыли на 228 000 руб., увеличение величины использования активов увеличило размер прибыли на 802 000 руб., увеличение мультипликатора капитала привело к увеличению прибыли на 414 000 руб., увеличение прибыльности привело к увеличению прибыли на 178 000 руб., а снижение капитала уменьшило прибыль на 663 000 руб.

Период 4-3 (четвертый квартал) характеризуется значительным снижением прибыли на 877 000 руб. Уменьшение мультипликатора капитала уменьшило размер прибыли на 311 000 руб., уменьшение прибыльности привело к уменьшению прибыли на 168 000 руб., а увеличение капитала привело к увеличению прибыли на 141 000 руб., увеличение величины использования активов на 699 000 руб.

На протяжении всего исследуемого периода положительно влияние на изменение размера прибыли оказывает лишь изменение величины использования активов, в то время как изменение величины прибыльности (снижение прибыльности) является основным фактором, предопределяющим отрицательную динамику размера прибыли (кроме третьего квартала). Результаты факторного анализа процентной прибыли представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6 - Факторный анализ процентной прибыли банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

 Показатель и порядок расчета

Значение показателя

в тыс. руб.

в процентах

1кв.

2 кв.

3кв.

4 кв.

2-1

3-2

4-3

 1

 Процентная прибыль

27 157

62 720

10 953

15 387

 2

 Производительные активы

38 110

30 882

31 855

27 619

 

 Капитал

47 002

50 404

49 596

52 418

 3

 Прибыльность капитала, ед.

0,057

0,124

0,219

0,289

 4

 Достаточность капитала, ед.

0,157

0,166

0,155

0,182

 1

 Изменение процентной прибыли

35 563

46 233

42 434

100%

100%

100%

 2

 Влияние изменения величины производительных активов на размер изменения процентной прибыли

694

5 748

17 523

2%

12%

41%

 3

 Влияние изменения величины прибыльности капитала на размер изменения процентной прибыли

33 337

44 825

41 050

94%

97%

97%

 4

 Влияние изменения величины “достаточности капитала” на размер изменения процентной прибыли

1 531

-4 340

18 907

4%

-9%

45%

Процентная прибыль - процентный доход за вычетом расходов по выплате процентов. В качестве процентной прибыли, согласно методике Масленченкова Ю.С., рассматривается объем чистого процентного дохода и прибыль от операций с ценными бумагами. Факторный анализ позволяет выявить реальный уровень прибыльности. Основными влияющими факторами являются объем производительных активов, прибыльность капитала, то есть соотношение процентной прибыли и собственного капитала и достаточность капитала, отражающая соотношение собственного капитала и производительных активов. Зависимость данных факторов от результативного показателя прямая.

Значения процентной прибыли следующие:

-  I квартал  - 27 292 руб.;

-  II квартал - 64 137 руб. (рост на 36 840 руб.);

-  III квартал - 11 215 руб. (рост на 47 078 руб.);

-  IV квартал - 15 558 руб. (рост на 48 343 руб.).

Величина производительных активов на протяжении всего исследуемого периода имеет тенденцию к уменьшению. Стоимостная оценка собственного капитала во втором и четвертом кварталах увеличивается, в третьем квартале наблюдается незначительное снижение. Динамика прибыльности капитала на протяжении всего анализируемого периода положительна, динамика достаточности капитала также положительна. Во втором квартале величина процентной прибыли в целом увеличилась на 36 840 руб. Процентная прибыль увеличилась на 710 000 руб. в результате увеличения на 33 772 руб. производительных активов, увеличения прибыльности капитала с 0,057 до 0,126 в целом привело к увеличению процентной прибыли на 34 591 руб., увеличение достаточности капитала с 0,157 до 0,166 привело к увеличению процентной прибыли на 154 000  руб. Величина полученной процентной прибыли в третьем квартале превышает данный показатель во втором квартале на 47 078 руб. Наибольшее влияние на рост данного показателя оказывает увеличение коэффициента прибыльности капитала с 0,126 до 0,223  рост процентной прибыли на 45 649 руб. Рост производительных активов также спровоцировал рост процентной прибыли на 586 000 руб., в то время как снижение коэффициента достаточности капитала на 0,011 уменьшил величину процентной прибыли на 443 000 руб.

Рост процентной прибыли в четвертом квартале 2013 года на 48 343 руб. произошел вследствие увеличения достаточности и прибыльности капитала, в то время как снижение величины производительных активов с 32 855 руб. до 28 619 руб. в целом сократил размер полученной процентной прибыли на 18 469 руб.

 На протяжении исследуемого периода финансовый результат деятельности коммерческого банка положительный. В то же время наблюдается снижение величины прибыли в период с третьего по четвертый квартал на 877 000 руб. негативная тенденция. Основную долю прибыли составляет процентная прибыль. Величина прибыли от операций с ценными бумагами в первом квартале незначительна и составляет 2% всей прибыли, во втором, третьем и четвертом кварталах наблюдается убыток от данного вида деятельности. Убыточной признана на протяжении всего анализируемого периода операционная деятельность банка, в то время как удельный вес операционных доходов в совокупном доходе наибольший, доминирующими являются в расходах банка и операционные расходы.

 Динамика нормы прибыли не отличалась стабильностью, рост данного показателя в третьем квартале до 0,075, сменился падением до 0,055 в четвертом квартале. Наиболее дестабилизирующее воздействие на изменение нормы прибыли оказывало изменение мультипликатора капитала и маржи прибыли, положительным в течение всех трех периодов было только влияние изменения уровня использования активов.

Таблица 2.7 - Основные показатели деятельности ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014 года.

Показатели млрд. руб.

2013

2014

Изменение

Всего активов

7105,1

6736,5

5,5%

Кредиты юр. лицам

4266,3

4019,3

6,1%

Кредиты физ. лицам

1177,5

1260,9

-6,6%

Резервов под обесценивание кредитного портфеля

579,8

202,3

В 2,9 раза

Совокупный портфель ценных бумаг

1064,1

493,7

В 2,2  раза

Средства юр.лиц

3787,3

3112,1

21,7%

Средства корпоративных клиентов

1651,6

1683,1

-1,9

Всего обязательств

6326,1

5986,3

5,7%

Операционные доходы до создания резервов под обесценивание кредитного портфеля

648,1

449,5

44,2%

Чистые % доходы

502,7

378,2

32,9%

Чистые комиссионые доходы

101,1

6,2

17,3%

Операционные расходы

-229,3

-221,7

3,4%

Расходы на содержание персонала

-128,6

-133,0

-3,3%

Отчисления в резервы под обесценивание кредитного портфеля

-338,9

-97,9

В 4 раза

Чистая прибыль

24,4

97,7

-7,5

Показатели %

2014

2013

Изменение

Рентабильность активов

0,4

1,7

-1,3

Рентабильность собственных средств

3,2

14,1

-10,9

Отношение оперативных расходов к операционному доходу

35,4

49,3

-13,9

Процентная маржа

7,8

7,1

0,7

Фактическая численность тыс. чел.

249,8

269,1

-7,2%

Коэфициент достаточности капитала

11,5

12,1

-0,6

Коэфициент достаточности общего капитала

18,1

18,9

-0,8

Отношение резерва по кредиту

10,7

3,8

6,9

Активы возросли на 378 000 руб., или на 5,6%, прибыль до налогообложения составила 562 000 руб., или на 37,2% аналогичного показателя за 2013г. прибылью после налогообложения составила 217 000 руб., или 19,7% от объема чистой прибыли за 2013 год.

2.4 Характеристика предоставляемых услуг банка

1) Услуга - виды деятельности, работ, в процессе выполнения которых не создается новый, ранее не существовавший продукт, но изменяется качество уже имеющегося, созданного продукта. Это блага, предоставляемые не в виде вещей, а в виде деятельности.

2) Услуга - работа, выполненная для удовлетворения чьих-либо нужд, потребностей, хозяйственных или других удобств, предоставляемых кому-либо. Таким образом, для оказания услуг необходимо выполнять отдельные действия, т.е. осуществлять ряд операций.

Банковская услуга  - это предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций. Для более детального понимания данного понятия рассмотрим основные этапы развития теории банковских услуг.
Начальным этапом развития теории банковских услуг следует считать конец 60-х начало 70-х гг., когда были опубликованы исследования ученых Мичиганского Университета (X. Дуглас "Банковская политика в области кредитования", 1971г.), Уэлльского университета (Д.Ревелл "Конкуренция и регулирование банковской деятельности", 1978г.), Женевского университета "Кредитные услуги сберегательных банков", 1974г.), работы Ш.Дерея "Стратегия Британских банков и международная конкуренция" (1977г.), исследования Г. Брайана "Конкуренция в банковской сфере" (1970). 

Второй этап развития теории банковских услуг конец 80-х начало 90-х гг. охарактеризован как попытки исследования особенностей деятельности кредитно-финансовых систем отдельных стран и возможных последствий влияния глобализации и централизации банковского капитала на рынок банковских услуг. К наиболее известным работам этого периода следует отнести следующие: Ф.Дерек "Глобальная стратегия банков" (Нью-Йорк, 1990г.), В.Малпас "Как работает финансовая система Сити" (Лондон, 1988г.), О. Доннел "Финансовые операции регионального инвестиционного банка" (Лон-дон, 1981г.), Е.Балларин "Коммерческие банки в условиях финансовой революции"

Третий этап развития теории банковских услуг начался в 1991г. и продолжается по настоящее время. Подписание Маастрихтского Договора в 1992г. о создании Европейского Валютного союза и введение с января 1999г. единой европейской валюты евро положили начало пересмотру концепции комплексного банковского обслуживания клиентов. Широкое распространение получили услуги на рынке ссудных капиталов, электронные услуги, начался рост слияний и поглощений банков. Необходимо отметить исследования П.Роуза "Банковский менеджмент, предоставление финансовых услуг" (1995г.), Дж.Синки "Управление финансами в коммерческих банках" (1994г.), К.Фабри "Банки в условиях становления рыночной экономики" (1991г.), Д.Джентле "Индустрия финансовых услуг'' (1993г.).

Итак, рассмотрев основные этапы развития теории банковских услуг выделим проблемы, возникающие непосредственно в теории, а также современные точки зрения по поводу терминов, используемых в банковской деятельности. Ряд проблем в теории банковских услуг (терминологическая база, особенности применения опыта западных банков на современном российском рынке банковских услуг, банковские услуги на рынках капиталов и ценных бумаг, банковские услуги с использованием новейших банковских технологий) изучен недостаточно подробно в силу объективных причин: закрытости и недоступности информации, наличия в западных источниках преимущественно общих характеристик и рекомендаций.

При исследовании мирового опыта развития банковских услуг отечественные и зарубежные ученые уделяют большое внимание определению основных терминов и понятий, используемых в международной и российской банковской практике. В.М.Усоскин считает коммерческие банки финансовыми посредниками, обеспечивающими механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала в обществе. При этом он выделяет следующие основные банковские операции: прием депозитов, выдача кредитов и осуществление денежных платежей и расчетов. О.И.Лаврушин рассматривает банковские операции как проявление банковских функций на практике, а банковские услуги как одну или несколько операций банка, удовлетворяющих определенные потребности клиента и проведение банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату, что совпадает с определением банковской услуги данным А.И.Жуковым. В свою очередь, Е.Ф.Жуков подразделяет банковские операции на активные и пассивные и причисляет к финансовым услугам банков такие виды деятельности как лизинг, факторинг, форфейтинг, трастовые операции. Е.Б.Ширинская относит консультационные услуги банков к балансовым операциям, поскольку их предоставление не ведет к росту активов и пассивов, а оплата представляет собой комиссионное вознаграждение. В целом, мнение отечественных ученых по проблеме разграничения понятий банковской операции и банковской услуги сводится к рассмотрению банковских услуг как разновидности банковских операций. В этой связи иллюстративно мнение О.И.Лаврушина, согласно которому отличие банковских операций от услуг заключается в том, что "операции осуществляются в денежной форме, отражают денежные потоки в различных фазах воспроизводства, совершаются непосредственно через банки". Следует также отметить единую точку зрения отечественных ученых, указывающих на важнейшую роль банков в обслуживании реального сектора экономики и генерировании около рыночного пространств. 

Таким образом, в результате наличия различных точек зрения по поводу терминов, используемых в банковской деятельности, в российской практике не существует единого подхода к разграничению понятий банковская операция и банковская услуга. Российские экономисты обычно относят к банковским операциям весь спектр услуг. Зарубежные ученые, в свою очередь, рассматривают банковские операции лишь как разновидность банковских  услуг.

В современной экономической литературе распространено понятие «банковского продукта». Банковский продукт комплекс взаимосвязанных банковских услуг и операций, направленный на удовлетворение потребностей клиентов в отдельных видах банковской деятельности.

Следовательно, понятие «банковская услуга» является составной частью «банковского продукта» между двумя понятиями существуют отличия проявляющиеся в следующем:

- Неосязаемы физически, их невозможно увидеть, пощупать, понюхать или услышать.
- Неотделимы от своего источника, в то время как продукт в его материальном виде существует независимо от присутствия или отсутствия источника  его  происхождения.
- Не могут накапливаться и сохраняться. Потребитель должен пользоваться услугой только в момент, когда она ему предоставляется.
- Непостоянство качества. Одинаковые продукты обладают одним и тем же качеством, т.е. оказываются клиентам на одном уровне качества; одинаковые услуги могут оказываться на более высоком или более низком уровнях качества.

Итак, рассмотрев соотношение понятий, банковский продукт и банковская услуга, выделим отличительны черты, свойственные только банковским услугам. Банковские услуги имеют следующие особенности:
- В своей основе абстрактны; в момент получения потребитель не видит их материальной субстанции; они приобретают конкретный характер на базе заключенного договора между банком и потребителем банковских услуг;
- Оказание их связано с использованием денег в различных
формах и качествах (деньги предприятий или физических лиц,
деньги наличные и в безналичной форме, деньги, в электронной форме или на бумажных носителях, деньги, эмитированные коммерческим банком и центральным банком, различные денежные документы);

- Покупка или продажа большинства услуг связана с протяженностью во времени. Потребитель услуг, например, при получении кредита, открытии депозита, покупке банковской ценной бумаги или при абонировании банковского сейфа, вступает в более или менее продолжительные отношения с банком. Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта.

Банковским продуктом является:
1) создание платежных средств

2) предоставлении услуг

Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом (или, как говорят, на макроуровне). Известно, что обмен продуктами труда производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли-продажи. Товаропроизводитель предлагает рынку свой товар. Покупатель в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен труда между товаропроизводителями может, не состоятся. Банк в лице Центрального банка производит выпуск денег, необходимых для обращения, для приобретения и потребления, материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.  Второй составной частью продукта банка являются предоставляемые им услуги.

Таблица 2.8 - Классификация предоставляемых услуг банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013-2014гг.

Критерии классификации

Тип предоставляемых услуг

В зависимости от соответствия специфике банковской деятельности

Специфические

Неспецифические услуги

В зависимости от субъектов получения услуг

Юридические лица

Физические лица

В зависимости от способов формирования и размещения ресурсов банка

Активные операции

Пассивные операции

В зависимости от оплаты за предоставление

Платные услуги

Бесплатные услуги

В зависимости от связи с движением материального продукта

Услуги, связанные с движением продукта

Чистые услуги

Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими операций: 

1)депозитные операции

2)кредитные операции

3) расчетные операции 

Депозитные операции связаны с помещением денежных средств клиента в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность денежных средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент. 

Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода. В современной структуре банковских операций кредитная операция однако, не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и, следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными  операциями). 

Расчетные операции, которые производит банк, могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товароматериальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей. При расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями, между предприятиями, налоговыми органами, населением, бюджетом. Рассмотренные три типа банковских операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности они приобретают, прежде всего, в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки. К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками.

В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги. Их достаточно много, в том числе: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т.п.), предоставление гарантий и поручительств, доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента), бухгалтерская помощь предприятиям, представление клиентских интересов в судебных органах, услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги.  

В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем. В сводном перечне услуг российских коммерческих банков услуги, предоставляемые населению, занимают пока незначительный удельный вес, им еще предстоит увеличить количество видов операций для физических лиц (в том числе по совершению платежей, кредитованию производственных и потребительских нужд, приему вкладов и др.).                           

Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. В зависимости от платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это, однако, не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно. 
По отношению к плате за услуги и, следовательно, к доходам банка могут быть применены и другие, более детальные признаки. Нередко выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяет банку получить доход, в то время как его пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента. 
В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида:

1) услуги связанные с его движением 

2) чистые услуги

Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материального продукта, их основная часть, бесспорно относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их потребностей. 

Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Уже в такой простейшей форме, как прием от населения и предприятий во вклады, заключен огромный производительный смысл. Банк просто собирает деньги он превращает "неработающие", неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе, банковские операции обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.               

Характерным свойством банковских услуг является и то, что их объектом выступают не просто деньги, перемещаемые в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме. 
Возьмем, к примеру, такую традиционную банковскую операцию, как кредитование. Известно, что кредит, предоставленный предприятию заемщику, должен быть возвращен в банк в определенные сроки, и не просто возвращен, а возвращен вместе с уплатой процентов за его использование. Это означает, что получатель кредита должен его использовать так, чтобы вовремя возвратить его в полной сумме и получить при этом прибыль, которая как минимум была бы достаточна для уплаты ссудного процента. Заемщик в силу характера кредитной сделки обязан применить полученные в банке денежные средства не для "проедания" (на потребительские цели), а как капитал. Когда на базе кредита возникает ссудный процент, то это означает, что ссужаемые банком деньги должны использоваться как капитал, заемщик обязан получить дополнительный доход. 

Свойство банковских услуг состоит и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и "осуществляя тем самым пассивные операции, банки дают возможность своим клиентам не только хранить денежные средства в безопасном месте, но и получить определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги хозяйствам, способствуют продвижению товарных масс, купли-продажи товаров, экономии общественных затрат.                                                           

Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией только банка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но и особенно к другим услугам. Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Можно поэтому также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковские операции, операции которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.

Основной причиной снижения прибыли за 2014 год по сравнению с 2013 годом явился значительный рост расходов на создание резерва под обесценение кредитного портфеля. Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и: сделок с физическими и юридическими лицами. Услуги и объемы предоставления  и сравнение за 2013-2014 года

Процентные доходы за 1 квартал 2014 года увеличились на 20,2% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 414 000 рублей. Процентные расходы за 1 квартал 2014 года увеличились на 20,9% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 174 000 руб.                                        Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования группы. В 1 квартале 2014 года стоимость привлечения средств физических лиц составила 5,3%, оставаясь на стабильном уровне по сравнению с 4 кварталом 2013 года. Стоимость депозитов корпоративных клиентов также оставалась на стабильном уровне 5,4% по сравнению с 4 кварталом 2013 года. Чистые процентные доходы за 1 квартал 2014 года выросли на 19,7% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 239 000 руб. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов группы, составляя 80,9% общих операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля. На величину процентной маржи в основном оказывало давление изменение структуры кредитного портфеля. 

Чистые комиссионные доходы группы за 1 квартал 2014 года увеличились на 30,9% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, составив 580 000 руб. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с 1 кварталом 2013 года на 36,6%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 45,7% общих комиссионных доходов за 1 квартал  2014 года. Прочие чистые убытки, которые включают чистые доходы  (расходы)  от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и другие статьи, составили 600 000 руб. (по сравнению с чистыми доходами в размере 800 000 руб. за аналогичный период 2013 года). Основными источниками данных убытков являются расходы по операциям с ценными бумагами и расходы по созданию резервов под обесценение прочих активов,  по условным обязательствам и обязательствам кредитного характера.

Операционные доходы до расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал  2014 года составили 296 000 руб., показав рост на 16,5% по сравнению с 254 000 руб. за аналогичный период 2013 года. Данный рост обусловлен расширением ключевого банковского бизнеса  группы.        

Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2014 года составили 770 000 руб. в сравнении с 318 000 руб. за 1 квартал 2013 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 220 базисных пунктов против 110 базисных пунктов за 1 квартала 2013г.   

Операционные расходы группы за 1 квартал 2014 года выросли на 11,4% в сравнении с 1 кварталом 2013 года и составили 124 000 руб. Основной причиной роста расходов  было увеличение расходов на персонал в результате дальнейшего роста бизнеса группы. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 32,1% за 1 квартал 2014 года против 33% за аналогичный период 2013 года.
Чистая прибыль группы за 1 квартал  2014 года составила 729 000 рублей, снизившись на 17,6% по сравнению с чистой прибылью за 1 квартал 2013 года в размере 885 000 рублей. Снижение чистой прибыли группы объясняется, главным образом, ростом стоимости кредитного риска. 
На 31 марта 2014 года общий объем активов группы достиг 119 606  руб., показав рост на 4,9% по сравнению с 31 декабря 2013 года (в годовом выражении  19,6%). 

В течение 1 квартала 2014 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 6,6% (в годовом выражении на 26,4%). Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов увеличились на 7,4%  годовом выражении на 29,6%) до 10 517 руб.; портфель кредитов физическим лицам увеличился на 4,6%  годовом выражении на 18,4%) и составил 39 200 руб.

ГЛАВА 3 ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ МАРКЕТИНГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА

3.1 Рекомендации по совершенствованию маркетинговой деятельности

Важнейшим направлением совершенствования маркетинговой деятельности является внедрение концепции интегрированные маркетинговые коммуникации (ИМК) в практику деятельности ОАО «УРАЛСИБ», что предполагает следующие организационные изменения: во- первых, создание специального подразделения, которое будет заниматься разработкой и внедрением ИМК; во-вторых, введение ответственных лиц менеджеров по интегрированным маркетинговым коммуникациям, возглавляющего данное подразделение, который будет контролировать процесс внедрения ИМК с момента разработки до момента реализации.

Функциями таких ответственных лиц являются планирование программы ИМК, контроль работы всех специалистов подразделения, осуществление внешних и внутренних коммуникаций, обеспечение двусторонней связи со всеми задействованными в реализации программы  ИМК участниками. Также необходима переподготовка специалистов по коммуникациям, повышение их квалификации. В некоторых случаях ОАО «УРАЛСИБ» может взаимодействовать приглашенными специалистами из рекламных агентств. При внедрении ИМК также необходимо введение единого финансирования, что поможет устранить разобщенность и несогласованность между всеми подразделениями организации по распределению бюджетов.

Поэтому, с целью повышения эффективности работы, и внедрения ИМК предлагается иметь в департаменте маркетинга банка следующие отделы и службы (Рисунок 3.1)

Рисунок 3.1 - Организация службы маркетинга ОАО «УРАЛСИБ»

Отдел маркетинга ОАО «УРАЛСИБ» должен быть ориентирован на исследование и изучение рыночной ситуации как на макроуровне для определения стратегии, так и на микроуровне для принятия оперативных управленческих решений в конкретный отрезок времени.

В маркетинговой стратегии «УралСиб» самая важная роль должна отводиться отделу маркетинговых исследований и информации, в обязанности которой входит анализ рыночного окружения, сегментация рынка и выделение целевых сегментов, а также определение конкурентных преимуществ банка и разработка маркетинговой стратегии, основанной на использовании этих преимуществ.

Чтобы наиболее полно использовать преимущества различных элементов системы интегрированных маркетинговых коммуникаций, необходимо провести серьезную работу, начиная с форматирования организации службы маркетинга, «нулевого», маркетингового цикла, предполагающего более тщательное исследование клиентской базы, ее потребностей и предпочтений. "УралСиб" уже определил  целевые клиентские группы (средний класс и люди сведущие в банковских продуктах) определены потребностей целевых клиентских групп (стабильность банка и качество обслуживания), а также изучены специфики поведения и предпочтений целевых клиентских групп.

Данные работы в ОАО «УРАЛСИБ» были проведены при помощи маркетинговых исследований (анкетные опросы, глубинные интервью, фокус группы) и в виде предварительных работ с помощью экспертизы среди сотрудников, вовлеченных в продажи конкретных услуг в филиалах банка по всей России.

  1.   Состояние маркетинговых коммуникаций

Маркетинговая деятельность в целом, информационная открытость при взаимодействии со всеми заинтересованными аудиториями является одним из важнейших приоритетов в деятельности «УралСиб» существует служба маркетинговых коммуникаций, которая называется «Отдел по продвижению банковских продуктов и связям с общественностью».

Руководитель этого отдела несет ответственность за позиционирование банка на рынке и выполнение задач по продажам определенного спектра банковских продуктов.

Для выполнения поставленных задач в отдел направляются специалисты, устанавливается техника и выделяются деньги (рекламный бюджет).

Подчиняется отдел заместителю председателя правления, но по оперативным вопросам руководитель отдела и руководители групп внутри отдела всегда имеют возможность обратиться к председателю правления.

Руководитель отдела имеет право подписывать все информационные документы, выходящие из банка, необходимые для достижения поставленных задач. Кроме того, руководитель отдела имеет возможность планировать рекламный бюджет по времени и распределять средства между СМИ, рекламными агентствами, типографиями в соответствии с выбранными отделом приоритетами. Он же отвечает перед руководством банка за эффективное использование имеющихся в его распоряжении ресурсов.

Система проверки эффективности работы настроена таким образом, что «подтасовать» результаты практически невозможно.

Отдел состоит из четырех групп:

- группа по связям с общественностью и средствами массовой информации (группа по СО и СМИ).

- рекламная группа.

- группа по стимулированию сбыта и развитию услуг.

- группа телефонного информирования.

Кроме того, в компетенцию отдела входят вопросы управления личными продажами через менеджеров по работе с клиентами.

Как видно из данной структуры, в сферу ответственности отдела входит весь комплекс маркетинговых коммуникаций.

Личные продажи в банке осуществляются менеджерами по работе с клиентами. Службы менеджеров созданы в каждом операционном зале банка. Административно менеджеры подчиняются управляющим операционных залов. Руководитель отдела по продвижению банковских продуктов и связям с общественностью несет ответственность за координацию работы, методологическое обеспечение менеджеров и выполнение намеченных ими планов продаж, то есть руководит этими службами функционально (точно так же, как главная бухгалтерия руководит бухгалтерами операционных залов).

Для того чтобы добиться поставленных целей, недостаточно выстроить структуру и распределить функции. Необходимо, чтобы структура еще и работала. Процесс управления маркетинговыми коммуникациями строится в банке достаточно просто.

Он состоит из следующих этапов:

- формулирование и уточнение главной цели на год.

- формулирование идеи и концепции достижения этой цели.

- формулирование программы продвижения банковских продуктов с разделением на периоды (обычно поквартально).

- разработка нескольких вариантов бюджета.

- прохождение этих документов через «сито» различных комитетов и правление банка, где идет их согласование с другими департаментами.

- распределение утвержденного бюджета среди ответственных исполнителей.

- подготовка общих ежеквартальных планов работы каждой группы в виде программы.

- подготовка более детальных ежемесячных планов работы каждой группы.

Поставленные на 2014 год цели по развитию коммуникаций с целевыми аудиториями предполагают, что банк будет действовать согласно принципам информационной открытости, актуализировать коммуникационную стратегию, повысит эффективность системы информирования клиентов, партнеров, инвесторов, СМИ. Эта система нацелена на формирование единого информационного пространства, преодоление коммуникативных разрывов, получение обратной связи от персонала компании, демонстрацию «открытости» руководства, формированию единых стандартов поведения в соответствии с корпоративным кодексом и этикой компании

  1.   Главные направления  улучшения маркетинговой деятельности банка

    

Основной задачей улучшения маркетинговой деятельности «УралСиб» является организация отдела маркетинга в банке.

Задачами отдела маркетинга в ОАО «УРАЛСИБ» являются:

- Разработка краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной стратегии маркетинга и ориентация работников на выполнение требований потребителей к банковским продуктам.

- Исследование потребительских свойств банковских продуктов и предъявляемых к ней покупателями требований, исследование факторов, определяющих структуру и динамику потребительского спроса на продукты банка, конъюнктуры рынка.

- Организация рекламы и стимулирование продажи банковских продуктов.

- Разработка и продвижение банковских продуктов.

Функции отдела маркетинга:

- Анализ и прогнозирование основных конкурентообразующих факторов потенциальных рынков сбыта банковских продуктов, коммерческо-экономических, включая экономическую ситуацию и финансовое состояние потенциальных клиентов, уровня и качества конкурирующей банковской продукции.

- Выявление системы взаимосвязей между различными факторами, влияющими на состояние рынка и объем продаж банковских продуктов.

- Анализ конкурентоспособности банковских продуктов ОАО «УРАЛСИБ», сопоставление их потребительских свойств, цены и выгодности с аналогичными показателями продуктовых линеек других банков.

- Координация и согласование действий всех функциональных отделов в выработке единой коммерческой политики.

- Организация обратной связи с потребителями: изучение мнения потребителей и их предложений по совершенствованию деятельности банка.

- Анализ мотивов определенного отношения потребителей к предлагаемой им банковской продукции.

- Разработка стратегии рекламы по каждому виду банковских продуктов и плана проведения рекламных мероприятий.

- Организация рекламы при помощи средств массовой информации; организация и подготовка статей для журналов, газет, радио и т.д.

- Осуществление прямой почтовой рекламы: плановых и разовых рассылок писем, бандеролей, посылок с информационными материалами.

- Анализ действенности рекламы, ее влияния на приобретение банковских продуктов, информированности клиентов о предложении в банке; разработка предложений по совершенствованию рекламы.

- Изучение передового опыта рекламы и стимулирование спроса в стране и за рубежом.

- Формирование новых потребностей с целью расширения рынка и привлечение новых клиентов.

Функциональная организация отдела маркетинга является наиболее распространенной схемой. Здесь специалисты по маркетингу руководят разными видами (функциями) маркетинговой деятельности. Они подчиняются менеджеру по маркетингу, который координирует их работу. Основным достоинствам функциональной организации является простота управления.

В наибольшей степени критериям максимально эффективной службы маркетинга для  «УралСиб» на данный момент является, представленная на рисунке 3.2

Рисунок 3.2 - Организация службы маркетинга в банке ОАО «УРАЛСИБ»

Рассмотрим подробнее структуру, а также функции групп, функциональные обязанности сотрудников и связь с другими подразделениями банка.

Основные принципы, которые присутствуют в создании службы маркетинга, следующие:

- служба маркетинга организуется в виде самостоятельного подразделения (департамента).   

- департамент маркетинга имеет в своем составе группы (отделы), которые планируют, организуют и контролируют выполнение определенных маркетинговых функций компании.

- в процессе своей деятельности департаменту маркетинга в специальном (функциональном) отношении подчиняются соответствующие подразделения компании; т.е. департамент маркетинга выполняет роль своеобразного «интеллектуального штаба» банка.

Директор по маркетингу руководит департаментом маркетинга банка, организует и управляет всей деятельностью банка в сфере маркетинга, рекламы и стимулирования сбыта.

Ему напрямую подчинены руководители групп департамента маркетинга, а в специальном отношении директора департаментов, подразделений и служб, выполняющие маркетинговые функции и задачи в банке.

Группа маркетингового планирования и контроля отвечает за стратегическое и текущее планирование маркетинговой деятельности банка. Специалисты этой группы осуществляют контроль выполнения маркетинговых функций подразделениями банка, которые структурно не входят в состав департамента маркетинга. На них же возложена задача периодической ревизии организации системы маркетинговой деятельности в банке.

Группа маркетинговых исследований отвечает за планирование, организацию, сбор информации и обработку результатов маркетинговых исследований, проводимых департаментом маркетинга. При этом, сферой исследований может выступать любой элемент как внешней та и внутренней маркетинговой среды предприятия.

При необходимости, специалисты данной группы могут привлекать внешние ресурсы компании к проведению маркетинговых исследований. Также занимаются изучением новинок.

Группа экономического анализа и ценовой политики осуществляет анализ экономических показателей деятельности банка. При этом в задачу группы не входят задачи финансового анализа и планирования деятельности. Специалисты этой группы определяют ценовую политику банка, политику скидок, составляют предложения по банковским продуктам.

Группа рекламы, и стимулирования продаж банковских продуктов предназначена для планирования, организации и контроля рекламной деятельности банка, деятельности в области продвижения товаров и стимулирования сбыта. На эту же группу возлагаются обязанности по поддержанию общественных связей банка.

Группа управления банковскими продуктами состоит из менеджеров по каждому из типов банковских продуктов, которую можно сформировать из имеющихся на предприятии категорий менеджеров, в задачи которых входит координирование всего комплекса маркетинга своей продуктовой группы и определение политики банка по каждому виду продукта. Менеджеры этой группы могут оперативно реагировать на малейшие изменения ситуации на рынке, они лучше других сотрудников департамента маркетинга знают особенности своего рыночного сегмента и своего продукта.

Одна из важнейших задач конкурентоспособного банка удержание обслуживающихся в нем клиентов. В условиях жесткой конкуренции коммерческий банк вынужден предлагать своим клиентам новые банковские продукты и услуги, которые обеспечили бы ему и его клиентам необходимую прибыль, при этом, демонстрируя свою надежность, стабильность и способность быстро адаптироваться к меняющейся ситуации.

Для российской банковской системы актуальность повышения качества банковских услуг связана также с вступлением России в ВТО, либерализацией рынка банковских услуг, что резко усиливает конкуренцию и борьбу за клиента.

На современном этапе развития рыночной экономики банки стали внедрять технологии, позволяющие клиентам управлять своими счетами без посещения банка с обычными бумажными платежными документами. Они активно используют возможности современных технологий для дистанционного управления своим банковским счетом. Растущие потребности клиентов в расчетном обслуживании требуют от банков все новых видов банковского сервиса. Развивающаяся коммерческая деятельность клиента требует ускорение расчетов.

Рыночные отношения подразумевают жесткую конкуренцию. В погоне за клиентом банки стремятся повысить качество и функциональность предоставляемых услуг. Все больше внимания они уделяют уровню информационного и компьютерного обеспечения, количеству и качеству информационных услуг, предоставляемых клиентам, новым технологиям как важному фактору повышения конкурентоспособности, средству увеличения своих доходов.

Банку необходимо выработать политику удержания клиентов и организовать ее претворение в жизнь, в том числе постоянного мониторинга клиентской базы.

Это позволит:

- сократить число клиентов, покидающих банк.

- выявлять конкретные причины, по которым клиенты уходят из банка, а, следовательно, не допускать ухода других клиентов по этим же причинам в будущем.

- вернуть часть ушедшей клиентуры.

- сделать уход клиента, если он неизбежен, по возможности комфортным для него.

Сейчас модно критиковать американский финансовый рынок и даже предрекать его полный коллапс. Действительно, для этого есть веские основания. Однако достаточно длительное время именно этот финансовый сектор показывал очень высокую эффективность и стал ориентиром для других стран. Но самое главное в стратегических документах развития финансовой системы четко сформулирована миссия финансового рынка: обеспечение экономического роста и социальной стабильности. Казалось бы, очень простая идея. Но именно вокруг этой идеи и построена вся система стимулов, регулирования и развития финансовой системы. Это первое, что и российские власти должны сформулировать.

Для эффективной реализации этих целей российский финансовый рынок должен за ближайшие десять лет сделать качественный и количественный рывок. Если мы упустим шанс войти в число мировых ведущих экономик, обладающих самостоятельным, влиятельным и масштабным финансовым сектором, ни о каком инновационном росте и ускоренном экономическом развитии в долгосрочной перспективе не может быть и речи. Если у нас не будет мощного финансового сектора, мы потеряем все конкурентные преимущества и в других отраслях.

В настоящее время мы наблюдаем кардинальную перестройку мировой экономики. Каким будет через пять-десять лет мировой финансовый рынок, сейчас очень сложно предсказать. Очевидно одно: это не просто очередной циклический кризис, это смена парадигмы развития. Россия должна вписаться в новый порядок, причем не на вторых ролях, как сейчас, а в качестве лидера.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы:  Маркетинг - это не только акт реализации продукта, это стратегия и философия банка, требующая тщательной предварительной подготовки, продумывания и анализа, активной работы многих подразделений банка, начиная с  высших руководителей и заканчивая  низовыми   звеньями.               
Содержание и цели маркетинговой деятельности существенно изменились в последние годы под влиянием резко усиливающейся конкуренции на финансовых рынках и меняющихся отношений между банками и клиентурой.
Конкуренция на рынке банковских услуг стала главным стимулом поиска новых возможностей привлечения и удержания клиентов, внедрения новых технологий управления банковской деятельностью. Банки стали вкладывать деньги в банковский маркетинг. Цель банковского маркетинга - создание необходимых условий приспособления к требованиям рынка капитала, разработка системы мероприятий по изучению рынка, повышение конкурентоспособности и прибыльности.                             

Основная особенность банковского маркетинга заключается в специфике самого продукта - услуге или операции, совершенной банком: переводные счета, специальные чековые счета депозиты, займы, кредиты и т.д. Маркетинговая деятельность имеет и другие особенности: осуществляется на рынке денежных ресурсов и обеспечивает получение прибыли на основе ускорения денежного оборота; направлена на удовлетворение потребностей и запросов клиентов (предприятий и организаций) в услугах по осуществлению ими денежных вкладов и получению необходимых кредитов; связана с получением доходов в виде процентных ставок за предоставляемые услуги.

В работе рассматривается маркетинговая деятельность ОАО «УралСиб». Банк предоставляет полный спектр услуг для частных клиентов, комплексное обслуживание корпоративным клиентам, малому и среднему бизнесу, является одним из лидеров на рынке инвестиционно-банковских услуг и имеет одну из самых масштабных региональных сетей.

В заключение подчеркнем, что освоение самых современных маркетинговых разработок становится для российских банков объективной необходимостью ввиду усиления конкуренции как внутри банковской системы, так и со стороны других участников финансового рынка. Сохранение и укрепление лидирующих позиций на рынке банковской розницы требует повышения эффективности маркетинговой деятельности, диверсификации продуктовой линейки и активного развития розничного направления бизнеса на территории России. В связи с этим важно иметь четкое представление о специфике применения маркетинга в банках и влиянии российских условий на его использование. На основании проведенного исследования можно прогнозировать, что в будущем отечественные банки будут активнее внедрять концепцию интегрированных маркетинговых коммуникаций, так как этот подход может обеспечить достижение поставленных перед банком задач, удержать существующих клиентов и привлечь новых и, как следствие, увеличить объем продаж банковских продуктов

Прочие чистые убытки, которые включают чистые доходы  (расходы)  от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и другие статьи, составили 160 000 руб. (по сравнению с чистыми доходами в размере 960 000 руб. за аналогичный период 2013 года). Основными источниками данных убытков являются расходы по операциям с ценными бумагами и расходы по созданию резервов под обесценение прочих активов,  по условным обязательствам и обязательствам кредитного характера.

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Андреев М.Ю. Моделирование деятельности современной банковской системы «Экономический журнал ВШЭ» - 2013 год.

2. Багиев Г.Л. и др. Маркетинг: «Экономика» 2013 год.

3. Базылев Н.И. «Экономическая теория», Финансы - 2014 год.

4. Балашова Е. Банковские бренды глазами потребителей «Банковское дело» - 2013 год.

5. «Банковское дело» Под редакцией О.Лаврушина - 2014 год.

6. «Банковское дело» Под редакцией Стоянова А.К., - 2013 год.

7. «Банковское дело» в Москве. - 2013 год.

8. Бобылева М.П. Система электронного документооборота в банке: уровни и критерии зрелости «Деньги и кредит» - 2014 год.

9. Богданова С. «Банковское дело» - 2014 год.

10. Власенко М.С. «Деньги и кредит» - 2013 год.

11. Воронов В. Маркетинг систем денежных переводов «Маркетинг» - 2014 год.

12. Гаврилов Д.А. «Банковское дело» - 2013год.

13. Галанов С.С. «Деньги и кредит» - 2013 год.

14. Завьялов П.С., Демидов В.Е. Формула успеха: маркетинг, «Международные отношения» 2014 - год.

15. Зражевский В.В. Индивидуальное банковское обслуживание « Деньги и кредит» - 2013год.

16. Зубец А.Н. «Маркетинг на финансовых рынках» - 2013 год.

17. Карасева В. «Маркетинг» - 2014 год.

18. Киселев В. «Маркетинг» - 2013 год.

19. Кораблев Ю.В. Развитие системы банковских электронных срочных платежей Банка России. Взгляд из региона «Деньги и кредит» - 2013 год.

20. Котлер Ф. Маркетинг XXI века:  «СПБ» - 2014 год.

21. Котлер Ф. Основы маркетинга. «Прогресс» - 2014 год.

22. Котлер Ф. «Основы маркетинга» 2013 год.23. Кудашева Ю.С. Оценка конкурентоспособности коммерческих банков  «Деньги и кредит» - 2013 год.

24. Максютов А.А. «Банковский менеджмент» «Экономика» 2013 - год.

25. «Маркетинг» - 201 год..

26. Маркетинг в отраслях и сферах деятельности  «Маркетинг» - 2014 год.

27. Медведев П.М. «Организация маркетинговой службы» - 2013 год.

Интернет ресурсы:

http://kubandiplom.ru/portfolio/122-marketingovaiastrategiabanka

http://www.rf-u.ru/marketing_reklama _marketingovoj_3.php

http://www.pandia.ru/text/77/166/526.php

ПРИЛОЖЕНИЯ А

Проверка стратегического плана.

№ п/п

Критерий

Проверочный вопрос

1

Целесообразность

Предоставляет ли план реальное и устойчивое преимущество?

2

Обоснованность

Являются ли предположения, положенные в основу плана, реалистичными; каково качество исходной информации?

3

Осуществимость

Имеются ли необходимые ресурсы и ориентация на успех?

4

Согласованность

Согласованы ли элементы плана между собой и соответствуют ли они характеристикам внешней и внутренней среды?

5

Уязвимость

Каков уровень риска, какие факторы предопределяют успех или поражение?

6

Гибкость

Насколько организация связана в своих решениях? Может ли она их отсрочить, сократить обязательства, изменить цели и стратегии?

7

Эффективность

Какова реальная финансово-экономическая привлекательность плана? Совместима ли она с приоритетными целями организации?

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Агрегированный баланс банка «УралСиб».

№ п/п

Наименование статей

01.01.12

(тыс.руб.)

Доля %

01.01.13

(тыс.руб.)

Доля %

01.01.14

(тыс.руб.)

Доля%

Активы

1

Денежные средства

1614817

2,98

2327879

2,98

2209846

1,96

2

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

11377287

20,99

8448370

10,83

11076524

9,86

3

Обязательные резервы

990563

1,83

1385156

1,78

1622134

1,44

4

Средства в кредитных организациях

3402046

6,28

679490

0,87

1550332

1,38

5

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

6847112

12,63

8717681

11,17

15445187

13,75

6

Чистая ссудная задолженность

24734098

45,63

48151144

61,72

76017932

67,67

7

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги

2289

0,00

2375

0,00

2209

0,00

8

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

4248531

7,84

7404187

9,49

3936905

3,50

9

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

1231496

2,27

1498269

1,92

1437631

1,28

10

Требования по получению процентов

16285

0,03

54445

0,07

142400

0,13

11

Прочие активы

728763

1,34

729688

0,94

518655

0,46

12

Всего активов

54202694

100,00

78013528

100,00

112334621

100,0

Пассивы

13

Кредиты ЦБ РФ

0

0

0

0

0

0

14

Средства кредитных организаций

3585263

6,61

9787024

12,55

14373882

12,80

15

Средства клиентов

35654386

65,78

49317824

63,22

71623165

63,75

16

Вклады физических лиц

14813998

27,33

15817374

20,28

17533859

15,61

17

Выпущенные долговые обязательства

6891244

12,71

7589141

9,73

337148

0,30

18

Обязательства по уплате процентов

164789

0,30

275389

0,35

337148

0,30

19

Прочие обязательства

265716

0,49

418457

0,54

473751

0,42

20

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера

98628

0,18

166193

0,21

323554

0,29

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Горизонтальный анализ баланса банка «УралСиб».

      Наименование статей

01.01.10

к   01.01.13

01.01.10

к  01.01.13

01.01.10

к  01.01.13

      Активы

Денежные средства

44,16

–5,20

36,66

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

–25,74

31,11

–2,64

Обязательные резервы

39,84

17,11

–54,43

Средства в кредитных организациях

–80,03

128,16

–54,43

Чистые вложения в торговые ценные бумаги

27,32

77,17

125,57

Чистая ссудная задолженность

94,68

57,87

207,34

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

3,76

–6,99

–3,49

Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи

74,28

–46,83

–7,33

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

21,66

–4,05

16,74

Требования по получению процентов

234,33

161,55

774,42

Прочие активы

0,13

–28,92

–28,83

Всего активов

43,93

43,99

107,25

2.Пассивы

Кредиты ЦБ РФ

0,00

0,00

0,00

Средства кредитных организаций

172,98

46,87

300,92

Средства клиентов

38,32

45,23

100,88

Вклады физических лиц

6,77

10,85

18,36

Выпущенные долговые обязательства

10,13

68,90

86,00

Обязательства по уплате процентов

67,12

22,43

104,59

Прочие обязательства

57,48

13,21

78,29

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера

68,50

94,69

228,05

Всего обязательств

44,78

47,95

114,21

Размещено на

70

PAGE   \* MERGEFORMAT 4


 

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать

79727. Реализация продукции 86 KB
  Реализация продукции Учет реализации продукции по мере оплаты Учет реализации продукции по мере отгрузкиУчет реализации по договору мены Учет реализации продукции ниже себестоимости Реализация продукции осуществляется в соответствии с заключенными с покупателями договорами в которых указан ассортимент срок отгрузки количество и качество продукции цена форма расчетов. Целью отражения хозяйственных операций по реализации продукции на счетах бухгалтерского учета является выявление финансового результата от реализации продукции. Расчет...
79728. Розничная торговля 63.5 KB
  Розничная торговля Поступление товаров на предприятие розничной торговли Бухгалтерский учет скидок на предприятии розничной торговлиСинтетический и аналитический учет реализации в розницу Расчет торговой наценки Учет продажи населению товаров в кредит Поступление товаров на предприятие розничной торговли Учет товаров разрешается вести по покупным или продажным ценам. Так как в розничной торговле нет возможности вести учет по конкретному ассортименту и количеству проданного товара то целесообразно применять способ учета товаров по...
79729. Учет валютных операций 113 KB
  В соответствии с ПБУ 3 95 валютные операции отражаются в учете в двух оценках: в валюте расчетов; в рублях. Технически это достигается разными способами: составлением двух комплектов учетных регистров один в валюте другой в рублях; указанием каждой суммы дробью: в числителе указывается валюта а в знаменателе рубли и др. Пересчет иностранной валюты в рубли осуществляется на основании соответствующих валютных курсов: официального котируемого Центральным банком Российской Федерации валютных бирж коммерческих банков и др....
79730. Учет долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений 100.5 KB
  Учет долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений Понятие ценных бумаг Приобретение ценных бумаг Доведение покупной стоимости до номинала Увеличение размера уставного капитала АО в связи с увеличением номинальной стоимости акций Резервы под обесценение вложений в ценные бумаги Доходы по ценным бумагам Учет реализации погашение выбытие Учет операций с векселями 1. Понятие ценных бумаг В соответствии с действующим законодательством ценная бумага это документ удостоверяющий при соблюдении установленной формы и обязательных...
79731. Учет долгосрочных инвестиций 81.5 KB
  Долгосрочные инвестиции предприятия связаны с осуществлением капитального строительства в форме нового строительства а также реконструкции и технического перевооружения действующих предприятий и объектов непроизводственной сферы с приобретением зданий сооружений оборудования и других отдельных объектов основных средств с приобретением земельных участков и объектов природопользования с приобретением и созданием объектов нематериального характера. Для выполнения строительномонтажных работ подрядным способом предприятие заключает договор...
79732. Учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции 105.5 KB
  Учет затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции Задачи учета затрат на производство и калькулирование себестоимости продукции. Варианты учета затрат. Характеристика учет и распределение затрат вспомогательных производств. Методы учета затрат на производство продукции и калькулирование себестоимости продукции.
79733. Учет издержек обращения 60 KB
  Учет издержек обращения Задачи и классификация издержек обращения Учет транспортных расходов Учет расходов связанных с товарными запасами Учет расходов связанных с основными средствами Учет расходов на оплату труда и социальные нужды. Учет издержек обращения относящихся к реализованным товарам Задачи и классификация издержек обращения Издержки обращения – это затраты материальных денежных и трудовых ресурсов связанные с переводом товаров из сферы производства в сферу потребления. Издержки обращения относятся к категории затрат...
79734. Учет реализации товаров в организации оптовой торговли 43 KB
  Учет реализации товаров в организации оптовой торговли Формы оптовой реализации товаров Учет реализации в момент оплаты товаров. Учет реализации в момент отгрузки товаров. Учет реализации товаров транзитом Формы оптовой реализации товаров Различают две основные формы оптовой реализации товаров: реализация товаров со складов складской оборот; реализация товаров транзитом транзитный оборот. Реализация товаров транзитом в свою очередь применяется как с участием так и без участия оптового предприятия в расчетах.
79735. Учет собственного капитала 46.5 KB
  Учет собственного капитала Учет уставного капитала. Учет резервного капитала Учет добавочного капитала Учет уставного капитала Собственный капитал состоит из уставного капитала добавочного и резервного капитала резервных фондов и нераспределенной прибыли. Для характеристики той чисти собственного капитала размер которой указывается в учредительных документах используют понятие уставный капитал складочный капитал уставный фонд паевой фонд. Все эти виды собственного капитала учитываются на счете 85 Уставный капитал. Сальдо этого...